财务数据关键指标变化 - 收益与盈利 - 截至2019年6月30日止六个月收益约为3880万澳元，较去年同期减少约0.2%[6] - 截至2019年6月30日止六个月除税前盈利较前期减少约33.2%至约460万澳元[6] - 毛利由约950万澳元减少约20万澳元或约2.5%，降至约930万澳元[6] - 其他收入由约570万澳元显著减少至约90万澳元[8] - 本期集团录得纯利约330万澳元，较去年同期减少约300万澳元或48.0%[8] - 撇除非经常性开支及收益，集团两期经调整纯利维持相对平稳，约为330万澳元[8] - 2019年上半年收益为38,787千澳元，2018年同期为38,880千澳元，同比下降约0.24%[19] - 2019年上半年毛利为9,298千澳元，2018年同期为9,541千澳元，同比下降约2.55%[19] - 2019年上半年除所得税前溢利为4,580千澳元，2018年同期为6,857千澳元，同比下降约33.21%[19] - 2019年上半年本期溢利为3,270千澳元，2018年同期为6,291千澳元，同比下降约48.02%[19] - 2019年上半年全面收益总额为3,270千澳元，2018年同期为1,451千澳元，同比增长约125.36%[19] - 2019年上半年公司拥有人应占本期溢利每股盈利为0.65澳仙，2018年同期为1.57澳仙，同比下降约58.60%[19] - 2019年上半年除所得税前溢利为4580千澳元，2018年同期为6857千澳元[29] - 2019年上半年普通业务EBITDA为588.4万澳元，2018年同期为761万澳元；2019年上半年除所得税前溢利为458万澳元，2018年同期为685.7万澳元[67] - 2019年上半年印刷解决方案及服务外部收益总额为3878.7万澳元，2018年同期为3888万澳元[71][72] - 2019年上半年财务费用为3.8万澳元，2018年同期为2.7万澳元[77] - 2019年上半年其他收入为91.3万澳元，2018年同期为567.6万澳元[79] - 2019年上半年确认为支出之存货成本为1224.8万澳元，2018年同期为1184.1万澳元[82] - 2019年上半年所得税开支为131万澳元，2018年同期为56.6万澳元；澳洲本地税率为30% [83] - 2019年上半年用作计算每股基本盈利的数值为327万澳元，2018年同期为629.1万澳元[85] 财务数据关键指标变化 - 成本与费用 - 直接经营成本增加约0.5%至约2950万澳元[6] - 销售及发行成本由约270万澳元减少约10万澳元或3.8%，至约260万澳元[8] - 行政费用由约290万澳元增加约10万澳元，同比增加约1.3%至约300万澳元[8] - 所得税开支由约60万澳元（实际所得税率：8.3%）上升至约130万澳元（实际所得税率：28.6%）[8] - 2019年上半年物业、厂房及设备之折旧为93.1万澳元，2018年同期为95.3万澳元[82] - 2019年上半年薪金、工资及其他员工成本为1133.8万澳元，2018年同期为1131.2万澳元[82] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2019年6月30日集团流动资产净值约为3910万澳元，2018年12月31日约为4080万澳元[12] - 2019年6月30日现金及银行结余以及已抵押存款共约2700万澳元，2018年12月31日为3070万澳元[12] - 2019年6月30日集团流动比率约为4.2倍，2018年12月31日约为4.7倍[12] - 2019年6月30日计息租赁负债约为210万澳元，2018年12月31日融资租赁负债约为50万澳元[12] - 2019年6月30日集团资本负债比率为4.1%，2018年12月31日约为0.9%[12] - 2019年6月30日非流动资产为13,932千澳元，2018年12月31日为13,268千澳元，同比增长约4.99%[22] - 2019年6月30日流动资产为51,540千澳元，2018年12月31日为51,732千澳元，同比下降约0.37%[22] - 2019年6月30日流动负债为12,409千澳元，2018年12月31日为10,897千澳元，同比增长约13.88%[22] - 2019年6月30日资产净值为51,181千澳元，2018年12月31日为52,640千澳元，同比下降约2.77%[22] - 2019年1月1日物业、厂房及设备账面净值为9744千澳元，6月30日为9161千澳元[89] - 2019年1月1日使用权资产为2913千澳元，6月30日账面净值为2049千澳元[90] - 2019年6月30日和2018年12月31日已抵押存款均为820000澳元[91] - 