公司上市及业务布局 - 公司于2019年10月24日在港交所上市，股份代号1871[5][7] - 公司通过顺达、通泰两所驾校提供驾驶培训服务，2024年11月收购开源驾校[6][7] - 公司通过顺达驾校、通泰驾校和开源驾校提供驾驶培训服务，顺达和通泰分别于2012年和2014年运营，开源于2024年11月被收购[30][32] - 三所驾校提供标准课程和高级课程，高级课程包括假期及周末课程、经济课程和VIP课程，大型车辆VIP课程提供免费配套服务[31][33] 市场环境与招生情况 - 2024年因监管变化、竞争加剧等因素，公司开源招生困难，收入较2023年持续减少，但招生人数稳定[10][11][13][14] - 预计2025年驾驶培训行业竞争更激烈，价格战频发[15][19] - 截至2024年12月31日止年度，公司课程报名人数和参加驾驶课程学员人数下降，主要因大型车辆驾驶课程报名人数减少[34][35] - 2024年公司总课程报名人数从9304人降至8646人，整体减少7.0%，顺达和通泰报名人数均负增长，分别减少38.2%和1.7%[36] - 2024年大型车辆课程报名人数从4035人降至3279人，减少18.7%，小型车辆课程报名人数从5269人增至5367人，增加1.9%[36] - 2024年大小型车辆标准课程报名人数从3046人增至7006人，增长约130.0%，因新设计低价课程及全年营销活动[37] - 截至2024年12月31日止年度，课程报名总人数从2023年的9304人下降7.0%至8646人[38] - 顺达驾校课程报名总人数从2023年的1368人减少约38.2%至846人，通泰驾校从7936人轻微减少约1.7%至7800人[38] - 大型车辆课程报名总人数从2023年的4035人大幅下降18.7%至3279人，小型车辆从5269人轻微增加1.9%至5367人[38] - 大型和小型车辆标准课程报名总人数从2023年的3046人增加约130.0%至2024年的7006人[39] - 截至2024年12月31日止年度，参加驾驶课程学员总数从2023年的10832人轻微减少约3.5%至10450人[42][43] 公司未来发展计划 - 2025年公司计划培养线上营销团队，利用直播和社交媒体平台推广招生政策和办学优势[17][20] - 2025年公司计划购置科目2和科目3教学模拟器及新能源汽车，提升竞争力和教学质量[18] - 公司除聚焦驻马店本地市场，还将通过潜在收购、合作、联营等方式扩大招生业务，通泰驾校已与甘肃和新疆当地驾校及培训机构协商合作经营[22][26] - 2025年公司将利用职业技能培训重点培训高级技工的契机，组织开办职业技能培训专班，增加技工学员人数和职业技能培训年度收入[23][27] - 公司将根据招股章程继续寻找合适地块建造训练场，同时会关注商业环境变化，考虑其他资源调配方式[24][28] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年集团总收益约为人民币3230万元，较2023年的约人民币3990万元减少约19.0%[42][43] - 2024年提供大型车辆驾驶培训服务收益占总收益约69.1%，2023年为74.2%[42][43] - 2024年大型车辆高级课程收益占总收益约15.4%，2023年为69.0%[42][43] - 2024年大型车辆标准课程收益占总收益约53.0%，2023年为4.6%[42][43] - 2024年小型车辆课程收益占总收益30.9%，2023年为25.8%[45] - 公司总收益从2023年的3990万元降至2024年的3230万元，减少760万元，降幅约19.0%[46][48][50][52] - 公司毛利从2023年的860万元降至2024年的390万元，减少460万元，降幅约54.1%[46][48] - 公司毛利率从2023年的21.5%降至2024年的12.2%，下降9.3个百分点[46][48] - 2024年所得税抵免约530万元，2023年约130万元[47][49] - 公司2023年和2024年所有者应占净亏损均稳定在约840万元，净亏损率分别为21.2%和25.9%[47][49] - 大型车辆驾驶培训服务收益从2023年的约2960万元降至2024年的约2230万元，减少约730万元，降幅约24.6%[51][53] - 小型车辆驾驶培训服务收益从2023年的约1030万元降至2024年的约1000万元，减少约30万元，降幅约3.1%[54][56] - 参加大型车辆驾驶课程学员人数从2023年的4342人降至2024年的3759人，实际培训时数从257796小时降至157603小时[51][53] - 参加小型车辆驾驶课程学员人数从2023年的6490人增至2024年的6691人，实际培训时数从127783小时增至128585小时[54][56] - 公司已提供服务成本从2023年的约3130万元降至2024年的约2840万元，减少约300万元，降幅约9.4%[55][57] - 员工福利开支从2023年的约1050万元降至2024年的约820万元，减少约240万元，降幅约22.4%[58][60] - 燃料费用从2023年的约740万元降至2024年的约490万元，减少约250万元，降幅约34.3%[58][60] - 物业、厂房及设备以及使用权资产折旧从2023年的约1090万元增至2024年的约1240万元，增加约150万元，增幅约13.6%[58][60] - 驾驶培训服务整体毛利从2023年的约860万元降至2024年的约390万元，减少约460万元，降幅约54.1%，毛利率从约21.5%降至约12.2%，下降约9.3个百分点[59][61] - 大型车辆驾驶培训服务毛利从2023年的约510万元降至2024年的约180万元，减少约330万元，降幅约63.9%，毛利率从约17.3%降至约8.3%，下降约9.0个百分点[62][64] - 小型车辆驾驶培训服务毛利从2023年的约350万元降至2024年的约210万元，减少约140万元，降幅约39.6%，毛利率从约33.5%降至约20.9%，下降约12.6个百分点[63][64] - 其他收入及亏损净额从2023年的约140万元降至2024年的约120万元，减少约20万元，降幅约15.8%[65][68] - 销售及营销费用从2023年的约160万元增至2024年的约170万元，增加约10万元，增幅约6.2%[66][69] - 行政费用从2023年的约1390万元降至2024年的约1380万元，减少约10万元，降幅约0.5%[67][70] - 财务成本从2023年的约420万元降至2024年的约330万元，减少约100万元，降幅约22.5%[71] - 公司2024年所得税抵免约为530万元人民币，2023年约为130万元人民币[72][75] - 公司2024年和2023年归属公司所有者的净亏损均约为840万元人民币，2024年净亏损率为25.9%，2023年为21.2%[73][76] - 公司财务费用从2023年约420万元人民币减少约100万元人民币或约22.5%至2024年约330万元人民币[74] - 集团银行结余及现金从2023年约1.524亿元人民币减少至2024年约1.209亿元人民币[77][80] - 2024年一家银行占集团银行结余约1.018亿元人民币（2023年：1.248亿元人民币），占比84.2%（2023年：81.9%）[77][80] - 2024年集团流动资产约为1.225亿元人民币，流动负债约为7520万元人民币，流动比率为1.63（2023年：1.93）[78][80] - 截至2024年12月31日，集团计息借款总额约为4520万元人民币（须于一年内偿还），2023年为约4520万元人民币（须于一年内偿还）和约900万元人民币（须于一年以上但不超过两年的期间内偿还）[79][80][88] - 2024年集团资产负债率约为0.26倍（2023年：0.30倍）[81][85] - 2024年公司供股筹集所得款项总额约为720万港元，所得款项净额约为610万港元[82][86] - 截至2024年12月31日，公司已发行股份总数为4.35958192亿股每股面值0.01港元的股份[83][86] - 截至2024年12月31日，集团计息借款总额约为人民币4520万元，较2023年12月31日的约人民币5420万元有所减少[89][92] - 截至2024年12月31日，集团流动部分借款约人民币4520万元，由预付土地租赁款项等作担保及抵押[89][92] - 截至2024年12月31日，集团无重大或然负债、担保及重大诉讼仲裁事项，无需计提或然负债拨备[90][93] - 截至2024年12月31日，集团外币风险主要与港元银行结余及应付款项有关，暂无外币对冲政策[91][94] - 截至2024年12月31日，集团有158名雇员，较2023年12月31日的210名减少[95][98] - 集团2024年度雇员福利开支总额约为人民币1070万元，2023年度约为人民币1330万元[97][98] 公司后续重大事项情况 - 2024年12月31日后无重大事件影响集团经营及财务业绩[102][105] - 截至年报日期，董事会未授权重大投资或增加资本资产[103][106] - 2024年度公司及附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[104][107] 公司企业管治情况 - 2024年度公司遵守企业管治守则所有守则条文，董事遵守证券交易规定标准[109][113][114] - 截至2024年12月31日止年度，董事会举行四次会议，后续每年至少举行四次[120] - 2024年12月31日止年度，主席与独立非执行董事举行一次会议，后续每年至少举行一次[126][129] - 执行董事亓向中、赵玉霞服务合约自2022年10月24日起三年，可自动续期，每年酬金240,000元[130][132] - 非执行董事杨卓光委任函自2022年10月24日起三年，可自动续期，每年酬金120,000元[131][132] - 独立非执行董事陈小华委任函自2022年10月24日起三年，可自动续期，每年酬金120,000元[133] - 独立非执行董事温新辉自2023年3月1日起获委任，委任函三年，可自动续期，每年酬金120,000元[133] - 独立非执行董事徐建坡自2023年4月20日起获委任，委任函三年，可自动续期，每年酬金60,000元[133] - 截至2024年12月31日，董事会符合委任至少三名独立非执行董事，占董事会成员至少三分之一的要求[123][128] - 企业管治守则规定主席及行政总裁角色应区分，公司分别由亓向中、赵玉霞担任[121][122][127] - 企业管治守则规定董事会主席应至少每年与独立非执行董事举行一次会议[125][129] - 陈先生自2022年10月24日起任独立董事，温先生自2023年3月1日起任独立董事，徐先生自2023年4月20日起任独立董事，任期均为三年可自动续期[135] - 陈先生和温先生担任独立董事酬金为每年120,000元，徐先生为每年60,000元[135] - 董事会计划每年至少举行四次会议[138][142] - 截至2024年12月31日止年度，已向董事提供相关阅读材料确保合规及提高企业管治认识[144][147] - 公司已就董事及高级管理人员可能面对的法律行动作投保安排[145][148] - 董事会负责确定公司企业管治政策及履行相关职责职能[149][150] - 截至2024年12月31日及年报日期，董事会指示委员会审查现有政策程序等多项工作[151] - 2019年9月19日董事会设立审计、薪酬、提名三个委员会[152] - 各委员会大多由独立董事组成，其职权范围符合规定并已获董事会批准[152] - 各委员会职权范围公布在公司和联交所网站[152] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2024年召开两次会议，后续每年至少召开两次[153][154][156] - 审核委员会建议续聘大華馬施雲會計師事務所有限公司为公司2024年和2025年外聘核数师[158][159][160] - 审核委员会审阅了2024年经审计综合财报、2024年上半年未经审计综合

