财务表现 - 本集团截至2023年9月30日止九个月的营业额约为349,600,000港元，较去年同期减少约277,200,000港元，降幅为79.3%[2] - 本公司截至2023年9月30日止九个月的净利润约为5,700,000港元，较去年同期减少约1,300,000港元[4] - 本公司董事会不建议派付2023年9月30日止九个月的股息[5] - 本集团截至2023年9月30日止九个月的未经审计综合季度业绩显示，收入为72,352千港元，较去年同期的349,562千港元有所下降[6] - 本集团截至2023年9月30日止九个月的全面收益总额为6,249千港元，本公司擁有人應佔每股盈利为18.97港仙[7] - 本公司截至2023年9月30日止期间的其他全面收益为1,412千港元，其中包括換算海外业务产生的汇兑差额[8] - 本公司擁有人應佔全面收益总额为5,854千港元，本公司擁有人應佔每股盈利为18.97港仙[9] - 截至二零二三年九月三十日止三个月，本集团的營運溢利为151千港元[19] - 截至二零二二年九月三十日止九个月，本集团的營運溢利为227千港元[20] - 本期间未经审计的销售及IT服务支持总收入为33,722千港元，其中来自外部客户的收入为33,661千港元[21] - 除所得税前溢利截至九个月分别为12千港元和42千港元[22] - 董事会不建议派付截至九个月股息[24] - 每股基本盈利分别为5.57港仙和18.97港仙[23] 业务情况 - IT产品销售及分销收入为37,296千港元，较去年同期增长了28.1%[12] - IT产品維修及服务支援收入为43,850千港元，较去年同期增长了31.3%[12] - 本集团主要从事IT产品的销售及分销以及提供IT产品的維修及其他服务支援[13] - 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九个月，本集团的營運及呈報分類包括销售及分销产品以及維修及服务支援[15] - 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九个月，本集团的營運分類之间没有销售[16] - 公司核心业务包括销售及分销产品以及提供产品的维修及其他服务支持[25] - 公司计划发展和巩固维修及服务支持业务，调整销售模式以专注于高毛利率产品[26] - 公司持续优化业务模式以提高效率和利润率，提供全方位的售后维护支持服务[29] - 公司与鸿海精密工业股份有限公司合作提供端对端维修服务，预计未来维修及服务支持业务将稳定增长[30] - 本集团截至2023年9月30日止九个月的总收入约为724,000,000港元，较去年同期减少了79.3%[31] - IT产品销售及分销收入为57,826千港元，維修及服务支援收入为14,526千港元[31] - 香港市场占据本集团收入的56.2%，日本市场和美国市场分别占28.2%和4.4%[33] 经营策略 - 公司密切监视市场状况，实施果断措施以维持竞争优势和开拓新业务[27] - 公司通过改善存货周转和降低存货风险管理呆滞资本，缩短现金周转周期[28] - 公司将继续推进转型步伐，专注于3C产品的售后服务拓展业务[39] - 公司计划发展維修及服务支援分類，提高盈利能力及效率[40] 股权情况 - 董事及主要行政人员持有的股份、相关股份及债券情况[44] - Foxconn (Far East) Limited持有本公司股份50.58%[46] - 本公司及其附属公司截至2023年9月30日未购入、出售或赎回任何上市证券[49]

业务发展与战略 - 公司将继续推进转型，专注于3C产品的售后服务，并增加在“循环经济”中的市场份额，目标是延长3C产品的生命周期并提供一流的维修和翻新服务[1] - 公司预计将面临废旧及二手IT产品分销业务的激烈竞争，并将根据技术进步和市场竞争调整运营策略[1] - 维修及服务支持业务目前对公司整体收入的贡献较大，且利润率较高，公司认为该业务有巨大的增长空间，计划集中资源发展该业务，特别是在广东省设立新的维修中心[1] - 公司计划通过设立新的维修中心，扩展服务范围至更多产品类型，包括智能设备及其相关配件，以巩固其作为企业维修合作伙伴的地位[1] - 公司管理层将密切监控市场情况，评估并积极应对市场变化对公司财务状况和经营业绩的影响[1] 财务表现与业绩 - 截至2023年6月30日，公司的负债权益比率为4.9%，较2022年12月31日的8.3%有所下降[4] - 2023年上半年，公司实现纯利约370万港元，较去年同期的320万港元有所增长[18] - 2023年上半年，公司来自客户合约的收入为2850.2万港元，其中IT产品销售及分销收入为2053万港元，维修及服务支持收入为797.2万港元[16] - 公司2023年上半年营业额为2850万港元，较去年同期的3.158亿港元减少约2.873亿港元[69] - 公司2023年上半年毛利率提升至23.7%，去年同期为5.4%[69] - 公司2023年上半年本公司拥有人应占溢利为310万港元，去年同期为320万港元[69] - 公司2023年上半年每股基本及摊薄盈利为13.40港仙，去年同期为13.62港仙[49] - 公司2023年上半年现金及现金等价物减少1010万港元，期末余额为1.275亿港元[60] - 公司2023年上半年非控股权益减资1110万港元[60] - 公司2023年上半年总资产为1.613亿港元，较2022年底的1.734亿港元有所下降[51] - 公司2023年上半年经营业务所得现金净额为204.8万港元，去年同期为亏损747.3万港元[60] - 公司2023年上半年投资业务所用现金净额为8万港元，去年同期为所得20万港元[60] - 公司2023年上半年融资业务所用现金净额为1214.2万港元，去年同期为所得3055.6万港元[60] - 2023年收入为15,099千港元，同比下降88.9%[74] - 2023年毛利为3,413千港元，同比下降59.2%[74] - 2023年其他收入为1,698千港元，同比增长67.6%[74] - 2023年研究及发展支出为216千港元，同比下降32.3%[74] - 2023年除所得税前溢利为2,922千港元，同比下降22.7%[74] - 2023年本期间溢利为2,871千港元，同比增长26.0%[74] - 2023年总权益为153,713千港元，同比下降4.0%[77] - 2023年汇兑差额为1,037千港元，同比增长218.1%[79] - 2023年非控股权益为979千港元，同比下降91.5%[79] - 2023年全面收益为4,773千港元，同比增长92.4%[79] - 公司2023年上半年经营溢利为2,764千港元，税前溢利为2,922千港元，税后溢利为2,871千港元[139] - 公司2023年上半年衍生金融工具公平值收益为1,987千港元[139] - 