公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益约为人民币3338.9万元，2021年同期约为人民币4822.6万元[4] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内亏损约为人民币463.5万元，2021年同期约为人民币684.7万元[4] - 截至2022年6月30日止六个月，公司每股基本亏损约为人民币0.31分，2021年同期为人民币0.46分[5] - 2022年6月30日，公司非流动资产为人民币11440.9万元，2021年12月31日为人民币11546.8万元[18][19] - 2022年6月30日，公司流动资产为人民币5868.7万元，2021年12月31日为人民币5175.6万元[20][21] - 2022年6月30日，公司流动负债为人民币21553万元，2021年12月31日为人民币20058.2万元[22][23] - 2022年6月30日，公司流动负债净额为人民币15684.3万元，2021年12月31日为人民币14882.6万元[23] - 2022年6月30日，公司非流动负债为人民币2506.4万元，2021年12月31日为人民币2514.4万元[25][26] - 2022年6月30日，公司负债净额为人民币6749.8万元，2021年12月31日为人民币5850.2万元[26] - 截至2022年6月30日止六个月，公司产生净亏损约人民币463.5万元，2022年6月30日流动负债净额及负债净额分别约为人民币15684.3万元及人民币6749.8万元[31] - 公司于截至2023年6月30日止六个月恢复盈利状态[35] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收益为人民币33.4百万元，较去年同期的人民币48.2百万元减少约30.8%[79] - 公司销售成本由截至2021年6月30日止六个月的人民币41.9百万元减少约37.3%至截至2022年6月30日止六个月的人民币26.3百万元[80] - 公司毛利由截至2021年6月30日止六个月的人民币6.3百万元增加约12.8%至截至2022年6月30日止六个月的人民币7.1百万元；毛利率由13.0%上升至21.3%[81] - 公司销售及分销开支由截至2021年6月30日止六个月的人民币2.7百万元减少约21.0%至截至2022年6月30日止六个月的人民币2.2百万元[82] - 公司日常及行政开支由截至2021年6月30日止六个月的人民币9.0百万元减少约39.2%至截至2022年6月30日止六个月的人民币5.5百万元[83] - 其他收入及收益由截至2021年6月30日止六个月的人民币2.4百万元减少至截至2022年6月30日止六个月的人民币61,000元[84] - 融资成本由截至2021年6月30日止六个月的人民币3.8百万元增加约9.7%至截至2022年6月30日止六个月的人民币4.1百万元[85] - 公司期内亏损由截至2021年6月30日止六个月的人民币6.8百万元减少约32.3%至截至2022年6月30日止六个月的人民币4.6百万元[86] 各业务线财务关键指标变化 - 2022年医药分销收益为22,530千元，医药生产收益为10,859千元；2021年医药分销收益为36,598千元，医药生产收益为11,628千元[41] 其他财务数据变化 - 2022年其他收入及收益为2,420千元，2021年为61千元[44] - 2022年其他亏损为10千元，2021年为1千元[46] - 2022年融资成本为4,120千元，2021年为3,755千元[49] - 2022年除税前亏损已扣除已出售存货成本1,748千元等多项成本[51] - 公司中国附属公司须按25%法定税率缴纳中国企业所得税，但报告期无应课税溢利，未作所得税拨备[60] - 董事不建议派付截至2022年6月30日止六个月的任何中期股息[61] - 截至2022年6月30日止六个月每股基本亏损根据公司股权持有人应占亏损4,635,000元及已发行加权平均股数1,474,993,000股普通股计算[62] - 截至2022年6月30日，公司应收账款及商业票据为18,737千元，较2021年12月31日的15,413千元有所增加；其他应收款项为11,158千元，较2021年12月31日的15,613千元有所减少[66] - 截至2022年6月30日，公司应付账款为29,707千元，较2021年12月31日的27,878千元有所增加；应付票据为0千元，较2021年12月31日的3,470千元有所减少[73] - 2022年6月30日银行借款总额为人民币980万元，2021年12月31日为人民币500万元；其他借款总额为人民币1720万元，2021年12月31日为人民币1620万元[91] - 2022年6月30日公司已发行普通股总数为1474992908股，与2021年12月31日相同；2018年授出的1亿份购股权截至2022年6月30日仍未获行使[92] - 2016 - 2018年公司发行本金金额为1.139亿港元的无抵押企业债券，票面年利率6.5% - 7%，期限2 - 7.5年；2022年6月30日，本金总额为4720万港元的15张企业债券已到期，未偿还本金金额为3160万港元[93] - 2022年6月30日，企业债券应付利息约1640万港元已到期但未偿还[94] - 2022年6月30日，集团有94名员工（2021年12月31日为95名），截至2022年6月30日止六个月员工成本为人民币340万元（2021年同期为490万元）[104] - 董事会不建议派付截至2022年6月30日止六个月的中期股息（2021年同期亦无）[106] 清盘呈请与债务偿还安排 - 2020年呈请人因公司未偿付本金1000万港元及利息65万港元提交清盘呈请，2022年1月17日该呈请被驳回[96] - 2022年呈请人因公司未偿付239万港元本金及利息提交清盘呈请，2023年3月6日该呈请被撤销，Opera替代；Opera因公司未偿付842706.75港元本金及利息提交经修订呈请，2023年7月24日该呈请被撤销，朱顺云替代；朱顺云因公司未偿付2573424.66港元本金及利息提交经两次修订呈请，聆讯延期至2023年11月20日，债务偿还安排计划已获高等法院批准[98] - 超过50%的债权人数且不低于75%的申索价值比例的债权人投票赞成债务偿还安排计划，该计划于2023年11月1日获香港高等法院批准并随即生效[33] - 公司因未偿付2573424.66港元债券本金及利息被提出清盘呈请，聆讯延期至2023年11月20日[111] - 2023年10月18日计划会议上，超50%债权人数且不低于75%索赔价值的债权人投票赞成债务偿还安排计划，11月1日获高等法院批准[114] - 高等法院拟驳回清盘呈请，认为债务偿还安排计划可解决公司无力偿债状况[115] - 公司正与替代呈请人磋商以达成和解及撤销呈请[116] - 有关重组及债务偿还安排计划详情及进展，可参阅2023年7月25日至11月1日的公布[117] 公司治理与合规 - 截至2022年6月30日止六个月，公司一直遵守企业管治守则，除未就董事法律行动作新投保安排[107][108] - 全体董事确认截至2022年6月30日止六个月遵守董事证券交易标准守则[109] - 截至2022年6月30日止六个月，公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[110] - 2023年5月12日内部控制审查报告及调查报告完成，8月17日成立独立调查委员会，由三名独立非执行董事组成[119] - 2023年10月26日委员会及董事会审阅并采纳法证调查发现，认为问题不影响集团业务[120] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为李燕女士，已审阅截至2022年6月30日止六个月中期财务业绩[128] 股份相关情况 - 2019年嘉宝将7.5304亿股股份质押，2019年抵押股份相当于公司于公布日期已发行股本约51.05%[100] - 2022年1月10日起，2019年接管人不再担任抵押股份接管人及经理人，可能交易不会进行[101] - 嘉宝质押7.5304亿股股份，占公司已发行股本约51.05%，接管人于2022年7月27日被委任[123] - 收购守则要约期于2022年8月3日开始，2023年3月8日结束，公司认为不会即将出现真诚要约[123][124] - 公司股份自2022年5月12日下午一时十八分起暂停买卖，继续暂停直至另行通知[129] 公司人员与信息披露 - 公布日期时，执行董事为肖凯教授等三人，非执行董事为张同先生等两人，独立非执行董事为曹雷先生等三人[131] - 中期业绩公布分别刊于港交所及公司网站，截至2022年6月30日止六个月中期报告将适时寄发股东[132] 重大投资与业务活动 - 截至2022年6月30日止六个月，集团无重大投资、收购或出售[103]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益约为人民币7178.4万元，2021年约为人民币8591.3万元[4] - 2022年年内亏损约为人民币4337.9万元，2021年约为人民币33040.1万元[4] - 2022年每股基本亏损为人民币2.94分，2021年为人民币22.40分[5] - 2022年董事会不建议派付末期股息，2021年也无[6] - 2022年非流动资产为人民币9486.9万元，2021年为人民币11546.8万元[18][19] - 2022年流动资产为人民币4121.6万元，2021年为人民币5175.6万元[20][21] - 2022年流动负债为人民币22721.9万元，2021年为人民币20058.2万元[22][23] - 2022年流动负债净额为人民币18600.3万元，2021年为人民币14882.6万元[23] - 2022年负债净额为人民币11552万元，2021年为人民币5850.2万元[26] - 2022年公司股权持有人应占年内亏损为43,379,000元，2021年为330,401,000元；年内已发行加权平均股数均约为1,474,993,000股普通股[79] - 2022年12月31日公司流动负债净额约为人民币1.86003亿元，负债净额约为人民币1.1552亿元[121] - 截至2022年12月31日止年度公司产生净亏损约人民币4337.9万元[121] - 截至2022年12月31日止年度，集团总收益7180万元，较2021年的8590万元减少约16.4%[135] - 集团销售成本由2021年的7300万元减少约19.8%至2022年的5850万元[136] - 集团毛利由2021年的1300万元增加约2.7%至2022年的1330万元，毛利率由15.1%上升至18.5%[137] - 集团销售及分销开支由2021年的880万元减少约31.2%至2022年的600万元[138] - 集团日常及行政开支由2021年的1940万元减少约33.9%至2022年的1280万元[139] - 其他收入及收益由2021年的1870万元减少至2022年的60万元[140] - 其他亏损净额由2021年的3.163亿元减少至2022年的2760万元[141] - 集团年内亏损由2021年的3.304亿元减少约86.9%至2022年的4340万元[146] - 