课程报名人数变化 - 公司总课程报名人数为5,633人，同比下降12.4%[11] - 通泰驾校课程报名人数为4,436人，同比增长22.6%[11] - 大型车辆课程报名人数为3,248人，同比增长38.8%[11] - 标准课程总报名人数为1,049人，占比18.7%[12] - 高级课程总报名人数为4,584人，占比81.3%[12] - 参加驾驶培训学员总数为7,113人，同比下降10.8%[14] - 大型车辆培训学员人数从2019年上半年的3290人下降至2020年上半年的3136人，降幅4.7%[15] - 小型车辆培训学员人数从2019年上半年的4682人下降至2020年上半年的3977人，降幅15.1%[15] - 大型车辆学员人数从3290人减少至3136人，培训时数从167,475小时减少至94,458小时[31][32] - 小型车辆学员人数从4682人减少至3977人，培训时数从93,427小时减少至81,168小时[31][32] 收入和利润（同比环比） - 公司总收益为人民币21.0百万元，同比下降52.6%[14] - 公司总营收从2019年上半年的4424.6万元人民币下降至2020年上半年的2096.2万元人民币，降幅52.6%[25] - 公司从2019年上半年净利润1189万元人民币转为2020年上半年净亏损290万元人民币[26] - 大型车辆培训收入从2019年上半年的3620.3万元人民币下降至2020年上半年的1491.7万元人民币，降幅58.8%[15] - 小型车辆培训收入从2019年上半年的804.3万元人民币下降至2020年上半年的604.5万元人民币，降幅24.8%[15] - 大型车辆驾驶培训服务收益减少约2130万元人民币或58.8%，从2019年上半年的3620万元降至2020年上半年的1490万元[31][32] - 小型车辆驾驶培训服务收益减少约200万元人民币或24.8%，从2019年上半年的800万元降至2020年上半年的600万元[31][32] - 截至2020年6月30日止六个月收益为2096.2万元人民币，同比下降52.6%[121] - 截至2020年6月30日止六个月毛利润为647.3万元人民币，同比下降77.2%[121] - 截至2020年6月30日止六个月除税前亏损为559.2万元人民币，而2019年同期为盈利1765.1万元人民币[121] - 截至2020年6月30日止六个月净亏损为288.1万元人民币，而2019年同期为盈利1187.8万元人民币[121] - 公司2020年上半年驾驶培训服务总收入为2096.2万元人民币，较2019年同期的4424.6万元人民币下降52.6%[170] - 标准课程收入为48.3万元人民币，较2019年同期的159万元人民币下降69.6%[170] - 高级课程收入为2029.5万元人民币，较2019年同期的4239.8万元人民币下降52.1%[170] - 额外培训费收入为18.4万元人民币，较2019年同期的25.8万元人民币下降28.7%[170] - 税前亏损为288.1万元人民币，较上年同期盈利1187.9万元人民币大幅下降124.3%[197] - 经调整净亏损为290万元人民币，而2019年同期经调整净利润为1690万元人民币[29] - 经调整溢利由2019年同期的约人民币16.9百万元转为2020年同期的经调整亏损约人民币2.9百万元[51] - 截至2020年6月30日止六个月，公司录得亏损及全面亏损总额约人民币2.9百万元，而2019年同期为盈利及全面收入总额约人民币11.9百万元[51] 成本和费用（同比环比） - 已提供服务成本减少约140万元人民币或8.9%，从2019年上半年的1590万元降至2020年上半年的1450万元[34] - 燃料开支减少约160万元人民币或42.4%，从2019年上半年的380万元降至2020年上半年的220万元[34] - 其他费用增加约40万元人民币或61.9%，从2019年上半年的70万元增至2020年上半年的120万元[36][38] - 餐饮开支减少约20万元人民币或29.4%，从2019年上半年的80万元降至2020年上半年的60万元[36][38] - 销售及分销费用同比增长90.7%至160万元[43][47] - 行政费用同比增长203.4%至910万元[44][47] - 上市及其他费用同比下降100%至0元[45][48] - 财务费用同比下降19.5%至190万元[46][48] - 截至2020年6月30日止六个月已提供服务成本为1448.9万元人民币[121] - 截至2020年6月30日止六个月行政费用为914.7万元人民币，同比增长203.4%[121] - 员工成本总额为899.9万元人民币，较上年同期的795.8万元人民币增长13.1%[185] - 