公司2023年上半年银行存款利息收入为711千港元[139] - 公司2023年上半年其他收入为987千港元，包括薪金、工资及其他福利[139] - 公司2023年上半年折旧费用为733千港元[139] - 公司2023年上半年财务成本为32千港元[139] - 公司2023年上半年未分配公司开支为1,043千港元[139] - 公司2023年上半年每股基本盈利为13.40港仙，与2022年同期的13.62港仙相比略有下降[195] - 公司2023年上半年普通权益股东应占溢利为3,139千港元，较2022年同期的3,192千港元略有减少[195] 财务报表与会计准则 - 公司中期简明综合财务报表已根据香港会计准则第34号进行审阅，未发现重大不符事项[44][46] - 审阅范围包括对财务和会计事务负责人员的询问以及应用分析性和其他审阅程序[36] - 公司董事确认中期报告中的信息在所有重要方面均准确完整，无误导或欺诈成分[40] - 公司截至2023年6月30日的中期简明综合财务报表以港元呈列[85] - 中期简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则34编制[85] - 公司采纳了香港财务报告准则第17号及相关修订本，对保险合约的会计处理进行了国际一致的规定[87] - 香港财务报告准则第17号对中期简明综合财务报表无重大影响[87] - 公司继续根据相关会计准则对客户保证类保障等合约进行会计处理[87] - 公司金融资产和负债的账面值与公平值相近，主要由于短期到期[89] - 公司金融工具的公平值分为三个层级，其中第3层金融资产在2023年6月30日的公平值为8,120千港元[93] - 公司2023年6月30日的衍生金融工具公平值基于不可观察输入数据，包括收入增长率和风险调整贴现率[95] - 公司2023年6月30日的收入增长率为3-12%，风险调整贴现率为8-10%[100][103] - 公司2023年6月30日的最终增长率为2.3%[101] - 公司衍生金融工具的公平值为10,411千港元，采用贴现现金流量分析和概率方法进行估值[116][120] - 公司金融资产按公平值列值的公平值为1,597千港元，采用贴现现金流量分析进行估值[122] 客户与市场 - 截至2022年6月30日，公司客户总数为315,840，新增客户3,656[143] - 公司2022年上半年经营溢利为6,091千港元，使用权益法入账的联营公司纯利为241千港元[143] - 公司2022年上半年除所得税前溢利为6,332千港元，所得税开支为3,140千港元[143] - 公司2022年上半年本期间溢利为3,192千港元[143] - 公司2022年上半年销售及分销IT产品收入为20,530千港元，维修及服务支援收入为7,972千港元，总计28,502千港元[153] - 公司2022年上半年分类溢利为3,471千港元，其中销售及分销IT产品溢利为1,071千港元，维修及服务支援溢利为2,400千港元[153] - 公司2022年上半年经营溢利为3,491千港元，使用权益法入账的联营公司纯利为597千港元[153] - 公司2022年上半年除所得税前溢利为4,088千港元，所得税开支为352千港元[153] - 公司2022年上半年本期间溢利为3,736千港元[153] - 公司五年预测期间的平均收入增长率为8.4%[148] - 2023年6月30日止六个月，公司来自日本客户的收入为15,033千港元，相比2022年同期的1,166千港元大幅增加[187] - 2023年6月30日止六个月，公司来自香港客户的收入为6,660千港元，相比2022年同期的15,010千港元有所减少[187] - 2023年6月30日止六个月，公司来自美国客户的收入为2,651千港元，相比2022年同期的201,680千港元大幅减少[187] 资产与负债 - 公司2023年6月30日的应收账款为2,241千港元，较2022年12月31日的6,656千港元大幅下降[198] - 公司2023年6月30日的按金及其他应收款为8,957千港元，较2022年12月31日的4,121千港元显著增加[198] - 公司2023年6月30日的预付款项为493千港元，较2022年12月31日的3,815千港元大幅减少[198] - 公司2023年6月30日的应收账款及其他应收款总额为11,691千港元，较2022年12月31日的14,592千港元有所下降[198] 其他财务信息 - 物业、厂房及设备的折旧在2023年6月30日止三个月为15千港元，相比2022年同期的581千港元大幅减少[168] - 使用权资产的折旧在2023年6月30日止三个月为459千港元，相比2022年同期的303千港元有所增加[168] - 租赁负债利息开支在2023年6月30日止三个月为32千港元，相比2022年同期的19千港元有所增加[168] - 利息收入在2023年6月30日止三个月为711千港元，相比2022年同期的25千港元大幅增加[168] - 香港利得税在2023年12月31日止年度按16.5%的税率计提，符合利得税两级制的子公司首2,000,000港元按8.25%缴税[170][171] - 2023年6月30日止六个月，公司未支付中期股息，与2022年同期相同[173] - 2023年6月30日止六个月，公司购买了约8,000港元的办公设备，并提前终止了一处办公室的租赁，获得约4,000港元的租赁修改收益[177] - 公司未在2023年上半年确认任何来自就业支持计划（ESS）的政府补贴，而2022年同期确认了约24万港元[189] - 公司2023年上半年未派发中期股息，与2022年同期一致[192] 公司治理与股权 - 截至2023年6月30日，公司董事及首席执行官均未持有公司股份、相关股份或债券的任何权益或空头头寸[28] - GEM市场定位为中小型公司提供上市平台，这些公司相比其他联交所上市公司具有较高的投资风险[31]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止三个月收入为15,099千港元，2022年同期为136,413千港元；截至2023年6月30日止六个月收入为28,502千港元，2022年同期为315,840千港元[2] - 截至2023年6月30日止三个月毛利为1,698千港元，2022年同期为1,013千港元；截至2023年6月30日止六个月毛利为2,824千港元，2022年同期为1,802千港元[2] - 截至2023年6月30日止三个月除所得税前溢利为 - 51千港元，2022年同期为 - 1,502千港元；截至2023年6月30日止六个月除所得税前溢利为 - 352千港元，2022年同期为 - 3,140千港元[2] - 