2022年12月31日公司现金及现金等价物总额为人民币190万元，2021年12月31日为人民币230万元[149] - 2022年12月31日及2021年12月31日，公司分别录得流动负债净额人民币1.86亿元及人民币1.488亿元；2022年12月31日流动比率为0.18，2021年12月31日为0.26[150] - 2022年12月31日银行借款总额为人民币450万元，2021年12月31日为人民币500万元；2022年12月31日其他借款总额为人民币2130万元，2021年为人民币1620万元[151] - 2022年12月31日公司已发行普通股总数为1474992908股，与2021年相同；2018年授出的1亿份购股权截至2022年12月31日仍未获行使[152] - 2016 - 2018年公司发行本金金额为1.139亿港元的无抵押企业债券，票面年利率6.5% - 7%；2022年12月31日，本金总额为5070万港元的17张企业债券已到期，未偿还本金金额为3510万港元[153] - 2022年12月31日，企业债券应付利息约1950万港元已到期但未偿还[154] - 截至2022年12月31日，集团聘用92名员工（2021年：95名），员工成本为人民币860万元（2021年：人民币820万元）[165] - 董事会不建议派付截至2022年12月31日止年度的任何末期股息（2021年：无）[167] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年医药分销收益为50,333千元，2021年为61,889千元；2022年医药生产收益为21,451千元，2021年为24,024千元[56] 公司债务偿还安排计划进展 - 公司宣布建议进行债务偿还安排计划，计划债权人可获首笔相当于获认许申索1%的现金付款及2024 - 2028年的年度付款[31][33] - 2023年10月18日，超50%债权人人数且不低于75%申索价值的债权人投票赞成债务偿还安排计划[35] - 2023年11月1日，香港法院批准债务偿还安排计划[35] - 公司管理层预计债务偿还安排计划生效时，大部分流动负债将被分类为非流动负债[36] - 2023年7月20日公司向高等法院提交申请召开计划会议的许可[107] - 2023年10月18日计划会议举行，超50%债权人数且不低于75%申索价值的债权人投票赞成债务偿还安排计划[108] - 2023年11月1日香港法院批准债务偿还安排计划，预期随后生效[108] - 2023年7月20日公司向香港高等法院提交单方面申请，申请召开计划会议的许可[128] - 2023年10月18日计划会议举行，出席并投票的债权人中，人数比例超50%且申索价值比例不低于75%的债权人投票赞成债务偿还安排计划[129][131] - 2023年11月1日香港高等法院批准债务偿还安排计划，预期计划批准后随即生效[129][131] - 债务偿还安排计划本质为债务重组安排，生效后大部分流动负债将被重新分类为非流动负债[130][131] - 2023年10月18日计划会议上，超50%债权人人数且不低于75%索赔价值的债权人投票赞成债务偿还安排计划[175] - 2023年11月1日，香港高等法院批准债务偿还安排计划[175] 公司清盘呈请相关情况 - 冯立华女士呈请公司清盘，涉及本金1000万港元及利息65万港元，呈请于2022年1月17日被驳回[96] - 吴月华先生呈请公司清盘，涉及本金及利息239万港元，替代呈请人涉及本金及利息约84.2万港元[97][98] - Zhang Min先生呈请公司清盘，涉及本金及利息约473万港元，呈请于2023年6月28日被驳回[100][104] - 经两次修订呈请涉及本金及利息257.3424万港元，聆讯延期至2023年9月18日[105] - 2020年呈请人因公司未偿付本金1000万港元及利息65万港元提交清盘呈请，2022年1月17日该呈请被驳回[156] - 2022年呈请人因公司未偿付本金及利息239万港元提交清盘呈请，2023年3月6日该呈请被撤销，Opera替代提交经修订呈请，涉及未偿付金额842706.75港元；2023年7月24日经修订呈请被撤销，替代呈请人提交经两次修订呈请，涉及未偿付金额2573424.66港元，聆讯延期至2023年11月20日[158] - 公司因未偿付2,573,424.66港元本金及利息，两次修订清盘呈请聆讯延期至2023年11月20日[172] - 香港高等法院同意驳回经两次修订呈请，公司正与替代呈请人磋商和解及撤销呈请[176][177] 公司股份及交易相关情况 - 公司股份自2022年8月12日起暂停买卖，需达成复牌指引方可恢复[103] - 2022年8月12日公司接获复牌指引，要求进行独立法证调查和内部控制审查[111] - 收购守则规则26.1项下之要约期于2023年3月8日结束[116] - 公司股份自2022年5月12日下午一时十八分起于联交所暂停买卖，将继续暂停直至另行通知[191] 公司财务报表准则相关情况 - 集团首次应用于2022年1月1日或之后开始年度期间生效的香港财务报告准则修订本编制综合财务报表[41] - 本年度应用香港财务报告准则修订本对集团财务状况及表现无重大影响[43] - 香港会计准则第1号修订本等新订及经修订香港财务报告准则生效时间不同，部分于2023年1月1日或之后、部分于2024年1月1日或之后、部分有待确定[45][46] - 公司董事预期应用未生效的新订及经修订香港财务报告准则在可预见将来对综合财务报表无重大影响[47] - 香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号修订本或影响集团主要会计政策披露[48][50][51] - 应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号修订本预计对集团财务状况或表现无重大影响[51] 公司其他财务指标变化 - 2022年其他收入及收益为581千元，2021年为18,651千元[59] - 2022年其他亏损净额为27,620千元，2021年为316,330千元[62] - 2022年融资成本为10,541千元，2021年为10,496千元[65] - 2022年除税前亏损存货成本为55,999千元，2021年为72,958千元；2022年员工成本总额为8,560千元，2021年为8,181千元[66][67] - 2022年所得税开支为220千元，2021年为6,984千元[72] - 2022年应收账款及商业票据为10,091千元，2021年为15,413千元；2022年其他应收款项为5,688千元，2021年为15,613千元[83] - 2022年1个月以内应收账款及商业票据为10,091千元，2021年为5,322千元；2021年1 - 3个月为6,037千元，4 - 6个月为4,054千元[87] - 公司向客户授出30日至180日的平均信贷期[88] - 2022年应付账款为33,434千元，2021年为27,878千元[90][94] - 2022年应付薪金、工资及福利为15,580千元，2021年为8,033千元[90] - 2022年合约负债为22,560千元，2021年为21,295千元[90] - 2022年应计企业债券利息为19,532千元，2021年为13,863千元[90] - 2022年应计其他借款利息为5,332千元，2021年为1,443千元[90] 公司物业开发及联营公司相关情况 - 2022年12月31日及2021年12月31日物业开发项目账面价值分别约为人民币5700万元及7400万元，减值亏损分别约为人民币1700万元及1.11797亿元[125] - 截至2021年12月31日，联营公司权益的减值亏损约为人民币4248.5万元[126] - 截至2022年12月31日，集团于联营公司权益账面价值减至零，2023年财报将不再出现相关不发表意见[133] 公司独立调查相关情况 - 2023年8月17日董事会决议成立独立调查委员会，由三名独立非执行董事组成[112] - 2023年5月12日内部控制审查报告及调查报告完成，8月17日董事会决议成立独立调查委员会，由三名独立非执行董事组成[180] - 2023年10月26日委员会及董事会审阅并采纳法证调查报告，认为问题不影响集团业务运营[181] 公司股份质押及接管人相关情况 - 2022年7月27日接管人被委任为7.5304亿股抵押股份的共同及个别接管人及经理人，占公司已发行股本约51.05%[115] - 2019年9月27日，嘉宝将753,040,000股股份质押，占公司已发行股本约51.05%[161] - 2022年1月10日起，2019年接管人不再担任抵押股份接管人及经理人，可能交易不再进行[162] - 公司控股股东嘉宝持有的753,040,000股股份（相当于已发行股本约51.05%）被质押，接管人于2022年7月27日被委任，要约期于2022年8月3日开始，2023年3月8日结束[184][185] 公司核数师及财务报表意见相关情况 - 核数师对公司截至2022年12月31日止年度综合财务报表不发表意见[119][120] - 若集团可持续经营，有关物业开发项目估值的不发表意见将得到解决[132] - 公司于截至2023年6月30日止六个月恢复盈利状态，管理层对解决不发表意见相关事宜持乐观态度[134] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为李燕女士，已与管理层及核数师检讨会计原则及常规，审阅截至2022年12月31日止年度的全年财务业绩[189] - 初步公布所载集团截至2022年12月31日止年度的相关报表数字已由核数师核对一致[190] 公司人员及