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为32,297千元人民币，2023年为39,884千元人民币，同比下降19.02%[4] - 2024年毛利为3,930千元人民币，2023年为8,560千元人民币，同比下降54.09%[4] - 2024年除所得税前亏损为13,695千元人民币，2023年为9,756千元人民币，同比增加40.38%[4] - 2024年本公司拥有人应占年度亏损及全面亏损总额为8,360千元人民币，2023年为8,443千元人民币，同比下降1.00%[4] - 2024年基本及摊薄每股亏损为1.94分人民币，2023年为2.05分人民币，同比下降5.37%[4] - 2024年非流动资产为143,785千元人民币，2023年为128,591千元人民币，同比增加11.81%[5] - 2024年流动资产为122,541千元人民币，2023年为159,761千元人民币，同比下降23.30%[5] - 2024年流动负债为75,203千元人民币，2023年为82,657千元人民币，同比下降9.02%[5] - 2024年资产净值为186,818千元人民币，2023年为189,569千元人民币，同比下降1.45%[5] - 2024年本公司拥有人应占权益中股本为3,939千元人民币，2023年为3,608千元人民币，同比增加9.17%[5] - 2024年其他收入及亏损净额为1,204千元，2023年为1,430千元，其中政府补贴2024年为436千元，2023年为39千元[17] - 2024年财务费用为3,279千元，2023年为4,230千元，其中银行贷款利息2024年为3,142千元，2023年为4,095千元[18] - 2024年除所得税前亏损相关费用中，董事薪酬为1,372千元，2023年为1,357千元；薪金及其他津贴2024年为10,713千元，2023年为13,290千元[19] - 2024年所得税抵免为5,335千元，2023年为1,313千元，其中过往年度超额拨备2024年为3,033千元，2023年无[20] - 2024年末中国附属公司保留盈利应占暂时差额约为95,968,000元，2023年为102,647,000元，按规定股息须缴纳10%预扣税[21] - 2024年和2023年均无派付、宣派或建议派付股息给公司普通股股东[22] - 2024年用于计算每股基本亏损的公司拥有人应占期内亏损为8,360千元，2023年为8,443千元[23] - 2024年用于计算基本亏损的加权平均普通股数目为430,877,279股，2023年为412,418,774股[23] - 2024年和2023年每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[24] - 2024年租赁负债到期金额总计3892千元，现值3433千元，12个月后到期结算金额1798千元；2023年分别为4163千元、3475千元、2317千元[30] - 应用于租赁负债的加权平均增量借款利率介乎5.4%至12.8%，与2023年相同[30] - 2024年递延税项负债总计2507千元，2023年为4809千元[32] - 法定股本方面，2023 - 2024年股份数目均为10000000000股，金额90179千元；2024年已发行及缴足股份435958192股，金额3939千元[34] - 2024年供股发行35958192股，筹集所得款项总额约7192000港元，净额约6062000港元[34] - 2024年集团总收益约为3230万元，较2023年的约3990万元减少约19.0%[42] - 公司总收益从2023年的3990万元降至2024年的3230万元，减少760万元，降幅约19.0%[52][54] - 公司毛利从2023年的860万元降至2024年的390万元，减少460万元，降幅约54.1%，毛利率从21.5%降至12.2%[52] - 2024年所得税抵免约530万元，2023年约130万元，公司2024年整体财务表现略有提升[53] - 公司拥有人应占净亏损在2023年和2024年均约为840万元，2024年净亏损率为25.9%，2023年为21.1%[53] - 公司已提供服务成本从2023年的约3130万元降至2024年的约2840万元，减少约300万元，降幅约9.4%[57] - 雇员福利开支从2023年的约1050万元降至2024年的约820万元，减少约240万元，降幅约22.4%[58] - 燃料费用从2023年的约740万元降至2024年的约490万元，减少约250万元，降幅约34.3%[58] - 物业、厂房及设备以及使用权资产的折旧从2023年的约1090万元增至2024年的约1240万元，增加约150万元，增幅约13.6%[58] - 驾驶培训服务整体毛利从2023年约860万元降至2024年约390万元，降幅约54.1%，毛利率从约21.5%降至约12.2%[59] - 其他收入及亏损净额从2023年约140万元降至2024年约120万元，降幅约15.8%[62] - 销售及营销费用从2023年约160万元增至2024年约170万元，增幅约6.2%[63] - 行政费用从2023年约1390万元降至2024年约1380万元，降幅约0.5%[64] - 财务费用从2023年约420万元降至2024年约330万元，降幅约22.5%[65] - 2024年所得税抵免约530万元，2023年所得税开支约130万元[66] - 2024年公司拥有人应占净亏损约840万元，净亏损率为25.9%，2023年净亏损约840万元，净亏损率为21.2%[67] - 2024年12月31日集团资产负债率约为0.26倍，2023年为0.30倍[70] - 2024年1月16日公司建议供股，拟发行最多2亿股供股股份，筹集最多约4000万港元，3月20日实际发行3595.8192万股，筹集所得款项总额约720万港元，净额约610万港元[73] - 2024年12月31日公司已发行股份总数为4.35958192亿股每股面值0.01港元的股份，2019年10月23日曾以每股1.28港元发行1亿股普通股[74] - 截至2024年12月31日，集团计息借款总额约为人民币4520万元，较2023年12月31日的约人民币5420万元减少[75] - 2024年12月31日集团有158名雇员，较2023年12月31日的210名减少[78] - 集团截至2024年12月31日止年度的雇员福利开支总额约为人民币1070万元，2023年同期约为人民币1330万元[79] - 2019年10月24日公司股份上市，首次公开发售所得款项净额约为1.084亿港元[82] - 截至2024年12月31日，集团根据分配动用合共约4500万港元，未动用金额约6343.1万港元[83] - 董事会预计2019年10月11日招股章程所披露所得款项净额的拟定用途不会变动[83] - 供股所得款项净额约为610万港元，全部用于偿还集团部分尚未偿还银行借款[84] - 董事会不建议向股东派付截至2024年12月31日止年度的任何股息[85] - 截至2024年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[86] 驾驶培训业务线数据关键指标变化 - 2024年驾驶培训服务收益为32,297千元，2023年为39,884千元，其中标准课程2024年为20,300千元，2023年为2,824千元；高级课程2024年为11,059千元，2023年为36,659千元[13] - 截至2024年12月31日止年度，课程报名总人数由9304人下降7.0%至8646人[39] - 顺达驾校2024年课程报名总人数846人，较2023年的1368人减少约38.2%[39] - 通泰驾校2024年课程报名总人数7800人，较2023年的7936人减少约1.7%[39] - 截至2024年12月31日止年度，大型车辆课程报名总人数由4035人下降18.7%至3279人，小型车辆课程报名总人数由5269人增加1.9%至5367人[39] - 大型和小型车辆标准课程报名总人数从2023年的3046人增加约130.0%至2024年的7006人[40] - 2024年参加驾驶课程学员总数为10450人，较2023年的10832人减少约3.5%[42] - 2024年提供大型车辆驾驶培训服务收益占总收益约69.1%，2023年为74.2%[42] - 2024年大型车辆高级课程收益占总收益约15.4%，2023年为69.0%[42] - 2024年大型车辆标准课程收益占总收益约53.0%，2023年为4.6%[42] - 2024年小型车辆标准课程收益占总收益9.9%，2023年为2.4%[43] - 2024年小型车辆高级课程收益占总收益18.8%，2023年为22.9%[43] - 大型车辆驾驶培训服务收益从2023年的约2960万元降至2024年的约2230万元，减少约730万元，降幅约24.6%[54][55] - 小型车辆驾驶培训服务收益从2023年的约1030万元降至2024年的约1000万元，减少约30万元，降幅约3.1%[54][56] - 大型车辆驾驶培训服务毛利从2023年约510万元降至2024年约180万元，降幅约63.9%，毛利率从约17.3%降至约8.3%[60] - 小型车辆驾驶培训服务毛利从2023年约350万元降至2024年约210万元，降幅约39.6%，毛利率从约33.5%降至约20.9%[61] 资产相关数据关键指标变化 - 物业、厂房及设备2023年1月1日成本总计122,009千元，2024年12月31日为165,610千元[25] - 使用权资产2023年1月1日成本总计55,879千元，2024年12月31日为51,070千元[26] - 贸易及其他应收款项及预付款项2024年总计9,718千元，2023年为7,762千元[27] - 贸易及其他应付款项及应计费用2024年总计15,647千元，2023年为15,374千元[28] - 物业、厂房及设备2023年累计折旧49,274千元，2024年为71,565千元[25] - 使用权资产2023年累计折旧8,941千元，2024年为9,420千元[26] - 贸易应收款项2024年为67千元，2023年为39千元[27] - 其他应收款项（扣除预期信贷亏损）2024年为201千元，2023年为43千元[27] - 预付款项2024年为9,450千元，2023年为7,680千元[27] - 贸易应付款项2024年为1,158千元，2023年为981千元[28] 公司运营与发展相关 - 公司计划培养网络营销团队，通过互联网平台推介招生政策和办学优势[47] - 公司已购置科目二、科目三教学模拟器并计划购置新能源考训车辆[48] - 2024年公司收购开源驾校，其提供小型及部分大型车辆驾驶培训服务[36] 公司治理与合规相关 - 截至2024年12月31日止年度，公司遵照企业管治守则规定的所有适用守则条文[87] - 所有董事确认已遵守标准守则有关证券交易规定，无违反事件[88] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，认为集团2024年度业绩符合相关准则及法规要求[89] - 独立核数师核对公告与经审核综合财务报表数字相符，但未提出核证结论[90] - 公司年度业绩公告已在联交所及公司网站刊发，年度报告也将在上述网站刊发并寄给股东[91] 供股相关 - 供股以每股0.20港元认购价，按每持有2股已发行股份获发1股供股股份的基准发行，供股股份不超2亿股[94] - 厘定供股配额的记录日期为2024年2月19日[94] 董事会与人员构成相关 - 董事会包括两名执行董事亓向中先生及赵玉霞