截至2023年6月30日止三个月本期溢利为2,859千港元，2022年同期为1,535千港元；截至2023年6月30日止六个月本期溢利为4,773千港元，2022年同期为2,460千港元[3] - 本公司拥有人应占截至2023年6月30日止三个月每股盈利为9.70港仙，2022年同期为9.72港仙；截至2023年6月30日止六个月每股盈利为13.40港仙，2022年同期为13.62港仙[3] - 2023年6月30日非流动资产为21,066千港元，2022年12月31日为19,108千港元[4] - 2023年6月30日流动资产为161,298千港元，2022年12月31日为173,385千港元[4] - 2023年6月30日本公司拥有人应占之资本及储备为152,734千港元，2022年12月31日为148,558千港元[5] - 2023年6月30日流动负债为7,208千港元，2022年12月31日为11,963千港元[5] - 2023年6月30日总负债为161,298千港元，2022年12月31日为173,385千港元[5] - 截至2023年6月30日止三个月和六个月，公司来自外部客户的收入分别为845.2万港元和1503.3万港元，2022年同期分别为17.8万港元和116.6万港元[18] - 截至2023年6月30日止三个月和六个月，公司除所得税前溢利分别为1.5万港元和3万港元，2022年同期分别为58.1万港元和116.8万港元[18] - 截至2023年6月30日止三个月和六个月，公司所得税开支分别为10.2万港元和7万港元，2022年同期分别为300.4万港元和628万港元[19] - 截至2023年6月30日止三个月和六个月，公司每股基本盈利分别为9.7港仙和13.4港仙，2022年同期分别为9.72港仙和13.62港仙[20] - 截至2023年6月30日，公司应收账款及其他应收款总额为1169.1万港元，2022年12月31日为1459.2万港元[20] - 截至2023年6月30日，公司应付账款及其他应付款总额为489.9万港元，2022年12月31日为575.1万港元[21] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收入约为2850万港元，较2022年同期的3.158亿港元减少约2.873亿港元[30] - 2023年上半年销售成本减少至约2170万港元，2022年同期为约2.989亿港元，净存货拨备拨回约8.9万港元，2022年同期净存货拨备约150万港元[33] - 2023年上半年毛利减少约1020万港元，整体毛利率从2022年上半年约5.4%增加至2023年上半年约23.7%[34] - 2023年上半年公司将销售及分销开支削减约78.4%[35] - 2023年上半年行政费用减少约15.2%至约680万港元[36] - 2023年及2022年上半年公司分别录得纯利约370万港元及320万港元[37] - 2023年6月30日存货水平下降至约100万港元，2022年12月31日约为160万港元[38] - 应收账款下降至约220万港元（2022年12月31日：约670万港元）[39] - 2023年6月30日，集团流动资产净值约为1.33亿港元（2022年12月31日：约1.423亿港元）[47] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物约为1.276亿港元（2022年12月31日：约1.381亿港元）[47] - 2023年6月30日，资本负债率约为4.9%（2022年12月31日：约8.3%）[47] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止三个月，IT产品销售及分销收入9620千港元，维修及服务支援收入5479千港元，总计15099千港元；截至2022年同期分别为134552千港元、1861千港元、136413千港元[11][15][17] - 截至2023年6月30日止六个月，IT产品销售及分销收入20530千港元，维修及服务支援收入7972千港元，总计28502千港元；截至2022年同期分别为312184千港元、3656千港元、315840千港元[11][14][16] - 销售及分销IT产品收入占2023年上半年公司收入约72.0%，是最大收入来源[30] - 维修及服务支援收入从2022年上半年约370万港元增加至2023年上半年约800万港元[31] - 2023年上半年日本市场占公司收入约52.7%（2022年同期约0.4%），香港市场占约23.4%（2022年同期约9.9%），澳洲市场占约4.8%（2022年同期约1.1%）[32] 财务准则相关 - 2023年1月1日开始的财政年度，香港财务报告准则第17号等新订及经修订准则及诠释首次强制生效，应用香港财务报告准则第17号对中期简合综合财务报表无重大影响[10] 税务相关 - 截至2023年12月31日止年度，香港利得税按16.5%税率计提拨备，符合利得税两级制的附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%缴税，余下按16.5%缴税[19] 股息相关 - 董事会不建议派付截至2023年6月30日止六个月之中期股息，2022年同期亦无[19] 股本相关 - 截至2023年6月30日，公司已发行及缴足普通股2343.4万股，股本为468.7万港元，与2022年12月31日相同[22] - 2023年6月30日，公司法定股本为8000万港元，分为4亿股每股面值0.2港元之股份，其中2343.3783万股为已发行[49] 经营溢利及开支相关 - 截至2023年6月30日止三个月经营溢利158千港元，除所得税前溢利 -51千港元，所得税开支2871千港元；截至2022年同期分别为111千港元、 -1502千港元、2278千港元[15][17] - 截至2023年6月30日止六个月经营溢利597千港元，除所得税前溢利 -352千港元，所得税开支3736千港元；截至2022年同期分别为241千港元、 -3140千港元、3192千港元[14][16] - 截至2023年6月30日止三个月，一段时间内确认收入为1984千港元；截至2022年同期为4863千港元[15][17] - 截至2023年6月30日止六个月，一段时间内确认收入为3471千港元；截至2022年同期为8767千港元[14][16] - 2023年截至6月30日止三个月银行存款利息收入987千港元，其他收入 -1097千港元；2022年同期分别为756千港元、 -437千港元[15][17] - 2023年截至6月30日止六个月银行存款利息收入1634千港元，其他收入 -1804千港元；2022年同期分别为1524千港元、 -1226千港元[14][16] - 2023年截至6月30日止三个月薪金、工资及其他福利 -733千港元，折旧费用1987千港元；2022年同期分别为 -862千港元、 -312千港元[15][17] 人员相关 - 2023年6月30日，集团在香港聘用21名全职雇员（2022年6月30日：23名），驻中国及海外办事处全职雇员为26名（2022年6月30日：12名）[45] - 截至2023年6月30日，集团员工成本约为515.4万港元（2022年6月30日：约673.2万港元）[45] 借款及投资相关 - 截至2023年6月30日止6个月，集团并无任何借款（2022年12月31日：无）[50] - 截至2023年6月30日止6个月，集团并无持有任何重大投资（2022年12月31日：无）[51] 股权持有相关 - 2023年6月30日，董事张传旺于鸿海精密工业股份有限公司相联法团股份持有1.7万股，占已发行股本百分比约0.00%[56] - 截至2023年6月30日，Foxconn (Far East) Limited持有11,853,524股股份，占公司已发行股本约50.58%，鸿海精密工业股份有限公司通过受控制法团权益拥有相同权益[59] 购股计划相关 - 截至授出日期止12个月内，因购股计划授出购股行使发行股份总数不得超已发行股份1%，额外授出超上限须经股东大会批准[65] - 授出购股要约须在7日内接纳，承授人接纳时需支付1港元[66] - 购股计划有效期至2026年11月10日，行使购股可发行最高股份数为1,673,841股，占公告日期已发行股本约7.1%，自采纳以来未授出购股[67] 企业管治相关 - 公司已采纳有关董事证券交易行为守则，截至2023年6月30日止6个月董事遵守规定无违规[70] - 公司采纳GEM上市规则附录十五第二部分企业管治守则，截至2023年6月30日止6个月已遵守[71] 财务资料审阅相关 - 集团截至2023年6月30日止6个月未经审核中期财务资料由香港立信德豪会计师事务所按香港审阅委聘准则第2410号进行审阅[72] - 公司审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止6个月未经审核中期财务报表、公告及中期报告并提供建议[73] 证券交易相关 - 截至2023年6月30日止6个月，公司及其附属公司无购入、出售或赎回本公司上市证券[69] 竞争业务权益相关 - 截至2023年6月30日止6个月，董事、控股股东及紧密联系人无在竞争业务中拥有权益[68] 公司架构相关 - 执行董事为陈静洵女士及韩君伟先生[75] - 非执行董事为张传旺先生及高照洋先生[75] - 独立非执行董事为杨伟雄先生、李杰灵先生及苗华本先生[75] 公告相关 - 公告将在联交所网址“最新上市公司公告”一页内刊登，至少保留七日[75] - 公告将载于公司网址内[75] - 若公告英文及中文版本存在分歧，以英文版本为准[75] - 公告所载若干金额及百分比数字已凑至整数[75]

财务表现 - 本集团截至2023年3月31日止三个月的营业额约为13.4百万港元，较去年同期减少约1.66亿港元[6] - 整体毛利率从2022年3月31日止三个月的约4.8%增加至2023年3月31日止三个月的约25.0%[7] - 本集团截至2023年3月31日止三个月的净利润约为0.9百万港元[8] - 公司IT产品销售和分销收入为10,910千港元，较2022年同期的177,632千港元有显著下降[21] - 公司IT产品的维修和服务支持收入为2,493千港元，较上年同期的1,795千港元有所增长[21] - 公司截至2023年3月31日止三个月的总收入为13,403千港元，较2019年同期的179,427千港元有明显下降[21] - 本集团截至2023年3月31日三个月的总收入约为13.4亿港元，较去年同期减少约1.66亿港元[42] - 銷售成本由于业务量减少，截至2023年3月31日三个月的銷售成本减少至约1000万港元[44] - 毛利率由2022年3月31日三个月的约4.8%增加至2023年3月31日三个月的约25.0%[45] - 本集团截至2023年3月31日三个月录得约900,000港元的净利润[47] 业务发展 - 本集团的核心业务分为销售及分销IT产品以及提供IT产品的维修及其他服务支持[35][39] - 本集团计划发展和加强其維修及服務支援分類，以提高盈利能力和效率[50] - 本集团将集中和分配资源发展維修及服務支援分類，尤其是设立維修中心提供电子产品维修服务[50] - 本集团正物色投资“循環經濟”业务，包括提供3C产品的售后服务和回收再生产原材料[52] 资产状况 - 本集团于2023年3月31日拥有约143.5亿港元的净流动资产[54] - 本集团于2023年3月31日的资本负债率约为6.4%[55] 公司治理 - 截至2023年3月31日，董事和首席执行官对公司股份或债券没有利益[56] - 鴻海精密工业股份有限公司持有本公司50.58%的股份[59] - 公司已遵守企业管治守则[65] - 審核委員會由三位獨立非執行董事組成，主要職責為審閱及監督財務申報系統、風險管理及內部監控系統[66] - 審核委員會已審閱本集團截至2023年3月31日止三個月之未經審核簡明綜合財務資料、本報告及季度業績公告[67]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止三个月，集团营业额约1340万港元，较去年同期减少约1.66亿港元[2] - 整体毛利率从截至2022年3月31日止三个月的约4.8%升至截至2023年3月31日止三个月的约25.0%[3] - 截至2023年3月31日止三个月，集团录得本公司拥有人应占溢利约90万港元，与去年同期持平[4] - 2023年第一季度收入为13403千港元，2022年同期为179427千港元[6] - 2023年第一季度销售成本为10057千港元，2022年同期为170813千港元[6] - 2023年第一季度毛利为3346千港元，2022年同期为8614千港元[6] - 2023年第一季度除所得税前溢利为 - 301千港元，2022年同期为 - 1638千港元[6] - 2023年第一季度所得税开支为865千港元，2022年同期为914千港元[6] - 2023年第一季度本公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为3.69港仙，2022年同期为3.90港仙[6] - 截至2023年3月31日止三个月，集团总收入约为1340万港元，较2022年同期的1.794亿港元减少约1660万港元[28] - 截至2023年3月31日止三个月，销售成本减少至约1000万港元，2022年同期为约1.708亿港元，净存货拨回约为10万港元，2022年同期净存货拨备约为80万港元[31] - 截至2023年3月31日止三个月，毛利减少约530万港元，整体毛利率由2022年同期的约4.8%增加至约25.0%[32] - 