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年收益约为人民币8591.3万元，2020年约为人民币4.74835亿元[5] - 2021年年内亏损约为人民币3.30401亿元，2020年约为人民币4.19189亿元[5] - 2021年每股基本亏损为人民币22.40分，2020年为人民币28.37分[6] - 2021年非流动资产为人民币1.15468亿元，2020年为人民币3.05093亿元[21][22] - 2021年流动资产为人民币5175.6万元，2020年为人民币1.98092亿元[23][24] - 2021年流动负债为人民币2.00582亿元，2020年为人民币2.00259亿元[25][26] - 2021年流动负债净额为人民币1.48826亿元，2020年为人民币216.7万元[26] - 2021年总负债超出总资产人民币5850.2万元[33] - 2021年公司经营业务收益为8590万元，较2020年的4.748亿元减少81.9%[165][166] - 2021年公司经营业务毛利为1300万元，毛利率升至15.1%，2020年毛利为1770万元[165] - 2021年公司股权持有人应占亏损减少至3.304亿元，2020年为4.185亿元[165] - 销售成本从2020年的4.571亿元减少约84.0%至2021年的7300万元[167] - 毛利从2020年的1770万元减少约26.8%至2021年的1300万元，毛利率从3.7%上升至15.1%[168] - 销售及分销开支从2020年的810万元增加约8.8%至2021年的880万元[169] - 日常及行政开支从2020年的2630万元减少约26.1%至2021年的1940万元[170] - 其他收入及收益从2020年的1700万元增加约9.7%至2021年的1870万元[171] - 2021年其他亏损净额包括联营公司权益减值4250万元、其他无形资产减值2410万元、物业开发项目减值1.118亿元[173][174][175] - 融资成本从2020年的1150万元减少约8.9%至2021年的1050万元[177] - 除税前亏损从2020年的4.258亿元减少约24.0%至2021年的3.234亿元[178] - 所得税从2020年的抵免660万元转变为2021年的开支700万元[179] - 年内亏损从2020年的4.192亿元减少约21.2%至2021年的3.304亿元[180] - 2021年12月31日银行借款总额为人民币500万元，2020年为人民币800万元；其他借款总额为人民币1620万元，2020年为人民币480万元[185] - 2021年12月31日公司已发行普通股总数为1,474,992,908股，与2020年相同；100,000,000份购股权仍未获行使，2020年及2021年均无购股权授出[186] - 2021年12月31日集团共聘用95名员工，2020年为165名；截至2021年12月31日止年度，总员工成本为人民币820万元，2020年为人民币1130万元[194] - 董事会不建议派付截至2021年12月31日止年度的任何末期股息，2020年也无派息[196] - 2021年12月31日集团流动负债净额约为人民币1.48826亿元，负债净额约为人民币5850.2万元[126] - 截至2021年12月31日止年度集团产生净亏损约人民币3.30401亿元[126] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年医药分销收益为61,889千元人民币，2020年为447,106千元人民币[52] - 2021年医药生产收益为24,024千元人民币，2020年为27,729千元人民币[52] 债务偿还安排计划相关 - 公司宣布建议进行债务偿还安排计划以重组整体债务状况[34] - 计划债权人可获首笔相当于获认许申索1%的现金付款及2024 - 2028年的年度付款[36] - 年度付款2024年为500万港元，2025 - 2028年为每年1000万港元[37] - 2023年10月18日，超50%债权人人数且不低于75%申索价值的债权人投票赞成债务偿还安排计划[38] - 2023年11月1日，香港法院批准债务偿还安排计划[38] - 2023年6月初公司拟对整体债务状况进行重组[111] - 2023年7月20日公司申请召开计划会议以考虑及酌情批准债务偿还安排计划[112] - 2023年10月18日计划会议举行，超50%债权人人数且不低于75%申索价值的债权人投票赞成债务偿还安排计划[113] - 2023年11月1日香港法院批准债务偿还安排计划，预期随即生效[113] - 公司于2023年7月20日向香港高等法院申请召开计划会议以考虑及酌情批准债务偿还安排计划[135] - 2023年10月18日计划会议举行，超50%债权人数且不低于75%申索价值比例的债权人投票赞成债务偿还安排计划[136][138] - 香港高等法院于2023年11月1日批准债务偿还安排计划，预期计划批准后随即生效[136] 财务报表准则影响相关 - 本年度应用香港财务报告准则修订本对集团财务状况及表现无重大影响[45] - 公司董事预期应用尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则在可预见将来对综合财务报表无重大影响[48] 债务分类相关 - 债务偿还安排计划生效时，大部分流动负债将被分类为非流动负债[39] 持续经营相关 - 公司董事认为按持续经营基准编制综合财务报表恰当[41] 其他收益相关 - 2021年出售一间联营公司权益收益为16,344千元，银行利息收入103千元，递延收入－政府补助518千元[54] 减值亏损相关 - 2021年各项减值亏损中，于联营公司之权益为42,485千元，存货为1,892千元，其他无形资产为24,069千元等[57] - 集团对截至2021年12月31日止年度联营公司权益计提减值亏损约人民币4248.5万元[131] - 集团本年度物业开发项目减值亏损约为人民币1.11797亿元[133] - 于联营公司的权益减值42,485,000元[146] - 联营公司权益未经审核金额为4248.5万元，审核后为零，确认全额减值亏损4248.5万元[147] - 无形资产未经审核金额为2523.1万元，审核后为11.1万元，确认减值亏损2406.9万元，摊销费用101.1万元[148][160] - 物业开发项目未经审核金额为18579.7万元，审核后为7400万元，确认减值亏损11179.7万元[149] - 应收账款及其他应收款项未经审核金额为6673万元，审核后作出进一步减值亏损4224.9万元，减值拨回329万元[152] - 预付款项及已付按金未经审核金额为8797.4万元，审核后确认进一步减值亏损5702.7万元[154] 融资成本相关 - 2021年融资成本中，银行借款利息504千元，应付企业债券利息8,436千元，其他借款利息1,504千元，租赁负债利息52千元[60] - 融资成本未经审核金额为1495.1万元，审核后拨回应付企业债券应计利息开支498.4万元，其他借款应计利息开支52.9万元[162] 除税前亏损及成本相关 - 2021年除税前亏损为10,496千元，存货成本72,958千元，员工成本总额8,181千元[61][62][63] 所得税开支相关 - 2021年所得税开支中，中国企业所得税为 - 603千元，递延税项为 - 6,984千元[68][69] 每股基本亏损计算相关 - 2021年每股基本亏损根据公司股权持有人应占年内亏损330,401,000元及年内已发行加权平均股数约1,474,993,000股普通股计算[77] 应收款项相关 - 2021年应收账款及商业票据为15,413千元，应收银行票据为677千元，其他应收款项为15,613千元[81] - 2021年应收账款及商业票据账龄1个月以内为5,322千元，1至3个月为6,037千元，4至6个月为4,054千元[85] 应付款项相关 - 2021年应付账款为27,878千元，应付票据为3,470千元，租赁负债为865千元等[88] - 2021年应付账款账龄1个月以内为4,587千元，1至3个月为4,610千元，3个月以上为18,681千元[91] - 供应商向集团授出30日至180日的平均信贷期[92] 清盘呈请相关 - 2020年11月16日冯立华女士因公司未偿还1000万港元本金及65万港元利息提交清盘呈请，2022年1月17日呈请被驳回[94][104] - 2022年5月30日吴月华先生因公司未偿还239万港元本金及利息提交清盘呈请，2023年3月6日呈请被撤销[95][96] - 2023年3月6日替代呈请人因公司未偿还约84.2万港元本金及利息提交经修订呈请[96] - 2023年3月6日Zhang Min先生因公司未偿还约473万港元本金及利息提交清盘呈请，2023年6月28日呈请被驳回[98] - 湖南省第六工程有限公司因集团未偿还约2465.7万元人民币未偿还款项及利息提交呈请，2021年9月10日判决成都亿铭承担责任[100][101] - 2023年3月6日呈请人因公司未偿付约473万港元本金及利息提交清盘呈请，6月28日被驳回[109] - 一名呈请人因公司未偿付257.3424万港元本金及利息提交经两次修订呈请，聆讯延期至2023年9月18日[110] - 香港高等法院同意驳回经两次修订呈请[114] - 2020年呈请人因公司未偿付本金1000万港元及利息65万港元提交清盘呈请，2022年1月17日呈请被驳回[190] 公司业务协议相关 - 2022年1月10日起接管人不再担任嘉宝有限公司抵押股份的接管人及经理人[103] - 2022年4月8日集团联营公司与马来西亚物业开发商协议被终止[105] - 2022年8月10日公司附属公司注销与中国物流中心物业开发项目相关协议[107] 公司复牌相关 - 2022年8月12日公司获联交所复牌指引，股份至今暂停买卖[108] 独立调查委员会相关 - 2023年8月17日董事会决议成立独立调查委员会，由三名独立非执行董事组成[117] 股份质押相关 - 公司控股股东嘉宝有限公司持有的每股面值0.001港元普通股被委任共同及个别接管人及经理人[119] - 7.5304亿股股份被质押，相当于公司已发行股本约51.05%[120] 收购守则要约期相关 - 收购守则下要约期于2022年8月3日开始，2023年3月8日结束[120][121] 物业开发项目相关 - 2021年12月31日集团物业开发项目账面价值约为人民币7400万元[133] 公司盈利状态相关 - 公司截至2023年6月30日止六个月恢复盈利状态[141] 审核差异相关 - 经审核收益为86,426千元，未经审核为85,913千元，差额为 - 513千元[143] - 经审核年内亏损为54,383千元，未经审核为330,401千元，差额为 - 276,018千元[143] - 经审核非流动资产为301,371千元，未经审核为115,468千元，差额为 - 185,903千元[144] - 经审核流动负债为227,734千元，未经审核为200,581千元，差额为 - 27,153千元[144] - 经审核（负债）资产净值为216,994千元，未经审核为 - 58,501千元，差额为 - 275,495千元[146] 企业债券相关 - 2016 - 2018年公司发行本金1.139亿港元无抵押企业债券，票面年利率6.5% - 7%，期限2 - 7.5年；2021年12月31日，本金4720万港元的15张企业债券已到期，未偿还本金为3350万港元[187] - 2021年12月31日，企业债券应付利息约1340万港元已到期但未偿还[188] 公司人员变动及违规相关 - 自2020年12月18日洪庆虹先生辞任公司秘书，至2021年12月13日苏永俊先生获委任期间，违反企业管治守则及上市规则相关条文[198] - 2020年7月31日黄德胜先生退任独立非执行董事及审核、薪酬委员会成员[199] - 2020年10月1日吕永超先生辞任独立非执行董事及审核、提名、企业管治委员会成员[200]