公司基本信息 - 公司为投资控股公司，2019年10月24日在港交所上市，经营顺达和通泰两所驾校[4] - 公司直接及最终控股公司为首跃控股有限公司，由亓向中先生全资拥有[114] - 公司股份代号为1871[146] - 公司网站为http://www.china-oriented.com[146] - 中国铸晨81金融有限公司股份代号为810，于百慕达持续经营，股份于联交所主板上市[149] - 向中国际控股有限公司于开曼群岛注册成立，于2019年10月24日在联交所主板上市[151][152] - 首跃控股有限公司于2016年5月5日在英属处女群岛注册成立，全部已发行股本由亓向中先生拥有[149] - 裕星环球有限公司于2014年3月21日在英属处女群岛注册成立，全部已发行股本由中国铸晨拥有[149] - 普雄投资有限公司于2016年6月6日在英属处女群岛注册成立，全部已发行股本由凌伟良先生拥有[151] - 伟华创投有限公司于2014年6月13日在英属处女群岛注册成立，全部已发行股本由裕星直接拥有[151] - 公司股份为每股面值0.01港元的普通股，以港元买卖并于联交所主板上市[154] - 顺达驾校于2012年12月25日在中国成立，为公司间接全资附属公司[154] - 通泰文化于2016年6月2日在中国成立，为公司间接全资附属公司[154] - 通泰驾校于2014年4月24日在中国成立，为公司间接全资附属公司[154] 课程报名人数变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司总课程报名人数从2023年同期的5404人降至4736人，降幅12.4%[14] - 顺达驾校2024年上半年课程报名人数为511人，2023年同期为863人，降幅约40.8%[14] - 通泰驾校2024年上半年课程报名人数为4225人，2023年同期为4541人，降幅约7.0%[14] - 2024年上半年，大小型车辆标准课程报名人数从2023年同期的1128人增至3211人，增幅约184.7%[15] - 截至2024年6月30日止六个月，课程报名总人数从2023年同期的5404人下降12.4%至4736人[16] - 顺达驾校课程报名总人数从2023年同期的863人减少约40.8%至511人[16] - 通泰驾校课程报名总人数从2023年同期的4541人轻微减少约7.0%至4225人[16] - 大型车辆和小型车辆标准课程报名总人数从2023年同期的1128人增加约184.7%至3211人[16] - 2024年6月30日止六个月，大型车辆课程报名人数为1696人，占比35.8%，2023年同期为2352人，占比43.5%；小型车辆课程报名人数为3040人，占比64.2%，2023年同期为3052人，占比56.5%[17] 参加驾驶课程学员总数变化 - 截至2024年6月30日止六个月，参加驾驶课程学员总数从2023年同期的6213人减少约12.0%至5469人[18][19] - 截至2024年6月30日止六个月参加驾驶课程学员总数为5469人，2023年同期为6213人[20] 总收益变化 - 截至2024年6月30日止六个月，集团总收益从2023年同期的约2340万元减少约22.5%至约1810万元[18][19] - 2024年上半年总收益为18147千元人民币，2023年同期为23425千元人民币[20] - 公司2024年上半年总收益为1810万元，较2023年上半年的2340万元减少530万元，降幅约22.5%[25][26][28] - 2024年上半年驾驶培训服务收入为1.8147亿人民币，2023年同期为2.3425亿人民币[119] 各课程收益占比及变化 - 截至2024年6月30日止六个月，大型车辆驾驶课程是公司主要收入来源，占总收入约75.0%[14] - 截至2024年6月30日止六个月，大型车辆驾驶培训服务收益占总收益约75.0%，2023年同期为80.2%[16][18][19] - 截至2024年6月30日止六个月，大型车辆高级课程收益占总收益约20.0%，2023年同期为79.2%[18][19] - 截至2024年6月30日止六个月，大型车辆标准课程收益占总收益约54.5%，2023年同期为0.4%[18][19] - 大型车辆标准课程2024年上半年收益为9897千元人民币，占比54.5%，2023年同期为92千元人民币，占比0.4%[20] - 大型车辆高级课程2024年上半年收益为3628千元人民币，占比20.0%，2023年同期为18562千元人民币，占比79.2%[20] - 小型车辆标准课程2024年上半年收益为366千元人民币，占比2.0%，2023年同期为468千元人民币，占比2.0%[20] - 小型车辆高级课程2024年上半年收益为4085千元人民币，占比22.5%，2023年同期为4084千元人民币，占比17.4%[20] - 大型车辆驾驶培训课程是公司主要收益来源，占2024年上半年总收益约75.0%[26][28] 各业务线收益变化 - 公司2024年上半年大型车辆驾驶培训服务收益为1360万元，较2023年上半年的1880万元减少520万元，降幅约27.6%[27][28] - 公司2024年上半年小型车辆驾驶培训服务收益为450万元，较2023年上半年的460万元减少10万元，降幅约2.2%[29][31] 成本及费用变化 - 公司2024年上半年服务成本为1470万元，较2023年上半年的1710万元减少240万元，降幅约13.8%[30] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，公司已提供服务成本分别约为1470万元及1710万元，减少约240万元或约13.8%[32] - 2024年上半年较2023年同期，雇员福利开支从约610万元降至约440万元，减少约170万元或约27.8%[33][35] - 2024年上半年较2023年同期，燃料费用从约440万元降至约290万元，减少约150万元或约34.1%[33][35] - 2024年上半年较2023年同期，物业、厂房及设备以及使用权资产折旧从约520万元增至约600万元，增加约80万元或约15.7%[33][35] - 2024年上半年较2023年同期，销售及营销费用从约100万元降至约90万元，减少约10万元或约7.8%[41] - 2024年上半年较2023年同期，行政费用从约670万元降至约640万元，减少约30万元或约4.3%[42] - 销售及营销费用从2023年上半年约100万元降至2024年上半年约90万元，减少约10万元或7.8%[44] - 行政费用从2023年上半年约670万元降至2024年上半年约640万元，减少约30万元或4.3%[45] - 财务费用从2023年上半年约230万元降至2024年上半年约180万元，减少约40万元或19.3%[46][49] - 2024年上半年其他收入及亏损净额为39.8万人民币，2023年同期为86.3万人民币[120] - 2024年上半年财务费用为184.8万人民币，2023年同期为229万人民币[121] - 2024年上半年董事薪酬为75.8万人民币，2023年同期为75万人民币[122] - 2024年上半年其他员工成本（薪金及其他津贴）为600.5万人民币，2023年同期为746.6万人民币[122] - 2024年上半年退休福利计划供款为53.7万人民币，2023年同期为77.4万人民币[122] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧为553.5万人民币，2023年同期为471万人民币[122] - 2024年上半年汽油开支为289.4万人民币，2023年同期为439.2万人民币[122] 毛利及毛利率变化 - 公司2024年上半年毛利为340万元，较2023年上半年的630万元减少290万元，降幅约45.9%[25] - 公司2024年上半年毛利率为18.9%，较2023年上半年的27.1%下降8.2个百分点[25] - 2024年上半年较2023年同期，驾驶培训服务整体毛利从约630万元降至约340万元，减少约290万元或约45.9%，毛利率从约27.1%降至约18.9%，减少约8.2个百分点[34][36] - 2024年上半年较2023年同期，大型车辆驾驶培训服务毛利从约500万元降至约230万元，减少约260万元或约53.0%，毛利率从约26.5%降至约17.1%，减少约9.4个百分点[37][39] - 2024年上半年较2023年同期，小型车辆驾驶培训服务毛利从约140万元降至约110万元，减少约30万元或约20.3%，毛利率从约29.7%降至约24.2%，减少约5.5个百分点[38][39] - 2024年上半年收益为18147千元，已提供服务成本为14715千元，毛利为3432千元；2023年同期收益为23425千元，已提供服务成本为17077千元，毛利为6348千元[97] 所得税及净亏损变化 - 公司2024年上半年所得税抵免约290万元，2023年上半年所得税开支约60万元[25] - 公司2024年上半年拥有人应占净亏损约230万元，较2023年上半年的约330万元有所减少[25] - 公司2024年上半年拥有人应占净亏损率为12.9%，2023年上半年为13.9%[25] - 2024年上半年所得税抵免约290万元，2023年上半年所得税开支约60万元[47][50] - 公司拥有人应占净亏损从2023年上半年约330万元降至2024年上半年约230万元，净亏损率从13.9%降至12.9%[48][51] - 2024年上半年除所得税前亏损为730万人民币，2023年同期为899万人民币[122] - 2024年上半年所得税抵免为291.4万人民币，2023年同期所得税开支为56.8万人民币[124] - 2024年上半年用于计算每股基本亏损的公司拥有人应占期内亏损为人民币234.8万元，2023年同期为人民币325.2万元[127] 银行结余及现金变化 - 集团银行结余及现金从2023年12月31日约1.524亿元降至2024年6月30日约1.506亿元[52] - 2024年6月30日一家银行占集团银行结余约1.495亿元，占比99.2%（2023年：1.248亿元，占比81.9%）[52] - 2024年6月30日银行结余及现金为150591千元，2023年12月31日为152359千元[99] 流动比率及资产负债率变化 - 2024年6月30日集团流动资产约1.515亿元，流动负债约6480万元，流动比率为2.34（2023年12月31日：1.93）[52] - 截至2024年6月30日，集团资产负债率约为0.26倍，2023年12月31日为0.30倍[53] 计息借款变化 - 截至2024年6月30日，集团一年内偿还的计息借款约3620万元，一年以上两年内偿还约900万元（2023年12月31日：一年内约4520万元，一年以上两年内约900万元）[52] - 截至2024年6月30日，集团计息借款总额约为人民币4520万元，2023年12月31日约为人民币5420万元[54] - 截至2024年6月30日，集团借款约人民币4520万元按固定利率计息[54] 供股情况 - 2024年1月16日，公司提议供股，拟发行最多2亿股供股股份，筹集所得款项总额最多约4000万港元[53] - 2024年3月20日，根据供股发行及配发35958192股供股股份，所得款项总额约为720万港元，净额约为610万港元[53] - 供股完成后，公司已发行股本包括435958192股每股面值0.01港元的股份，实缴股本总额约为440万港元[53] - 供股记录日期为2024年2月19日[153] - 供股建议按每持有2股已发行股份获发1股供股股份，认购价为每股0.20港元[153] - 假设已发行股份数目在记录日期或之前无变动，供股将配发及发行不超过2亿股每股面值0.01港元的新股份[153] - 2024年3月20日供股发行35,958,192股，每股0.20港元，所得款项总额约7,192,

