客户集中风险 - 本集团于2023年12月31日共有约45名客户，应收融资租赁款项、贷款及账款总额约为人民币1,009,600,000元[1] - 应收五大客户的融资租赁款项、贷款及账款总额约为人民币870,500,000元[1] - 本集团就应收融资租赁款项、贷款及账款总额面临一定集中风险，其中有两名客户总额约人民币671,600,000元，以及应收最大客户的融资租赁款项、贷款及账款总额约人民币423,600,000元[1] 融资担保业务 - 本公司一般就于中国大陆注册成立及经营业务的企业客户与中国大陆持牌银行之间的债务融资安排向企业客户提供融资担保[2] - 本公司向客户收取的担保费用通常按银行向客户提供的贷款本金的3.1%至4.5%计算[2] - 本公司通过评估客户信贷状况、监控还款情况、监察抵押品状况等方式管理融资担保风险[2] - 本公司于2023年以审慎原则经营担保服务业务，该业务于2022年及2023年并无任何新客户[2]

财务状况 - 本集团截至2023年12月31日止年度录得本公司股东应佔虧损淨額約人民幣2,522,332,000元及經營現金流出淨額約人民幣771,205,000元[3,4] - 本集團於2023年12月31日有流動負債淨額約人民幣1,005,138,000元[3,4] - 本集團因遲付或逾期支付貸款本金及利息或本集團借貸交叉違約等違約事件,致使其一旦被貸款人要求還款須立即還款,而導致其大部分銀行及其他借貸以及公司債券於2023年12月31日產生違約[3,4] - 本公司接獲一名公司債券持有人向香港高等法院提出有關頒令本公司清盤的清盤呈請[3,4] 債務重組 - 本公司提出債務安排並制定建議重組的條款,以重組其應付債務安排債權人的債務[5,6] - 本集團與其他貸款人和債權人保持持續溝通,而鑑於本集團與相關交易方長久以來的關係,董事相信本集團的現有可用借貸將成功重組並於現有期限到期時成功重續[5,6] 營運管理 - 本集團一直積極監察其應收融資租賃款項、貸款及賬款以及其他應收款項,以確保可於到期時收回並支付予本集團要求的分包商及供應商,從而使本集團的建築項目如期竣工[5,6] - 本集团将继续专注维持物业存货，并采取更加积极的销售策略吸引买家[7] 前景展望 - 董事預計中國的經濟將從COVID-19疫情的影響中復苏,中國政府最近採取的穩定房地產市場的措施將促進本集團房地產業務的增長[7] - 根據現有物業建設進度,本公司董事預計所有現有物業的建設將於截至二零二五年十二月三十一日止財政年度完成[7] - 董事預期本集團可從物業發展業務中獲取現金流量,如三個項目已完成建設,兩個項目的建設尚在進行[7] - 董事認為,本集團未來數年將可從物業銷售中獲取理想收入及現金流量[7] - 本集團將繼續尋找其他額外及替代融資,以用作清償現有財務責任及未來營運開支[7] 管理层态度 - 本公司董事持樂觀態度,並相信債務安排及建議重組將在不久的將來獲得債務安排債權人批准[8] - 本公司管理層對該等措施及計劃的成果持樂觀態度[8] - 審核委員會同意使用持續經營假設來編製截至二零二三年十二月三十一日止年度的綜合財務報表[10] - 審核委員會要求管理層採取一切必要行動,以處理與持續經營有關的多種不確定因素[10]

财务状况 - 流动负债淨額為人民幣10.64億元[7] - 資產淨值為人民幣6,080萬元[8] - 本公司擁有人應佔權益為人民幣6,080萬元[8] - 非控股權益為零[8] - 權益總額為人民幣6,080萬元[8] - 集團總資產為61.538亿人民幣，总负债为60.931亿人民幣[27] - 本集團的資本負債比率為36.6%，較二零二三年十二月三十一日下降0.9個百分點[83] 业务收入 - 来自资产管理业务的收入为人民币1.53亿元[5] - 来自金融相关服务的收入为人民币3,784万元[5] - 集团收益主要来自物业发展及投资、金融服务、商品贸易和汽车电商四大业务分部[25] - 物业发展及投资分部收益为9.578亿人民币[26] - 金融服务分部收益为5.4644亿人民幣[26] - 商品贸易分部收益为5.9319亿人民幣[26] - 汽车电商分部收益为1.1288亿人民幣[26] - 资产管理业务收入主要来自物业销售，较上期下降84.5%至约人民币1.479亿元[56] - 贷款服务收入较上期下降25.1%至约人民幣3,780万元[59] - 融资租赁服务收入较上期下降100%至零[60] - 商品贸易业务和汽车电商业务本期均无收入[61][62] - 其他收入较上期大幅下降94.2%至约人民幣130万元[63] 财务业绩 - 期內虧損為人民幣1.32億元[6] - 期內全面開支總額為人民幣1.18億元[6] - 每股虧損為人民幣14.2分[6] - 集团总体除所得税前亏损2.2996亿人民幣[26] - 本公司擁有人應佔期內虧損為人民幣131,821千元[36] 资本性支出 - 於截至二零二四年六月三十日止六個月，本集團在租賃物業裝修、租作自用的其他物業以及購置汽車、傢俬、裝置及辦公室設備方面花費了約人民幣2,211,000元[38] - 本集團於二零二四年六月三十日就向附屬公司注資有已訂約但未撥備的資本承擔人民幣1,078,077,000元[52] - 本集團於二零二四年六月三十日就向聯營公司注資有已訂約但未撥備的資本承擔人民幣195,000,000元[52] - 本集團於二零二四年六月三十日就物業發展有已訂約但未撥備的資本承擔人民幣244,716,000元[53] 债务重组 - 本公司於二零二三年六月委任重組顧問與債權人聯繫並制定重組計劃[12] - 建議重組包括增加法定股本和債務安排,債務安排將解除和免除債務安排債權人的債務申索[13][14] - 債務安排股份將以每股0.0904港元的價格配發給受理申索的債務安排債權人[14] - 制定了債務安排計划和建议重组公司债务的条款，以重组应付债务安排债权人的债务[1] - 与其他贷款人及债权人保持持续沟通，并相信现有可用借贷将成功重组并续期[1] - 公司能否持续经营将取决于成功执行并完成债务安排及建议重组、融资重组计划[1][2][3][4] 关联交易 - 本集團與聯營公司之間存在利息收入、銷售成本和物業銷售等交易[51] - 本集團同意向中城集團提供上限為人民幣750,000,000元的財務資助，於二零二四年六月三十日，財務資助（減值前）未償還本金額約為人民幣749,816,000元[72] - 於二零二四年六月三十日，本集團應佔中城集團的權益約人民幣128,450,000元[73] 股权结构 - 吳志忠先生持有本公司0.05%的股權[75] - 洪明顯先生及其受控法團Expert Corporate Limited持有本公司13.84%的股權[77] - 華泰金融控股（香港）有限公司持有本公司5.49%的股權[77] - 天津濱海農村商業銀行持有本公司13.84%的股權[77] 其他 - 本集團的法定股本由二零二三年十二月三十一日的人民幣39,000,000元增加至二零二四年六月三十日的人民幣219,000,000元[45] - 本集團所承受的貨幣匯率風險微不足道，匯率波動對本集團的財務表現並無重大影響[79] - 本集團持續監察現時及預期的流動資金需要，確保維持充足流動資金[80] - 董事不建議就截至二零二四年六月三十日止六個月派付中期股息[81] - 本集团于二零二四年六月三十日共有96名员工，较二零二三年十二月三十一日减少101名[82] - 截至二零二四年六月三十日止六个月的员工成本约为人民幣11,200,000元，较二零二三年同期减少人民幣11,000,000元[82] - 本集团的现金及银行结余及即期有限制银行存款总额约为人民幣145,100,000元，较二零二三年十二月三十一日增加人民幣7,600,000元[83]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年营业额为1.909亿元，2023年同期为10.831亿元[1] - 2024年上半年期内亏损1.316亿元，2023年同期为1.373亿元[1] - 2024年上半年本公司拥有人应占亏损1.318亿元，2023年同期为1.372亿元[1] - 2024年上半年每股亏损14.2分，2023年同期为18.0分[1] - 2024年上半年公司期内亏损131,596千元，期内其他全面开支为13,233千元，期内全面开支总额为118,363千元[8] - 2024年6月30日期终现金及现金等值项目为30,631千元，2023年同期为95,589千元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，公司股东应占亏损净额约1.31821亿元，集团有流动负债净额约10.64181亿元[15] - 2024年上半年来自外来客户的总收益为190,919千元，2023年同期为1,083,102千元[25][26] - 2024年上半年除所得税前亏损为135,154千元，2023年同期为22,996千元[25][26] - 截至2024年6月30日，分部资产总值为6,141,187千元，2023年12月31日为5,997,369千元[27] - 截至2024年6月30日，综合资产总值为6,153,804千元，2023年12月31日为6,002,417千元[27] - 截至2024年6月30日，分部负债总额为5,015,488千元，2023年12月31日为4,785,166千元[27] - 截至2024年6月30日，综合负债总额为6,093,009千元，2023年12月31日为5,835,475千元[27] - 