截至2023年及2022年3月31日止三个月，集团分别录得纯利约90万港元[35] - 于2023年3月31日，集团流动资产净值约为1.435亿港元，2022年3月31日约为1.264亿港元；现金及现金等价物约为1.359亿港元，2022年3月31日约为8610万港元[39] - 于2023年3月31日，集团并无未偿还借款，资本负债率约为6.4%，2022年3月31日约为51.5%[39] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2023年3月31日止三个月之中期股息，去年同期也无派息[5] - 董事会不建议派付2023年和2022年截至3月31日止三个月的股息[20] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年和2022年截至3月31日止三个月，IT销售及分销产品收入分别为10,910千港元和177,632千港元，维修及服务支援收入分别为13,403千港元和179,427千港元，总收入分别为26,716千港元和357,059千港元[11][16][17] - 2023年和2022年截至3月31日止三个月，分类溢利分别为479千港元和21千港元，经营溢利分别为439千港元和130千港元，除所得税前溢利分别为 - 301千港元和 - 1,638千港元，本期溢利分别为865千港元和914千港元[16][17] - 公司经营IT产品销售及分销和维修及服务支援两个业务分类[21] - 公司调整销售及分销分类业务模式，专注分销毛利率较高的IT产品，提高流动资金[22] - 销售及分销分类收入较去年同期下滑，分類溢利与分類收入比从约2.0%提高至约4.2%[23] - 2023年3月31日止三个月，日本、香港、澳洲市场分别占集团收入约49.1%、22.2%、6.0%，2022年同期分别约为0.6%、10.6%、1.0%[30] - 深圳维修中心于本期开始营运，管理层预期维修及服务支援分类未来几个季度将稳定增长[27] 成本及费用相关指标变化 - 2023年和2022年截至3月31日止三个月，物业、厂房及设备折旧分别为15千港元和587千港元，使用权资产折旧分别为41千港元和14千港元，租赁负债利息开支分别为98千港元和118千港元[18] - 香港利得税2023年和2022年均按16.5%税率计提拨备，符合利得税两级制的附属公司应课税溢利首2,000,000港元2023年和2022年均按8.25%缴税，余下按16.5%缴税[18] - 2023年和2022年截至3月31日止三个月，即期所得税中香港税项分别为209千港元和1,638千港元，海外税项分别为301千港元和1,638千港元，所得税开支分别为865千港元和914千港元[18] - 期内，集团将销售及分销开支削减约80.7%[33] - 截至2023年3月31日止三个月，行政费用减少约31.9%至约310万港元[34] 每股盈利计算相关 - 2023年和2022年截至3月31日止三个月，计算每股基本盈利所用本公司普通权益持有人应占溢利分别为865千港元和914千港元，普通股加权平均数均为23,434千股，每股基本盈利分别为3.69港仙和3.90港仙[19] 公司股权结构 - 2023年3月31日，Foxconn (Far East) Limited实益拥有公司11,853,524股股份，占已发行股本50.58%；鸿海精密工业股份有限公司受控制法团权益拥有相同股份及占比[42] 公司合规及治理情况 - 截至2023年3月31日止三个月，公司、控股公司或附属公司无相关股份或债券购买安排，董事等无认购公司证券权利或行使该权利[41] - 截至2023年3月31日止三个月，董事、控股股东或其紧密联系人无竞争业务权益[44] - 截至2023年3月31日止三个月，公司及其附属公司无购入、出售或赎回公司上市证券[45] - 截至2023年3月31日止三个月，董事遵守证券交易行为守则，无不合规事件[46] - 截至2023年3月31日止三个月，公司遵守企业管治守则[47] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，负责财务申报等系统审核监督[48] - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止三个月财务资料、公告及季度报告并提供建议意见[49] 公司人员及公告信息 - 公告日期，执行董事为陈静洵女士及韩君伟先生，非执行董事为张传旺先生及高照洋先生，独立非执行董事为杨伟雄先生等[51] - 公告将在联交所网站保留最少七日，并载于公司网站[51]

业绩审核与披露 - 审核委员会审阅集团2021年12月31日止年度业绩、2022年3月31日止季度业绩、2022年6月30日止中期业绩及2022年9月30日止季度业绩[2] - 董事会在2022年检讨及批准集团2021年度、2022年第一季度、2022年中期及2022年前三季度的业绩[49][63] 委员会运作 - 截至2022年12月31日止年度，薪酬委员会成员包括杨伟雄等5人，年内举行一次会议[2] - 提名委员会根据甄选标准评估2022年5月20日重选董事并向董事会建议，评估独立董事独立性[4] - 提名委员会负责物色及提名合适候选人，经董事会批准成为新增董事或填补空缺[29] - 提名委员会从多种渠道物色董事候选人，考虑诸多因素评估后向董事会建议，并适时检讨董事提名政策[31] 企业管治 - 公司已采纳有关董事证券交易行为守则，各董事确认2022年任职期间全面遵守规定无违规[5] - 董事会负责执行企业管治守则相关职能，已审阅公司企业管治政策等多项内容[5] - 公司已采纳GEM上市规则附录15第二部分所载的企业管治守则内的原则及守则条文，且在2022年已遵守相关守则条文[48][62] 风险管理与内部监控 - 董事会全面负责集团风险管理及内部监控系统，与审核委员会每年检讨[5] - 集团建立识别、评估和管理重大风险的持续流程[8] - 集团区分各营运部门职责及职能以完善内控和风险管理[8] - 集团各部门负责识别自身风险，制订、执行及监察相关系统[10] - 集团采取由上而下及由下而上方针，涵盖业务各层面[7] - 董事会检讨风险管理及内部监控系统，认为其对集团有效且充分[13][18] - 集团无内部审计部门，董事会听取会计师事务所及审核委员会意见履行审核职能[17] 股东大会相关 - 要求在股东大会上提呈议案的股东需持有公司有权投票缴足股本的十分之一[26] - 公司于2022年5月20日举行股东大会，洪松泰等多位董事及外部核数师出席[26] - 公司在股东大会上为每个实质独立的问题（包括个别董事的重选）提出单独决议案，除纯粹行政和程序性事项外，股东大会的决议以投票表决，投票结果在会后公布[37] 董事培训与合规 - 谭凯光先生在2022年12月31日止年度完成不少于15小时相关专业培训[24] - 