2019年6月30日贸易应收款项总额为13755千澳元，拨备为152000澳元；2018年12月31日总额为11891千澳元，拨备为116000澳元[93] - 2019年6月30日贸易应付款项总额为3596千澳元；2018年12月31日为3507千澳元[95] - 2019年6月30日无购置物业、厂房及设备已订约但尚未拨备的资本承担；2018年12月31日为4000澳元[99] - 2019年6月30日和2018年12月31日集团在商业协议下的责任均为550000澳元[100] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2019年上半年经营业务产生的现金流入净额为6054千澳元，2018年同期为5576千澳元[29] - 2019年上半年经营所得现金为3390千澳元，2018年同期为868千澳元[29] - 2019年上半年经营业务所得现金净额为2355千澳元，2018年同期为-401千澳元[29] - 2019年上半年投资业务所用现金净额为-903千澳元，2018年同期为-1984千澳元[29] - 2019年上半年融资业务所用现金净额为-5490千澳元，2018年同期为-3994千澳元[31] - 2019年上半年现金及现金等值项目减少净额为-4038千澳元，2018年同期为-6379千澳元[31] - 2019年上半年汇兑波动影响净额为361千澳元，2018年同期为44千澳元[31] - 2019年上半年期初现金及现金等值项目为29650千澳元，2018年同期为25673千澳元[31] - 2019年上半年期末现金及现金等值项目为25973千澳元，2018年同期为19338千澳元[31] 财务数据关键指标变化 - 股份发售与所得款项 - 股份发售所得款项总额为1.05亿港元，所得款项净额约为6650万港元[14] - 截至报告日期已动用所得款项净额约2750万港元[14] - 所得款项净额原订分配7330万港元，经修订分配6650万港元，已动用2750万港元，未动用3900万港元[16] 财务数据关键指标变化 - 租赁准则过渡影响 - 过渡至国际财务报告准则第16号，物业、厂房及设备减少555千澳元，使用权资产增加2,913千澳元，资产总值增加2,358千澳元[45] - 过渡至国际财务报告准则第16号，融资租赁负债（流动部分）减少110千澳元，融资租赁负债（非流动部分）减少352千澳元，租赁负债（流动部分）增加1,556千澳元，租赁负债（非流动部分）增加1,385千澳元，负债总额增加2,479千澳元[45] - 过渡至国际财务报告准则第16号，保留溢利减少121千澳元，权益总额减少121千澳元[45] - 2018年12月31日经营租赁承担为3,357千澳元，2019年1月1日已贴现经营租赁承担为3,282千澳元[47] - 与短期租赁以及余下租期于2019年12月31日或之前结束及低价值资产之租赁有关的承担为803千澳元[47] - 2018年12月31日已确认融资租赁为462千澳元，2019年1月1日租赁负债为2,941千澳元[47] - 公司采用累计影响法应用国际财务报告准则第16号，将全部累计影响确认为对首次应用日期保留溢利期初结余的调整[44] - 公司采用累计影响法应用国际财务报告准则第16号，将全部累计影响确认为2019年1月1日保留溢利期初结余的调整，2018年比较资料不重列[58] - 公司于2019年1月1日就先前分类为经营租赁的租赁确认租赁负债，按余下租赁付款现值计量[58] - 公司选择于2019年1月1日就先前分类为经营租赁的租赁确认所有使用权资产，应用国际会计准则第36号评估减值[58] - 公司应用多项实际权宜方法，如对相似租赁组合用单一贴现率、豁免短期租赁确认等[58] - 公司已租赁先前分类为融资租赁的物业、厂房及设备，2019年1月1日使用权资产及租赁负债按先前账面价值入账[58] 财务数据关键指标变化 - 股本与股息 - 法定股本为每股面值0.01港元的普通股10000000000股，金额为100000千港元；2019年1月1日和6月30日已发行及缴足股份为506909823股，金额为5069千澳元[98] - 2019年中期批准及派付的2018年末期股息为4608千澳元；2018年为1054千澳元[103] - 2019年宣派每股中期股息3港仙，金额为2886千澳元；2018年无[106] - 董事会建议向2019年9月13日营业结束时普通股持有人派付中期股息每股3港仙，2018年未向附属公司股东派付中期股息[131] - 股东登记于2019年9月13日暂停，过户文件及股票须于2019年9月12日下午4时30分前送达指定处[131] - 预期股息将于2019年9月30日派付[132] 财务数据关键指标变化 - 关联方交易 - 2019年上半年Richard Francis