整体财务数据关键指标变化 - 2021年收益为86,426千元人民币，2020年为474,835千元人民币[3] - 2021年毛利为12,955千元人民币，2020年为17,697千元人民币[3] - 2021年除税前亏损为53,975千元人民币，2020年为425,761千元人民币[3] - 2021年年内亏损为54,383千元人民币，2020年为419,189千元人民币[3] - 2021年每股基本亏损为3.69分人民币，2020年为28.37分人民币[3] - 2021年全面亏损总额为60,990千元人民币，2020年为405,519千元人民币[12] - 2021年非流动资产为301,371千元人民币，2020年为305,093千元人民币[18] - 2021年流动资产为167,215千元人民币，2020年为198,092千元人民币[18] - 2021年流动负债为227,734千元人民币，2020年为200,259千元人民币[18] - 2021年资产净值为216,994千元人民币，2020年为277,982千元人民币[20] - 2021年经营业务收入8640万元，较2020年的4.748亿元减少81.8%[47][49] - 2021年销售成本7350万元，较2020年的4.571亿元减少约83.9%[50] - 2021年毛利1300万元，较2020年的1770万元减少约26.8%，毛利率从3.7%升至15.0%[50] - 2021年销售及分销开支850万元，较2020年的810万元增加约5.0%[52] - 2021年日常及行政开支1690万元，较2020年的2630万元减少约35.8%[53] - 2021年其他收入及收益1350万元，较2020年的1700万元减少约20.7%[54] - 2021年其他亏损净额4010万元，较2020年的4.146亿元减少约90.3%[55] - 2021年融资成本1500万元，较2020年的1150万元增加约29.8%[57] - 2021年除税前亏损5400万元，较2020年的4.258亿元减少约87.3%[58] - 2021年年内亏损5440万元，较2020年的4.192亿元减少约87.0%[60] - 2021年12月31日，集团现金及现金等价物以及已抵押银行存款总额为230万元，2020年为1530万元[63] - 2021年12月31日及2020年12月31日，集团分别录得流动负债净额6050万元及220万元，2021年流动比率为0.73，2020年为0.99[63] - 2021年12月31日，银行贷款总额为790万元，2020年为800万元；其他借款总额为1410万元，2020年无[63] - 2021年12月31日，集团共聘有95名员工，2020年为165名；2021年总员工成本为700万元，2020年为1130万元[73] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年医药分销收益为62,402千元人民币，2020年为447,106千元人民币；2021年医药生产收益为24,024千元人民币，2020年为27,729千元人民币[37] 其他收入及收益项目变化 - 2021年其他收入及收益总计13,466千元人民币，2020年为16,991千元人民币[38] - 2021年银行利息收入为103千元人民币，2020年为45千元人民币[38] - 2020年特许经营费为3,357千元人民币，2021年为0 [38] - 2020年应收贷款之利息收入为3,099千元人民币，2021年为0 [38] - 2020年出售附属公司之收益为5,908千元人民币，2021年为0 [38] - 2021年出售联营公司之收益为7,158千元人民币，2020年为0 [38] - 2020年撇销其他应付款项拨回为 - 541千元人民币，2021年为0 [38] - 2020年外汇收益净额为57千元人民币，2021年为0 [38] - 2021年和2020年特许权使用费收入均为4,000千元人民币[38] 企业债券相关情况 - 2016 - 2018年公司发行无抵押企业债券本金总额1.139亿港元，年息率6.5% - 7%；2021年12月31日，本金4720万港元的15张企业债券已到期，当年偿还本金1370万港元[65] - 2021年12月31日，企业债券应付利息约1340万港元已到期未偿还[66] 公司清盘呈请情况 - 2020年11月16日冯立华女士申请公司清盘，2022年1月17日呈请被高等法院驳回[68] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2021年度末期股息，2020年也未派付[74] 企业管治相关情况 - 2020年12月18日 - 2021年12月13日公司违反企业管治守则；2021年2月1日起公司部分委员会成员不符合上市规则规定[76][77] - 上市规则要求董事会至少三名独立非执行董事，占比至少三分之一，审核委员会至少三名成员，薪酬和提名委员会主席及大部分成员为独立非执行董事[79] - 刘先生辞任后，公司独立非执行董事、审核委员会等成员数量低于上市规则要求[80] - 2021年2月22日，肖凯等多人获委任公司不同职位[82] - 2021年6月30日，胡海松等多人退任公司不同职位[82] - 上述董事退任后，公司独立非执行董事等成员数量再次低于上市规则要求[84] - 2021年10月29日，肖凯等多人获委任公司不同职位，12月13日苏永俊任公司秘书，此后公司遵守相关规则[85] - 公布日期，董事会由三名执行董事、三名非执行董事及三名独立非执行董事组成[87] - 审核委员会由罗克等三名独立非执行董事组成，主席为罗克女士，已审阅集团会计原则等[89] - 公司采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易操守守则，2021年全体董事遵守规定[90] - 公司将继续检讨并提升企业管治常规以符合守则[88] 证券交易及业绩公布情况 - 截至2021年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[92] - 因疫情影响，公司2021年全年业绩审计程序未完成，未经审核全年业绩未取得核数师同意[92] - 预计经核数师同意的2021年全年业绩公布及2021年年报将于2022年4月29日前刊发[93] - 审核委员会已审阅并同意公布所载未经审核全年业绩[94] - 若干应收账款等项目估值、审计及确认程序未完成，相关资产存在不确定性及可能减值[96] - 公布所载集团全年业绩财务资料未经审核且未获核数师同意，提醒股东及投资者谨慎买卖证券[96] - 全年业绩公布分别刊于港交所网站及公司网站，2021年年报将适时寄发股东并可于上述网站查阅[97] 公司股权结构情况 - 2021年12月31日，公司已发行普通股总数为1474992908股，与2020年相同；100000000份购股权仍未获行使[65] 公司人员构成情况 - 截至公布日期，公司执行董事为肖凯教授等3人，非执行董事为张雄峰先生等3人，独立非执行董事为罗克女士等3人[97]

中期報告 Pa Shun International Holdings Limited 百信國際控股有限公司 Pa Shun International Holdings Limited 百信國際控股有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) Stock Code : 574 Interim Report 2021 Pa Shun International Holdings Limited 百信國際控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號 : ��� 中期報告 2021 Interim Report 2021 頁次 公司資料 2 簡明綜合損益表 4 簡明綜合損益及其他全面收益表 5 簡明綜合財務狀況表 6 簡明綜合權益變動表 8 簡明綜合現金流量表 9 簡明綜合中期財務報表附註 10 管理層討論及分析 32 其他資料 37 1 百信國際控股有限公司 中期報告2021 目錄 2 百信國際控股有限公司 中期報告2021 公司資料 執行董事 肖凱教授（主席） （於2021年2月22日獲委任 及於2021年6月30 ...

公司整体财务关键指标变化 - 2020年公司收益为474,835千元人民币，较2019年的845,448千元人民币下降43.8%[9] - 2020年公司毛利为17,697千元人民币，较2019年的41,932千元人民币下降57.8%[9] - 2020年公司年内亏损419,189千元人民币，较2019年的193,399千元人民币增加116.7%[9] - 2020年公司本公司权益持有人应占亏损418,454千元人民币，较2019年的193,721千元人民币增加116.0%[9] - 2020年公司每股基本亏损28.37分人民币，较2019年的13.38分人民币增加112.0%[9] - 2020年总收益4.748亿人民币，较去年8.454亿人民币减少约43.8%[13] - 2020年销售成本4.571亿人民币，较2019年8.035亿人民币减少约43.1%[13] - 2020年毛利1770万人民币，较2019年4190万人民币减少约57.8%；毛利率从2019年的5.0%下跌至2020年的3.7%[14] - 2020年销售及分销开支810万人民币，较2019年1100万人民币减少约26.3%[14] - 2020年日常及行政开支2630万人民币，较2019年3520万人民币减少约25.4%[16] - 2020年其他收入及收益1700万人民币，较2019年2230万人民币减少约23.8%[17] - 2020年其他亏损净额4.146亿人民币，较去年1.973亿人民币增加约110.1%[18] - 2020年融资成本1150万人民币，较2019年1190万人民币减少约2.8%[18] - 2020年除税前亏损4.258亿人民币，较2019年1.905亿人民币增加约123.5%[18] - 2020年年内亏损4.192亿人民币，较2019年1.934亿人民币增加约116.7%[20] - 2020年12月31日，公司资产负债比率为28.9%，2019年为9.4%[119] - 2020年收益为474,835千元人民币，2019年为845,448千元人民币[200] - 2020年销售成本为457,138千元人民币，2019年为803,516千元人民币[200] - 2020年毛利为17,697千元人民币，2019年为41,932千元人民币[200] - 2020年除税前亏损相关数据为425,761千元人民币，2019年为190,482千元人民币[200] - 2020年所得税抵免为6,572千元人民币，2019年所得税开支为2,917千元人民币[200] - 2020年年内亏损为419,189千元人民币，2019年为193,399千元人民币[200] - 2020年归属本公司股权持有人亏损为418,454千元人民币，2019年为193,721千元人民币[200] - 2020年基本每股亏损为28.37人民币分，2019年为13.38人民币分[200] - 2020年融资成本为11,520千元人民币，2019年为11,855千元人民币[200] - 2020年应占联营公司溢利为0千元人民币，2019年为650千元人民币[200] 公司资产负债相关数据 - 2020年公司非流动资产为305,093千元人民币，流动资产为198,092千元人民币，流动负债为200,259千元人民币[10] - 2020年公司流动资产（负债）净值为 -2,167千元人民币，资产总值减流动负债为302,926千元人民币[10] - 2020年公司非流动负债为 -24,944千元人民币，资产净值为277,982千元人民币[10] - 2020年公司股本为1,216千元人民币，储备为276,760千元人民币[10] - 2020年12月31日，集团流动负债净额约为人民币216.7万元[74] - 2020年12月31日，公司累计损失约为人民币3.93161亿元，股份溢价约为人民币6.91882亿元[131] - 2020年12月31日，公司持有存货约人民币18.0百万元[184] - 2020年12月31日，公司应收账款及商业票据总额约为人民币413.2百万元，其中已作出减值拨备人民币359.7百万元[185] - 