董事薪酬为64.1万元人民币，较上年同期的7.7万元人民币激增732.5%[185] - 截至2020年6月30日止六个月，员工福利开支总额为人民币900万元，较2019年同期的800万元增加100万元[67] 毛利率变化 - 公司毛利率从2019年上半年的64.0%下降至2020年上半年的30.9%[25] - 公司净利率从2019年上半年的26.8%下降至2020年上半年的-13.7%[26] - 大型车辆毛利率下降34.3个百分点，从2019年上半年的67.1%降至2020年上半年的32.8%[37] - 大型车辆毛利减少约1940万元人民币或79.8%，从2019年上半年的2430万元降至2020年上半年的490万元[37] - 大型车辆毛利同比下降79.8%，从2430万元降至490万元[39] - 大型车辆毛利率下降34.3个百分点至32.8%[39] - 小型车辆毛利同比下降60.8%，从400万元降至160万元[41] - 小型车辆毛利率下降24.1个百分点至26.0%[41] - 2020年上半年公司拥有人应占净亏损率为13.7%，而2019年同期为净利润率26.8%[51] - 2020年上半年经调整净亏损率为13.7%，而2019年同期经调整净利润率为38.2%[51] 业务线收益构成 - 大型车辆培训收益占比71.1%[14] - 高级课程收益占比96.8%[14] - 大型车辆培训收入占比从2019年上半年的81.8%下降至2020年上半年的71.1%[15] 其他收入与支出 - 其他收入同比增长24.6%至60万元[41] - 利息收入因银行结余增加而上升[41] - 利息收入为32.4万元人民币，较2019年同期的16万元人民币增长102.5%[178] - 汇兑亏损净额为1.2万元人民币，而2019年同期为汇兑收益净额7.6万元人民币[179] - 其他收入总额为61.2万元人民币，较2019年同期的49.1万元人民币增长24.6%[178] - 所得税抵免271.1万元人民币，较上年同期所得税费用577.3万元人民币出现显著逆转[188] - 截至2020年6月30日止六个月所得税抵免为271.1万元人民币[121] 现金流量 - 经营所得现金净额从2019年同期的1537.9万人民币下降至218.9万人民币，降幅达85.8%[143] - 投资活动所用现金净额大幅增加至1864.8万人民币，较2019年同期的189.2万人民币增长885.2%[145] - 现金及现金等价物期末余额为16024.3万人民币，较期初19081.9万人民币减少16.0%[145] - 合约负债增加1170.3万人民币，较2019年同期的542.2万人民币增长115.8%[143] - 已付利息为204.1万人民币，较2019年同期的246.9万人民币减少17.3%[145] - 购买物业、厂房及设备支出1870.8万人民币，较2019年同期的198.8万人民币增长841.1%[145] - 新筹集借款1200万人民币，2019年同期无新增借款[145] - 经营所得现金为1180.1万人民币，较2019年同期的2174.8万人民币下降45.7%[143] - 融资活动所用现金净额为1411.7万人民币，较2019年同期的309.3万人民币增长356.3%[145] 资产负债与权益 - 银行结余及现金由2019年12月31日的约人民币190.8百万元减少至2020年6月30日的约人民币160.2百万元[53][58] - 截至2020年6月30日，流动资产约人民币165.5百万元，流动负债约人民币92.8百万元，流动比率为1.78[54][58] - 资产负债率为0.21倍（2019年12月31日：0.26倍）[55][59] - 计息借款总额约人民币38.8百万元，其中固定利率借款约人民币36.8百万元，浮动利率借款约人民币2.0百万元[62] - 贸易及其他应收款项、按金及预付款项约人民币5.3百万元[54][58] - 合同负债约人民币44.2百万元[54][58] - 公司总资产减流动负债从2019年末的人民币259,799千元下降至2020年6月的人民币213,867千元，降幅约为17.7%[123] - 公司现金及银行结余从2019年末的人民币190,819千元下降至2020年6月的人民币160,243千元，降幅约为16.0%[123] - 公司借款总额（流动+非流动）从2019年末的人民币50,150千元大幅增加至2020年6月的人民币38,800千元[123][125] - 公司总权益从2019年末的人民币203,304千元略微下降至2020年6月的人民币200,423千元，降幅约为1.4%[125] - 公司贸易及其他应付款项及应计费用从2019年末的人民币12,763千元增加至2020年6月的人民币14,986千元，增幅约为17.4%[123] - 