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为18,147千元人民币，较2023年同期的23,425千元人民币下降约22.53%[2] - 2024年上半年毛利为3,432千元人民币，较2023年同期的6,348千元人民币下降约45.93%[2] - 2024年上半年除所得税前亏损为5,262千元人民币，较2023年同期的2,684千元人民币亏损扩大约96.05%[2] - 2024年上半年公司拥有人应占期间亏损及全面开支总额为2,348千元人民币，较2023年同期的3,252千元人民币有所收窄，收窄约27.80%[2] - 2024年6月30日，非流动资产为122,393千元人民币，较2023年12月31日的128,591千元人民币下降约4.81%[3] - 2024年6月30日，流动资产为151,477千元人民币，较2023年12月31日的159,761千元人民币下降约5.18%[3] - 2024年6月30日，流动负债为64,839千元人民币，较2023年12月31日的82,657千元人民币下降约21.56%[3] - 2024年6月30日，流动资产净额为86,638千元人民币，较2023年12月31日的77,104千元人民币增长约12.37%[3] - 2024年6月30日，非流动负债为16,201千元人民币，较2023年12月31日的16,126千元人民币增长约0.46%[4] - 2024年6月30日，资产净值为192,830千元人民币，较2023年12月31日的189,569千元人民币增长约1.72%[4] - 2024年6月30日止六个月其他收入及亏损净额为398千元，2023年同期为863千元，其中利息收入2024年为201千元，2023年为218千元[14] - 2024年6月30日止六个月财务费用为1,848千元，2023年同期为2,290千元，其中银行贷款利息2024年为1,776千元，2023年为2,231千元[15] - 2024年6月30日止六个月除所得税前亏损为7,300千元，2023年同期为8,990千元，其中董事薪酬2024年为758千元，2023年为750千元[16] - 2024年6月30日止六个月所得税抵免为2,914千元，2023年同期所得税开支为568千元，其中中国企业所得税本年度2024年抵免2,874千元，2023年开支为863千元[17] - 截至2024年6月30日，未就中国附属公司保留盈利应占暂时差额约101,773,000元作出递延税项拨备，2023年同期为105,244,000元[19] - 中期期间未向公司普通股股东派付、宣派或建议派付股息，2023年6月30日同样无[20] - 2024年6月30日止六个月公司拥有人应占每股基本亏损为2,348千元，加权平均普通股数目为420,349,966股；2023年同期应占每股基本亏损为3,252千元，加权平均普通股数目为400,000,000股[21] - 公司截至2024年6月30日止六个月总收益为1810万元，较2023年同期的2340万元减少530万元，降幅约22.5%[40][41] - 公司截至2024年6月30日止六个月毛利为340万元，较2023年同期的630万元减少290万元，降幅约45.9%；毛利率为18.9%，较2023年同期的27.1%下降8.2个百分点[40] - 公司截至2024年6月30日止六个月本公司拥有人应占净亏损为230万元，较2023年同期的330万元减少；净亏损率为12.9%，较2023年同期的13.9%下降[40] - 公司截至2024年6月30日止六个月除所得税前亏损为530万元，2023年同期为270万元[40] - 公司截至2024年6月30日止六个月已提供服务成本为1470万元，较2023年同期的1710万元减少240万元，降幅约13.8%[43] - 公司雇员福利开支截至2024年6月30日止六个月为440万元，较2023年同期的610万元减少170万元，降幅约27.8%；燃料费用为290万元，较2023年同期的440万元减少150万元，降幅约34.1%；物业、厂房及设备以及使用权资产折旧为600万元，较2023年同期的520万元增加80万元，增幅约15.7%[44] - 驾驶培训服务整体毛利从2023年上半年630万元降至2024年上半年340万元，降幅45.9%，毛利率从27.1%降至18.9%[45] - 其他收入及亏损净额从2023年上半年90万元降至2024年上半年40万元，降幅53.9%[46] - 销售及营销费用从2023年上半年100万元降至2024年上半年90万元，降幅7.8%[47] - 行政费用从2023年上半年670万元降至2024年上半年640万元，降幅4.3%[48] - 财务费用从2023年上半年230万元降至2024年上半年180万元，降幅19.3%[49] - 2024年上半年所得税抵免290万元，2023年上半年所得税开支60万元[50] - 2024年上半年公司拥有人应占净亏损230万元，亏损率12.9%；2023年上半年净亏损330万元，亏损率13.9%[51] - 2024年6月30日集团资产负债率约0.26倍，2023年12月31日为0.30倍[54] - 截至2024年6月30日，集团计息借款总额约4520万元人民币，较2023年12月31日的约5420万元人民币有所下降[58] - 2024年6月30日公司有220名雇员，较2023年12月31日的210名略有上涨；截至2024年6月30日止六个月雇员福利开支总额约730万元人民币，低于2023年同期的约900万元人民币[61] 驾驶培训业务线数据关键指标变化 - 2024年6月30日止六个月驾驶培训服务收益18,147千元，2023年同期为23,425千元，其中标准课程收入2024年为10,263千元，2023年为560千元；高级课程收入2024年为7,713千元，2023年为22,646千元；额外培训费收入2024年为171千元，2023年为219千元[10] - 截至2024年6月30日止六个月课程报名总人数由5404人下降12.4%至4736人[35] - 顺达驾校2024年6月30日课程报名总人数为511人，较2023年6月30日的863人减少约40.8%[35] - 通泰驾校2024年6月30日课程报名总人数为4225人，较2023年6月30日的4541人减少约7.0%[35] - 大型车辆驾驶课程截至2024年6月30日止六个月占总收益约75.0%[35] - 大型和小型车辆标准课程报名总人数由2023年6月30日止六个月的1128人增加约184.7%至3211人[35] - 截至2024年6月30日止六个月课程报名总数4736人，2023年同期为5404人，其中通泰驾校2024年4225人占比89.2%，2023年4541人占比84.0%；顺达驾校2024年511人占比10.8%，2023年863人占比16.0%[36] - 2024年上半年参加驾驶课程学员总数5469人，较2023年同期6213人减少约12.0%[37] - 2024年上半年集团总收益约1.81亿元，较2023年同期约2.34亿元减少约22.5%[37] - 大型车辆驾驶培训服务是主要收益来源，2024年上半年占总收益约75.0%，2023年同期为80.2%[37] - 大型车辆高级课程2024年上半年收益占总收益约20.0%，2023年同期为79.2%；大型车辆标准课程2024年上半年收益占总收益约54.5%，2023年同期为0.4%[37] - 2024年上半年大型车辆标准课程报名1657人，收益9897万元占比54.5%；高级课程报名649人，收益3628万元占比20.0%[37] - 2024年上半年小型车辆标准课程报名997人，收益366万元占比2.0%；高级课程报名2166人，收益4085万元占比22.5%[37] - 公司提供大型车辆驾驶培训服务收益截至2024年6月30日止六个月为1360万元，较2023年同期的1880万元减少520万元，降幅约27.6%[41] - 公司提供大型车辆驾驶培训课程学员人数截至2024年6月30日止六个月为2306人，较2023年同期的2861人减少；实际培训时数为94032小时，较2023年同期的163718小时减少[41] - 公司提供小型车辆驾驶培训服务收益截至2024年6月30日止六个月为450万元，较2023年同期的460万元减少10万元，降幅约2.2%[42] - 公司小型车辆学员实际培训时数截至2024年6月30日止六个月为60280小时，较2023年同期的57124小时增加；参加小型车辆驾驶课程学员总数为3163人，较2023年同期的3352人减少[42] - 大型车辆驾驶培训服务毛利从2023年上半年500万元降至2024年上半年230万元，降幅53.0%，毛利率从26.5%降至17.1%[45] - 小型车辆驾驶培训服务毛利从2023年上半年140万元降至2024年上半年110万元，降幅20.3%，毛利率从29.7%降至24.2%[45] 资产相关数据关键指标变化 - 物业、厂房及设备2023年1月1日成本总计122,009千元，2024年6月30日为137,723千元[22] - 使用权资产2023年1月1日成本总计55,879千元，2024年6月30日为58,230千元[23] - 贸易及其他应收款项、按金及预付款项中，2024年6月30日贸易应收款项为78千元，2023年12月31日为39千元[25] - 贸易及其他应收款项、按金及预付款项中，2024年6月30日其他应收款项扣除预期信贷亏损后为474千元，2023年12月31日为43千元[25] - 贸易及其他应收款项、按金及预付款项中，2024年6月30日预付款项即期部分为886千元，2023年12月31日为7,402千元[25] - 贸易及其他应付款项及应计费用2024年6月30日总计12,806千元，2023年12月31日为15,374千元[28] - 贸易应付款项按发票日期0至60天账龄，2024年6月30日为721千元，2023年12月31日为595千元[29] - 贸易应付款项按发票日期61至90天账龄，2024年6月30日为456千元，2023年12月31日为109千元[29] - 贸易应付款项按发票日期91至120天账龄，2024年6月30日为228千元，2023年12月31日为90千元[29] - 贸易应付款项按发票日期超过365天账龄，2024年6月30日和2023年12月31日均为187千元[29] - 2024年6月30日租赁负债现值为4044千元，2023年12月31日为3475千元[30] - 2024年6月30日递延税项总计为4769千元，2023年1月1日为6122千元[32] 股本及供股相关情况 - 法定股本方面，2023年1月1日至2024年6月30日股份数目均为10000000000股，股本为90179千元[33] - 2024年6月30日已发行及缴足股份为435958192股，股本为3939千元，供股发行35958192股[33] - 2024年1月16日公司建议按每2股获发1股供股股份，每股0.2港元，最多发行2亿股，筹资最多约4000万港元；3月20日实际发行3595.8192万股，筹资约720万港元，净额约610万港元[57] - 记录日期为2024年2月19日，供股按每持有2股已发行股份获发1股供股股份，认购价每股0.20港元[76] - 供股将配發及发行不超过200,000,000股每股面值0.01港元的新股份[76] 公司业务运营及策略 - 公司主要从事驾驶培训服务，

公司基本信息 - 公司是位于河南驻马店的驾驶培训服务供应商，通过顺达驾校和通泰驾校提供服务[49][52] - 顺达驾校于2012年创建并运营，是提供小型车辆驾驶培训的二级驾校；通泰驾校于2014年创建并运营，是提供大、小型车辆驾驶培训的一级驾校[22][24] - 顺达驾校2012年运营，为小型车辆驾驶考试提供培训；通泰驾校2014年运营，为大、小型车辆驾驶考试提供培训[49][52] - 通泰驾校及顺达驾校提供标准课程和高级课程，高级课程含假期及周末课程、经济课程及VIP课程[50][53] - 公司股份自2019年10月24日起在香港联交所上市[21][23] 2023年公司经营举措 - 2023年公司积极应对物流行业不景气挑战，推动教学与后勤改革[27][28] - 2023年公司坚持“严谨、高效”教学理念，推行线上线下结合教学模式[29][31] - 2023年公司重视学员意见，在课程设置等方面优化，落实服务标准[30][32] - 2023年公司利用网络和社交媒体平台宣传学校，并在河南其他城市展会设招生展位[34][36] 2023年业务数据表现 - 2023年全年公司课程报名总数和参加驾驶课程的学员总数下降，业务表现整体恶化[51] - 2023年业务表现恶化是因驾驶课程需求下降，物流行业市场条件持续恶化影响大车课程报名[51] - 2023年公司小型和大型车辆标准课程招生人数增加，但整体课程招生人数下降[34][36] - 截至2023年12月31日止年度，课程报名总人数从9,670人整体下降3.8%至9,304人[56][58] - 顺达驾校课程报名总人数从1,393人降至1,368人，减少约1.8%；通泰驾校从8,277人降至7,936人，减少约4.1%[56][58] - 大型车辆和小型车辆标准课程报名总人数从1,886人增加约61.5%至3,046人[57][59] - 截至2023年12月31日止年度，参加驾驶培训课程学员总数从12,509人减至10,832人，减少约13.4%[73][74] - 