2024年上半年融资成本为51,781千元，2023年同期为63,172千元[30] - 2024年上半年存货成本确认为开支145,139千元，2023年为705,111千元[31] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧12,837千元，2023年为5,146千元[31] - 2024年上半年雇员成本（薪金、津贴及其他福利与退休金计划供款之和）11,235千元，2023年为22,176千元[31] - 2024年上半年融资担保拨备、应收融资租赁款项等减值亏损净额45,104千元，2023年为245,881千元[31] - 2024年上半年中国土地增值税3,270千元，2023年为54,182千元；2024年递延税项(6,828)千元，2023年为(5,986)千元[32] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损(131,821)千元，2023年为(137,213)千元；用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数2024年为925,893,104股，2023年为761,716,365股[35] - 营业额从2023年6个月的约10.831亿元降至2024年同期的约1.909亿元，减幅约8.922亿元或82.4%[48] - 公司拥有人应占期内亏损从2023年的约1.372亿元降至2024年的约1.318亿元，减少约540万元或3.9%[60] - 2024年6月30日，集团现金及银行结余及即期有限制银行存款总额约为人民币1.451亿元，2023年12月31日为人民币1.375亿元[73] - 2024年6月30日，资本负债比率为36.6%，2023年12月31日为37.5%[73] - 2024年6月30日，流动比率为0.81倍，2023年12月31日为0.82倍[73] - 2024年6月30日集团受限银行存款约1.145亿元，2023年12月31日为1.198亿元[80] - 2024年6月30日物业存货账面价值约15.889亿元，2023年12月31日为16.422亿元[80] - 2024年6月30日物业、厂房及设备账面价值约4.968亿元，2023年12月31日为5.066亿元[80] - 2024年6月30日投资物业账面价值约8.238亿元，2023年12月31日为8.661亿元[80] - 2024年6月30日银行及其他借贷账面价值约12.691亿元，2023年12月31日为12.697亿元[80] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年来自汽车电商业务收入为0，2023年同期为1128.8万元[2] - 2024年上半年来自资产管理业务收入为1.53079亿元，2023年同期为9.58827亿元[2] - 2024年上半年物业销售收入为14.7917亿元，2023年同期为95.3773亿元[21] - 2024年上半年租金收入及转租租赁租金收入为2091万元，2023年同期为4078万元[21] - 2024年上半年放贷利息收入为3.784亿元，2023年同期为5.0497亿元[21] - 2024年上半年商品贸易收入为0，2023年同期为5.9319亿元[21] - 2024年上半年金融证券服务收入为0，2023年同期为684万元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，按收益确认时间，某一时点收益为147,917千元，2023年同期为1,025,064千元[22] - 2024年上半年其他收入为1,321千元，2023年同期为22,389千元，其中银行及其他利息收入2024年为822千元，2023年为7,824千元[23] - 2024年上半年客户A和客户B分别贡献收入37,368千和35,611千元，2023年未达集团总收入10%以上[29] - 物业管理业务中物业销售收入从2023年的约9.538亿元降至2024年的约1.479亿元，降幅84.5%[48] - 贷款服务收入从2023年的约5050万元降至2024年的约3780万元，减少25.1%[51] - 融资租赁服务收入从2023年的约250万元降至2024年的零，减少100%[52] - 其他收入从2023年的约2240万元降至2024年的约130万元，减幅约2110万元或94.2%[55] - 物业发展成本从2023年的约6.346亿元降至2024年的约1.451亿元[56] - 雇员福利开支从2023年的约2220万元降至2024年的约1120万元，减幅约1100万元或49.5%[57] - 其他开支从2023年的约3.092亿元降至2024年的约8090万元[58] - 投资物业公平值亏损从2023年的约2390万元增至2024年的约4230万元[59] 资产与负债相关数据变化 - 2024年6月30日物业、厂房及设备为5.00797亿元，2023年12月31日为5.11093亿元[5] - 2024年6月30日投资物业为8.49362亿元，2023年12月31日为8.91662亿元[5] - 2024年6月30日应付账款为7200.2万元，2023年12月31日为4519.01万元[6] - 2024年6月30日资产净值为6079.5万元，2023年12月31日为1.66942亿元[6] - 2024年6月30日应收融资租赁款项12,587千元，与2023年12月31日相同；应收账款96,846千元，2023年12月31日为87,160千元[38] - 2024年6月30日应收联营公司款项（包括应收利息）672,167千元，2023年12月31日为645,894千元[39] - 2024年6月30日应收账款中有关物业销售之应收联营公司未偿还款项净额约28,658,000元[38] - 2024年6月30日来自物业发展的应付账款为720,020千元，2023年12月31日为451,901千元[40] - 2024年6月30日客户合约负债产生自物业销售为1,260,592千元，2023年12月31日为1,234,510千元[40] - 2024年6月30日就授予若干客户的银行融资提供的融资担保为322,205千元，已确认的融资担保负债为113,205千元；2023年12月31日分别为307,516千元和98,516千元[42] - 2024年6月30日就购买本集团物业的若干买家的按揭融资未偿还担保额约为1,083,052千元，2023年12月31日为1,086,712千元[44] 现金流量相关数据 - 截至2024年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为42,884千元，投资活动所用现金净额为(2,210)千元，融资活动所用现金净额为(40,960)千元[10] 公司运营与管理相关 - 公司正在面临债权人提出的清盘申请，清盘程序在香港高等法院进行，已申请建议债务偿还安排计划[12] - 建议重组包括增加法定股本，将法定股本由2.5亿港元（分为100亿股股份）增加至25亿港元（分为1000亿股股份）[13] - 债务安排中，债务安排债权人的债务安排申索将获和解及解除，受理申索的债权人将获债务安排股份，发行价为每股0.0904港元[13] - 公司为投资控股公司，主要从事资产管理、金融相关服务、商品贸易及汽车电商业务[11] - 公司功能货币为港元，综合财务报表以人民币呈列[11] - 公司董事合理预期集团有足够资源在可见将来继续运营，编制报表时采用持续经营会计基准[14] - 公司提出债务偿还安排计划并制定建议重组公司债务的条款[15] - 集团预计大部分现有物业建设于2025年12月31日止财政年度完成[16] - 集团5个大型物业发展项目中，3个已完成建设，2个尚在进行[16] - 2024年6月4日许毅伟辞任公司非执行董事[64] - 2024年6月30日董事吴志忠通过Ever Ultimate Limited持有公司50.4万股，占已发行股本0.05% [65] - 2024年6月30日洪明显、Expert Corporate Limited、施鸿娇分别持有公司1.3亿股，占已发行股本13.84%；华泰证券等三家华泰系公司分别持有公司5164.88万股，占已发行股本5.49%；天津滨海农村商业银行持有公司1.3亿股，占已发行股本13.84% [66] - 2024年6月30日公司部分借贷及公司债券以港元和美元计值，人民币等值分别约6.649亿元和3.134亿元[68] - 2024年6月30日公司共有96名雇员（2023年12月31日为197名），截至2024年6月30日止六个月员工成本约1120万元（2023年为2220万元）[72] - 董事不建议就截至2024年6月30日止六个月派付中期股息（2023年：无）[71] - 2024年2月21日股份合併生效后，公司法定股本变为5000万港元，已发行并缴足或入账列作缴足的合併股份为897913988股[74] - 2024年2月21日增加法定股本生效后，公司法定股本变为2.5亿港元[75] - 2024年配售股份138888889股，配售价每股0.36港元，较2023年12月19日收市价折让约34.5%，较前5个连续交易日平均收市价折让约39.2%，较前10个连续交易日平均收市价折让约44.4%[76][77] - 2024年配售完成，共41510000股配售股份成功配售，所得款项净额约为1360万港元（相当于人民币1220万元）[77] - 2024年配售所得款项净额中，约1000万港元（相当于人民币900万元）用于偿还部分债务，约360万港元（相当于人民币320万元）用作2024年3月至2025年12月的一般营运资金[77] - 更改所得款项净额用途，约630万港元用于债务安排生效后实施债务安排的成本，约730万港元用于2024年3月至2025年12月的一般营运资金[78] - 2013年购股权计划于2023年11月25日届满，截至2024年6月30日，并无尚未行使的购股权[79] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[81] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除偏离企业管治守则第C.1.8及C.2.1条外，一直遵守守则[82] - 截至公告日期，公司

