公司基本信息 - 公司于2006年3月8日在开曼群岛注册，同年在香港联交所主板上市[31] 财务报告准则相关 - 2019年1月1日起，公司采纳新订及经修订香港财务报告准则，未对会计政策和财务报表金额造成重大变动[34] - 2019年中期，公司首次应用香港会计师公会颁布的多项新订及经修订香港财务报告准则编制报表[35] - 公司自2019年1月1日起采纳香港财务报告准则第16号，不重列2018年报告期间比较数字，新租赁规则引起的重新分类及调整于2019年1月1日期初资产负债表确认[39] - 公司选用经修订追溯法应用香港财务报告准则第16号，确认首次应用的累计影响，不重列比较资料[41] 财务数据关键指标变化 - 2019年上半年收益为40,775千港元，2018年同期为41,073千港元[13] - 2019年上半年毛利为25,344千港元，2018年同期为30,279千港元[13] - 2019年上半年期内亏损为41,076千港元，2018年同期为28,774千港元[13][15][62] - 2019年上半年本公司权益持有人应占期内亏损每股亏损为3.38港仙，2018年同期经重列为5.68港仙[13] - 2019年6月30日总资为439,408千港元，2018年12月31日为329,057千港元[18] - 2019年6月30日总权益为217,860千港元，2018年12月31日为98,259千港元[18] - 2019年6月30日总负债为221,548千港元，2018年12月31日为230,798千港元[20] - 2019年6月30日流动资╱（负债）净额为49,455千港元，2018年12月31日为 - 2,865千港元[20] - 2019年6月30日总资产减流动负债为289,406千港元，2018年12月31日为209,104千港元[20] - 2019年上半年其他全面收益╱（开支），扣除税项的汇兑差异为676千港元，2018年同期为 - 1,991千港元[15] - 截至2019年6月30日止六个月，经营业务所用现金净额为-18,988千港元，投资活动所用现金净额为-1,992千港元，融资活动所得现金净额为128,094千港元[27] - 截至2019年6月30日，现金及现金等价物为160,109千港元，较2018年6月30日的45,536千港元有所增加[27] - 2019年上半年公司总经营净亏损12,669千港元，2018年同期为1,562千港元[62] - 2019年上半年除所得税前亏损40,888千港元，2018年同期为29,257千港元[62] - 2019年上半年所得稅（開支）为188千港元，2018年同期为抵免483千港元[62] - 2019年上半年每股基本虧損为3.38港仙，2018年同期为5.68港仙[79] - 2019年上半年其他收入及收益净额为997千港元，2018年同期为5,105千港元[70] - 2019年上半年融资成本净额中可换股债券利息开支3,352千港元，2018年同期为3,945千港元[71] - 董事不建议就2019年上半年派付任何中期股息，2018年同期也无[84] - 2019年6月30日贸易应收账款总计6,510千港元，2018年12月31日为4,341千港元[85] - 2019年6月30日证券交易业务现金客户抵押证券公允价值为0港元，2018年12月31日约为7.5万港元[88] - 2019年6月30日和2018年12月31日证券交易外业务贸易应收款总额分别为5.8489亿港元和5.6245亿港元[91] - 2019年6月30日和2018年12月31日未逾期及减值贸易应收款分别约为583.7万港元和416.4万港元[91] - 2019年6月30日和2018年12月31日现金及银行结余分别为1.60749亿港元和6473.7万港元[94] - 2019年6月30日和2018年12月31日经纪业务独立账户总额分别为64万港元和1182.6万港元[97] - 2019年6月30日和2018年12月31日以人民币计值银行存款分别约为2412.8万港元和3559.4万港元[99] - 2019年6月30日和2018年12月31日贸易应付款总额分别为987.5万港元和1820.9万港元[104] - 2019年6月30日和2018年12月31日其他业务贸易应付款分别为921.8万港元和630.8万港元[107] - 2018年1月1日已付利息851.6万港元，2018年利息开支171.7万港元，2018年12月31日利息开支973.3万港元，2019年6月30日为1061.3万港元[108] - 2019年6月30日，尚未兑换债券本金总额为1400万港元[111] - 2019年主要管理层酬金为1,934千港元，较2018年的2,653千港元有所下降[181] - 2019年香港影儿利息开支为483千港元，较2018年的1,448千港元减少[182] - 2019年上半年集团收益约40,775,000港元，较2018年的41,073,000港元减少约0.73%[196] 金融资产与负债数据变化 - 2019年6月30日，按公允价值计入损益的金融资产为4102千港元，衍生金融资产为703千港元[46] - 2018年12月31日，按公允价值计入损益的金融资产为15000千港元，衍生金融资产为703千港元[49] - 2019年6月30日，金融负债按公允价值计入损益为2913千港元[51] 业务线收益数据变化 - 