截至2023年12月31日止年度，集团总收益从约人民币47.7百万元降至约人民币39.9百万元，减少约16.4%[73][74] - 大型车辆驾驶培训服务收益占2023年总收益约74.2%，2022年为79.4%[56][58][73][74] - 高级课程收益占2023年总收益约91.9%，2022年为94.5%[73][74] - 2023年通泰驾校大型车辆标准课程报名977人，占比10.5%；高级课程3,058人，占比32.9%[63] - 2023年通泰驾校小型车辆标准课程报名928人，占比9.9%；高级课程2,973人，占比32.0%[64] - 2023年顺达驾校小型车辆标准课程报名1,141人，占比12.3%；高级课程227人，占比2.4%[65] - 2023年总收益3990万元，较2022年的4770万元减少790万元，降幅约16.4%[85][87][90][92] - 2023年毛利860万元，较2022年的1130万元减少270万元，降幅约24.3%；毛利率从23.7%降至21.5%[85][87] - 2023年公司拥有人应占净亏损约840万元，较2022年的约870万元略有减少；净亏损率分别为21.2%和18.2%[86][88] - 2023年和2022年除所得税前亏损分别约为980万元和1020万元[86][88] - 2023年大型车辆驾驶培训服务收益约2960万元，较2022年的约3790万元减少约830万元，降幅约22.0%[91][93] - 2023年参加大型车辆驾驶课程学员人数4342人，较2022年的5692人减少；实际培训时数257796小时，较2022年的307968小时减少[91][93] - 2023年小型车辆驾驶培训服务收益约1030万元，较2022年的约980万元增加约50万元，增幅约4.8%[95] - 2023年参加小型车辆驾驶课程学员人数6490人，较2022年的6817人减少；实际培训时数127783小时，较2022年的136972小时减少[95] - 2023年大型车辆驾驶培训服务收益占总收入约74.2%[90][92] - 收益减少主要因大小型车辆课程平均每小时费用及学员人数和培训时数减少，尤其大型车辆受物流行业市场恶化影响大[90][92] - 公司2023年已提供服务成本约为3130万元，较2022年的3640万元减少约510万元，降幅约14.0%[96][98] - 小型车辆驾驶培训服务收益从2022年的约980万元增加至2023年的约1030万元，增加约50万元，增幅约4.8%[97] - 雇员福利开支从2022年的约1280万元降至2023年的约1050万元，减少约230万元，降幅约17.8%[100][102] - 燃料费用从2022年的约900万元降至2023年的约740万元，减少约160万元，降幅约17.8%[100][102] - 物业、厂房及设备以及使用权资产折旧在2022年约为1080万元，2023年约为1090万元，保持稳定[100][102] - 驾驶培训服务整体毛利从2022年的约1130万元降至2023年的约860万元，减少约270万元，降幅约24.3%，毛利率从约23.7%降至约21.5%，减少约2.2个百分点[101][103] - 大型车辆驾驶培训服务毛利从2022年的约980万元降至2023年的约510万元，减少约470万元，降幅约48.0%，毛利率从约25.9%降至约17.3%，减少约8.6个百分点[105][107] - 小型车辆驾驶培训服务毛利从2022年的约150万元增至2023年的约350万元，增加约200万元，增幅约133.5%，毛利率从约15.1%增至约33.5%，增加约18.4个百分点[106][108] - 其他收入及亏损净额从2022年的约160万元降至2023年的约140万元，减少约20万元，降幅约10.7%[110] - 销售及营销开支从2022年的约340万元降至2023年的约160万元，减少约180万元，降幅约52.8%；行政开支从2022年的约1510万元降至2023年的约1390万元，减少约120万元，降幅约8.2%[111][112] - 其他收入及亏损净额从2022年约160万元降至2023年约140万元，减少约20万元或10.7%[113] - 销售及营销费用从2022年约340万元降至2023年约160万元，减少约180万元或52.8%[114] - 行政费用从2022年约1510万元降至2023年约1390万元，减少约120万元或8.2%[115] - 财务费用从2022年约460万元降至2023年约420万元，减少约40万元或7.8%[117][120] - 所得税抵免从2022年约160万元降至2023年约130万元[118][121] - 2023年亏损及全面亏损总额约840万元，2022年约870万元，2023年和2022年公司拥有人应占净亏损率分别约为21.2%及18.2%[119][122] - 银行结余及现金从2022年约1.823亿元降至2023年约1.524亿元，一家银行2023年占银行结余约1.248亿元（2022年：1.356亿元），占比为81.9%（2022年：74.6%）[124][127] - 2023年流动资产约1598万元，流动负债约827万元，流动比率为1.93（2022年：1.86）[125][128] - 2023年计息借款总额约452万元（一年内偿还）及约90万元（一年以上两年内偿还），2022年约552万元（一年内偿还）[126][129] - 2023年资产负债率约为0.30倍（2022年：0.30倍）[131][133] - 截至2023年12月31日，集团计息借款总额约为5420万元人民币，较2022年12月31日的约5520万元人民币有所下降[135][138] - 2023年12月31日的借款中，4520万元人民币须于一年内偿还，900万元人民币须于一年以上但不超过两年的期间内偿还[135][138] - 截至2023年12月31日，集团有210名员工，较2022年12月31日的295名员工有所减少[143][147] - 集团截至2023年12月31日止年度的雇员福利开支总额约为1330万元人民币，2022年同期约为1820万元人民币[152][154] - 2023年12月31日，董事6人，占总数2.9%；驾驶教练125人，占59.6%；销售及市场推广20人，占9.5%；财务及会计7人，占3.3%；教务处16人，占7.6%；行政32人，占15.2%；车辆管理4人，占1.9%[157] 2024年公司展望与计划 - 2024年公司对收入增长有信心，因驾照需求增长、专业服务需求增加和科技进步[35] - 公司预计2024年营收将增长，因驾照需求增长、专业化服务需求增加和新技术应用[37] - 2024年公司将以更严格标准提高教学质量，拓展线上线下融合培训模式[39][41] - 公司坚持“招生为首要核心工作”理念，预计2024年课程报名人数和财务业绩将改善[40][42] - 2024年1月公司派人到国内偏远省份调研，与当地相关行业建立合作关系[44][45] - 为达招生目标，公司将推出优惠政策和活动提升品牌影响力[34][36] - 公司将加强与抖音合作，通过定点投放、广告宣传等提升品牌影响力以吸引学员[40][42] 2024年供股情况 - 2024年1月16日，公司提议按每持有两股股份获发一股供股股份的基准，以每股0.2港元的认购价进行供股，最多发行2亿股供股股份，筹集所得款项总额最多约4000万港元[160][165] - 2024年3月20日，根据供股，共35958192股供股股份按每股0.20港元的价格获发行及配发[161][166] - 供股完成后，公司已发行股本包括435958192股每股面值0.01港元的股份，实缴股本总额变为4359581.92港元[161][166] - 供股筹集之所得款项总额约为720万港元，所得款项净额约为610万港元，公司拟将净额用于偿还集团部分尚未偿还银行借款[162][167] 公司合规与治理 - 截至2023年12月31日止年度，公司或其附属公司未购买、出售或赎回任何公司的上市证券[164][169] - 截至2023年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则所有守则条文[173][174] - 所有董事确认遵守标准守则有关证券交易规定标准，无违规事件[177][178] - 截至2023年12月31日及年报日期，董事会成员含2名执行董事、1名非执行董事和5名独立非执行董事（期间有人员变动）[181][182][183][184][185][190][191] - 2023年12月31日止年度举行四次董事会会议，后续每年至少举行四次[188][194] - 董事长和行政总裁职位分别由亓向中先生和赵玉霞女士担任[199] - 2023年12月31日止年度，董事会始终符合上市规则关于独立非执行董事任命要求，至少三名，占比至少三分之一且至少一人有专业资格或财务专长[200]

公司业绩 - 2023年截至12月31日的全年业绩公告显示，公司净亏损为39,884千元，较2022年同期的47,734千元有所下降[2] - 公司主要收入来源为駕驶培训服务，2023年收入为39884千元，较2022年47734千元有所下降[15] - 公司未提供分部数据，将整体业绩视为一个可报告和经营的分部[16] - 公司所有收入来自中国市场，非流动资产也位于中国，因此未提供地区分部数据[17] - 2023年公司总收益约为39.9亿人民币，同比减少16.4%[34] 资产负债 - 公司非流动资产达83,072千元，较2022年同期的72,735千元有所增加，主要包括物业、厂房及设备等[3] - 流动资产约为159.8亿元，包括银行结余、现金、应收款项等[50] - 流动负债约为54.2亿元，包括应付款项、合同负债、税项负债等[50] - 流动比率为1.93倍，资产负债率为0.30倍[50] - 借款总额约为54.2亿元，按固定利率计息[51] 财务状况 - 除所得税前亏损为1,357千元，较上年1,515千元有所下降[19] - 中国企业所得税无需缴纳[19] - 中公司普通股股东未获得股息[20] - 每股基本亏损为8,443元[21] - 物业、厂房及设备总成本为123,838千元[21] - 使用权资产总成本为53,085千元[22] - 租赁负债在2023年为2317千元，较2022年的2619千元有所下降，未来财务开支为688千元[28] 駕驶培训服务 - 公司是一家位于中国河南省驻马店市的驾驶培训服务供应商，通过两个主要附属公司提供驾驶培训服务[30] - 公司的课程报名总人数在2023年下降至9670人，与2022年的9304人相比有所增长[32] - 公司教学管理与教学品质大幅提升，推行线上线下相结合的教学模式[36] - 公司招生任务持续进行，面临市场状况转差的挑战，需要推出一系列优惠政策和活动以吸引学员[38] - 公司对未来发展保持信心，认为駕照需求持续增长，专业化服务需求增加，新技术应用将带来更多商机[39]

公司概况 - 公司名称为向中國際控股有限公司，股份代号为1871[2] - 公司经营两所駕校，分别为順達駕校和通泰駕校，提供駕駛培訓服务[3] - 公司的駕校提供標準課程和高級課程，满足不同客户需求[4] 业务表现 - 公司在2023年中期报告中提到，截至6月30日止六个月，駕校的整体课程报名人数和学员人数均出现下降[9] - 公司的总课程报名人数从2022年6月30日结束的六个月中的5846人下降到2023年6月30日结束的六个月中的5404人，下降了7.6%[11] - 順達駕校和通泰駕校的整体课程入学人数均出现负增长，分别下降了12.9%和6.5%[12] - 駕校的课程报名人数整体减少主要是由于中美贸易关系持续紧张，导致物流行业市场状况转差，駕駛課程需求减少[13] - 小型车辆标准课程的报名人数从2022年6月30日的1,254人下降约13.6%，到2023年6月30日的1,083人[14] 财务状况 - 公司截至2023年6月30日的净利润亏损约330万人民币，较2022年同期净利润的59,000人民币大幅下降[39] - 公司截至2023年6月30日的净利率为13.9%，较2022年同期的净利率0.2%有显著提升[39] - 截至2023年6月30日，公司除税前亏损约270万人民币，较2022年同期的除税前盈利0.3万人民币出现明显下滑[39] - 公司收入在2023年上半年下降了约800万人民币，降幅达25.5%，主要是由于大型车辆和小型车辆驾驶培训服务收入减少所致[41] 经营策略 - 2023年上半年，通泰驾校的工作总结为“做到最好、追求更好”，致力于为社会培养专业技术人才，为经济发展贡献更多力量[22] - 下半年將持續提高教學質量，推廣線上線下融合的培訓模式，提供全面的教學支持[28][29] - 下半年計劃更新設備和車輛，優化學員學駕環境，提升優質服務水平[33] - 面對低迷的市場環境，激烈的競爭和學駕群體飽和，力爭在2023年走出虧損局面[36] 股东信息 - 公司主要股东包括Alpha Leap、Cosmic Hero、Great Sino等，持股比例分别为51.6%、9.9%、10.5%等[94] - Alpha Leap实际持有206,400,000股，占公司总股本的51.6%[94] - Cosmic Hero实际持有39,600,000股，占公司总股本的9.9%[94] - Great Sino实际持有42,000,000股，占公司总股本的10.5%[94] 公司治理 - 公司董事会成员包括执行董事亓向中和赵玉霞，非执行董事楊卓光，独立非执行董事陈小华、吴挺飞（已故）、温新辉和徐建坡[182] - 公司总部位于中国河南省驻马店市遂平县褚堂乡八里刘村，香港主要办公地点在中环南丰大厦[183]