财务业绩整体情况 - [2023年营业额为人民币22.516亿元，2022年为人民币10.077亿元，同比增长123.44%][5] - [2023年年内亏损为人民币25.224亿元，2022年为人民币1.804亿元，亏损大幅增加][5] - [2023年本公司拥有人应占亏损为人民币25.223亿元，2022年为人民币1.802亿元][5] - [2023年每股亏损为人民币307.46分，2022年为人民币25.00分][5] - [2023年集团总收益为225.1593亿人民币，较2022年的100.7722亿人民币增长123.43%，但除所得税前亏损达23.49094亿人民币，较2022年的1.29805亿人民币大幅增加][103][105] - [截至2023年12月31日止年度，公司股东应占亏损净额约25.22亿元，经营现金流出净额约7.71亿元，集团有流动负债净额约10.05亿元][45] 各业务板块收入情况 - [2023年来自资产管理业务的收入为人民币20.62852亿元，2022年为人民币4.26424亿元，增长明显][8] - [2023年汽车电商业务货品贸易收入为11,616千元，2022年为106,960千元；2023年服务收入为0，2022年为28,830千元][80][81] - [2023年资产管理业务物业销售收入为2,038,727千元，2022年为392,380千元][84] - [2023年商品贸易收入为59,319千元，2022年为269,531千元][87] - [2023年金融证券服务收入为0，2022年为1,342千元][89] - [2023年放贷利息收入为113,196千元，2022年为161,496千元；2023年融资租赁服务利息收入为4,610千元，2022年为8,786千元][90] - [2023年按某一时点确认的收益为2,109,662千元，2022年为787,791千元；2023年按一段时间内确认的收益为0，2022年为11,252千元][92] - [2023年其他收入为96,941千元，2022年为95,489千元，其中2022年获政府补助33,084千元，2023年无此类补助][95][96][97] - [金融服务2023年收益为1.17806亿人民币，较2022年的1.75977亿人民币下降33.05%，业绩亏损15.79247亿人民币，较2022年的0.98648亿人民币大幅增加][103][105] - [物业发展及投资2023年收益为20.62852亿人民币，较2022年的4.26424亿人民币增长383.76%，业绩盈利2240.6万人民币，较2022年的2909.4万人民币下降22.98%][103][105] - [商品贸易2023年收益为5931.9万人民币，较2022年的2.69531亿人民币下降77.99%，业绩亏损870.4万人民币，较2022年的1655.6万人民币有所收窄][103][105] - [汽车电商2023年收益为1161.6万人民币，较2022年的1.3579亿人民币下降91.45%，业绩亏损6570.52万人民币，较2022年的盈利1061.6万人民币由盈转亏][103][105] 资产与负债情况 - [2023年非流动资产为人民币15.44238亿元，2022年为人民币29.31101亿元，有所减少][20][21] - [2023年流动资产为人民币44.58179亿元，2022年为人民币58.83726亿元，有所下降][22][23] - [2023年流动负债为人民币54.63317亿元，2022年为人民币57.50298亿元，略有减少][25][26] - [2023年资产净值为人民币1.66942亿元，2022年为人民币25.24872亿元，大幅降低][28] - [2023年集团综合资产总值为60.02417亿人民币，较2022年的88.14827亿人民币下降31.91%][108][110] - [2023年集团综合负债总额为58.35475亿人民币，较2022年的62.89955亿人民币下降7.22%][112][114] - [2023年添置非流动资产（金融资产除外）为7416.7万人民币，较2022年的1.56566亿人民币下降52.62%][116][118] - [2023年金融资产的减值亏损拨备为20.75891亿人民币，较2022年的8955.8万人民币大幅增加][116][118] 公司业务范围 - [公司主要从事资产管理、金融相关服务、商品贸易及汽车电商业务][33] 清盘与债务重组 - [公司面临债权人清盘申请，清盘程序在香港高等法院进行，已申请债务偿还安排计划，债权人会议暂定8月16日举行，法院批准聆讯暂定9月17日举行][36][38] - [建议重组包括增加法定股本，将法定股本由2.5亿港元增至25亿港元，股份由100亿股增至1000亿股][39] - [债务安排中，债务安排债权人的债务安排申索将获和解解除，受理申索的债权人有权获债务安排股份，按每股0.0904港元配发配行][40][41][43] - [2023年12月31日，集团大部分银行及其他借贷以及公司债券产生违约，公司接获清盘呈请][46][47] - [为缓解资金压力，公司提出债务偿还安排计划，制定建议重组条款以重组债务][49] - [集团与其他贷款人及债权人保持沟通，相信现有可用借贷将成功重组并续期][49] 集团应对策略 - [集团积极监察应收款项，确保到期收回支付分包商及供应商，保留资金缓解压力][50] - [集团预计大部分现有物业建设于2025年12月31日止财政年度完成，从物业销售获取收入及现金流][51] - [集团将实施多项策略改善收入，产生营运现金流量，继续寻找额外及替代融资][52][53] 集团持续经营因素 - [集团持续经营取决于债务重组、融资重组、业务复苏、资金获取等因素][55] - [集团获得融资及营运资金能力取决于监管环境和借贷条款][56] - [若无法实现措施计划，集团可能需对资产和负债进行调整][57] 会计准则应用 - [本年度集团应用多项新订及经修订香港财务报告准则编制报表][59] - [应用香港会计准则第8号修订对综合财务报表无重大影响][62] - [应用香港会计准则第1号及实务公告第2号修订影响会计政策披露][65] - [公司未提早应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则，预计应用这些准则在可见将来对综合财务报表无重大影响][70][73] 长期服务金机制相关 - [香港将废除强积金抵销长期服务金机制，2025年5月1日生效][67] - [集团追溯落实香港会计师公会有关长期服务金责任的指引][68] - [集团将雇主强积金供款产生的累算权益视作雇员对长期服务金的供款][69] - [公司对截至2022年12月31日止年度的服务成本、利息开支及精算假设变动的重新计量效应于损益中确认累积追计调整，并对长期服务金责任作出相应调整，认为本年度会计政策变动对综合财务报表无重大影响][70] 财务报表编制基础 - [综合财务报表按历史成本基准编制，若干投资物业及金融工具按各报告期末的公平值计量][75] 客户收益贡献情况 - [截至2023年及2022年12月31日止年度并无客户贡献的收益占集团总收益超过10%][122] 各项费用情况 - [2023年银行及其他借贷利息为100,825千元，公司债券利息为38,431千元，租赁负债利息为1,465千元，较2022年均有增长][124] - [2023年除资本化利息后为129,572千元，2022年为73,582千元][125] - [2023年物业销售及商品贸易成本确认为开支为1,613,330千元，2022年为725,167千元][129] - [2023年雇员成本（包括董事酬金）为39,414千元，2022年为66,629千元][130][131] - [2023年金融资产减值亏损为2,075,891千元，2022年为89,558千元][132] - [2023年所得税开支为173,311千元，2022年为50,552千元][136] 每股亏损计算相关 - [2023年用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为820,375千股，2022年为720,839千股][144] 物业、厂房及设备情况 - [2023年集团在物业、厂房及设备方面增添约74,167,000元，折旧费用约为7,726,000元][148] 应收款项情况 - [2023年应收联营公司款项为645,894千元，2022年为575,433千元][150] - [2023年应收融资租赁款项12,587千元，较2022年的82,167千元下降84.71%；应收贷款为0，2022年为246,093千元；应收担保客户的款项为0，2022年为10,864千元；应收账款87,160千元，较2022年的101,664千元下降14.27%][161] - [2023年及2022年自融资租赁客户收取的按金约为13,664,000元][170] - [2023年因应收融资租赁款约91,556,000元拖欠偿付，确认减值亏损约75,499,000元][171] - [2023年公司向若干借款人授出新的无抵押贷，贷款总额净结余增加约414,551,000元；因应收贷款约650,455,000元拖欠偿付，确认减值亏损约645,484,000元][174][175] - [2023年因应收担保客户的款项约29,450,000元拖欠偿付，确认减值亏损约10,653,000元][178] - [2023年应收账款238,161千元，较2022年的105,516千元增长125.71%，减值后为87,160千元；因若干客户等未能结算约142,550,000元应收款，确认减值亏损约139,078,000元][182][184] - [2023年融资租赁、贷款及应收账款（不含担保客户应收款项）扣除减值亏损后总额为99,747千元，2022年为429,924千元][187][190] - [按贷款开始日期，2023年0至30日账龄金额为11,731千元，2022年为16,987千元；91至180日账龄2023年为72,338千元，2022年无此账龄数据；超过180日账龄2023年为15,671千元，2022年为412,937千元][186][187] - [按到期日，2023年尚未逾期金额为87,160千元，2022年为413,082千元；逾期超过180日2023年为12,587千元，2022年为13,505千元][189] - [截至2023年12月31日，存疑贷款及应收账款总金额约为465,391,000元，公司对其确认全额减值约464,163,000元][192][193] - [2022年1月1日融资租赁、贷款及应收账款减值亏损拨备总计31,830千元，2022年已确认减值亏损56,836千元，减值亏损拨回4,928千元，出售附属公司影响47,860千元，撇销应收款项3,438千元][196] - [2022年12月31日及2023年1月1日减值亏损拨备总计32,440千元，2023年已确认减值亏损879,017千元，减值亏损拨回1,582千元][197] - [2023年12月31日减值亏损拨备总计909,875千元][198] - [2023年应收代价为862,283千元，2022年为1,262,693千元][200] - [2023年应收联营公司款项为822,429千元，2022年为588,683千元][200] - [2023年其他应收款项为247,215千元，2022年为76,186千元][200] 中城相关业绩 - [中城2023年收益729,684千元，较2022年的1,737,744千元下降58%；年内亏损及全面开支总额为474,803千元，2022年为20,028千元[156]] - [公司分占中城2023年总全面开支为232,654千元，2022年为9,814千元[157]] - [中城2023年资产净值260,637千元，较2022年的735,440千元下降64.56%；公司拥有中城49%股权，分占资产净值127,712千元，2022年为360,366千元[159]]

收入与业务表现 - 公司2023年上半年来自汽车电商业务的收入为11,288千元，同比下降89.9%[4] - 公司2023年上半年来自资产管理业务的收入为958,827千元，同比增长426.4%[4] - 公司2023年上半年来自金融相关服务的收入为53,668千元，同比下降33.6%[4] - 公司2023年上半年来自商品贸易的收入为59,319千元，同比增长43.6%[4] - 公司2023年上半年汽车电商业务收入为11,288千元人民币，同比下降89.7%[25] - 物业发展及投资业务收入为957,851千元人民币，同比增长448.3%[31] - 金融服务业务收入为54,644千元人民币，同比下降34.0%[31] - 商品贸易业务收入为59,319千元人民币，同比增长43.6%[31] - 公司总收益为1,083,102千元人民币，同比增长160.1%[31] - 资产管理业务收入从2022年上半年的1.747亿元增长446.0%至2023年上半年的9.538亿元[67] - 鼎丰壹城项目在2023年上半年贡献收益约8.684亿元[68] - 鼎丰书香豪庭项目在2023年上半年贡献收益约7720万元[69] - 畲乡古城项目在2023年上半年贡献收益约820万元[70] - 快捷贷款服务收入从2022年上半年的6900万元减少26.8%至2023年上半年的5050万元[72] - 融资租赁服务收入从2022年上半年的320万元减少21.9%至2023年上半年的250万元[74] - 商品贸易业务收入从2022年上半年的4130万元增加至2023年上半年的5930万元[76] - 其他收入从2022年上半年的1310万元增加71.0%至2023年上半年的2240万元[77] - 物业销售成本从2022年上半年的1.542亿元增加至2023年上半年的6.346亿元[78] - 公司营业总额从2022年的人民币416,300千元大幅增加至2023年的人民币1,083,100千元，增幅160.2%[66] - 公司汽车电商业务营业额在2023年上半年大幅下滑至人民币11,300千元[66] 财务表现与亏损 - 公司2023年上半年期内亏损为137,282千元，去年同期为盈利80,588千元[4] - 公司2023年上半年每股基本亏损为1.80人民币分，去年同期为每股盈利1.12人民币分[5] - 公司期内亏损为人民币137,213千元[8] - 公司期内其他全面收益为人民币-15,462千元[8] - 公司2023年上半年除所得税前亏损为22,996千元人民币，而2022年同期为盈利111,104千元人民币[31] - 公司每股基本虧損為人民幣137,213千元，去年同期為盈利人民幣80,588千元[43] - 公司拥有人应占期内亏损从2022年上半年的8060万元减少至2023年上半年的1.372亿元[82] 资产与负债 - 公司2023年上半年末物业存货为3,432,289千元，同比下降11.5%[6] - 公司2023年上半年末现金及银行结余为95,589千元，同比增长264.3%[6] - 公司2023年上半年末流动负债为5,943,620千元，同比增长3.4%[7] - 公司2023年上半年末资产净值为2,543,910千元，同比增长0.8%[7] - 公司2023年上半年物业发展及投资业务资产为6,030,544千元人民币，同比下降5.4%[32] - 公司2023年上半年金融服务业务资产为2,702,455千元人民币，同比增长16.6%[32] - 公司2023年上半年总负债为6,341,300千元人民币，同比增长0.8%[32] - 公司银行及其他借贷为人民币1,458,100千元，公司债券为人民币669,400千元[16] - 公司现金及现金等价物仅为人民币95,600千元[16] - 公司應收融資租賃款項、貸款及賬款總額為人民幣896,553千元，較去年同期增長118.3%[46] - 公司應收賬款為人民幣184,989千元，較去年同期增長81.9%[46] - 公司應付賬款為人民幣375,417千元，較去年同期下降5.1%[51] - 公司客戶合約負債為人民幣2,157,865千元，較去年同期下降23.0%[51] - 公司融资担保负债从2022年的人民币138,882千元增加至2023年的人民币149,866千元[53] - 公司未偿还担保额从2022年的人民币1,696,867千元增加至2023年的人民币2,115,304千元[58] - 公司有限制银行存款为人民币110,300,000元，主要用于抵押融资[119] - 公司物业存货、物业、厂房及设备、投资物业及附属公司股权作为抵押品，总账面值为人民币1,365,700,000元[120] - 公司现金及银行结余总额为人民币205,900,000元，较2022年底的人民币168,900,000元有所增加[109] - 资本负债比率从2022年底的16.4%上升至2023年6月30日的24.1%[109] - 流动比率从2022年底的1.02倍提升至2023年6月30日的1.08倍[110] 融资与资本运作 - 公司通过配售形式发行普通股获得人民币171,782千元[8] - 公司融资活动所得现金净额为人民币403,154千元[9] - 公司期终现金及现金等价物为人民币95,589千元[9] - 公司计划通过出售待售物业筹集额外营运资本以偿还债务[18] - 公司已发行及缴足普通股数量从7,208,386千股增加至8,615,518千股，增加1,407,132千股[52] - 公司成功配售1,407,132,000股普通股，配售价为每股0.140港元，所得款项净额为190,869,155港元[113] - 配售所得款项净额中约104,000,000港元用于偿还债务，84,900,000港元用于一般营运资金[114] 成本与支出 - 公司2023年上半年融资成本为63,172千元人民币，同比增长97.4%[36] - 公司所得稅開支為人民幣114,286千元，較去年同期增長274.5%[37] - 公司在物業、廠房及設備方面的支出為人民幣129,181千元，較去年同期增長50.5%[45] - 公司经营租赁承担从2022年的人民币17,129千元下降至2023年的人民币13,094千元[61] - 