2020年12月31日，公司其他应收款项约为人民币27.0百万元[187] - 2020年12月31日，公司于联营公司的投资账面价值约为人民币42.9百万元，其中减值亏损人民币6.1百万元已在综合财务报表确认[189] 股息分配情况 - 公司董事会不建议就2020年度派付任何末期股息[9] - 董事会不建议派付截至2020年12月31日止年度的任何末期股息，2019年同期也无[36] - 董事会不建议就2020财年派付末期股息，2019年也无末期股息[109] 公司债务相关情况 - 截至2020年12月31日，企业债券应付利息约1230万港元已到期未偿还[23] - 2020年11月16日，呈请人因公司未偿付到期本金1000万港元及应计利息65万港元提交清盘呈请，预计公司付清欠款后呈请人撤回呈请，聆讯延期至2021年6月9日[24] - 2016 - 2018年，公司按面值向独立第三方发行无抵押企业债券，本金额为1.139亿港元，票面年息率6.5% - 7%，期限2 - 7.5年[131] - 2020年12月31日，本金总额为3020万港元的11张企业债券已到期，该年度偿还本金100万港元到期企业债券[131] - 2020年12月31日后，公司进一步偿还480万港元的11张到期企业债券[131] - 2020年12月31日，企业债券应付利息约1230万港元已到期未偿还[131] 联营公司相关情况 - 截至2020年12月31日，集团于联营公司权益账面价值为人民币4288.1万元，联营公司主要资产为马来西亚68个物业单位[27] - 因审计证据不足，核数师对公司2020年全年业绩发表保留意见，若不能证明物业单位所有权，公司对联营公司投资最高减值人民币4288.1万元[27][28][30] - 集团继续接洽马来西亚个人获取审计证据，寻求卖方协助，卖方初步同意清盘呈请解决后与公司“解除”收购，解除后审计保留意见将删除[33] - 审核委员会认为审计保留意见公平合理，公司解决建议可行，若无法获必要资料可解除收购[35] - 截至2020年12月31日，集团于联营公司权益账面价值为人民币4288.1万元[73] - 截至2020年12月31日，集团于联营公司权益账面价值为人民币4288.1万元，联营公司主要资产为马来西亚物业单位[174] 公司人员相关情况 - 2020年12月31日，公司共聘有165名员工，较2019年12月31日的170名减少5人[36] - 截至2020年12月31日止年度，公司总员工成本为人民币1130万元，较2019年12月31日的人民币1270万元减少11%[36] - 2020年1月1日至2020年6月17日，陈燕飞先生担任公司董事会主席兼行政总裁，2020年6月18日职位空缺[39] - 2020年7月31日，黄德盛先生退任独立非执行董事等职务，此后公司仅有两名独立非执行董事等[40] - 2020年10月1日，吕永超先生辞任独立非执行董事等职务，此后公司仅有一名独立非执行董事等[40] - 2021年2月1日，刘良忠先生辞任独立非执行董事等职务，此后公司无独立非执行董事等[41] - 2021年2月22日，肖凯教授等五人获委任不同职务，但董事会仍无符合相关规定的独立非执行董事等[44] - 2021年2月22日，肖凯教授、杨波先生等获委任为董事[45] - 2021年2月23日，陈荣新先生辞任[46] - 截至2020年12月31日，陈燕飞等九位董事参与持续专业发展[48] - 2021年2月22日起，肖凯教授为公司主席[50] - 截至2020年12月31日止年度，集团高级管理层中薪酬在零港元至100万港元的有3人[58] - 陈燕飞等多位董事出席董事会会议和股东大会情况不同，如陈燕飞出席董事会会议10/10，出席股东大会0/0 [65] - 陈燕飞等多位董事与公司订立服务合约或委任函件，任期不同，如陈燕飞任期自2018年6月19日起计三年[68] - 洪庆虹于2019年8月13日获委任为公司秘书，2020年12月18日辞任，此后公司无秘书[72] - 截至2020年12月31日止年度，公司秘书遵守上市规则相关专业培训规定[72] - 洪庆虹辞任后存在违反企业管治守则守责条文第A.5.1条的情况[72] - 肖凯教授40岁，2021年2月22日获委任为主席兼执行董事，香港剑橋教育集团自成立开办19所幼儿园、2所小学及1所中学[93][94] - 沈顺48岁，2012年2月27日获委任为执行董事，在医药行业拥有逾20年经验[95] - 杨波先生41岁，2021年2月22日获委任为执行董事，是专注多领域的投资银行家及产业投资和并购领域资深专家[96] - 张雄峰53岁，2016年7月1日获委任为非执行董事，在投资银行界经验丰富[97] - 胡海松先生53岁，2019年5月20日获委任为非执行董事，在能源及资源等行业业务管理和投资项目管理经验丰富[99] - 吴国华先生37岁，2019年5月20日获委任为非执行董事，在房地产及金融投资行业有强往绩记录[100] - 曹雷先生63岁，2021年2月22日获委任为独立非执行董事，有20多年企业经营、管理经验[100] - 吴为赞先生73岁，2021年2月22日获委任为独立非执行董事，具备多年投资及实业发展经验[101] - 陈永生41岁，2021年2月22日获委任为独立非执行董事，有超15年境内外资本市场等经验[102] - 李小多52岁，1998年加盟集团，负责生产及品质控制，有超18年医药行业经验[104] - 唐再秀42岁，是集团会计部主管，有逾15年会计经验[104] 公司委员会相关情况 - 董事会获审核、提名、薪酬及企业管治四个委员会支援[52] - 2021年2月22日起，审核委员会包括三名独立非执行董事，陈永生为委员会主席[53] - 截至2020年12月31日止年度，审核委员会举行两次会议，刘良忠和吕永超出席全部会议，黄德盛出席一次并于2020年7月31日退任[54] - 截至2020年12月31日止年度，薪酬委员会举行一次会议，陈燕飞、刘良忠和黄德盛出席会议[57] - 截至2020年12月31日止年度，提名委员会举行一次会议，陈燕飞、刘良忠和吕永超出席会议[60] - 2020年1月1日 - 2020年6月17日，薪酬委员会包括一名执行董事陈燕飞和两名独立非执行董事刘良忠、黄德盛[56] - 2020年1月1日 - 2020年6月17日，提名委员会包括一名执行董事陈燕飞和两名独立非执行董事刘良忠、吕永超[59] - 2020年1月1日 - 2020年6月17日，企业管治委员会包括一名执行董事陈燕飞和两名独立非执行董事刘良忠、吕永超[62] - 2021年2月22日起，薪酬委员会包括三名独立非执行董事曹雷、吴为赞、陈永生，曹雷为主席[56] - 2021年2月22日起，提名委员会包括一名执行董事肖凯教授和两名独立非执行董事曹雷、吴为赞，肖凯教授为主席[59] - 2021年2月22日起，企业管治委员会包括三名独立非执行董事曹雷、吴为赞、陈永生，曹雷为主席[62] - 截至2020年12月31日止年度，董事会举行九次会议，此后至年报日期又召开三次会议，公司于2020年7月31日举行一次股东周年大会[64] - 2020年企业管治委员会全体成员出席3月31日会议审核年度评估，无重大反欺诈等政策违规事件[63] - 截至2020年12月31日止年度，公司主席与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[67] 公司治理相关规定及执行情况 - 上市规则规定董事会至少三名独立非执行董事等多项要求，公司相关人员数量低于规定[42][43] - 董事会于2015年5月26日采纳董事会多元化政策[69] - 全体董事确认截至2020年12月31日止年度遵守董事证券交易标准守则[70] - 董事会需根据香港会计师公会颁布准则及香港法例编制公司账目[73] - 中正天恒会计师对公司2020年全年业绩发表保留意见[73] - 董事认为集团能产生足够现金流偿还到期债务并考虑替代方案获取资金[74] - 集团风险管理及内部监控制度被视为有效且充足[75] - 控股股东于2015年5月26日订立不竞争契据保障集团[78

公司整体财务关键指标变化 - 公司2020年上半年收益为258,279千元人民币，2019年同期为452,188千元人民币[9] - 公司2020年上半年毛利为6,857千元人民币，2019年同期为32,032千元人民币[9] - 公司2020年上半年期内亏损8,823千元人民币，2019年同期溢利4,789千元人民币[9] - 公司2020年上半年每股亏损0.60人民币分，2019年同期每股盈利0.32人民币分[9] - 公司2020年上半年全面亏损总额为346千元人民币，2019年同期全面收益总额为6,165千元人民币[10] - 截至2020年6月30日止六个月公司总收益2.583亿元，较去年同期4.522亿元减少约42.9%[109] - 公司销售成本由2019年同期4.202亿元减少约40.2%至2020年的2.514亿元，毛利由3200万元减少约78.6%至690万元，毛利率由7.1%下跌至2.7%[110] - 公司销售及分销开支由2019年同期650万元减少约44.8%至2020年的360万元[111] - 公司日常及行政开支由2019年同期1980万元减少约40.7%至2020年的1180万元[112] - 公司其他收入及收益由2019年同期1150万元减少约25.1%至2020年的860万元[113] - 截至2020年6月30日止六个月公司录得其他亏损净额320万元，较去年同期290万元增加约9.6%[114] - 融资成本从2019年6月30日止六个月的610万元减少约16.4%至2020年6月30日止六个月的510万元[115] - 除税前溢利从2019年6月30日止六个月的890万元减少约192.1%至2020年6月30日止六个月的亏损820万元[116] - 所得税开支从2019年6月30日止六个月的410万元减少约83.6%至2020年6月30日止六个月的70万元[117] - 期内溢利从2019年6月30日止六个月的480万元减少约284.2%至2020年6月30日止六个月的亏损880万元，纯利率从1.1%变为纯亏损率3.4%[118] 公司资产负债关键指标变化 - 截至2020年6月30日，非流动资产为328,533千元人民币，2019年12月31日为331,995千元人民币[13] - 截至2020年6月30日，流动资产为648,461千元人民币，2019年12月31日为593,871千元人民币[13] - 截至2020年6月30日，流动负债为202,992千元人民币，2019年12月31日为153,974千元人民币[13] - 截至2020年6月30日，流动资产净值为445,469千元人民币，2019年12月31日为439,897千元人民币[13] - 截至2020年6月30日，总资产减流动负债为774,002千元人民币，2019年12月31日为771,892千元人民币[13] - 2020年6月30日非流动负债为90,766千元，2019年12月31日为88,310千元[14] - 2020年6月30日资产净值为683,236千元，2019年12月31日为683,582千元[14] - 2020年6月30日其他应收款项为83,879千元，2019年12月31日为80,660千元[57] - 2020年6月30日预付供应商款项为188,553千元，2019年12月31日为169,735千元[61] - 2020年6月30日已抵押银行存款为0，2019年12月31日为9,893千元[63] - 