截至2019年6月30日止六个月，香港市场金融业务在某一时间点收益为13千港元，中国市场保健及医疗业务、美容及健身业务、金融业务总收益为40775千港元[58][59] - 截至2018年6月30日止六个月，香港市场金融业务在某一时间点收益为79千港元，中国市场保健及医疗业务、美容及健身业务、金融业务总收益为41073千港元[58][59] 业务线经营数据变化 - 2019年上半年保健及医疗业务分部收益约20,936,000港元，经营亏损约13,314,000港元，2018年同期分别为19,392,000港元及3,507,000港元[197] - 2019年上半年医院业务收益约19,198,000港元，经营亏损约1,846,000港元，2018年同期分别约为9,840,000港元及经营溢利2,535,000港元[197] - 2019年上半年美容业务收益约19,826,000港元，经营溢利约2,865,000港元，2018年同期分别为21,602,000港元及3,515,000港元[199] - 2019年4月集团一家美容中心因深圳政府城市重建令关闭[199] - 2019年上半年金融业务收益约13,000港元，经营亏损约2,220,000港元，2018年同期分别为79,000港元及1,570,000港元[200] 可换股债券相关 - 2016年6月28日配售的1000万港元债券，年息5%，实际年利率10.40% - 11.16%[111] - 2017年3月24日配售的400万港元债券，年息7.15%，实际年利率10.55% - 13.24%[111] - 2018年1月1日，各类可换股债券初始金额总计7576.2万港元[115] - 2018年发行可换股债券金额为8720万港元[115] - 2018年赎回可换股债券金额为3805.8万港元[115] - 2018年利息开支总计785.9万港元[115] - 2018年12月31日，可换股债券总额为7118.6万港元[115] - 2015年9月8日公司发行本金477,241的第三批泰晴可换股债券，换股价0.41港元，可转换为1,164,002股股份，2018年11月现金赎回[124] - 2015年3月6日公司发行本金29,000,000港元、年息3%的2015年可换股债券，换股价0.33港元，可转换为87,878,787股股份，2018年3月6日到期并现金赎回[126] - 2016年4月15日公司向前海金融发行本金12,000,000港元、年息8%的前海可换股债券，换股价0.30港元，可转换为40,000,000股股份，2019年6月30日账面价值约14,835,000港元，正安排赎回手续[127][128] - 2017年3月3日公司向浙银天勤发行本金25,000,000港元、年息8%的浙银天勤2017年可换股债券，换股价0.20港元，可转换为125,000,000股股份，2018年3月1日换股[131] - 2018年2月8日公司向刘东先生发行本金27,200,000港元、年息6%的投资者可换股债券，换股价0.17港元，可转换为160,000,000股股份，2018年3月换股[133] - 投资者可换股债券2018年发行时负债部分25,641千港元、权益部分6,719千港元、赎回权衍生部分 - 5,160千港元，总计27,200千港元[137] - 2018年4月19日公司向浙银天勤指定实体发行本金60,000,000港元、年息6%的浙银天勤2018年可换股债券，换股价0.17港元，可转换为352,941,176股股份，2019年6月30日账面价值约57,919,000港元[140] - 浙银天勤2018年可换股债券发行时负债部分55,322千港元、权益部分41,739千港元、赎回权衍生部分 - 37,061千港元，总计60,000千港元[146] - 浙银天勤2018年可换股债券2019年6月30日负债部分57,919千港元、权益部分40,967千港元、赎回权衍生部分 - 703千港元，总计98,183千港元[158] - 2019年6月30日及2018年12月31日，第三批泰晴、2015年、浙银天勤2017年、投资者可换股债券均无尚未兑换债券[124][126][132][136][137] - 2018年1月1日，玛莎可换股债券金额为13229千港元，总计13229千港元[160] - 发行可换股债券、兑换及注销可换股债券后，Ample Reach可换股债券增加31422千港元，玛莎可换股债券减少6087千港元，总计增加31422千港元、减少6087千港元[160] - 2018年公允价值变动使玛莎可换股债券减少7142千港元，Ample Reach可换股债券减少28509千港元，总计减少35651千港元[160] - 2018年12月31日及2019年1月1日，Ample Reach可换股债券金额为2913千港元，总计2913千港元[160] - 2019年上半年公允价值变动使Ample Reach可换股债券减少2913千港元，总计减少2913千港元[160] - 2019年6月30日，玛莎可换股债券和Ample Reach可换股债券金额均为0[160] - 公司收购Rainbow Star全部股权，总代价最高为2.17亿港元，其中5425万港元现金支付，不超1.6275亿港元以发行玛莎可换股债券支付[162] - 公司收购医院集团70%股权，总代价7501.5625万港元，3400万港元现金支付，4101.5625万港元以发行Ample Reach可换股债券支付[171] - Ample Reach可换股债券发行时按公允价值确认为约3142.2万港元[171] - 医院集团需满足截至2018年6月30日、2018年12月31日及2019年6月30日止六个月的溢利保证，分别不低于250万元、500万元、500万元人民币[171] - 第一批Ample Reach可换股债券本金按每股0.175港元（2019年股份合并前）转换价，配发出78,125,000股股份（2019年股份合并前）[173] - 2019年公司确定第二溢利保证未达成，本金额为13,6