公司已订约但未拨备的资本承担从2022年的人民币1,128,536千元下降至2023年的人民币1,069,495千元[62] - 公司物業、廠房及設備的資本承擔從2022年的人民幣202,157千元增加至2023年的人民幣319,801千元[64] - 员工成本从2022年的人民币31,700,000元下降至2023年的人民币22,200,000元[106] 投资与联营公司 - 中海外城市開發有限公司收購中城城開集團有限公司51%股權，中城於2020年12月31日成為公司持有49%權益的聯營公司[88] - 公司向中城集團提供上限為人民幣750,000,000元的財務資助，截至2023年6月30日未償還本金淨額約為人民幣732,538,000元[89] - 中城集團於2023年6月30日的流動資產為人民幣1,572,050千元，非流動資產為人民幣56,637千元，流動負債為人民幣924,850千元，資產淨值為人民幣703,837千元[91] - 公司於2023年6月30日應佔中城集團的權益約為人民幣344,880,000元[91] 风险管理与法律事务 - 公司於2023年7月4日與Great Manners Enterprises Limited訂立無法律約束力的諒解備忘錄，該投資者同意安排向公司提供重組資金[102] - 公司於2023年6月20日接獲債權人提交的清盤呈請，要求償還債券本金及應計利息合共6,030,000港元，聆訊押後至2023年9月20日[103] - 公司外匯風險管理方面，截至2023年6月30日，港元及美元的人民幣等值分別約為人民幣549,100,000元及人民幣429,200,000元[100] 员工与管理层 - 公司员工数量从2022年底的336名减少至2023年6月30日的230名[106] - 公司主要管理人员薪酬从2022年的人民币2,490千元略微下降至2023年的人民币2,481千元[59] - 公司主席与行政总裁的角色由吴先生一人兼任，但所有重大决策均会咨询董事会成员[125][126] - 董事会由三名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事组成，具备足够的权力平衡[126] - 公司已采纳上市规则附录十所载的董事进行证券交易的标准守则，且截至2023年6月30日止六个月无任何不遵守行为[128] - 截至2023年6月30日止六个月，无董事或其联系人士在与公司业务竞争的业务中拥有任何权益[129] - 公司审核委员会由两名独立非执行董事和一名非执行董事组成，已审阅截至2023年6月30日止六个月的未经审核综合业绩[130] - 公司未为董事投购保险，原因是董事认为公司应就董事因公司活动引发的法律行动给予支援[124]

整体财务业绩 - 截至2023年6月30日止六个月，公司营业额为人民币10.831亿元，2022年同期为人民币4.163亿元[5] - 期内亏损人民币1.373亿元，2022年同期溢利人民币8060万元[5] - 本公司拥有人应占亏损人民币1.372亿元，2022年同期溢利人民币8060万元[5] - 每股亏损人民币1.80分，2022年同期盈利人民币1.12分[5] - 2023年上半年公司总收益为10.83102亿人民币，2022年同期为4.16275亿人民币；2023年上半年除所得税前亏损2299.6万人民币，2022年同期溢利1.11104亿人民币[71][72] - 2023年6月30日公司资产总值为88.8521亿人民币，2022年12月31日为88.14827亿人民币；2023年6月30日负债总额为63.413亿人民币，2022年12月31日为62.89955亿人民币[77][81] - 2023年上半年融资成本为6317.2万人民币，2022年同期为3201.7万人民币[87] - 2023年上半年存货成本确认为开支7.05111亿人民币，2022年同期为2.50263亿人民币[89] - 2023年上半年融资担保拨备1098.4万人民币，2022年同期无此项；2023年上半年应收融资租赁款项等减值亏损净额2.45881亿人民币，2022年同期为523.8万人民币[91] - 2023年上半年所得税开支为1.14286亿人民币，2022年同期为3051.6万人民币[95] - 公司2023年上半年每股基本盈利按公司拥有人应占亏损约1.37213亿元及已发行76.17163657亿股普通股加权平均数计算，2022年为溢利约8058.8万元及已发行72.0838788亿股[101] - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息，2022年无；无归属上一财政年度末期股息于2023年上半年确认为分派，2022年为3063.6万元[100] - 2023年上半年集团营业额约为10.831亿元，较2022年同期的4.163亿元增加约6.668亿元，增幅160.2%[155] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约1.372亿元，较2022年上半年纯利减少约2.178亿元[172] 各业务板块收入 - 来自汽车电商业务的收入为人民币1128.8万元，2022年同期为人民币1.11965亿元[9] - 来自资产管理业务的收入为人民币9.58827亿元，2022年同期为人民币1.82148亿元[9] - 2023年汽车电商业务货品贸易收入为1.1288亿元，其他收入为0，而2022年分别为5.5572亿元和5.6393亿元[53] - 2023年资产管理业务物业销售收入为9.53773亿元，2022年为1.74742亿元[55] - 2023年租金及转租租金收入为407.8万元，管理费收入为97.6万元，2022年分别为232.8万元和507.8万元[56] - 2023年金融证券服务收入为68.4万元，2022年为70万元[58] - 2023年商品贸易收入为5931.9万元，2022年为4130.9万元[62] - 2023年香港财务报告准则第15号范围内某一时点确认的收益为10.25064亿元，2022年为3.28716亿元[63] - 2023年银行及其他利息收入为782.4万元，推算利息收入为1402.2万元，2022年分别为1160.7万元和0[64] - 2023年上半年汽车电商业务营业额约为1130万元，较之前大幅下滑[156] - 2023年上半年资产管理业务中物业销售收入约为9.538亿元，较2022年同期的1.747亿元增加446.0%[157] - 2023年上半年鼎丰壹城贡献收益约8.684亿元，鼎丰书香豪庭贡献收益约7720万元，畲乡古城贡献收益约820万元[158][159][160] - 2023年上半年资产管理业务的租金等收入约为500万元[161] - 2023年上半年快捷贷款服务收入约为5050万元，较2022年同期的6900万元减少26.8%[162] - 2023年上半年融资租赁服务收入约为250万元，较2022年同期的320万元减少21.9%[164] - 2023年上半年融资担保服务无收入，2022年约为800万元[165] - 2023年上半年商品贸易业务收入约5930万元，2022年为4130万元[166] - 其他收入从2022年上半年约1310万元增至2023年上半年约2240万元，增幅约71.0%[167] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为人民币24.6447亿元，2022年12月31日为人民币29.31101亿元[21] - 截至2023年6月30日，流动资产为人民币64.2074亿元，2022年12月31日为人民币58.83726亿元[23] - 截至2023年6月30日，流动负债为人民币59.4362亿元，2022年12月31日为人民币57.50298亿元[26] - 截至2023年6月30日，资产净值为人民币25.4391亿元，2022年12月31日为人民币25.24872亿元[29] - 2023年6月30日，集团有银行及其他借贷14.581亿元及公司债券6.694亿元将在12个月内到期应付或须应要求偿还，而现金及现金等价物仅为9560万元[43] - 截至2023年6月30日，应收融资租赁款非流动资产为2.8764亿元，流动为5.5499亿元；应收贷款为64.5404亿元；应收担保客户款项为1.0661亿元；应收账款为18.4989亿元[105][106] - 截至2023年6月30日，预付款项等非流动资产中其他应收款项及已付按金为229.4万元，应收代价为5.50201亿元；流动资产中应收代价为4.35648亿元，预付开支等为2.46998亿元，应收联营公司款项为7.7139亿元[117][119] - 截至2023年6月30日，应付账款中来自物业发展为3.71714亿元，来自金融服务结算所为0，现金客户为370.3万元[122] - 截至2023年6月30日，客户合约负债中物业销售为21.57865亿元，货品销售为0[130] - 截至2023年6月30日，集团就若干客户获授银行融资提供担保上限约为3.94166亿元，2022年为4.53011亿元[137] - 截至2023年6月30日，涉及债务逾期未付客户的融资担保款项为2.85266亿元，余下未偿还金额1.49866亿元确认为融资担保负债[138][139] - 截至2023年6月30日，集团若干客户余下融资担保结余金额约为1.089亿元（2022年：1.79543亿元），预期信贷亏损拨备为零（2022年：81.4万元）[140] - 