截至2022年12月31日止年度，谭凯光先生已参与不少于15小时的相关专业培训以遵守GEM上市规则第5.15条[36] 股东沟通与透明度 - 公司采纳股东通讯政策，主要通过股东大会、财务报告等进行沟通[26] - 公司相信维持高透明度是提升投资者关系的关键，通过多种报告更新业务和财务表现[26] 董事提名政策 - 公司采纳董事提名政策，确保董事会具备合适技能、经验及多元观点[29] 商业道德与合规 - 集团要求员工遵守商业道德准则，不同金额服务合约由不同级别管理人员审批[19][20] - 截至2022年12月31日止年度，集团未发现任何与贿赂、勒索、欺诈和洗钱相关且对集团有重大影响的违法违规案例[32] 董事保险与财务编制 - 公司已就针对董事及高级职员的法律诉讼安排保险[33] - 董事在编制截至2022年12月31日止年度综合财务报表时继续采用持续经营法[33] 核数师相关 - 截至2022年12月31日止年度，立信德豪获委聘为集团独立核数师，提供年度审核服务费用700,000，提供中期审阅服务费用100,000[34][35] - 立信德豪审核了公司截至2022年12月31日止年度的综合财务报表，任期将届满，愿应聘连任[43] - 2020 - 2022年三个财政年度，公司未更换核数师[43] 董事会结构 - 截至报告日期，董事会由8名董事组成，包括4名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[61][64] - 公司董事会主席为洪松泰先生，行政总裁为陈静洵女士，二者角色分开[65] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会不少于三分之一[65] - 董事会主席于2022年3月21日与独立非执行董事举行一次会议[65] 董事及高管薪酬 - 公司各董事及高级管理人员之薪酬由薪酬委员会考虑公司经营业绩、个别表现及可资比较之市场统计数据后进行检讨[54][58] 竞争业务与持股 - 截至2022年12月31日止年度，董事、控股股东或彼等各自紧密联系人无在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[55] - 公司确认拥有不低于公司于年报日期已发行股份25%的足够公众持股量[56] - 截至2022年12月31日，董事、控股股东及其各自紧密联系人无竞争业务利益[72] - 年报日期公司已发行股份公众持股量至少达25%[73] 业务发展规划 - 公司将集中资源发展维修及服务支援分类，设立维修中心[85] - 公司将在广东省设立维修中心，拓展服务范围至更多产品类型[85] - 公司正在物色投资“循环经济”业务分类的合适机遇，包括3C产品售后服务及回收再生产[96] - 集团认为维修及服务支援分类有增长空间，将集中资源发展该分类[118] - 集团将在广东设维修中心，拓展服务范围至更多产品类型[118] - 集团正在物色投资“循环经济”业务分类的合适机遇[118] - 公司正探索投资“循环经济”业务领域的机会[107] 公司基本信息 - 公司执行董事会成员包括洪松泰（主席）、陈静洵（行政总裁）、韩君伟（首席财务官）、蔡秉翰[94] - 公司非执行董事为高照洋，独立非执行董事包括杨伟雄、李杰灵、苗华本等[94] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港主要营业地点在铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼[95] - 公司主要往来银行是恒生银行有限公司和花旗银行[95] - 公司主要股份过户登记处为Suntera (Cayman) Limited，香港股份过户登记分处是卓佳登捷时有限公司[95] - 公司核数师是香港立信德豪会计师事务所有限公司，法律顾问是姚黎李律师行[95] - 公司网址为www.circutech.com，股份代号为8051[95] 财务数据关键指标变化 - 2022年公司总收入约3.682亿港元，较2021年增长约5.2%[106] - 2022年公司净利润约540万港元，较2021年增加约320万港元[106] - 2022年销售成本约为3.41591亿港元，较2021年约3.24322亿港元增加约5.3%[118] - 2022年净存货拨备约为4.6万港元，2021年约为37万港元，年内滞销存货有所减少[118] - 2022年行政费用从约1487万港元略微减少约4.6%至约1418.1万港元，保持在不足收入5%的合理较低水平[122] - 2022年每股基本盈利增至23.13港仙，2021年为9.52港仙[123] - 2022年销售及分销开支削减约39.8%，降至约551.8万港元，2021年为917.1万港元[125] - 2022年毛利增加约102.1万港元至约2656.9万港元，整体毛利率从约7.3%略降至约7.2%[134] - 2022年股东应占纯利增加约318.9万港元至约542.1万港元，纯利率增至约1.5%（2021年：0.6%）[136] - 2022年12月31日存货水平降至约156.3万港元，2021年12月31日为5552.5万港元[137] - 2022年12月31日集团流动资产净值约为1.42314亿港元（2021年12月31日：约1.25266亿港元），现金及现金等价物约为1.38122亿港元（2021年12月31日：约9885万港元），并无未偿还借款[146] - 2022年12月31日，公司法定股本为8000万港元，分为4亿股每股面值0.20港元的股份，其中23433783股已发行[152] - 截至2022年12月31日止年度，集团无任何借款、重大投资、重大收购及出售附属公司及联属公司[152] - 2022年12月31日，无银行存款就银行融资抵押予银行；2021年12月31日，400万美元（约3119.4万港元）银行存款就800万美元（约6238.8万港元）银行融资抵押予银行[152] - 截至2022年12月31日止年度，集团未订立任何外币衍生金融工具，未运用任何金融工具作对冲之用[153][154] - 年内，集团将销售及分销开支削减约39.8%，减至约551.8万港元（2021年：917.1万港元）[162] - 2022年12月31日止年度，行政开支从约1487万港元略降至约1418.1万港元，降幅约4.6%，且行政开支占收入比例低于5%[167] - 股东应占纯利增加约318.9万港元至约542.1万港元，纯利率增至约1.5%（2021年：0.6%）[168] - 应收账款从2021年12月31日的1340.3万港元降至2022年12月31日的约665.6万港元[171] - 公司拟不派付2022年度末期股息，2021年也无股息[171] - 2022年香港雇员数量从2021年的20名减至17名，中国及海外办事处雇员数量维持15名[172][175] - 