公司物业、厂房及设备从2019年末的人民币118,900千元增加至2020年6月的人民币139,412千元，增幅约为17.3%[123] - 公司合约负债从2019年末的人民币32,509千元增加至2020年6月的人民币44,212千元，增幅约为36.0%[123] - 公司递延税项从2019年末的人民币5,360千元下降至2020年6月的人民币1,988千元，降幅约为62.9%[125] - 公司租赁负债总额（流动+非流动）从2019年末的人民币1,734千元增加至2020年6月的人民币3,652千元，增幅约为110.5%[123][125] - 中国附属公司累计未分配利润为9875.6万元人民币，较2019年末的9885.1万元人民币微降0.1%[192] 固定资产与投资 - 物业、厂房及设备总值从2019年底的人民币1.449亿元增至2020年6月底的人民币1.697亿元，增长17.1%[199] - 使用权资产从2019年底的人民币4652万元增至2020年6月底的人民币5265万元，增长13.2%[199] - 租赁装修项目大幅增加，从2019年底的人民币3634万元增至2020年6月底的人民币4627万元，增长27.3%[199] - 汽车资产从2019年底的人民币1843万元增至2020年6月底的人民币2273万元，增长23.3%[199] - 在建工程从2019年底的人民币270万元增至2020年6月底的人民币356万元，增长32.2%[199] - 2020年上半年新增物业、厂房及设备投资总额达人民币2513万元[199] - 累计折旧从2019年底的人民币2596万元增至2020年6月底的人民币3029万元，增长16.7%[199] - 固定资产净值从2019年底的人民币1.189亿元增至2020年6月底的人民币1.394亿元，增长17.2%[199] - 2020年上半年折旧拨备为人民币453万元[199] - 家具及固定装置从2019年底的人民币5万元增至2020年6月底的人民币38万元，大幅增长660%[199] 融资与资金使用 - 公司IPO净筹资约1.084亿港元，已动用2460万港元，剩余8380万港元未使用[78][79][81] - IPO资金用途包括：收购地块4950万港元（45.7%），建设培训场地1330万港元（12.3%），购买训练车1050万港元（9.7%）[81] - 公司计划招聘40名新驾驶教练，相关费用为1040万港元，占IPO筹资总额的9.6%[81] - 公司已偿还银行贷款1370万港元，占IPO筹资总额的12.7%[81] - 用于营运资金及一般公司用途的IPO资金为1080万港元，占总额的10.0%[81] - 银行及租赁负债利息总额为204.1万元人民币，其中银行利息191.9万元，租赁利息12.2万元[182] - 资本化利息为159万元人民币，较上年同期的129万元人民币增长23.3%[182] 每股数据与股息 - 截至2020年6月30日止六个月基本及摊薄每股亏损为0.72人民币分[121] - 加权平均普通股数为4亿股，较上年同期的3亿股增加33.3%[197] - 基本每股亏损0.0072元人民币，较上年同期每股盈利0.0396元人民币转亏[197] - 公司决定不派发中期股息[193] 员工与治理结构 - 截至2020年6月30日，公司员工总数为400人，较2019年底的412人减少12人[64] - 驾驶教练是公司最大职能群体，共299人，占总员工数的74.8%[68] - 董事人数为6人，占员工总数的1.4%[68] - 销售及市场营销团队共27人，占员工总数的6.8%[68] - 亓向中先生通过首跃公司持有206,400,000股，占总股本51.6%[87][94] - 高冬菊女士作为亓向中配偶被视同持有206,400,000股，占比51.6%[94][96] - 凌伟良先生通过普雄公司持有51,600,000股，占总股本12.9%[94][96] - 许静萍女士作为凌伟良配偶被视同持有51,600,000股，占比12.9%[94][97] - 伟华公司持有42,000,000股，占总股本10.5%[94] - 裕星公司通过伟华被视同持有42,000,000股，占比10.5%[94][97] - 中国互联网公司通过裕星被视同持有42,000,000股，占比10.5%[94][97] - 公司期权计划授予总数不得超过已发行股本10%[104] - 2020年6月30日主要股东持股情况已按证券及期货条例披露[92][93] - 购股权计划规定可授出购股权涉及的股份数目上限为公司已发行股本10%[107] - 截至2020年6月30日公司购股权计划下无已发行尚未行使之购股权[109] 其他重要事项 - 报告期内公司及子公司未买卖或赎回上市证券[102][105] - 公司所有收益均来自中国境内，且所有非流动资产均位于中国[173] - 公司采用历史成本法编制简明综合财务报表[155] - 公司应用香港会计准则修订对财务报表无重大影响[162]