截至报告日期，集团为物业单位买家按揭融资的未偿还担保额约为21.15304亿元（2022年：16.96867亿元）[141] - 截至2023年6月30日，集团向附属公司注资的已订约但未拨备资本承担为10.69495亿元（2022年：11.28536亿元），向联营公司注资的为1.96亿元（2022年：1.96亿元）[150][151] - 截至2023年6月30日，对中城集团未偿还本金净额约7.32538亿元[178] - 集团部分借贷及公司债券以港元和美元计值，2023年6月30日人民币等值分别约为5.491亿元和4.292亿元[197] 现金流情况 - 2023年上半年经营活动现金净额为 -2.44367亿元，投资活动现金净额为 -7469.4万元，融资活动现金净额为4.03154亿元，现金及现金等价物增加净额为8409.3万元[37] 成本与开支情况 - 2023年上半年物业发展成本约6.346亿元，2022年为1.542亿元[168] - 雇员福利开支从2022年上半年约3170万元减至2023年上半年约2220万元，减幅约30.0%[169] - 其他开支从2022年上半年约4510万元增至2023年上半年约3.092亿元[170] - 2023年上半年投资物业公平值亏损约2390万元，2022年为收益4470万元[171] 税收情况 - 除赣州运营附属公司享15%宽减税率优惠外，中国运营附属公司2023年上半年企业所得税按25%计算[97] - 香港利得税按两级制计算，2023年及2022年上半年合资格实体首200万港元应课税溢利税率为8.25%，其后税率为16.5%[99] 资金投入与花费 - 2023年上半年集团在租赁物业装修等方面花费约1.29181亿元，2022年为8589.5万元[103] 股权情况 - 洪明显先生、Expert Corporate Limited、施鸿娇女士、华泰证券股份有限公司分别持有公司13亿股股份，占已发行股本约15.08%[189][190][191][194] - 华泰国际金融控股有限公司、华泰金融控股（香港）有限公司分别持有公司5.16488亿股股份，占已发行股本约5.99%[192][193] - 天津滨海农村商业银行持有公司13亿股股份，占已发行股本约15.08%[194] 公司运营与发展 - 公司主要运营地点为中国（包括香港），来自外部客户的总收益主要来自中国（包括香港），非流动资产（金融工具除外）主要位于中国[82][83] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月并无客户贡献的收益占公司总收益超过10%[84] - 公司预计2023年收益将稳定增长，对房地产业及市场信心逐步复苏持审慎乐观态度[175] 资金压力与应对措施 - 集团采取多项计划及措施缓解流动资金压力，包括与贷款人进行债务重组、出售待售物业、监察应收款项、改善业务收入、寻找替代融资等[44][45] 股份发行情况 - 2023年5月9日公司按每股0.140港元价格发行14.07132亿股每股面值0.0025港元新普通股[134][135] 重组与清盘相关 - 2023年7月4日，公司与Great Manners Enterprises Limited订立无法律约束力的谅解备忘录，投资者同意安排提供重组资金[199] - 2023年6月20日，公司接获债权人要求偿还债券本金及应计利息共603万港元的清盘呈请[200] - 清盘呈请聆讯于2023年8月23日进行，进一步押后至2023年9月20日[200]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司除所得税前亏损为129,805千元，年内亏损为180,357千元，归属本公司拥有人亏损为180,205千元，非控股权益亏损为152千元[4] - 2022年公司资产总值为8,814,827千元，负债总额为6,289,955千元，非控股权益为152千元，本公司拥有人应占权益为2,525,024千元[5] - 2022年公司收入约10.077亿元，亏损净额约1.804亿元，与去年同期相比收益减少约2.52亿元，溢利减少约6.187亿元[7] - 2022年公司出现自2013年上市以来首次亏损净额，主要归因于疫情影响物业交付进度及非经常账项负面财务影响[7] - 2022年公司营业额约为10.077亿人民币，较2021年约12.597亿人民币减少约2.52亿人民币或20.0%[32] - 2022年公司拥有人应占年内亏损约1.802亿元，较2021年纯利约4.408亿元减少约6.21亿元[52] - 2022年12月31日，集团以港元及美元计值的借贷及公司债券人民币等值分别约为7.301亿元及3.404亿元[59] - 2022年不建议派付末期股息，2021年为每股0.5港仙[61][72] - 2022年12月31日，集团有336名雇员，2021年为419名；2022年员工成本约为6660万元，2021年为6020万元[63] - 2022年12月31日，集团现金及银行结馀及即期有限制银行存款总额约为1.689亿元，2021年为3.28亿元[66] - 2022年12月31日，集团资本负债比率为16.4%，2021年为12.8%[66] - 2022年12月31日，集团流动比率为1.02倍，2021年为1.22倍[66] - 2022年12月31日，集团有限制银行存款约1.426亿元，2021年为2.281亿元[68] - 2022年12月31日，集团银行借贷约2.906亿元，以账面价值11.949亿元的持作销售物业作抵押；2021年银行借贷为2.507亿元，抵押物业账面价值为11.059亿元[68] - 2022年12月31日，集团其他借贷账面价值约8290万元，以账面价值1.269亿元的发展中物业、6.744亿元的投资物业及一间附属公司100%股权作抵押；2021年其他借贷账面价值为1.079亿元，抵押物业账面价值分别为1.219亿元及6.61亿元，股权抵押情况相同[68] - 2022年12月31日，集团账面价值分别约1.052亿元及9540万元的持作销售物业及投资物业就金融相关服务业务质押予中国的银行；2021年质押的持作销售物业及投资物业账面价值分别为2.202亿元及9580万元[68] - 2022年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为人民币9.07亿元，2021年为人民币11.431亿元[82] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2022年公司来自汽车电商业务收入为135,790千元，资产管理业务收入为426,424千元，商品贸易收入为269,531千元，金融相关服务收入为175,977千元，其他收入为95,489千元[4] - 2022年汽车电商业务营业额约为1.358亿人民币，较2021年增加约1.143亿人民币或531.9%[32] - 2022年物业管理业务中物业销售收益约为3.924亿人民币，较2021年约9.052亿人民币减少56.7%[33] - 2022年物业管理业务中租金及管理费收入约为3400万人民币，2021年为1270万人民币[35] - 2022年快捷贷款服务收入为1.615亿人民币，较2021年约1.594亿人民币轻微增加1.3%[36] - 2022年融资租赁服务收入为8800万人民币，较2021年约9900万人民币减少11.6%[38] - 担保服务收入从2021年约2370万元减少81.6%至2022年约440万元[39] - 商品贸易业务2022年收入约2.695亿元（2021年：1.21亿元），成本约2.693亿元（2021年：1.208亿元），毛利约20万元（2021年：20万元）[40] - 其他收入从2021年约6660万元增加43.3%至2022年约9550万元[41] 公司业务相关事件及规划 - 2022年8月公司名称由“鼎丰集团控股有限公司”更改为“鼎丰集团汽车有限公司”[8] - 公司计划未来缩减金融相关服务、资产管理业务及商品贸易业务规模，投入更多资源到汽车电商业务[8] - 2022年公司获选为恒生综合指数成份股及深港通下的港股通股票名单[9] - 2022年疫情影响公司在中国的汽车电商和物业发展投资业务，汽车电商业务发展规划受影响，物业销售及交付推迟[28][29][30] - 若2023年疫情不再爆发，公司对业务前景充满信心，汽车业务将持续数字化转型，中国市场重开将加快物业施工及交付进度[31] - 鼎丰壹城总地盘面积约145,688平方米，建成后总楼面积约558,180平方米，2022年贡献收益约2.279亿人民币[33] - 鼎丰书香豪庭总地盘面积约23,762平方米，总楼面积约85,197平方米，2022年贡献收益约1.118亿人民币[33] 公司人员信息 - 吴志忠50岁，2013年11月26日获委任为执行董事，负责集团整体策略制定、业务发展及财务管理[12] - 冯晓刚博士57岁，2021年12月9日获委任为执行董事，负责集团的投资及业务管理[13] - 许毅伟29岁，2015年毕业于中国政法大学，为公司附属公司副总经理并任若干附属公司监事[14] - 康富茗51岁，在房地产投资等方面拥有超26年经验，现任职于广州君之源投资管理有限公司[15] - 陈星能48岁，2013年11月26日加盟集团出任独立非执行董事，在核数等方面积逾15年经验[16] - 林洁霖48岁，2017年6月7日加盟集团出任独立非执行董事，在银行业界拥有超15年经验[17] - 陈乃科55岁，2019年12月4日获委任为独立非执行董事，在企业管理等方面拥有超25年经验[19] - 