员工成本从2021年的约1340.8万港元降至2022年的约1222.7万港元[172][175] - 资本负债率从2021年的约53.4%降至2022年的约8.3%[174][178] - 截至2022年12月31日，集团并无任何重大或然负债，2021年也无[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年销售及分销IT产品收入为3.57345亿港元，2021年为3.45129亿港元[102] - 2022年维修及服务支援收入为1081.5万港元，2021年为474.1万港元[102] - 销售及分销IT产品收入占公司2022年总收入约97.1%[100] - 2022年IT产品销售及分销收入占集团总收入约97.1%[127] - 2022年维修及服务支持收入从约474.1万港元增至约1081.5万港元[128] - 2022年美国、台湾、香港为集团收入贡献前三市场，美国占比56.3%（2021年：31.6%），台湾占比20.1%（2021年：20.9%），香港占比10.5%（2021年：30.3%）[130] 董事履历 - 洪松泰67岁，2019年5月31日调任执行董事并任董事会主席，为鸿海旗下新PCEBG财务长等职[184] - 陈静洵60岁，2016年6月10日获委任执行董事，2020年5月15日任公司行政总裁及监察主任[184] - 韩君伟39岁，2019年5月31日获委任执行董事及首席财务官，为鸿海旗下新PCEBG财务经理[184] - 蔡秉翰61岁，2019年5月31日获委任执行董事，曾于2012 - 2018年任诺亚控股集团首席营运官[184] - 高照洋54岁，2019年5月31日获委任非执行董事，有超24年电子等行业经验[185] - 李杰灵64岁，2017年12月1日获委任独立非执行董事，有会计及财政管理丰富经验[187] 购股期权计划 - 公司于2016年11月11日采纳购股期权计划[192] - 截至授出日期止任何12个月期间内，因购股期权计划向参与者授出购股期权获行使而发行及将发行股份总数，不得超已发行股份1% [192] - 授出购股期权要约限作出要约日期起7日内接纳，购股期权承授人接纳要约时需向公司支付1港元[192] 董事相关交易与权益 - 应届股东周年大会建议膺选连任董事，无与公司订立不可于1年内由公司终止而毋须支付赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[194] - 除综合财务报表附注33(b)披露的关连人士交易外，年末或年内无集团为订约方且公司董事或与董事有关连实体有重大权益的重大交易、安排及合约[194] - 2022年12月31日止年度内，公司、控股公司或附属公司无参与让董事购入股份或债券获利益的安排，董事、配偶及18岁以下子女无认购公司证券权利或行使该权利[194] - 2022年12月31日，无董事及公司最高行政人员在公司或相联法团股份、相关股份或证券中有须知会公司及联交所的权益或淡仓[194] - 2022年12月31日，除董事或公司最高行政人员外，部分人士在公司股份或相关股份中有须向公司及联交所披露的权益或淡仓[195] 股东权益与关联交易 - Foxconn (Far East) Limited为鸿海精密工业股份有限公司全资附属公司，鸿海被视为在其持有的股份中拥有权益[196] - 采购方面，最大供应商占比56.9%，五大供应商合计占比94.7%[198] - 销售方面，最大客户占比27.8%，五大客户合计占比71.3%[198] - 鸿海间接持有公司已发行股份的50.58%[198] - 服务框架协议2020 - 2022年服务上限分别为5500万港元、6100万港元、6700万港元[198] - 服务框架协议适用规模测试中，服务上限所有适用百分比率均高于5%且按年度基准多于1000万港元[198] - 销售框架协议2

整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，公司集团营业额约3.496亿港元，较去年同期增加约1.6亿港元[4] - 截至2022年9月30日止九个月，公司集团毛利率略降至约6.2%，去年同期约为8.0%[4] - 截至2022年9月30日止九个月，公司集团录得本公司拥有人应占纯利约570万港元，较去年同期增加约470万港元[4] - 2022年第三季度公司收入为3372.2万港元，2021年同期为6698.3万港元[6] - 2022年第三季度公司销售成本为2895.2万港元，2021年同期为6199.3万港元[6] - 2022年第三季度公司毛利为477万港元，2021年同期为499万港元[6] - 2022年第三季度公司除所得税前溢利为266.5万港元，2021年同期为29.6万港元[6] - 2022年第三季度公司本期溢利为251.1万港元，2021年同期为58.3万港元[6] - 截至2022年9月30日止九个月公司除所得税前溢利为899.7万港元，2021年同期为112.6万港元[6] - 2022年9月30日止季度，换算海外业务产生的汇兑差额为240.8万港元，2021年同期为107万港元[8] - 2022年9月30日止九个月，换算海外业务产生的汇兑差额为328.6万港元，2021年同期为14.6万港元[8] - 2022年9月30日止季度，公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为10.72港仙，2021年同期为2.49港仙[8] - 2022年9月30日止九个月，公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为24.34港仙，2021年同期为4.10港仙[8] - 2022年9月30日，公司资本为468.7万港元，股份溢价为1.83006亿港元，累计亏损为4951.6万港元[10] - 2021年9月30日，公司资本为468.7万港元，股份溢价为1.83006亿港元，累计亏损为5649.1万港元[10] - 截至2022年9月30日止九个月，销售成本增加至约3.278亿港元，2021年同期约1.745亿港元；净存货拨备约20万港元，2021年同期净拨备拨回约60万港元[88] - 截至2022年9月30日止九个月，毛利较2021年同期增加约660万港元，毛利率降至约6.2%（2021年同期约8.0%）[88] - 截至2022年9月30日止九个月，销售及分销开支降低约8.3%至约430万港元[90] - 截至2022年9月30日止九个月，行政费用下降约2.9%至约1040万港元[90] - 截至2022年及2021年9月30日止九个月，集团分别录得纯利约570万港元及约100万港元；截至2022年6月30日止六个月录得纯利约320万港元[90] - 