Celarc先生租金及支銷為376千澳元，2018年為343千澳元；2018年其顧問費為100千澳元，2019年無此費用[109] - 2019年上半年主要管理人員短期薪酬為118千澳元，2018年為207千澳元；2019年離職後福利為11千澳元，2018年為10千澳元[111] 财务数据关键指标变化 - 股权结构 - 2019年6月30日，劉竹堅先生於本公司股份權益合計344,521,734股，佔已發行股本67.97%[114] - 2019年6月30日，Richard Francis Celarc先生於本公司股份權益合計25,011,987股，佔已發行股本4.93%[114] - 2019年6月30日，Paul Antony Young先生於本公司股份權益合計2,903,967股，佔已發行股本0.57%[114] - 2019年6月30日，劉竹堅先生於獅子山股份權益合計331,804,623股，佔已發行股本43.09%[119] - 2019年6月30日，青田集團、City Apex、獅子山集團、1010 Group、Bookbuilders BVI於本公司股份權益合計均為344,521,734股，佔已發行股本67.97%[121] - 青田集團擁有City Apex 77.00%股權，劉先生擁有青田集團已發行股本68.76%[115] - 獅子山由City Apex、青田集團及劉先生分別直接持有33.52%、1.08%及8.49%[115] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 公司于本中期報告日期並無購股權計劃[124] - 截至2019年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[126] - 2019年6月30日，集团全职雇员约305名，2018年6月30日为301名[128] - 审核委员会有4名成员，已审阅集团财务报告及内部控制并提推荐意见[133] - 公司执行董事包括Richard Francis Celarc

财务数据关键指标变化 - 2018年公司收益约为7940万澳元，按年增长约0.2%[8] - 2018年直接经营成本增加约0.5%至约6150万澳元[8] - 2018年除税前盈利较2017年增加约7.2%至850万澳元[8] - 2018年其他收入由约200万澳元增加至约800万澳元[11] - 2018年毛利由约1800万澳元略减约10万澳元或约0.6%，降至约1790万澳元[11] - 2018年毛利率约为23%，与上年度相比维持稳定[11] - 2018年销售及发行成本由约540万澳元增加约60万澳元或11%至约600万澳元[11] - 2018年一次性收益约480万澳元来自一间外国附属公司撤销注册[8][11] - 2018年回拨/拨回租赁修葺拨备约130万澳元[8][11] - 行政费用从2017年约660万澳元降至2018年约650万澳元，按年下降1.0%[14] - 所得税开支从2017年约220万澳元（实际所得税率28.1%）降至2018年约100万澳元（实际所得税率12.1%）[14] - 集团2018年录得纯利约740万澳元，较上年度增加约30.9%；经调整纯利约600万澳元，较2017年增加约4.8%[14] - 2018年12月31日，集团流动资产净值约为4080万澳元（2017年12月31日约2910万澳元）[17] - 2018年12月31日，集团流动比率约为4.7倍（2017年12月31日约3.0倍）[17] - 2018年12月31日，集团资本负债比率约为0.9%（2017年12月31日约0.7%）[17] - 2018年集团购置约4900万澳元物业、厂房及设备（2017年约180万澳元）[19] - 2018年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为3330万澳元，2017年12月31日无[57] - 2018年12月31日公司存货为792.1万澳元[156] - 2018年12月31日公司贸易应收款项为1189.1万澳元[161] - 2018年收益为79,398千澳元，2017年为79,206千澳元，同比增长0.24%[179] - 2018年毛利为17,887千澳元，2017年为17,993千澳元，同比下降0.6%[179] - 2018年除所得税前溢利为8,478千澳元，2017年为7,912千澳元，同比增长7.15%[179] - 2018年本年度溢利为7,449千澳元，2017年为5,690千澳元，同比增长30.91%[179] - 2018年全面收益总额为2,609千澳元，2017年为5,749千澳元，同比下降54.62%[179] - 2018年公司拥有人应占本年度溢利每股盈利基本及摊薄为1.75澳仙，2017年为1.42澳仙，同比增长23.24%[179] - 