融资活动 - 公司通过发行可换股债券募集资金总额207.2百万港元（其中向香港影儿发行120百万港元年息3%债券，向浙银天勤发行60百万港元年息6%债券，向投资者刘东发行27.2百万港元年息6%债券）[12] - 因浙银天勤可换股债券换股权行使，公司配发及发行125百万股合并前股份（换股价每股0.20港元）[12] - 因投资者可换股债券换股权行使，公司配发及发行160百万股合并前股份（换股价每股0.17港元）[14] - 公司以现金赎回29百万港元年息3%可换股债券本金及应计利息[14] - 公司提前偿还尚乘资产管理有限公司配售的14百万港元债券[14] - 公司行使盈利保证未达成注销权后配发及发行72.619百万股合并前股份[14] - 公司发行466,000,000股合并前股份，募得款项净额约24,500,000港元[16] - 公司从香港影儿取得年息6.5%的30,000,000港元贷款[15] - 公司向泰成偿还承兑票据6,355,809港元及第二批泰晴可换股债券5,938,996港元[15] - 第二批Ample Reach可换股债券注销本金13,671,875港元[19][27] - 發行本金額120,000,000港元年息3%可換股債券予香港影兒，集資淨額約118,200,000港元用於償還貸款[36][40][41] - 發行本金額60,000,000港元年利率6%浙銀天勤可換股債券，集資淨額約59,100,000港元用於清償債務及營運資金[46][47] - 發行本金額27,200,000港元年利率6%投資者可換股債券，集資淨額約26,800,000港元用於清償債務[49][50] - 以每股0.053港元認購466,000,000股股份，集資淨額約24,500,000港元用於償還債務[56][57] - 向Ample Reach發行三等份零票息可換股債券，每份本金額為13,671,875港元[59] - 公司完成伟信认购事项获得净收益约156百万港元[85] - 认购合併股份754,716,981股[187] - 认购事项筹集所得款项净额约1.56亿港元[187] 业务分部表现 - 保健医疗及相關服務分部收益因收购凤凰营运公司及子仲营运公司而增加[11] - 美容及健身服務分部收益及经营溢利均实现增长[11] - 综合金融服務分部通过三家全资附属公司（格林资本、格林证券、格林资产管理）开展业务[11] - 公司2018年主要业务为提供保健医疗及美容健身服务以及综合金融服务[97] - 公司2018年分部资料详情载于综合财务报表附註5[99] 财务业绩（收入与利润） - 公司2018年总收益为82,092,000港元，同比增长51.13%[20] - 保健及医疗业务收益37,061,000港元，同比增长129.05%，经营亏损37,629,000港元[21] - 美容及健身业务收益44,858,000港元，经营溢利9,251,000港元，同比转亏为盈[23] - 综合金融业务收益173,000港元，经营亏损3,376,000港元[24] - 年度虧損淨額為78,154,000港元（2017年：322,239,000港元）[35] - 公司拥有人应占亏损约7945.4万港元[186] - 集团年内产生亏损约7815.4万港元[186] 财务业绩（成本与费用） - 融资成本净额13,534,000港元，同比大幅增加[25] - 商誉减值亏损17,812,000港元[21][26] 资产与负债状况 - 公司总资产从2017年12月31日的199,769,000港元增长至2018年12月31日的329,057,000港元，增幅约64.7%[60] - 计息借款从2017年12月31日的116,575,000港元减少至2018年12月31日的40,486,000港元，降幅约65.3%[60] - 资产负债比率从2017年12月31日的58.35%大幅改善至2018年12月31日的12.30%[60] - 流动负债净额从2017年12月31日的169,817,000港元改善至2018年12月31日的2,865,000港元[60] - 现金及银行结余（包括信托及独立账户）从2017年12月31日的33,354,000港元增至2018年12月31日的64,737,000港元，增幅约94.2%[61] - 现金及银行结余（不包括信托及独立账户）从2017年12月31日的26,458,000港元增至2018年12月31日的52,911,000港元，增幅约100%[61] - 公司2018年股东应占亏损约为78,154,000港元[84] - 公司流动负债超出流动资产约2,865,000港元[84] - 流动负债超出流动资产约286.5万港元[186] - 流动负债净额约286.5万港元[186] 金融工具公允价值 - 按公允價值計入損益之可換股債券公允價值為2,913,000港元（2017年：13,229,000港元），公允價值變動為35,651,000港元（2017年：9,048,000港元）[31] - 