张磊37岁，2021年加盟集团，为汽车电商业务总经理，拥有超16年企业管理经验[21] - 朱宋辉65岁，2011年加盟集团，为若干附属公司董事，在金融相关服务及资产管理业务有丰富管理经验[22] - 自2022年4月21日起，吴志忠先生获委任为董事会主席等职，三年任期内每月固定薪酬为8万港元等值[156] - 2022年4月21日，洪明显先生辞任公司董事会主席等职，蔡华谈先生辞任非执行董事，吴清函先生辞任非执行董事及审核委员会成员[157] - 2022年4月21日，康富茗先生获委任为非执行董事兼审核委员会成员，许毅伟先生获委任为非执行董事[158] - 2022年12月31日，吴先生通过受控法团权益持有8.47298亿股股份，占公司全部已发行股本的11.75%[159] - 2022年12月31日，吴先生作为实益拥有人持有3.51142亿股股份，占公司全部已发行股本的4.87%[159] - 洪先生、Expert Corporate Limited、施女士、Ever Ultimate、丁女士、华泰证券等在公司股份或相关股份中拥有权益，股份数分别为2,962,300,000股、2,827,300,000股、2,962,300,000股、847,298,000股、1,198,440,000股、516,488,000股，占比分别为41.09%、39.22%、41.09%、11.75%、16.62%、7.16%[161] - 洪明显先生于2022年4月21日辞任执行董事[182] - 康富茗先生于2022年4月21日获委任非执行董事[182] - 许毅伟先生于2022年4月21日获委任非执行董事[182] - 蔡华谈先生于2022年4月21日辞任非执行董事兼荣誉主席[182] - 吴清函先生于2022年4月21日辞任非执行董事[182] 公司其他财务指标及业务数据 - 物业销售成本从2021年约5.846亿元降至2022年约3.504亿元[42] - 2022年出售鼎丰中国集团100%股权亏损约7660万元，出售其他附属公司净收益约1810万元[44][45] - 雇员福利开支从2021年约6020万元增加10.7%至2022年约6660万元[46] - 其他开支从2021年约1.504亿元增加143.0%至2022年约3.656亿元，2022年融资担保拨备约1.381亿元[47] - 2022年分占联营公司亏损约980万元（2021年：2110万元）[49] - 投资物业公平值收益从2021年约1.218亿元降至2022年约1440万元[51] - 集团最大客户及五大客户贡献的销售额分别占集团2022年度总收入约9.8%及23.6%[84] - 集团向其最大供应商及五大供应商作出的采购额分别占集团2022年度总销售成本约15.7%及30.4%[85] 公司购股权计划相关 - 购股权计划于2013年11月26日由公司采纳，有效期十年[95] - 根据购股计划授出的购股要约可在21个工作日内接纳，需支付1港元作为接纳代价[96] - 若授出更多购股导致12个月内发行股份超已发行股份总数1%，需获股东大会批准[96] - 根据计划可能授出的购股权所涉及股份总数不得超4亿股，占报告日期已发行股份总数的5.55%；2016年4月25日，公司向合资格人士授出8410.8万份购股权；2021年12月31日，根据该计划授出的购股权已全数失效[98] 公司业务运营规则及限制 - 截至2022年12月31日止年度，公司限制个人贷款水平至不高于集团整体资产的5%[102] - 公司融资租赁合同的租赁金额通常以租赁资产的价值，扣除收取的5%至20%初始押金为上限[114] - 公司将单一融资租赁款额限制在不超过1亿元人民币[116] - 截至2022年12月31日，融资租赁服务业务无新客户[116] - 公司收取的融资担保费用通常按2022年度银行向客户提供贷款本金的3.1% - 4.5%计算[129] - 截至2022年12月31日，担保服务业务无新客户[131] - 2022年12月31日，集团已提供的融资担保最高金额约为4.53011亿元人民币[132] - 上述融资担保款中，1.79543亿元为两间已出售前全资附属公司提供的担保[132] - 若完成日期后一年内未解除担保，集团应按担保额收取年利率3.1% - 5%的担保费[132] - 业务经理对相关资产的估值评估每次相隔不超过一年[123] - 公司每年聘请专业估值师行评估相关资产估值并出具报告[123] - 公司融资担保客户通过自身商业网络及业务伙伴转介获得[128] - 2022年三名担保客户未能向银行偿还债务，担保金额为2.73468亿元，集团自2021年3月2日起按担保额收取年利率3.1%的服务费[133] - 借贷以参考价值1.354亿元的借款人质押物业、账面价值9540.9万元的集团投资物业、公司担保及各方提供的个人和公司担保作抵押[133] - 银行于2022年9月底将借贷项下权利出售给资产管理公司，截至报告日期，资产管理公司未要求集团还款或采取法律行动，但公司担保责任已确立[133] - 考虑逾期未付金额约2.735亿元减借款人质押物业参考价值约1.354亿元，2022年12月31日确认融资担保拨备额1.38068亿元[133] - 融资担保金估值根据香港财务报告准则第9号进行，按预期信贷亏损拨备和初步确认金额减去累计收入/摊销金额两者中的较高者计量[134] - 公司对申请融资担保的客户进行信贷风险评估和背景调查，包括申请、初步评估、尽职调查和抵押品估值等步骤[142] - 初步评估时业务经理按目标客户准则挑选申请人，如合法合规业务运作、良好信贷记录等[143] - 尽职调查包括审查客户财务报表、实地考察、确认质押资产所有权等[144] - 业务经理评估抵押品市场估值和收回水平，公司聘请专业估值师评估质押资产并出具报告，若评估价值不符预期，要求客户提供额外抵押品[145] - 估值过程基于多项假设，如借款人信贷评级评估基于假设数字、预期违约率参考穆迪数据等[137][138] - 2022年12月31日，集团约有36名客户，未偿还应收融资租赁款项、贷款及账款总额约为人民币4.408亿元，应收五大客户总额约为人民币3.76亿元[154] - 2022年12月31日，集团有四名客户尚未偿还结余约人民币3.617亿元，应收最大客户的贷款及账款金额约人民币2.24亿元[154] - 截至2022年12月31日，贷款协议（特别贷款）的借款人因特别贷款的特殊性，续期前未偿还本金及利息，集团考虑收购其附属

公司基本信息 - 公司于2012年12月4日在开曼群岛注册成立，股份在港交所上市[31] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事汽车电商、资产管理、金融相关服务及商品贸易业务[33] 财务数据对比（年度整体） - 2022年营业额为10.077亿元，2021年为12.597亿元；年内亏损1.804亿元，2021年溢利4.383亿元[5] - 2022年每股亏损2.50分，2021年每股盈利6.11分；2021年每股末期股息0.5港仙，2022年无[5][16] - 2022年非流动资产为29.31101亿元，2021年为23.19275亿元[20][21] - 2022年流动资产为58.83726亿元，2021年为60.00572亿元[22][23] - 2022年流动负债为57.50298亿元，2021年为49.19671亿元[25][26] - 2022年非流动负债为5.39657亿元，2021年为6.78784亿元[27][28] - 2022年资产净值为25.24872亿元，2021年为27.21392亿元[28] - 2022年公司持续经营业务亏损约1.804亿元，银行及其他借贷6.475亿元、公司债券6.54亿元将在12个月内到期，现金及现金等价物仅2620万元[36] - 2022年香港财务报告准则第15号范围内收益为7.99043亿元，2021年为10.5405亿元[65][66] - 2022年其他收入为9548.9万元，2021年为6664.2万元[68][69] - 2022年获中国相关政府机关提供政府补助3010万元，2021年为48.7万元[70] - 2022年来自外来客户的总收益为10.07722亿元，2021年为12.59732亿元[76][78] - 2022年除所得税前亏损1.29805亿元，2021年除所得税前溢利6.24565亿元[76][78] - 2022年分部资产总值为8.799168亿元，2021年为8.301723亿元[80][81] - 2022年资产总值为8.814827亿元，2021年为8.319847亿元[83] - 2022年分部负债总额为5.156873亿元，2021年为4.834199亿元[84][85] - 2022年负债总额为6.289955亿元，2021年为5.598455亿元[87] - 2022年融资成本为73,582千元，2021年为48,051千元，借入资金年内加权平均资本化利率2022年为6.25%，2021年为7.73%[97] - 2022年除所得税前亏损，公司拥有人应占年内亏损180,205千元，2021年溢利440,759千元[115] - 2022年所得税开支为50,552千元，2021年为186,239千元[108] - 2022年无建议宣派末期股息，2021年建议宣派末期股息每股普通股0.5港仙，涉及款项约30,636,000元[113] - 2022年每股基本及摊薄亏损为2.50分，2021年每股基本及摊薄盈利为6.11分[117] - 2022年集团在物业等方面增添约156,566,000元，2021年为157,395,000元[118] - 