2018年非流动资产为13,268千澳元，2017年为9,463千澳元，同比增长40.21%[181] - 2018年流动资产为51,732千澳元，2017年为43,362千澳元，同比增长19.3%[181] - 2018年流动负债为10,897千澳元，2017年为14,274千澳元，同比下降23.66%[181] - 2018年资产净值为52,640千澳元，2017年为35,990千澳元，同比增长46.26%[181] - 2018年公司经营业务所得现金净额为443千澳元，2017年为7965千澳元[193] - 2018年投资业务所用现金净额为5880千澳元，2017年为1056千澳元[196] - 2018年融资业务所得现金净额为9182千澳元，2017年为1449千澳元[196] - 2018年现金及现金等值项目增加净额为3745千澳元，2017年为8358千澳元[196] - 2018年末现金及现金等值项目为29650千澳元，2017年末为25673千澳元[196] - 2018年公司本年度溢利为7449千澳元，2017年为5690千澳元[186][189] - 2018年其他全面收益扣除税项为 - 4840千澳元，2017年为59千澳元[186][189] - 2018年拟派末期股息为4608千澳元[189] - 2018年根据集团重组发行股份股本增加727千澳元，根据公司股份上市发行股份股本增加190千澳元[189] 各条业务线数据关键指标变化 - 2018年澳洲印刷书籍销量逾6100万册，较2017年增长1.3%[4] 公司上市相关情况 - 2018年10月8日，公司发行1.05亿股每股面值0.01港元的股份，所得款项总额为1.05亿港元[19] - 扣除相关上市开支后，股份发售所得款项净额约为6650万港元[20] - 截至报告日期，已动用所得款项净额约2160万港元，其中640万港元用于购买机器，620万港元用于扩大产能，230万港元用于系统升级，670万港元用作一般营运资金[23] - 所得款项净额原订分配总额约7330万港元，经修订分配总额约6650万港元[24] - 购置机器原订分配占比57.2%，约4190万港元，经修订分配约3800万港元，已动用1260万港元，未动用2540万港元[24] - ERP系统及IPALM平台升级原订分配占比24.1%，约1770万港元，经修订分配约1600万港元，已动用230万港元，未动用1370万港元[24] - 扩充仓储设施及/或精简其印刷设施原订分配占比8.7%，约640万港元，经修订分配约580万港元，未动用580万港元[24] - 集团一般营运资金原订分配占比10.0%，约730万港元，经修订分配约670万港元，已动用670万港元[24] - 公司于2018年4月18日在百慕达注册成立，10月8日成为集团控股公司并于香港联交所主板上市[42] - 公司于2018年10月8日在香港联交所主板上市[100] - 公司于2018年4月18日在百慕达注册成立，10月8日在香港联交所主板上市[198] - 公司于2018年10月8日成为集团的控股公司[199] 公司人员变动及职责 - Richard Francis Celarc先生62岁，于2018年5月28日获委任为主席兼执行董事，有约40年澳洲印刷业务经验[26] - 刘竹坚先生66岁，于2018年5月28日调任为执行董事，在印刷业务拥有逾28年经验[27] - 邓紫莹女士34岁，于2018年5月28日调任为执行董事，负责监督集团财务及公司秘书职能[27] - Paul Antony Young先生63岁，于2018年5月28日获委任为非执行董事，提供资本市场知识及协助策略规划[30] - 郑国权43岁，2018年获委任为集团营运总监，有逾20年采购及供应链运营经验[36] - Robert Kenneth Huismann 57岁，2013年获委任为MPG现场营运经理，在印刷行业有逾25年经验[36] - Mukesh Chand 55岁，2015年获委任为Ligare现场营运经理，在印刷行业有超30年经验[38] - Debra Gaye Davies 52岁，2018年获委任为MPG销售经理，在客户服务领域有超30年经验[38] - Mark Wright 48岁，2018年获委任为CanPrint现场营运经理，在印刷行业有超30年经验[38] 公司业务风险因素 - 集团销售按逐单进行，需求取决于新书出版、书籍受欢迎程度、学术需求、议会活动等因素，市况不利或影响业绩[45] - 纸张是主要原材料，价格受天气、收成、政策、竞争等因素影响，价格上涨或影响业务和盈利能力[47] - 电子资讯和媒体普及及环保意识增强，可能影响对集团印刷解决方案及服务的需求[48] 股息分配相关 - 