2020年6月30日应付账款为88,677千元，2019年12月31日为35,205千元[67] - 2020年6月30日应付企业债券为97,584千元，2019年12月31日为91,014千元[73] - 截至2020年6月30日，企业债券本金总额111,900,000港元尚未偿还，与2019年12月31日相同[74] - 2020年6月30日法定股本股份数目为5,000,000千股，2019年12月31日为5,000,000千股[75] - 2020年6月30日期末已发行股份数目为1,474,993千股，2019年12月31日为1,474,993千股[75] - 2020年6月30日已计入期初合约负债结余之已确认收益为568千元，2019年12月31日为7,103千元[72] - 2020年6月30日现金及现金等价物为5,974千元，2019年12月31日为26,018千元[63] - 2020年6月30日应付薪金、工资及福利为12,255千元，2019年12月31日为11,396千元[67] - 2020年6月30日按公平值计入其他全面收益之金融资产为0（人民币千元），2019年12月31日为3,000（人民币千元）[82] - 2020年6月30日及2019年12月31日物业发展项目已订约但未作拨备之承担均为2,027（人民币千元）[86] - 2020年6月30日现金及现金等价物总额为600万元，2019年12月31日为1610万元；2020年6月30日流动比率为3.20，2019年12月31日为3.86[120] - 2020年6月30日银行贷款总额为1000万元，2019年12月31日为600万元[121] - 2016 - 2018年发行本金1.139亿港元企业债券，2020年6月30日2500万港元债券到期未还，应付利息约670万港元到期未还[122] 公司现金流关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月经营活动所得现金净额为26,297千元，2019年同期为 - 18,278千元[20] - 截至2020年6月30日止六个月投资活动所得现金净额为12,899千元，2019年同期为53,648千元[20] - 截至2020年6月30日止六个月融资活动所得现金净额为3,253千元，2019年同期为 - 30,700千元[20] - 2020年6月30日期末现金及现金等价物为5,974千元，2019年同期为53,479千元[20] 各业务线收益关键指标变化 - 2020年上半年医药分销收益为248,095千元，2019年同期为415,127千元[27] - 2020年上半年自营零售药房收益为0千元，2019年同期为1,255千元[27] - 2020年上半年医药生产收益为10,184千元，2019年同期为35,806千元[27] - 2020年上半年总收益为258,279千元，2019年同期为452,188千元[27] - 截至2020年6月30日止六个月，可呈報分部收益为258,279千元，2019年同期为452,298千元[37] 公司成本费用关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，可呈報分部溢利为6,857千元，2019年同期为32,021千元[37] - 截至2020年6月30日止六个月，除稅前綜合虧損为8,156千元，2019年同期溢利为8,852千元[37] - 截至2020年6月30日止六个月，其他收入及收益为8,644千元，2019年同期为11,535千元[37] - 截至2020年6月30日止六个月，其他虧損为3,175千元，2019年同期为2,897千元[37] - 截至2020年6月30日止六个月，銷售及分銷開支为3,583千元，2019年同期为6,495千元[37] - 截至2020年6月30日止六个月，日常及行政開支为11,770千元，2019年同期为19,837千元[37] - 截至2020年6月30日止六个月，融資成本为5,129千元，2019年同期为6,137千元[37] - 截至2020年6月30日止六个月，特許經營費为3,539千元，2019年同期为3,893千元[38] - 截至2020年6月30日止六个月，銀行借款利息为293千元，2019年同期为967千元[41] - 2020年上半年已出售存货成本为251,422千元，2019年同期为420,156千元[42] - 2020年上半年员工成本总额为5,195千元，2019年同期为6,561千元[42] - 2020年上半年物业、厂房及设备折旧为1,328千元，2019年同期为1,838千元[42] - 2020年上半年递延税项为667千元，2019年同期为4,063千元[46] 公司股权及购股计划相关 - 2020年上半年每股基本亏损为根据公司股权持有人应占亏损8,877千元及已发行加权平均股数1,474,993,000股计算，2019年同期为每股基本盈利，公司股权持有人应占溢利4,614千元，已发行加权平均股数1,420,566,000股[50] - 因行使购股权可能发行的最高股份数目不得超已发行股份的10%[77] - 截至2019年12月31日止年度，可按每股0.60港元认购75,690,000股股份的购股权已失效[79] - 截至2020年6月30日及2019年12月31日，已授出及尚未行使的购股权加权平均行使价均为每股0.67港元；2020年6月30日剩余加权平均合约期限为4.9年，2019年12月31日为5.4年[80] - 公司于2015年5月26日采纳购股计划，有效期十年，可提前终止[135] - 根据2019年股东周年大会决议，因购股计划及其他计划授出的购股行使可能发行的最高股份数，不得超2019年大会日期已发行股份的10%（即147,499,290股）[136] - 2019年6月30日，购股计划下可供发行的证券总数为175,690,000股，占本中期报告日期已发行股本约11.91%[136] - 根据购股计划及其他购股计划已授出但未行使的购股行使可能发行的股份数，最多不得超已发行股份的30%[136] - 因行使购股计划向每名承授人授出的购股可发行股份，十二个月内不得超已发行股份的1%[137] - 向公司董事等授予购股，须经独立非执行董事批准；向主要股东等授出购股超已发行股份0.1%或总值超500万港元，须获股东大会事先批准[138] - 购股行使期由董事厘定，自授出日起不超十年；行使价不得低于规定三者中的最高者[139] - 2018年9月7日授出购股权，陈荣新先生获授2000万股，雇员合计获授1000万股，其他合资格参与者合计获授7000万股，行使价为0.67港元，行使期至2025年5月25日[140][141] 公司人员及管理层相关 - 2020年上半年主要管理层人员薪金、工资及其他福利为939（人民币千元），定额供款退休计划供款为4（人民币千元）；2019年同期分别为1,456（人民币千元）和56（人民币千元）[87] - 2020年6月30日员工183名，2019年12月31日为170名；2020年6月30日止六个月员工成本520万元，2019年同期为660万元[125] - 公司有两名独立非执行董事、两名审核委员会成员及一名薪酬委员会成员，低于上市规则规定的最低人数[130] - 审核委员会由刘良忠先生和吕永超先生组成，主席为刘良忠先生，已与管理层检讨会计原则及常规等[133] - 截至2020年6月30日止六个月，全体董事已遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[134] - 2020年6月30日，吕永超退任辉煌科技（控股）有限公司独立非执行董事[149] - 吴国华现任海南天宇科技有限公司副总裁[149] - 吴国华作为公司非执行董事[150] 公司股权交易相关 - 2019年3月8日公司附属公司以45,325,000港元收购百胜百惠100%股权，收购代价由发行82,409,090股本公司新股份偿付，发行股份公平值估计为人民币38,090,000元[88] - 收购百胜百惠确认的所收购可识别资产净值总额为38,090（人民币千元），转让代价为本公司发行股份38,090（人民币千元）[93]

财务业绩 - [2019年公司总收益为人民币845.4百万元，较2018年的人民币821.1百万元增加约3.0%，主要因医药分销所得收益增加][11][15] - [2019年公司毛利为人民币41.9百万元，较2018年的人民币60.3百万元减少约30.4%，毛利率由7.3%下跌至5.0%，因医药分销竞争激烈][11][16] - [2019年公司年内亏损为人民币193.4百万元，较2018年的人民币63.4百万元增加205.0%][11] - [2019年公司股东应占亏损为人民币193.7百万元，较2018年的人民币59.4百万元增加226.1%][11] - [2019年公司每股基本亏损为人民币13.38分，较2018年的人民币5.32分增加151.5%][11] - [2019年公司不建议派付末期股息][11] - [销售及分销开支从2018年的1510万元降至2019年的1100万元，减少约27.5%][17] - [日常及行政开支从2018年的5530万元降至2019年的3520万元，减少约36.3%][18] - [其他收入及收益从2018年的1920万元增至2019年的2230万元，增加约16.1%][19] - [其他亏损净额从2018年的4270万元增至2019年的1.973亿元，增加约362.5%][20] - [融资成本从2018年的1570万元降至2019年的1190万元，减少约24.3%][22] - [除税前亏损从2018年的4800万元增至2019年的1.905亿元，增加约296.4%][23] - [所得税开支从2018年的1540万元降至2019年的290万元][25] - [年内亏损从2018年的6340万元增至2019年的1.934亿元，增加约205.0%，纯亏损率从7.7%增至22.9%][26] - [2019年医药分销收益约7.985亿元，较2018年增加约5.8%，自营零售药房收益约130万元，减少约67.7%，制药分部收益约4570万元，减少约27.2%][28][29] - [2019年末现金及现金等价物总额为1610万元，较2018年末的4880万元减少] [31] - [2019年末流动资产净值为4.399亿元，较2018年末的6.809亿元减少；流动比率为3.86，低于2018年末的5.31] [31] - [2019年末银行贷款总额为600万元，较2018年末的3580万元减少] [31] - [2019年末已发行普通股总数为14.74992908亿股，较2018年末的13.57874亿股增加] [32] - [2019年偿还本金200万港元到期企业债券，年末有400万港元企业债券未偿还，应付利息约740万港元到期未偿还] [34] - [2019年末集团共聘有170名员工，较2018年末的203名减少；2019年总员工成本为1270万元，较2018年的2030万元减少] [43] - [2019年所得款项净额用途中，物流中心及相关开支动用1.21亿港元，收购或成立自营零售药店动用1480万港元，营运资金及其他一般公司用途动用1.137亿港元] [45] - [董事会不建议派付截至2019年12月31日止年度的任何末期股息][47] - [2019年12月31日，集团资产负债比率为9.4%，2018年为3.7%][130] - [截至2019年12月31日止年度，向集团五大客户的销售占年内总销售额约50.9%，向最大客户的销售占年内销售总额约16.0%][136] - [截至2019年12月31日止年度，向集团五大供应商的采购占年内总采购额约41.1%，向最大供应商的采购占年内总采购额约13.1%][136] - [2019年12月31日公司累计损失约2.60263亿元，股份溢价约6.91882亿元，股息可从股份溢价账等宣派及支付][156] - [2019年12月31日，根据购股计划授出的购股期权总计175,690,000份，年内失效75,690,000份，剩余100,000,000份尚未行使][174] - [2019年12月31日，陈燕飞先生持有股份766,600,000股，股权约51.97%][180] - [2019年12月31日，沈顺先生持有股份3,500,000股，股权约0.24%][180] - [2019年12月31日，陈荣新先生持有股份414,820股，股权约0.03%，持有相关股份10,000,000股，股权约0.68%][180][182] - [2019年12月31日，张雄峰先生持有股份19,932,000股，股权约1.35%，持有相关股份10,000,000股，股权约0.68%][180][182] - [2019年12月31日，已发行股份总数为14.74912908亿股][185] - [2019年12月31日，嘉宝有限公司持有7.5304亿股，占已发行股本约51.05%][185] - [Winwin