公司基本信息 - 公司于2017年2月22日在开曼群岛注册成立，为投资控股公司，附属公司在中国提供驾驶培训服务[5][6] - 公司旗下有顺达驾校和通泰驾校，顺达驾校2012年创建，通泰驾校2014年创建[25] - 2019年10月24日股份上市，首次公开发售所得款项净额约为1.084亿港元[52] - 审核委员会于2019年9月19日设立[63] - 公司于2017年2月22日在开曼群岛注册成立[63] - 招股章程日期为2019年10月11日[64] - 顺达驾校于2012年12月25日在中国成立[64] - 通泰文化于2016年6月2日在中国成立[64] - 通泰驾校于2014年4月24日在中国成立[64] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为23,425千元人民币，较2022年同期的31,455千元人民币下降25.52%[2] - 2023年上半年毛利为6,348千元人民币，2022年同期为10,368千元人民币，同比下降38.77%[2] - 2023年上半年公司拥有人应占期间亏损为3,252千元人民币，2022年同期溢利为59千元人民币[2] - 2023年6月30日非流动资产为67,517千元人民币，较2022年12月31日的72,735千元人民币下降7.17%[3] - 2023年6月30日流动资产为186,936千元人民币，较2022年12月31日的183,096千元人民币增长2.09%[3] - 2023年6月30日流动负债为101,546千元人民币，较2022年12月31日的98,475千元人民币增长3.12%[3] - 2023年6月30日流动资产净额为85,390千元人民币，较2022年12月31日的84,621千元人民币增长0.91%[3] - 2023年6月30日非流动负债为8,665千元人民币，较2022年12月31日的8,741千元人民币下降0.87%[4] - 2023年6月30日资产净值为194,760千元人民币，较2022年12月31日的198,012千元人民币下降1.64%[4] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，其他收入及亏损净额分别为863千元和960千元，其中颁发资格认证证书所得收入分别为313千元和294千元，利息收入分别为218千元和313千元，学员取消驾驶课程到期所得收入分别为450千元和229千元等[13] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，财务费用分别为2231千元和2257千元，其中银行贷款的利息分别为59千元和79千元，租赁负债的利息分别为2290千元和2336千元[13] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，除所得税前（亏损）／溢利分别为 - 3252千元和59千元，经扣除董事薪酬分别为750千元和657千元，其他员工成本分别为8990千元和11311千元等[14] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，所得税开支分别为568千元和199千元，其中中国企业所得税本年度分别为0千元和497千元，过往年度拨备不足分别为863千元和1千元[14] - 截至2023年6月30日，中国附属公司的保留盈利应占暂时差额约人民币105244000元，截至2022年6月30日为人民币115709000元，未作递延税项拨备[16] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，用于计算每股基本（亏损）／盈利的公司拥有人应占期内（亏损）／溢利分别为 - 3252千元和59千元，加权平均普通股数目均为400000000股[16] - 截至2023年6月30日止六个月，公司递延税项负债总计5827千元人民币，较2022年1月1日的8390千元人民币有所减少[24] - 公司2023年同期整体财务表现持续较差，总收益从2022年6月30日止六个月的3.15亿人民币减少800万人民币（约25.5%）至2023年同期的2.34亿人民币[40] - 公司2023年同期毛利从2022年6月30日止六个月的1040万人民币减少400万人民币（约38.8%）至630万人民币[40] - 公司2023年同期毛利率从2022年6月30日止六个月的33.0%下降5.9个百分点至27.1%[40] - 公司2023年6月30日止六个月录得净亏损约330万人民币，而2022年同期为纯利约5.9万人民币[40] - 公司2023年6月30日止六个月净亏损率为13.9%，而2022年同期为纯利率0.2%[40] - 公司2023年6月30日止六个月除所得税前亏损约270万人民币，而2022年同期为溢利约30万人民币[40] - 公司2023年6月30日止六个月收益为2.34亿人民币，较2022年同期减少约800万人民币（约25.5%）[41] - 公司已提供服务成本由2022年6月30日止六个月约2110万人民币减少约400万人民币（约19.0%）至2023年同期约1710万人民币[42] - 其他收入及亏损净额从2022年6月30日止六个月约100万元降至2023年同期约90万元，减少约10万元或10.1% [43] - 销售及营销费用从2022年6月30日止六个月约160万元降至2023年同期约100万元，减少约70万元或42.0% [43] - 行政费用从2022年6月30日止六个月约710万元降至2023年同期约670万元，减少约40万元或6.2% [44] - 2023年6月30日止六个月公司拥有人应占净亏损约330万元，2022年同期为净盈利约5.9万元，净亏损率为13.9%，2022年同期纯利率为0.2% [44] - 银行结余及现金从2022年12月31日约1.823亿元降至2023年6月30日约1.758亿元 [44] - 2023年6月30日集团流动资产约1.869亿元，流动负债约1.015亿元，流动比率为1.84（2022年12月31日为1.86） [45] - 2023年6月30日计息借款总额约5420万元，2022年12月31日约5520万元 [46] - 2023年6月30日集团资产负债率约0.30倍，与2022年12月31日持平 [46] - 公司截至2023年6月30日止六个月的雇员福利开支总额约为人民币900万元，2022年同期约为1130万元[50] - 董事会不建议向股东派付截至2023年6月30日止六个月的任何中期股息[54] 资产项目数据变化 - 2023年6月30日物业、厂房及设备账面价值为67,517千元，2022年12月31日为72,735千元[17] - 2023年6月30日使用权资产账面价值为46,427千元，2022年12月31日为46,938千元[18] - 2023年6月30日贸易应收款项为162千元，2022年12月31日为60千元[19] - 2023年6月30日其他应收款项（扣除预期信贷亏损）为65千元，2022年12月31日为72千元[19] - 2023年6月30日预付款项为11,473千元，2022年12月31日为1,358千元[19] - 2023年6月30日贸易应付款项为4,455千元，2022年12月31日为1,273千元[21] - 2023年6月30日应付建设成本为4,169千元，2022年12月31日为5,396千元[21] - 2023年6月30日租赁负债现值为3,921千元，2022年12月31日为3,749千元[23] 业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，驾驶培训服务收入分别为46850千元和62910千元，其中标准课程收入分别为22646千元和29279千元，高级课程收入分别为219千元和422千元，额外培训费收入分别为23425千元和31455千元[10] - 与2022年同期相比，截至2023年6月30日止六个月公司总课程报名人数整体下降7.6%，从5846人降至5404人[28] - 截至2023年6月30日止六个月，顺达驾校课程报名总人数为863人，较2022年同期的991人减少约12.9%[28] - 截至2023年6月30日止六个月，通泰驾校课程报名总人数为4541人，较2022年同期的4855人减少约6.5%[28] - 截至2023年6月30日止六个月，小型车辆标准课程的课程报名总人数较2022年同期减少约13.6%，从1254人降至1083人[28] - 截至2023年6月30日止六个月，顺达驾校标准课程的课程报名人数从2022年同期的711人增至712人[28] - 截至2023年6月30日止六个月，通泰驾校大型车辆标准课程报名人数45人，占比0.8%；2022年同期报名人数105人，占比1.8%[29] - 截至2023年6月30日止六个月，通泰驾校小型车辆标准课程报名人数371人，占比6.9%；2022年同期报名人数543人，占比9.2%[29] - 截至2023年6月30日止六个月，顺达驾校小型车辆高级课程报名人数151人，占比2.8%；2022年同期报名人数280人，占比4.8%[29] - 截至2023年6月30日止六个月，参加驾驶培训课程学员总数为6,213人，较2022年同期的8,788人减少约29.3%[30] - 截至2023年6月30日止六个月，集团总收益约为人民币23.4百万元，较2022年同期的约人民币31.5百万元减少约25.5%[30] - 截至2023年6月30日止六个月，提供大型车辆驾驶培训服务收益占总收益约80.2%，较2022年同期的82.1%有所下降[30] - 截至2023年6月30日止六个月，高级课程产生的收益占总收益约96.6%，较2022年同期的93.1%有所上升[30] - 公司提供大型车辆驾驶培训服务的收益由2022年6月30日止六个月约2580万人民币减少约710万人民币（约27.3%）至2023年同期约1880万人民币[41] - 公司提供小型车辆驾驶培训服务的收益由2022年6月30日止六个月约560万人民币减少约100万人民币（约17.3%）至2023年同期约460万人民币[41] - 大型车辆毛利从2022年6月30日止六个月约900万元降至2023年同期约500万元，减少约410万元或45.0%，毛利率从35.0%降至26.5% [43] - 小型车辆毛利从2022年6月30日止六个月约130万元增至2023年同期约140万元，增加约5.1万元或3.8%，毛利率从23.7%增至29.7% [43] 公司未来规划 - 2023年下半年将加大招生力度，采用线下和线上营销结合，到其他地区营销并利用社交媒体定点投放信息[36] - 2023年下半年准备更新一部分老旧车辆，包括大型和小型车辆，优化学员报名环境[37] - 2023年下半年将着力做好企业文化建设，让企业文化赋能助力高质量发展[38] - 2023年下半年集团将保持定力，力争走出亏损局面[39] 公司人员变动 - 2023年1月11日吴挺飞去世，3月1日郑镇昇辞任、温新辉获委任，4月20日徐建坡获委任[56] - 2023年6月30日公司雇员293名，较2022年12月31日的295名略有下跌[47] - 2023年6月30日按职能划分，董事6人占2.0%，驾驶教练204人占69.6%等，雇员总数293人[51] 公司合规与审核 - 截至2023年6月30日止六个月，公司遵照企业管治守则中规定的所有适用守则条文[58] - 审核委员会认为集团截至2023年6月30日止六个月未经审核综合财务报表符合相关要求[60] 首次公开发售款项使用情况 - 2023年6月30日，集团根据分配项目动用约3720万港元，未动用金额7125.8万港元[53] 证券交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[55] 车辆类型定义 - A2类车辆指总质量等于或大于4.5公吨的大型拖车[65] - A3类车辆指作为