建议向普通股持有人派付截至2018年12月31日止年度末期股息每股5港仙，2017年向OPUS股东派付末期股息每股1澳仙[55] - 2019年5月17日至20日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须于5月16日下午4时30分前送达指定地点[55] - 预计末期股息于2019年5月29日派付[55] - 2019年3月12日董事会批准及采纳股息政策，派付股息需考虑多因素[138] 股东周年大会相关 - 公司谨订于2019年5月9日举行股东周年大会，通告于3月29日刊行并寄发[56] - 全体董事将在应届股东周年大会上退任并符合资格及愿意膺选连任[62] 董事权益及承诺 - 刘竹坚先生在公司拥有314,521,734股权益，占已发行股本62.05%[68] - Richard Francis Celarc先生在公司拥有25,011,987股权益，占已发行股本4.93%[68] - Paul Antony Young先生在公司拥有2,903,967股权益，占已发行股本0.57%[68] - 刘竹坚先生在狮子山股份拥有331,804,623股权益，占已发行股本43.09%[74] - 青田集团、City Apex、狮子山集团、1010 Group、Bookbuilders BVI在公司均拥有314,521,734股权益，占已发行股本62.05%[80] - 单伟彪先生在公司拥有30,000,000股权益，占已发行股本5.92%[80] - 执行董事作出不竞争承诺，不得持有上市公司5.0%或以上已发行股份或债权证[87] 公司关联交易 - 与D.M.R.A. Property的租约年度上限为800,000澳元，实际已付租金及支出710,937澳元[90] - 与Inscope Media的框架协议年度上限为550,000澳元，实际费用239,399澳元[89] - 与狮子山的服务协议年度上限为100,000澳元，实际费用98,183澳元[92] 公司合规及守则遵守情况 - 公司需保持最少25%已发行股份由公众持有[94] - 自上市日期至2018年12月31日，公司遵守《企业管治守则》所有适用守则条文[100] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，董事自上市日期起至2018年12月31日遵守该标准守则所载必守准则[100] 公司治理结构及运作 - 2018年12月31日，董事会由七位董事组成，其中三位为执行董事、一位为非执行董事及三位为独立非执行董事[102] - 公司将在应届股东周年大会上提呈决议案，续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司为核数师[98] - 公司已为董事投购董事责任保险，为董事提供适当保障[98] - 公司已为集团的董事及高级人员投购适当责任保险，对其因企业活动产生的责任提供弥偿[100] - 董事薪酬待遇主要元素包括基本薪金、津贴及实物利益、酌情花红以及退休金计划供款[98] - 公司确认收到每位独立非执行董事根据上市规则第3.13条确认其独立身份的年度确认书，认为全体独立非执行董事属于独立人士[98] - 集团于财政期间结束后至年报日期为止无发生重大事项[98] - 截至2018年12月31日，公司董事与公司签订的服务合约或委任函为期三年，执行和非执行董事需轮值告退及膺选连任，终止合约需提前3个月书面通知，终止委任函需提前1个月书面通知[105] - 自上市至2018年12月31日，董事会举行1次会议，所有董事出席次数均为1/1，2019年3月12日全体董事出席会议审核2018年度财报[109] - 自上市至2018年12月31日，公司未举行任何股东大会[110] - 董事负责编制集团截至2018年12月31日止年度财务报表，董事会未发现影响公司持续经营的重大不明朗因素[111] - 董事会负责评估和厘定集团风险，维持风险管理及内部监控系统，集团有识别、评估和管理显著风险的程序[112] - 集团处理内幕消息谨慎，制定政策保障资产、确保合规和保存可靠财务记录，采纳内部监控改进措施[114] - 因规模和成本效益，集团无内部审计职能，自2019年起独立合资格会计师每年审查内部监控系统[115] - Richard Francis Celarc先生为公司主席，无行政总裁，执行董事和管理层共同负责日常运作和管理[116] - 公司秘书邓紫莹女士2018年接受不少于15小时相关专业培训[118] - 薪酬委员会于2018年9月成立，上市日期至2018年12月31日召开一次正式会议[120] - 薪酬委员会成员刘竹坚先生、陈奕强先生、何大衞先生、徐景松先生出席会议次数均为1/1[123] - 截至2018年12月31日，薪酬等级零至200,000澳元的高级管理人员有7人[123] - 提名委员会于2018年9月成立，上市