International Strategic Investment Funds SPC等多方持有7.5304亿股，占已发行股本约51.05%][185] - [截至2019年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售及赎回上市证券行为][187] - [2019年度集团无慈善捐赠（2018年也无）][193] 业务发展 - [公司继续致力于中国医药分销及制药业务，寻求并购既有零售连锁药房的机遇以重振自营零售药房业务][14] - [预计2020年上半年收益及业绩受疫情不利影响，公司将实施业务发展策略，分散业务风险，已进军马来西亚物业市场][30] - [2019年进行多笔收购，包括以4532.5万港元收购百胜百惠全部已发行股本等] [37][38][39][40] - [该楼宇预期2020年竣工，集团将委聘当地专业物业管理人管理该楼宇及租赁业务] [41] - [公司变更未动用所得款项净额用途，将原拟用于收购或成立自营零售药店的约101.4百万港元和用于物流中心及相关开支的约0.3百万港元用作营运资金及其他一般公司用途][46] - [公司为投资买卖及控股公司，提供企业管理服务，主要业务包括中国医药分销及生产][146][151] - [公司投资成都物流中心物业发展项目，继续在物业行业寻找机遇分散业务风险][146][151] - [收购百胜百惠和百惠服务是为探索及投资马来西亚物业市场，获取租金收入和潜在资本增值][146][152] - [2019年3月8日，公司附属公司以4532.5万港元收购百胜百惠全部已发行股本，以配发及发行8240.909万股股份结付][143] - [百胜百惠持有马来西亚公司Awesome Applause 49%权益，该公司购买马来西亚马六甲“The Apple”楼宇内48个单位，总建筑面积约54279平方呎][144] - [2019年3月19日完成收购百胜百惠，公司配發及發行82,409,090股股份，百胜百惠成为间接全资附属公司，百胜百惠物业估值不少于9500万港元][147][146] - [2019年3月8日拟收购VR Green 45%已发行股本，代价3510万港元，以配發及發行63,818,181股股份结付，因先决条件未达成，协议于3月28日终止][148] - [2019年4月3日有条件同意收购百惠服务全部已发行股本，总代价1909.04万港元，将配發及發行34,709,818股股份结付，百惠服务物业估值不少于4000万港元][149][150] - [2019年4月12日完成收购百惠服务，百惠服务成为间接全资附属公司][152] - [百胜百惠物业位于马六甲市中心黄金地段，百惠服务物业20个单位总建筑面积约21,606平方呎][146][149] - [VR Green主要资产为面积约9,308平方米的永久业权土地][148] - [收购百胜百惠和百惠服务均有多项先决条件需达成或豁免][145][150] - [楼宇预计2020年竣工，集团将委聘当地专业物业管理人管理楼宇及租赁业务][153] - [回顾年度内集团无根据上市规则第14章可能构成须公布交易的重大投资、收购或出售][153] 公司治理 - [截至2019年12月31日止年度及直至2020年6月17日，陈燕飞先生兼任公司主席及行政总裁，2020年6月18日其职位空缺，董事会将尽快考虑合适替代人选][50] - [董事会现由两名执行董事、三名非执行董事及三名独立非执行董事组成，胡海松先生及吴国华先生于2019年5月20日获委任为非执行董事][51] - [公司已就董事及高级人员可能面对的潜在法律行动作出适当的投保安排][53] - [全体董事于截至2019年12月31日止年度参与持续专业发展，符合守则条文第A.6.5条][54] - [公司委任三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一，其中两名具备合适会计专业资格或相关财务管理专业知识，公司认为全体独立非执行董事均属独立][57] - [董事会获四个委员会（审核委员会、提名委员会、薪酬委员会及企业管治委员会）支援，各委员会有明确书面职权范围][58] - [审核委员会由三名独立非执行董事组成，2019年举行两次会议][60][61] - [薪酬委员会2019年举行两次会议，检讨董事及高级管理层薪酬政策及结构][62] - [2019年集团高级管理层中薪酬在零港元至100万港元的有3人][63] - [提名委员会2019年举行两次会议，检讨董事会架构、规模及组成并评估独立董事独立性][64][65] - [企业管治委员会2019年对反欺诈等措施进行年度评估，无重大违规事件][66][67] - [2019年董事会举行十次会议，之后至年报日期举行三次会议批准全年业绩][68] - [2019年公司举行一次股东周年大会][68] - [各董事在2019年董事会会议和股东周年大会出席率均较高][69] - 截至2019年12月31日止年度，公司主席与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议，检讨及讨论独立董事身份等事宜[73] - 截至2019年12月31日，陈燕飞等多位先生与公司订立服务合约或委任函件，任期有三年和一年不等[74] - 蔡元开于2019年5月10日辞职，张世泽同日获委任并于2019年8月13日辞任，同日洪庆虹获委任为公司秘书[78] - [董事会认为集团备有充足资源于可见将来继续经营业务，且无重大不确定因素影响公司持续经营能力[79] - [截至2019年12月31日止年度，董事会透过审核委员会对集团风险管理及内部监控制度有效性进行年度检讨，该制度被视为有效且充足[80] - [集团采纳功能性自下而上的完整风险管理流程，包括风险识别、评估、估值及处理[82] - [集团内部审计部门由专业人士监管，审核风险管理及内部监控制度有效性并提供建议[82] - [控股股东陈燕飞及嘉宝有限公司于2015年5月26日订立不竞争契据，独立非执行董事将每年检讨其遵守情况[84] - [控股股东已书面确认在截至2019年12月31日止年度遵守不竞争契据，独立董事也认为其遵守了承诺[85] - [公司于截至2019年12月31日止年度举行了一次股东大会[86] - [持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可要求召开特别股东大会，大会须在要求提出后两个月内召开[89] - [股东周年大会通告及通函需在大会前至少20个完整营业日向股东发出，投票结果于当日在公司网站公布[90] - [股东提名董事参选人，需在选举董事大会通告寄发后翌日起至不迟于大会举行日期前七日呈交通知[91] - [股东提名董事需向公司秘书送达提呈决议案意向通知和候选人同意书等文件[92] - [截至2019年12月31日止年度，公司经修订及重列的组织章程大纲及细则无变动[94] - [公司组织章程大纲及细则可在联交所及公司网站查阅[95] - [公司自2019年1月1日起生效一项派息政策，制定了宣派及建议派付股息的程序[96] - [董事会考虑经营业绩、现金流等因素决定是否派息及股息金额][97] - [董事会拟在可预见未来建议向股东分派不少于公司30%未来可供分派纯利的年度股息][97] - [公司宣派及派付股息受组织章程细则及开曼群岛法例规限，过往股息记录不能作未来参考][98] - [董事会将不时检讨股息政策][99] - [沈顺于2012年2月27日获委任为执行董事，负责集团销售及内部监控][100] - [陈荣新于2018年9月5日重新获委任为执行董事，有食品及医药行业管理经验][100] - [张雄峰于2016年7月1日获委任为非执行董事，在投资银行界经验丰富][102] - [胡海松于2019年5月20日获委任为非执行董事，在能源及资源行业有跨境商机经验][104] - [吴国华于2019年5月20日获委任为非执行董事，在房地产及金融投资行业有经验][105] - [刘良忠于2015年5月26日获委任为独立非执行董事，负责集团整体合规监管及企业管治][106] - [截至2019年12月31日，执行陈燕飞（2020年6月18日离任）、沈顺、陈荣新；非执行张雄峰、胡海松（2019年5月20日获委任）、吴国华（2019年5月20日获委任）；独立非执行刘良忠、黄德盛、吕永超，各董事