託管股份公允價值為15,000,000港元（2017年：零港元），公允價值變動為1,328,000港元（2017年：零港元）[32] - 衍生金融資產公允價值變動為28,747,000港元（2017年：零港元）[34] 资本结构变动 - 公司法定股本于2018年3月19日从40,000,000港元增至200,000,000港元[69] - 2018年发行901,744,050股新股，包括多项可换股债券转换及新股认购[70] - 公司2018年已发行股本变动详情载于综合财务报表附註23[102] - 公司2018年可换股债券发行及未行使详情载于综合财务报表附註24[103] - 公司已发行股份总数截至2018年12月31日为2,874,196,656股[122] - 公司2018年12月31日已发行股份总数为2,874,196,656股[130] 资产减值与摊销 - 商標使用權及專業技術減值測試後賬面值為94,887,000港元，減值虧損為零港元（2017年：62,363,000港元）[30] - 公司2018年物业厂房及设备变动详情载于综合财务报表附註15[108] 应收款项追讨 - 公司向应收贷款借款人追讨本金总额约24,304,400港元[80] - 2018年收回其中一名应收贷款借款人3,300,000港元[80] - 公司向承兑票据借款人追讨本金总额165,617,025港元[80] - 公司向应收账款持有人追讨本金总额52,471,047港元[80] 股息政策 - 董事不建议派发2018年度股息[82] - 公司2018年可供分派予股东的储备为零港元[106] - 公司2018年及2017年均未建议派发末期股息[100] 审计与持续经营 - 核数师对2018年综合财务报表出具保留意见[83][84] - 公司存在持续经营能力的重大不确定性[84] - 公司核数师报告指出重大不确定性可能对持续经营能力产生疑问[153] 公司治理 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2018年度经审核综合财务报表[147] - 国卫会计师事务所有限公司担任2018年度核数师，建议续聘[148] - 公司确认已遵守联交所企业管治守则，仅存在个别程序性偏离[152] - 公司2018年股东周年大会三名独立非执行董事及一名非执行董事缺席[153] - 公司无内部审核职能原因为营运规模[155] - 公司行政总裁职位自2018年11月29日起空缺[156][167] - 公司董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成[162] - 公司2018年董事变动包括两名退任两名辞任及一名新委任[164] - 公司独立非执行董事蔡大维具备财务专业资格[169] - 公司秘书年内完成15小时以上专业培训[171] - 年内举行10次董事会会议[191] - 执行董事陈汉鸿先生董事会出席率100%[193] - 独立非执行董事蔡大维先生董事会出席率100%[195] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成[199] 主要股东持股 - 董事俞淇纲先生持有公司股份权益1,693,579,979股，占比58.92%[117][119] - 董事刘东先生持有公司股份权益251,460,000股，占比8.75%[117][121] - 香港影儿通过可换股债券持有相关股份705,882,352股，占比24.56%[125][127] - 畅健公司实益拥有香港影儿可换股债券相关股份705,882,352股，占比24.56%[125][127] - Gold Bless公司实益持有股份987,697,627股，占比34.36%[125][127] - 杨旺坚先生通过Gold Bless持有受争议股份权益987,697,627股，占比34.36%[125][127] - 李文华先生通过冠亨国际投资持有相关股份352,941,176股，占比12.28%[125][127] - 叶珂依女士实益持有股份266,000,000股，占比9.25%[125] - 黄震夏先生通过Ample Reach持有股份及相关股份234,375,000股，占比8.15%[125][128] - 刘先生及其全资控股公司Smoothly Good共同持有160,000,000股股份，权益相互重叠[129] 购股权计划 - 2018年购股权计划下失效9,000,000份购股权，年末剩余14,000,000份，加权平均行使价0.32港元[134] - 2012年授予65,800,000份购股权，行使价每股0.37港元，加权平均公允价值每份0.21港元[135] - 2015年购股权计划授权限额为197,245,260份，但授予的购股权因未获接纳而失效[135] - 购股权计划已于2016年9月2日失效，之后未再授予新购股权[136] 其他运营事项 - 公司于2018年及2019年第一季度通过募资活动显著改善财务状[6] - 公司于2018年12月31日在香港和中国雇用327名员工[79] - 公司于2018年12月31日无任何资产抵押作为信贷担保[77] - 公司2018年储备变动分别载于综合权益变动表及综合财务报表附註38[105] - 公司2018年未购买出售或赎回任何于联交所上市的证券[107] - 公司2018年董事及五名最高薪酬人士酬金详情载于综合财务报表附註11[111] - 2018年首五大供应商采购额占比及首五大客户收益占比均低于30%[138]