业务概况 - 公司运营两所驾校：顺达驾校（2012年成立，二级资质，提供小型车驾驶培训）和通泰驾校（2014年成立，一级资质，提供大型和小型车驾驶培训）[22] 收入表现（同比） - 公司2019年总收益为9350万元人民币，较2018年的7770万元人民币增长20.3%[42] - 公司2019年总收入为人民币9350万元，同比增长1580万元或20.3%[44][45][46] - 大型车辆驾驶培训服务收入为人民币7380万元，同比增长930万元或14.5%[48][50] - 小型车辆驾驶培训服务收入为人民币1970万元，同比增长640万元或48.3%[49][50] 收入结构 - 公司2019年高级课程收益为9100万元人民币，占总收益的97.4%[37] - 公司2019年大型车辆收益为7380万元人民币，占总收益的78.9%[37] - 公司2019年小型车辆收益为1970万元人民币，占总收益的21.1%[37] - 公司2019年标准课程收益为250万元人民币，占总收益的2.6%[37] 学员数量及结构 - 公司2019年学员总数为15,472名，较2018年的15,324名略有增长[29][35] - 公司2019年高级课程报名人数为12,661名，占总报名人数的99.9%[27] - 公司2019年大型车辆高级课程报名人数为5,295名，占总报名人数的41.7%[27] - 公司2019年小型车辆高级课程报名人数为7,317名（顺达5,036名+通泰2,330名），占总报名人数的58.2%[27] 利润及利润率 - 公司2019年归属于集团拥有人的净利润为人民币1910万元，同比下降220万元或10.3%[43][45] - 公司2019年调整后净利润（剔除上市费用影响）为人民币3370万元，同比增加210万元或6.6%[43][45] - 公司拥有人应占净利润率从2018年27.4%下降至2019年20.4%[81][85] - 经调整净利润率（剔除上市费用）从2018年40.7%下降4.6个百分点至2019年36.1%[81][85] 毛利率及毛利 - 公司2019年毛利率为63.6%，较2018年的65.0%有所下降[42] - 公司2019年毛利为人民币5940万元，毛利率为63.6%，较2018年65.0%下降1.4个百分点[45] - 大型车辆毛利增加人民币5.3百万元或12.1%至人民币49.5百万元[61][63] - 大型车辆毛利率下降1.4个百分点至67.0%[61][63] - 小型车辆毛利增加人民币3.6百万元或55.7%至人民币9.9百万元[62][64] - 小型车辆毛利率上升2.5个百分点至50.6%[62][64] 成本费用（同比） - 公司2019年服务成本为人民币3410万元，同比增加680万元或25.2%[54][55] - 员工福利开支增加250万元或21.0%至1430万元，主要因教练人数增加[57] - 燃料开支增加50万元或6.7%至830万元，主要因学员实际培训时数增加[57] - 折旧及摊销费用增加390万元或91.1%至830万元，主要因宿舍楼部分完工转入固定资产[57] - 雇员福利开支增加人民币2.5百万元或21.0%至人民币14.3百万元[58] - 燃料开支增加人民币0.5百万元或6.7%至人民币8.3百万元[58] - 折旧及摊销费用增加人民币3.9百万元或91.1%至人民币8.3百万元[58] - 销售及分销费用增加人民币0.4百万元或22.5%至人民币2.2百万元[68][72] - 行政费用增加人民币2.1百万元或32.8%至人民币8.4百万元[69][72] - 上市费用从2018年约人民币10.3百万元增加41.5%至2019年约人民币14.6百万元[78] - 融资成本从2018年约人民币1.9百万元增加141.4%至2019年约人民币4.6百万元[79] - 其他收入增加人民币1.4百万元或123.6%至人民币2.5百万元[66][70] 财务状况 - 银行结余及现金从2018年约人民币77.5百万元增至2019年约人民币190.8百万元[82][86] - 流动比率从2018年1.28提升至2019年3.37[83][86] - 资产负债率从2018年0.59倍降至2019年0.26倍[84][86] - 流动资产总额约人民币194.2百万元，其中现金占比98.2%[83][86] - 计息借款总额从2018年约人民币50.2百万元微降至2019年约人民币50.1百万元[92][96] - 首次公开发售募集资金总额约128.0百万港元，净额约108.4百万港元[89][94] - 公司于2019年12月31日无任何重大或然负债或担保[98] - 公司于2019年12月31日的外汇风险主要与港元计值的银行结余及其他应付款项相关[98] 人力资源 - 