Interim Report 2019 中期報告 Pa Shun International Holdings Limited百信國際控股有限公司 Pa Shun International Holdings Limited 百信國際控股有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) Stock Code : 574 Interim Report 2019 Pa Shun International Holdings Limited 百信國際控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號 : 574 中期報告 2019 1 百信國際控股有限公司 中期報告2019 頁次 公司資料 2 簡明綜合損益表 4 簡明綜合損益及其他全面收益表 5 簡明綜合財務狀況表 6 簡明綜合權益變動表 8 簡明綜合現金流量表 9 簡明綜合中期財務報表附註 10 管理層討論及分析 48 其他資料 53 目錄 2 百信國際控股有限公司 中期報告2019 獨立非執行董事 註冊辦事處 公司秘書 公司資料 執行董事 陳燕飛先生 （主席兼行政總裁） 沈順 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司收益为821,142千元人民币，较2017年的869,891千元人民币下降5.6%[9] - 2018年公司毛利为60,286千元人民币，较2017年的89,416千元人民币下降32.6%[9] - 2018年公司年内亏损63,408千元人民币，较2017年的溢利10,177千元人民币下降723.1%[9] - 2018年公司本公司权益持有人应占亏损59,409千元人民币，较2017年的溢利10,177千元人民币下降683.8%[9] - 2018年公司每股基本亏损5.32分人民币，较2017年的每股盈利1.01分人民币下降626.7%[9] - 2018年集团总收益约8.211亿人民币，较2017年的约8.699亿人民币减少约5.6%[17] - 2018年销售成本约7.609亿人民币，较2017年的约7.805亿人民币减少约2.5%[18] - 2018年毛利约6030万人民币，较2017年的约8940万人民币减少约32.6%，毛利率从约10.3%降至约7.3%[18] - 2018年销售及分销开支约1510万人民币，较2017年的约1420万人民币增加约6.9%[19] - 2018年日常及行政开支约5530万人民币，较2017年的约4060万人民币增加约36.3%[20] - 2018年除税前亏损约4800万人民币，较2017年的约1950万人民币减少约346.4%[25] - 2018年年内亏损约6340万人民币，较2017年的溢利约1020万人民币减少约723.1%，纯亏损率从1.2%增至7.7%[27] - 2018年12月31日现金及现金等价物总额约4880万人民币，2017年12月31日约为3500万人民币[31] - 2018年12月31日流动比率为5.31，2017年12月31日为2.81；2018年资产负债比率为3.7%，2017年为14.3%[31] - 2018年12月31日银行贷款总额约3580万人民币，2017年12月31日约为2600万人民币[31] - 2018年12月31日已发行普通股总数为13.57874亿股，2017年12月31日为10.64564亿股[32] - 2018年12月31日集团共聘有203名员工，2017年为298名；2018年员工总成本约为2030万人民币，2017年为1770万人民币[39] - 2018年12月31日公司资产负债比率为3.7%，2017年为14.3%[133] - 截至2018年12月31日止年度，向公司五大客户的销售占年内总销售额约26.1%，向最大客户的销售占年内销售总额约6.2%[139] - 截至2018年12月31日止年度，向公司五大供应商的采购占年内总采购额约40.2%，向最大供应商的采购占年内总采购额约14.8%[139] - 2018年12月31日，公司累计损失约人民币2.48247亿元，股份溢价约人民币6.41391亿元[194] 公司资产相关数据 - 2018年公司非流动资产为290,437千元人民币，流动资产为838,674千元人民币，流动负债为157,805千元人民币[10] - 2018年公司流动资产净值为680,869千元人民币，资产总值减流动负债为971,306千元人民币[10] - 2018年公司非流动负债为114,833千元人民币，资产净值为856,473千元人民币[10] - 2018年公司股本为1,116千元人民币，储备为869,580千元人民币，非控股权益为 - 14,223千元人民币[10] 公司股息政策相关 - 董事会不建议就截至2018年12月31日止年度派付任何末期股息[9] - 董事会不建议就2018年财政年度派付末期股息，2017年也无派息[121] - 公司于2019年1月1日起生效一项派息政策[100] - 董事会拟在可预见未来建议向股东分派不少于公司30%未来可供分派纯利的年度股息[101] - 公司宣派及派付股息受组织章程细则及开曼群岛法例规限[102] - 董事会将继续不时检讨股息政策[103] 各业务线数据关键指标变化 - 2018年医药分销分部收益约7.545亿人民币，较2017年的约7.941亿人民币减少约5%[12] - 2018年自营零售药房分部收益约390万人民币，较2017年的约54.2万人民币增加约616.2%[12] - 2018年制药分部收益约6280万人民币，较2017年的约7520万人民币减少约16.6%[12] - 2018年医药分销分部收益约7.545亿人民币，较2017年的约7.941亿人民币减少约5%[28] - 2018年自营零售药房分部收益约3900万人民币，较2017年的约54.2万人民币增加约616.2%[29] - 2018年制药分部收益约6280万人民币，较2017年的约7520万人民币减少约16.6%[29] 可换股债券相关 - 2016年12月29日发行本金7200万港元的系列1可换股债券和4800万港元的系列2可换股债券[42] - 发行可换股债券所得款项净额约1.131亿港元，2018年12月31日已全部动用[43] - 系列2可换股债券初步换股价由每股1.2港元调整为每股0.6港元[43] - 假设换股权全部行使，将发行2亿股股份[43] - 2018年9月24日完成发行本金总额为1.345亿港元的无抵押不计息可换股债券[35] - 2018年9月24日赎回可换股债券[45] - 2018年6月27日与陈先生订立协议，发行本金1.345亿港元的2018年可换股债券[45] - 发行2018年可换股债券所得款项净额约1.328亿港元，用于赎回可换股债券[47] - 陈先生持股比例将从约45.47%增至约56.47%[48] - 2016年12月15日公司订立认购协议，12月29日向买方发行本金额7200万港元的系列1可换股债券及4800万港元的系列2可换股债券[157] - 2017年7月20日公司与买方等签补充契据，修订可换股债券若干条款及条件，年报日期时修订完成[157] - 资产净值契诺中集团资产净值由原规定7.5亿元人民币调整为不少于7.2亿元人民币[158] - 系列2可换股债券初步换股价由每股1.20港元调整为每股0.60港元[158] - 公司根据2017年一般授权配系列2可换股债券换股股份，获授权发行最多2亿股新股份[158] - 2018年5月29日公司与买方等签第二份补充契据，进一步修订可换股债券条款及条件等，年报日期时修订完成[158] - 第二次豁免中，买方同意公司或陈先生于第二次修订生效日前1个营业日支付80万港元违约利息部分付款后，自生效日起豁免460万港元违约利息余额[152] - “额外抵押权触发事件”定义修订为任何交易日抵押品覆盖率于三个连续交易日跌至低于1.75，原情况为低于1.6[159] - 假设可换股债券换股权悉数行使，将发行合共2亿股换股股份，总面值为20万港元，系列1和系列2可换股债券换股价均为每股0.6港元[161] - 系列1和系列2可换股债券于2018年12月29日到期，有可能延长一年，须经债券持有人批准[162] - 发行可换股债券完成须满足多项先决条件，如买方信纳尽职审查结果、获相关监管批准、联交所批准换股股份上市等[164][165] - 初步抵押品覆盖率于完成日期不低于2.0[165] - 修订及豁免须满足先决条件，如联交所就修订及系列2可换股债券换股股份上市及买卖授出书面批准等[167] - 公司需于生效日期或之前向买方交付多项文件，如补充系列1和系列2可换股债券文据正本等[167][168] - 第二份补充契据的第二次修订及第二次豁免须满足先决条件，如联交所就第二次修订授出书面批准等[169] - 买方可酌情豁免达成部分先决条件，但条件(d)和条件1除外[167][168] - 买方于生效日期收讫香港法律顾问有关香港法例的法律意见[168] - 公司向买方交付部分违约利息付款80万港元[171] - 2016年12月31日集团资产净值约为人民币7.248亿元[173] - 系列2可换股债券当时初步换股价由1.20港元调整为0.60港元[174] - 发行可换股债券所得款项净额约为1.131亿港元，2017年12月31日约80万港元用作一般营运资金，约1.114亿港元用作业务发展[176] - 2018年1月1日可换股债券未动用所得款项净额约为90万港元，回顾年度约90万港元用作一般营运资金，2018年12月31日所得款项净额已悉数动用[176] - 2018年9月24日公司以1.31355亿港元赎回可换股债券[177] - 2018年6月27日公司与陈先生订立协议，发行本金总额为1.345亿港元的2018年可换股债券[179] - 2018年可换股债券初步换股价为每股0.50港元，较2018年认购协议日期收市价每股0.48港元溢价约4.17%，较前五个连续交易日平均收市价每股约0.48港元溢价约4.17%，较2017年12月31日经审核每股综合资产净值约0.84港元折让约40.48%[179][180] - 2018年可换股债券到期日为2018年9月24日[180] - 2018年可换股债券获悉数转换后，换股股份占公司于2018年认购协议日期已发行股本约25.27%，占扩大后已发行股本约20.17%[180] - 2018年可换股债券认购人为公司董事主席陈先生，认购协议日期时其拥有484,040,000股股份，占当时已发行股本约45.47%[181] - 2018年可换股债券全部转换后，将向陈先生配发269,000,000股股份，其及其一致行动人士投票权权益将从约45.47%增至约56.47%[181] - 2018年可换股债券持有人可在规定期间按每股0.50港元（可调整）转换，转换金额为10,000,000港元倍数[182] - 完成认购2018年可换股债券须满足多项条件，若8月31日前未达成（或豁免），认购协议失效[184] - 2016年发行的可换股债券本金总额120,000,000港元，2018年12月29日到期[185] - 2017年12月31日，集团现金及现金等价物总额约人民币35百万元[185] - 尚未行使的可换股债券需缴付1%年费，2018年可换股债券无此费用[186] - 2018年可换股债券换股价0.50港元，等于协议日期收市价，原可换股债券换股价0.6港元有溢价[186] - 发行2018年可换股债券所得净额用于赎回可换股债券，未付利息及相关成本共132,755,000港元[187] - 公司考虑过其他集资方法，董事认为2018年认购协议条款公平合理，符合集团及股东利益[188] - 公司于2018年9月24日向陈先生发行本金总额为1.345亿港元的2018年可换股债券，10月26日已悉数转换，2.69亿股股份按每股0.50港元（较前一营业日收市价0.65港元折让23.08%）配发给嘉宝有限公司，净发行价约每股0.49港元[190] - 发行2018年可换股债券所得款项净额约1.314亿港元，于2018年12月31日悉数用于赎回可换股债券[191] 企业债券相关 - 2018年公司向多名独立第三方发行本金额为750万港元的额外企业债券[34] - 截至2018年12月31日，公司向独立第三方发行额外无抵押企业债券，本金约750万港元，票面年息率6.5% - 7.0%，期限2 - 7.5年，所得款项净额约610万港元，于当日全部动用[192] 公司治理相关 - 公司截至2018年12月31日止年度遵守當時生效的企業管治守則條文，惟偏離守則條文第A.2.1條[52] - 董事會現由三名執行董事、一名非執行董事及三名獨立非執行董事組成[53] - 公司已委任三名獨立非執行董事，佔董事會人數三分之一以上[60] - 按規定，兩名獨立非執行董事劉良忠先生及黃德盛先生具備合適會計專業資格或相關財務管理專業知識[60] - 董事會獲四個委員會支援，各委員會均有明確書面職權範圍[61] - 審核委員會包括三名獨立非執行董事，截至2018年12月31日止年度共