2022年营业额约为1,007,700,000元，较2021年减少约252,000,000元或20.0%[147] - 2022年公司拥有人应占年内亏损约1.802亿元，较2021年纯利减少约6.21亿元[166] - 2022年12月31日，集团共有336名雇员，2021年为419名；2022年度员工成本约为6660万元，2021年为6020万元[175] - 2022年12月31日，集团现金及银行结余及即期有限制银行存款总额约为1.689亿元，2021年为3.28亿元[178] - 2022年12月31日，集团资本负债比率为16.4%，2021年为12.8%；流动比率为1.02倍，2021年为1.22倍[178] - 截至2022年12月31日止年度，集团亏损约人民币1.804亿元[189] 各业务板块收入情况 - 2022年汽车电商业务收入1.3579亿元，2021年为0.2149亿元；资产管理业务收入4.26424亿元，2021年为9.17906亿元[8] - 2022年汽车电商业务收入为1.3579亿元，2021年为2149万元[52][53] - 2022年资产管理业务收入为4.26424亿元，2021年为9.17906亿元[55][57] - 2022年商品贸易收入为2.69531亿元，2021年为1.20958亿元[59] - 2022年金融相关服务收入为1.75977亿元，2021年为1.99378亿元[63] - 2022年汽车电商业务营业额约为135,800,000元，较去年增加约114,300,000元或531.9%[148] - 2022年物业销售及交付因疫情推迟，物业发展及投资业务收益较2021年减少超一半[145] - 2022年物业管理业务中物业销售收入约为392,400,000元，较2021年减少56.7%[149] - 鼎丰壹城2022年贡献收益约227,900,000元，鼎丰书香豪庭贡献约111,800,000元，畲乡古城贡献约27,400,000元，鼎丰天境贡献约25,300,000元[149][150] - 2022年资产管理业务收入约3400万元，2021年为1270万元[151] - 快捷贷款服务收入从2021年约1.594亿元微增1.3%至2022年的1.615亿元[152] - 融资租赁服务收入从2021年约990万元减少11.6%至2022年的880万元[154] - 担保服务收入从2021年约2370万元减少81.6%至2022年约440万元[155] - 商品贸易业务2022年收入约2.695亿元，2021年为1.21亿元[156] - 其他收入从2021年约6660万元增加43.3%至2022年约9550万元[157] 资产及负债相关情况 - 计入流动银行借贷的2.906亿元中，2.507亿元已逾期并须应要求偿还[37] - 公司拟出售账面价值约10.39亿元的被扣押待售物业以筹集营运资金偿还违约银行借贷[38] - 公司预计现有总额约3.32亿元的其他借贷及公司债券将在当前期限届满时成功续期[38] - 2022年添置非流动资产（金融资产除外）为1.56566亿元[89] - 2022年非流动应收融资租赁款项为30,075千元，2021年为60,538千元[120] - 2022年流动应收融资租赁款项为52,092千元，2021年为55,921千元[121] - 2022年应收贷款为246,093千元，2021年为881,427千元[121] - 2022年存货成本确认为开支725,167千元，2021年为723,905千元[101] - 2022年应收融资租赁款项、贷款及账款（不包括应收担保客户款项）为429,924千元，较2021年的1,132,606千元大幅减少[127][128][129] - 2022年应付账款为395,779千元，较2021年的411,094千元有所减少[131][132][133] - 2022年客户合约负债为2,805,076千元，较2021年的2,644,848千元有所增加[135][136][137] - 2022年12月31日，集团部分借贷及公司债券以港元和美元计值，人民币等值分别约为7.301亿元及3.404亿元[171] - 截至2022年12月31日，集团有银行及其他借贷人民币6.475亿元及公司债券人民币6.54亿元将在12个月内到期应付[189] - 截至2022年12月31日，集团现金及现金等价项目仅为人民币2620万元[189] 财务准则相关 - 本年度公司首次应用多项香港财务报告准则修订，对综合财务报表无重大影响[44][46] - 已颁布但未生效的新订或修订香港财务报告准则预计对综合财务报表无重大影响[50] 公司运营及管理情况 - 2022年7月收购丽水集团100%股权，代价2.9亿元；12月出售鼎丰中国集团100%股权等，总代价约10.7亿元[167][168] - 2023年公司将审慎管理资产管理业务，积极拓展汽车电商业务，目标是短期内占据中国汽车电商行业领先地位[170] - 董事不建议就2022年度派付末期股息，2021年为0.5港仙[173] - 公司运作的购股计划可能授出的购股股权涉及股份总数不得超过4亿股，占报告日期已发行股份总数的5.55%[180] - 2016年4月25日，公司向合资格人士授出合共8410.8万份购股股权，2021年12月31日已全数失效[180] - 2022年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[181] - 公司除偏离企业管治守则第C.1.8及C.2.1条外，一直遵守该守则[183] - 截至2022年12月31日止年度，公司无董事违反证券交易行为准则情况[185] - 截至2022年12月31日止年度，无董事或其联系人在竞争业务中拥有权益或与集团有利益冲突[186] - 核数师认为综合财务报表真实反映集团财务状况、表现和现金流量[188] - 集团持续经营能力存在重大不确定因素[189] - 公司审核委员会已审阅截至2022年12月31日止年度未经审核综合业绩[190] - 初步业绩公告相关财务报表已由核数师核对与经审核报表金额一致[191] - 年报将于2023年4月底寄发予公司股东[192] 人员及开支情况 - 2022年雇员福利开支约6660万元，较2021年增加10.7% [162] - 2022年其他开支约3.656亿元，较2021年增加143.0% [163] 业务前景展望 - 若2023年疫情不再爆发，公司对业务前景充满信心，汽车业务将数字化转型，中国市场重开将加快物业施工及交付进度[146]

融资租赁业务 - 公司为企业客户提供融资租赁服务，租赁金额上限为租赁资产价值扣除5%至20%初始押金[2] - 截至2021年12月31日止年度，公司将单一租赁款额限制于不超1亿元人民币[4] - 2021年12月31日，集团约有44名客户，未偿还应收融资租赁款项、贷款及账款总额约为人民币11.47134亿元[37] - 集团首八名最大客户包括供应链管理服务及商业综合体管理服务提供者等多种类型企业[37] - 八名最大客户中有六名于2021年度续订贷款协议，其中一份特别贷款借款人因特殊性质续期前未偿还本金及利息[37] - 若集团收购目标公司股份，特别贷款本金及利息用于抵消代价；若不收购则由借款人偿还[37][39] - 2021年12月31日，应收八名最大客户款项的贷款价值比率介乎61.3%至95.2%[39] - 2021年12月31日，应收最大客户及五大客户的融资租赁、贷款及账款金额分别为人民币1.95317亿元及人民币7.9467亿元[39] - 2021年12月31日，应收贷款、应收担保客户款项及若干应收账款总额的贷款价值比率为90.6%[39] 融资租赁业务风险评估与监控 - 公司对所有申请融资租赁的客户进行信贷风险评估及背景调查，包括申请、初步评估等步骤[5] - 公司实施多项获批后的监察控制措施，如持续监测承租人状况、相关资产价值等[10] 融资担保业务 - 公司一般就企业客户与大陆持牌银行之间的债务融资安排提供融资担保[17] - 公司收取的担保费用通常按2021年12月31日止年度银行向客户提供的贷款本金的3.1%至4.5%计算[17] - 2021年12月31日，集团有3家企业客户及3家联营公司未偿付担保金额在3000万元至2.16152亿元之间[21] - 2021年12月31日，集团授予企业客户及联营公司的银行融资总额分别为2.55亿元及3.82152亿元[22] - 企业客户及联营公司的抵押品覆盖率分别为2.3倍及零[22] - 截至2021年12月31日止年度，担保服务业务的违约率为零[22] - 与企业客户及联营公司所订的担保协议到期日分别为2023年3月1日及2026年1月21日[22] 融资担保业务风险评估与监控 - 公司通过对融资担保客户及或其反担保人的信贷状况及财务健康状况进行严格评估来管理风险[19] - 公司对申请融资担保的客户进行信贷风险评估及背景调查，包括申请、初步评估、尽职调查、抵押品估值、审批申请等步骤[24][25][26][28][29] - 公司实施获批后的监察控制措施，包括持续监测融资担保客户状况、抵押品价值等[30][31] 融资担保业务客户管理 - 若客户申请续期，公司将使用相同审批程序[34] - 若客户违约，公司将采取联络客户、要求提供债务重组计划或展开法律程序等措施[35] 信贷风险敞口 - 公司将个人最高信贷风险敞口上限定为2.4亿元人民币[21] 应收贷款实际利率 - 集团于2021年就应收贷款收取的最低实际利率应为1.0%，而非年报所示的1.1%[40]