公司基本信息 - 公司于2019年10月24日在香港联合交易所上市，股票代码为1871[2] - 公司旗下顺达驾校于2012年创建并运营，通泰驾校于2014年创建并运营[3] 公司年度评价与荣誉 - 2022年是公司开展驾驶培训业务9年来最艰难的一年[5] - 2022年公司被评为“优秀案例民营企业”，确定为省交通运输行业重点实验室依托驾校等多项荣誉[6] 2023年公司发展策略 - 2023年公司将围绕招生工作，确保驾校经济收入平稳持续增长[12] - 2023年公司将在全体教练中开展“争做金牌教练，奉献新时代”活动[12] - 2023年公司将提升通泰驾校文化软实力，为员工提供展示价值的机会和空间[12] - 2023年公司将利用各种媒体加大网络招生宣传[14] - 2023年公司将立足驻马店及河南省内市场，拓展新疆、海南等省份资源[14] 各驾校招生人数变化 - 截至2022年12月31日止年度，公司课程招生总人数从2021年的13,040人整体下降25.8%至9,670人[23] - 顺达驾校课程招生总人数从2021年的3,264人降至2022年的1,393人，大幅下降约57.3%[24] - 通泰驾校课程招生总人数从2021年的9,776人降至2022年的8,277人，下降约15.3%[24] 各课程招生人数变化 - 小型车辆高级课程招生人数从2021年的3,018人增加约22.7%至2022年的3,702人[26] - 大型车辆高级课程招生人数从2021年的6,365人减少约35.9%至2022年的4,082人[27] - 大型车辆标准课程招生人数从2021年的447人大幅减少约63.1%至2022年的165人[28] - 小型车辆标准课程招生人数从2021年的3,210人大幅减少约46.4%至2022年的1,721人[28] 招生人数占比情况 - 2022年大型车辆标准课程招生165人，占比1.7%；高级课程招生4082人，占比42.2%[30] - 2022年小型车辆标准课程招生760人，占比7.9%；高级课程招生3270人，占比33.8%[30] 学员总数及收益变化 - 2022年课程招生总人数为9670人，2021年为13040人，减少约25.8%[30] - 2022年参加驾驶培训课程学员总数为12509人，2021年为15183人，减少约17.6%[31] - 2022年集团总收益约为4770万元，2021年约为6720万元，减少约28.9%[31] - 2022年大型车辆驾驶培训服务收益占总收益约79.4%，2021年为82.7%[31] - 2022年高级课程收益占总收益约94.5%，2021年为92.7%[32] - 2022年总收益较2021年减少1940万元，降幅约28.9%[35] - 2022年公司收益为4770万元，较2021年的6720万元减少约1940万元，减幅约28.9%[38] 各类型驾驶培训服务收益及学员情况 - 2022年大型车辆驾驶培训服务收益约3790万元，较2021年的5550万元减少约1760万元，减幅约31.7%[39] - 2022年参加大型车辆驾驶课程学员人数为5692人，培训小时数为307968小时；2021年分别为8659人及486813小时[39] - 2022年小型车辆驾驶培训服务收益约980万元，较2021年的1160万元减少约180万元，减幅约15.6%[41] - 2022年参加小型车辆驾驶课程学员人数为6817人，2021年为6524人；2022年小型车辆学员实际培训小时数为136972小时，2021年为171742小时[41] 成本及费用变化 - 2022年和2021年集团已提供服务成本分别约为3640万元及4450万元[42] - 2022年已提供服务成本较2021年减少约810万元，减幅约18.1%[42] - 雇员福利开支从2021年的约1800万元降至2022年的约1280万元，减少约520万元，降幅约29.0%[44] - 燃料费用从2021年的约1080万元降至2022年的约900万元，减少约170万元，降幅约16.1%[44] - 物业、厂房及设备以及使用权资产折旧2021年约1100万元，2022年约1080万元[44] - 销售及营销费用从2021年的约300万元增至2022年的约340万元，增加约40万元，增幅约13.3%[53] - 公司行政费用从2021年的约1680万元降至2022年的约1510万元，减少约160万元，降幅约9.7%[54] - 公司财务费用从2021年的约390万元增至2022年的约460万元，增加约70万元，增幅约17.8%[56] - 集团2022年度雇员福利开支总额约为人民币1820万元，2021年度约为人民币2310万元[80] 毛利及毛利率变化 - 2022年毛利较2021年减少1140万元，降幅约50.1%[35] - 2022年毛利率较2021年下降10个百分点，从33.7%降至23.7%[35] - 驾驶培训服务总体毛利从2021年的约2270万元降至2022年的约1130万元，减少约1140万元，降幅约50.1%，毛利率从约33.7%降至约23.7%，下降约10.0个百分点[45] - 大型车辆驾驶培训服务毛利从2021年的约2080万元降至2022年的约980万元，减少约1100万元，降幅约52.8%，毛利率从约37.5%降至约25.9%，下降约11.6个百分点[47] - 小型车辆驾驶培训服务毛利从2021年的约190万元降至2022年的约150万元，减少约40万元，降幅约20.1%，毛利率从约15.9%降至约15.1%，下降约0.8个百分点[49] 其他收入及亏损净额变化 - 其他收入及亏损净额从2021年的约260万元降至2022年的约160万元，减少约100万元，降幅约38.3%[52] - 颁发资格验证证书收入从2021年的约130万元降至2022年的约50万元[52] - 退回增值税从2021年的约60万元降至2022年的约10万元[52] 公司盈利及税收情况 - 2022年公司拥有人应占净亏损约870万元，2021年约350万元；2022年净亏损率为18.2%，2021年为5.1%[36] - 2022年除所得税前亏损约1020万元，2021年除所得税前溢利约160万元[36] - 公司2022年所得税抵免约160万元，2021年所得税费用约510万元[57] - 公司2022年亏损及全面亏损总额约870万元，2021年约350万元，2022年和2021年净亏损率分别为18.2%和5.1%[59] 集团资金及负债情况 - 集团银行结馀及现金从2021年末的约1.752亿元增至2022年末的约1.823亿元[61] - 2022年末一家银行占集团银行结馀约1.356亿元（2021年：1.048亿元），占比74.6%（2021年：59.8%）[62] - 2022年末集团流动资产约1.831亿元，包括银行结馀及现金约1.823亿元和贸易及其他应收款项等约80万元[64] - 2022年末集团流动负债约9850万元，包括贸易及其他应付款项等多项内容[64] - 2022年末集团流动比率为1.86（2021年末：2.11）[64] - 截至2022年12月31日，集团计息借款总额约为人民币5520万元，较2021年12月31日的约4180万元有所增加，且5520万元借款须于一年内偿还[65][70] - 截至2022年12月31日，集团资产负债率约为0.30倍，2021年12月31日为0.21倍[66] - 截至2022年12月31日，集团约人民币5520万元借款按固定利率计息，由预付土地租赁款项/使用权资产、办公楼宇及附属公司经营权担保及抵押[71] 集团其他情况 - 截至2022年12月31日，集团无重大或然负债、担保、索偿、诉讼或仲裁[72] - 截至2022年12月31日，集团外币风险主要与港元银行结余及应付款项有关，暂无外币对冲政策[74] - 截至2022年12月31日，集团有295名雇员，较2021年12月31日的423名有所减少[76] - 截至2022年12月31日，董事6人占总数2.0%，驾驶教练194人占65.8%，销售及市场推广27人占9.2%等[82] - 截至年报日期，2022年12月31日后无重大事项影响集团运营及财务表现[82] - 截至2022年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[84] - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则所有守则条文[87] - 截至2022年12月31日及年报日期，董事会由执行、非执行和独立非执行董事组成，部分人员有变动[92] - 2022年12月31日止年度，举行了四次董事会会议，后续每年至少举行四次[95] - 主席及行政总裁职位分别由亓向中先生和赵玉霞女士担任[99] - 截至2022年12月31日止年度，董事会一直符合上市规则有关委任独立非执行董事的要求[101] - 公司收到各独立非执行董事有关其独立性的书面年度确认书[102] - 吴挺飞先生于2023年1月11日辞世，郑镇昇先生于2023年3月1日辞任，温新辉先生于同日获委任，此时董事会独立非执行董事及审核委员会成员数目低于上市规则规定[105] - 徐建坡先生于2023年4月20日获委任为独立非执行董事及审核委员会成员，董事会组成符合上市规则规定[106] - 截至2022年12月31日止年度，主席与独立非执行董事举行一次会议，后续每年将至少举行一次[108] - 公司与执行董事亓向中先生及赵玉霞女士自2022年10月24日起订立三年服务合约，可自动续期，执行董事年薪24万元人民币[110] - 公司与非执行董事杨卓光博士自2022年10月24日起订立三年委任函，可自动续期，非执行董事年薪12万元人民币[112] - 公司与独立非执行董事陈小华先生自2022年10月24日起订立三年委任函，可自动续期[115] - 温新辉先生于2023年3月1日获委任为独立非执行董事，自同日起订立三年委任函，可自动续期，任职至下届股东周年大会[115][116] - 徐建坡自2023年4月20日起任独立非执行董事，任期三年可自动续期[117] - 陈先生和温先生任独立非执行董事年薪12万元，徐先生年薪6万元[117][118] - 有关董事2022年度薪酬详情见年报第127页及综合财务报表附注12 [119] - 董事会计划每年至少举行四次会议[122] - 董事可获取公司所有资料及秘书和高管服务意见，可寻求独立专业意见[126] - 董事需披露其他职务，董事会定期检讨董事贡献[127] - 董事会保留重大事务决策权，日常运营管理职责授予高管[129] - 董事入职接受香港法律定制培训，2022年提供相关阅读材料[132] - 公司为董事及高管安排法律行动保险[134] - 董事会负责确定公司企业管治政策及履行相关职责[137] - 董事会于2019年9月19日成立审核、薪酬和提名三个委员会[141] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2022年举行三次会议，后续每年至少两次[143][144] - 审核委员会建议续聘大華馬施雲會計師事務所有限公司为2022年外聘核数师，董事会同意续聘其为2023年外聘核数师[147][149] - 审核委员会审阅了2022年6月30日止六个月未审计财报和2022年12月31日止年度审计财报[147] - 提名委员会由三名成员组成，2022年举行一次会议，后续每年至少一次[153][156] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构、规模及组成等[154] - 董事会指示委员会审阅现有政策和程序，聘请法律和专业顾问[139] - 董事会审阅公司对企业管治守则的合规水平和企业管治报告披露事项[139] - 审核委员会职责包括审阅集团财报，监督财务和风险管理系统等[143] - 有关核数师薪酬分析和内部控制及风险管理系统检讨可参考年报对应段落[150][152] - 提名委员会已制定提名政策，于2020年3月27日由董事会采纳[160] - 董事会确保委任至少三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[164] - 公司于2019年9月19日采纳董事会成员多元化政策，由提名委员会应用并