公司员工总数从2018年的371人增加到2019年的412人，增长11.1%[98] - 公司员工福利开支从2018年的人民币14.7百万元增加到2019年的人民币17.5百万元，增长19.0%[101] 董事会构成及薪酬 - 公司董事会由6名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[118] - 执行董事亓向中与赵玉霞年薪均为人民币240,000元[135] - 非执行董事杨卓光年薪为人民币120,000元[136] - 三名独立非执行董事年薪均为人民币120,000元[137] - 董事服务合约初始期限均为三年自2019年10月24日起[135][136][137] - 独立非执行董事占比达董事会三分之一以上[129] - 董事薪酬可经薪酬委员会年度审议调整[135][136][137] 董事会及委员会运作 - 公司自2019年10月24日上市后至年底仅召开一次董事会会议[122] - 董事会于2020年3月27日及5月8日举行两次会议审议年度业绩及股息事项[126] - 董事会计划每年至少举行四次会议[126][144] - 董事会每年至少举行四次会议[148] - 公司于2019年9月19日成立三个委员会：审计委员会、薪酬委员会及提名委员会[165] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成[166] - 审计委员会在报告期内举行一次会议[167] - 审计委员会在报告期后至年报日期举行两次会议[167] - 审计委员会将安排于其后各个年度至少召开两次会议[170] - 提名委员会于2020年3月27日举行一次会议，所有成员均出席[179] - 提名委员会将安排于其后各个财政年度至少召开一次会议[179] - 报告期内未召开薪酬委员会会议[199] - 报告期后至年报日期前（2020年3月27日）召开了一次薪酬委员会会议[199] 公司治理政策 - 公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易的操守准则[110] - 公司确认所有董事均遵守了证券交易的标准守则[111] - 主席需每年与独立非执行董事举行至少一次单独会议[131][132] - 公司为董事及高级管理人员提供董事及高级管理人员保险[156][157] - 公司聘请外部专业顾问审查风险管理及内部控制系统的有效性[162][164] - 董事会指示公司秘书编制企业管治守则要求的政策及程序[162][164] - 董事会指示董事委员会审查现有政策及程序[162][164] - 公司聘请法律顾问提供公司秘书及合规服务[162][164] - 提名委员会制定并于2020年3月27日由董事会采纳提名政策，确保董事会在技能、经验及观点多元化方面取得平衡[183] - 提名委员会至少每年审查一次提名政策并讨论可能的修订和更新[189][194] - 公司于2019年9月19日采纳董事会多元化政策[190][195] - 董事会多元化评估标准包括性别、年龄、文化教育背景等八项指标[191][195] - 董事任命基于精英管理并考虑多元化裨益[191][195] - 独立非执行董事候选人需符合上市规则第3.13条独立性标准[186] - 提名委员会评估候选人时考虑七项核心因素包括资格技能及时间承诺等[186] - 薪酬委员会由四名成员组成，其中三名独立非执行董事[197] - 薪酬委员会采用企业管治守则B.1.2(c)(ii)条规定的薪酬模式[198] 审计与合规 - 审计委员会建议续聘德勤·关黄陈方会计师行为公司截至2020年12月31日止财政年度的外聘核数师[173] - 审计委员会审阅了公司截至2019年12月31日止财政年度的未经审计及综合财务报表[173] - 审计委员会审阅了公司截至2019年12月31日止年度的经审计及综合财务报表和年度报告[173] - 公司聘请外部专业顾问审查财务控制、内部控制及风险管理系统[173] - 审计委员会已与公司外聘核数师一同审阅集团截至2019年12月31日止财政年度的经审计及综合财务报表[173] - 董事会同意审计委员会关于续聘德勤·关黄陈方会计师行为公司截至2020年12月31日止年度外聘核数师的建议[176] 运营环境与战略 - 自2018年10月1日起，新注册学员须满足最低培训时长要求才能申请考试，这导致对提供更多培训学时的优质课程需求显著增加[23] - 受新冠疫情影响，公司2020年上半年的运营目标受到不利影响，但自2020年3月初起已逐步恢复驾驶培训服务[14] - 疫情导致人们倾向于避免公共交通，预计无车人士学车和购车需求将增加，从而整体有利于驾驶培训服务市场[12] - 公司计划在2020年继续推行收购新培训场地土地的策略，并计划购买训练车辆和招聘驾驶教练[14] 其他事项 - 公司报告期内未购买、出售或赎回任何上市证券[104]