公司基本信息 - 公司于2017年2月22日在开曼群岛注册成立，为投资控股公司，运营附属公司在中国从事提供驾驶培训服务[4][5] - 公司通过顺达驾校和通泰驾校提供驾驶培训服务，顺达驾校2012年创建，通泰驾校2014年创建[23] - 审核委员会于2019年9月19日设立[54] - 公司于2017年2月22日在开曼群岛注册成立[54] - 招股章程日期为2019年10月11日[55] - 顺达驾校于2012年12月25日在中国成立[55] - 通泰文化于2016年6月2日在中国成立[55] - 通泰驾校于2014年4月24日在中国成立[55] 财务数据关键指标变化 - 2022年收益为47,734千元人民币，较2021年的67,151千元人民币下降约28.9%[2] - 2022年毛利为11,301千元人民币，较2021年的22,663千元人民币下降约50.1%[2] - 2022年除所得税前溢利为1,579千元人民币，2021年为亏损5,063千元人民币[2] - 2022年本公司拥有人应占年度亏损及全面亏损总额对应的每股亏损为2.17人民币分，2021年为0.86人民币分[2] - 2022年非流动资产为72,735千元人民币，较2021年的82,113千元人民币下降约11.4%[3] - 2022年流动资产为183,096千元人民币，较2021年的178,239千元人民币增长约2.7%[3] - 2022年流动负债为98,475千元人民币，较2021年的84,448千元人民币增长约16.6%[3] - 2022年流动资产净额为84,621千元人民币，较2021年的93,791千元人民币下降约9.8%[3] - 2022年资产净值为198,012千元人民币，较2021年的206,679千元人民币下降约4.2%[3] - 2022年驾驶培训服务收入中，标准课程为2006千元，高级课程为45085千元，额外培训费为643千元，总计47734千元；2021年对应分别为4253千元、62229千元、669千元，总计67151千元[10] - 2022年其他收入及亏损净额中，颁发资格认证证书所得收入为546千元，利息收入为609千元等；2021年对应分别为1270千元、657千元等[12] - 2022年财务费用中，银行贷款的利息为4452千元，租赁负债的利息为136千元，总计4588千元；2021年对应分别为3655千元、239千元，总计3894千元[13] - 2022年除所得税前亏损经扣除董事薪酬1515千元、其他员工成本19764千元等后得出；2021年对应分别为1514千元、24631千元等[13] - 2022年所得税抵免中，中国企业所得税本年度为0千元，过往年度拨备不足为689千元，递延税项为 - 2268千元；2021年对应分别为3007千元、387千元、5063千元[13] - 截至2022年12月31日，综合财务报表内中国附属公司的保留盈利应占暂时差额为106607000元（2021年：114047000元），未作递延税项拨备[14] - 2022年用于计算每股基本亏损的公司拥有人应占年度亏损为 - 8667千元，加权平均普通股数目为400000000股；2021年对应分别为 - 3450千元、400000000股[14] - 2022年12月31日物业、厂房及设备账面值为7.2735亿人民币，2021年12月31日为8.2113亿人民币[15] - 2022年12月31日使用权资产账面值为4.6938亿人民币，2021年12月31日为4.6644亿人民币[16] - 2022年贸易应收款项为6万人民币，2021年为11.2万人民币[17] - 2022年其他应收款项（扣除预期信贷亏损）为135.8万人民币，2021年为392.6万人民币[17] - 2022年预付款项为173.9万人民币，与2021年持平[17] - 2022年按金为322.9万人民币，2021年为581.6万人民币[17] - 2022年贸易应付款项为127.3万人民币，2021年为135.7万人民币[19] - 2022年租赁负债现值为374.9万人民币，2021年为226万人民币[21] - 应用于租赁负债的加权平均增量借款利率2022年介乎5.8%至13.2%，2021年介乎5.8%至11.0%[21] - 2022年12月31日递延税项负债总计6122千元，较2021年12月31日的8390千元减少2268千元[22] - 2022年12月31日集团有尚未动用的税项亏损约5556000元，相关递延税项资产约1389000元已计提拨备[22] - 2022年集团总收益约为47700万元，较2021年的67200万元减少约28.9%[27] - 2022年大型车辆驾驶培训服务收益占总收益约79.4%，较2021年的82.7%有所下降[27] - 2022年高级课程收益占总收益约94.5%，较2021年的92.7%有所上升[27] - 公司2022年总收益为4770万元，较2021年的6720万元减少1940万元（约28.9%）[33] - 公司2022年毛利为1130万元，较2021年的2270万元减少1140万元（约50.1%）[33] - 公司2022年毛利率为23.7%，较2021年的33.7%下降10个百分点[33] - 公司2022年本公司拥有人应占净亏损为870万元，2021年为350万元；2022年净亏损率为18.2%，2021年为5.1%[33] - 公司2022年除所得税前亏损为1020万元，2021年为除所得税前溢利160万元[33] - 大型车辆驾驶培训服务收益2022年为3790万元，较2021年的5550万元减少1760万元（约31.7%）[34] - 小型车辆驾驶培训服务收益2022年为980万元，较2021年的1160万元减少180万元（约15.6%）[34] - 公司2022年已提供服务成本为3640万元，较2021年的4450万元减少810万元（约18.1%）[34] - 公司2022年雇员福利开支为1280万元，较2021年的1800万元减少520万元（约29.0%）[35] - 公司2022年燃料费用为900万元，较2021年的1080万元下降170万元（约16.1%）[35] - 小型车辆驾驶培训服务毛利从2021年的约190万元降至2022年的约150万元，减少约40万元或20.1%，毛利率从15.9%降至15.1%[36] - 其他收入及亏损净额从2021年的约260万元降至2022年的约160万元，减少约100万元或38.3%[36] - 销售及营销费用从2021年的约300万元增至2022年的约340万元，增加约40万元或13.3%[36] - 行政费用从2021年的约1680万元降至2022年的约1510万元，减少约160万元或9.7%[36] - 财务费用从2021年的约390万元增至2022年的约460万元，增加约70万元或17.8%[37] - 2022年所得税抵免为约160万元，2021年所得税费用约510万元[38] - 2022年亏损及全面亏损总额为约870万元，2021年为约350万元，2022年和2021年公司拥有人应占净亏损率分别为18.2%和5.1%[38] - 银行结余及现金从2021年的约1.752亿元增至2022年的约1.823亿元，2022年一家银行占集团银行结余约1.356亿元（2021年：1.048亿元），占比为74.6%（2021年：59.8%）[39] - 2022年流动比率为1.86（2021年：2.11），资产负债率约为0.30倍（2021年：0.21倍）[39] - 截至2022年，集团计息借款总额约为5520万元须于一年内偿还，2021年约为3280万元须于一年内偿还及约900万元须在一年以上但不超过两年内偿还[39] - 截至2022年12月31日，集团计息借款总额约为人民币5520万元，2021年12月31日约为人民币4180万元，借款金额人民币5520万元须于一年内偿还[40] - 集团截至2022年12月31日止年度的雇员福利开支总额约为人民币1820万元，2021年同期约为人民币2310万元[43] - 2019年10月24日，股份上市，首次公开发售所得款项净额约为1.084亿港元，2022年12月31日，集团根据分配项目动用合共约3700万港元[45] - 收购一幅地块所得款项净额占比45.7%，金额4954.7万港元，未动用金额4954.7万港元，预期至2023年12月[45] - 建设培训场地所得款项净额占比12.3%，金额1333.3万港元，未动用金额1333.3万港元，预期至2023年12月[45] - 购买训练车所得款项净额占比9.7%，金额1051.7万港元，未动用金额245.4万港元，预期至2023年12月[45] - 招聘及培训40名新驾驶教练的费用所得款项净额占比9.6%，金额1040.8万港元，未动用金额610.3万港元，预期至2023年12月[45] 业务线招生数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，课程招生总人数由2021年的13040人整体下降25.8%至9670人[25] - 截至2022年12月31日止年度，顺达驾校课程招生总人数达1393人，较2021年的3264人大幅下降约57.3%[25] - 截至2022年12月31日止年度，通泰驾校课程招生总人数为8277人，较2021年的9776人下降约15.3%[25] - 截至2022年12月31日止年度，小型车辆高级课程招生人数从2021年的3018人增加约22.7%至3702人[25] - 截至2022年12月31日止年度，大型车辆高级课程招生人数从2021年的6365人减少约35.9%至4082人[25] - 截至2022年12月31日止年度，大型车辆标准课程招生人数从2021年的447人大幅减少约63.1%至165人[25] - 截至2022年12月31日止年度，小型车辆标准课程招生人数从2021年的3210人大幅减少约46.4%至1721人[25] - 2022年参加驾驶培训课程学员总数为12,509人，较2021年的15,183人减少约17.6%[27] 公司荣誉与政策相关 - 2022年公司被国家工商联遴选为「优秀案例民营企业」等多项荣誉[28] 公司未来规划 - 公司为预计增加的训练人员及学时需求，准备扩充培训和考试场地、设备，购买新车等[29] - 公司制作抖音和小视频，利用直播手段宣传，提升知晓度和覆盖面[30] - 2023年公司围绕招生工作，确保驾校经济收入平稳持续增长[31] - 2023年公司在全体教练中开展「争做金牌教练，奉献新时代」活动[31] - 2023年公司继续利用媒介加大网络招生宣传，拓展新疆、海南等省份资源[32] 公司财务报告与股息政策 - 公司独立核数师核对2022年12月31日综合财务报表数字与经审核报表相符[51] - 公司年度业绩公告在联交所网站及公司网站刊出，2022年年度报告也将在上述网站发布并寄给股东[52] - 董事会不建议向股东派付截至2022年12月31日止年度的任何股息[46] 车辆类型信息 - A2类车辆总质量等于或大于4.5公吨[56] - A3类车辆可接载10名或以上乘客[56] 政府补助与准则应用 - 截至2022年12月31日止年度，集团自遂平市商务局及财政局收到用于支持外商投资企业稳定发展的政府补助约140000元[12] - 集团并无提早应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则，如香港财务报告准则第17号保险合约及相关修订于2023年1月1日生效等[9] 税务相关 - 截至2022年12月31日止年度，集团中国附属公司的应课税溢利按25%税率计提中国企业所得税拨备（2021年：25%）[14] 贸易