截至2022年9月30日，集团流动资产净值约为1.30767亿港元（2021年12月31日约1.25266亿港元），现金及现金等价物约为1.20603亿港元（2021年12月31日约9885万港元）[95] - 截至2022年9月30日，资本负债率为10.6%（2021年12月31日为53.4%），下降主要由于应付账款减少[95] - 截至2022年9月30日，集团净流动资产约为1.30767亿港元，2021年12月31日约为1.25266亿港元；现金及现金等价物约为1.20603亿港元，2021年12月31日约为0.9885亿港元[97] - 截至2022年9月30日，集团资产负债比率为10.6%，2021年12月31日为53.4%，比率下降主要因贸易应付款减少[98] - 截至2022年9月30日止三个月，公司拥有人应占本期溢利为2,511,000港元，2021年同期为583,000港元[63] - 截至2022年9月30日止九个月，公司拥有人应占本期溢利为5,703,000港元，2021年同期为960,000港元[63] - 截至2022年9月30日止三个月，每股基本盈利为10.72港仙，2021年同期为2.49港仙[63] - 截至2022年9月30日止九个月，每股基本盈利为24.34港仙，2021年同期为4.10港仙[63] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2022年9月30日止九个月之股息[4] - 董事会不建议派付截至2022年9月30日止九个月的股息，2021年同期也无股息[58] - 董事会不建议派发2022年9个月股息，2021年同期也未派息[68] 各业务线收入及溢利数据关键指标变化 - 2022年第三季度，销售及分销IT产品收入为2918.2万港元，维修及服务支援收入为454万港元，总收入为3372.2万港元[18] - 2021年第三季度，销售及分销IT产品收入为6536.5万港元，维修及服务支援收入为161.8万港元，总收入为6698.3万港元[18] - 2022年前九个月，销售及分销IT产品收入为3.41366亿港元，维修及服务支援收入为819.6万港元，总收入为3.49562亿港元[18] - 2021年前九个月，销售及分销IT产品收入为1.86657亿港元，维修及服务支援收入为289.7万港元，总收入为1.89554亿港元[18] - 截至2022年9月30日止九个月，销售及分销IT产品收入为341,366千港元，维修及服务支援收入为8,196千港元，总计349,562千港元[23] - 截至2022年9月30日止九个月，销售及分销IT产品分类溢利为10,100千港元，维修及服务支援分类溢利为2,227千港元，总计12,327千港元[23] - 截至2022年9月30日止九个月，公司经营溢利为8,770千港元，除所得税前溢利为8,997千港元[23] - 截至2022年9月30日止三个月，销售及分销IT产品收入为29,182千港元，维修及服务支援收入为4,540千港元，总计33,722千港元[27] - 截至2022年9月30日止三个月，销售及分销IT产品分类溢利为2,493千港元，维修及服务支援分类溢利为1,067千港元，总计3,560千港元[27] - 截至2022年9月30日止三个月，公司经营溢利为2,679千港元，除所得税前溢利为2,665千港元[27] - 截至2021年9月30日止九个月，销售及分销IT产品收入为186,657千港元，维修及服务支援收入为2,897千港元，总计189,554千港元[34] - 截至2021年9月30日止九个月，销售及分销IT产品分类溢利为2,184千港元，维修及服务支援分类溢利为1,438千港元，总计3,622千港元[38] - 截至2021年9月30日止九个月，公司经营溢利为686千港元，除所得税前溢利为1,126千港元[44][47] - 截至2021年9月30日止三个月，销售及分销IT产品收入为65,365千港元，维修及服务支援收入为1,618千港元，总计66,983千港元[51] - 2022年前9个月销售及分销IT产品收入3.41366亿港元，占总收入约97.7%，2021年同期为1.86657亿港元[79][80][81] - 2022年前9个月维修及服务支援收入从约290万港元增至约820万港元[83][85] 地区收入数据关键指标变化 - 2022年前9个月美国地区收入2.07773亿港元，2021年同期为3208.1万港元[84] - 2022年前9个月台湾地区收入7400.1万港元，2021年同期为3136.1万港元[84] - 2022年前9个月香港地区收入3157.3万港元，2021年同期为9816万港元[84] - 2022年前9个月荷兰地区收入2685万港元，2021年同期为2320.4万港元[84] - 2022年前9个月其他地区收入936.5万港元，2021年同期为474.8万港元[84] - 截至2022年9月30日止九个月，美国市场占集团总收入约59.4%（2021年同期约16.9%），台湾市场约21.2%（2021年同期约16.5%），香港市场约9.0%（2021年同期约51.8%）[88] 折旧及补贴数据变化 - 截至2022年9月30日止三个月，物业、厂房及设备折旧为15,000港元，2021年同期为592,000港元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，使用资产折旧为922,000港元，2021年同期为665,000港元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，公司根据“保就业”计划获得政府补贴约360,000港元，2021年同期为零[55][56] 税务政策 - 过往期间，香港利得税按16.5%税率计提拨备，符合利得税两级制的附属公司首2,000,000港元应课税溢利按8.25%缴税，其余按16.5%缴税[58] 每股盈利相关说明 - 两个呈列期间均无已发行在外的潜在摊薄股份，每股摊薄盈利等于每股基本盈利[61][66] 市场情况 - 2022年上半年全球二手IT产品市场需求和供应激增[68] 公司业务规划 - 集团预期将面临IT产品分销业务的激烈竞争，将调整运营，集中资源发展维修及服务支援分类[92] - 集团正在物色投资“循环经济”业务分类的合适机遇，加强管理团队、扩大国际覆盖面及拓宽客户基础[92][94][96] 股权结构 - 截至2022年9月30日，富士康远东有限公司作为实益拥有人持有公司1185.3524万股股份，占已发行股本约50.58%[102] - 截至2022年9月30日，鸿海精密工业股份有限公司作为受控制法团权益人持有公司1185.3524万股股份，占已发行股本约50.58%[102] 董事及相关人员权益情况 - 截至2022年9月30日，概无董事及公司最高行政人员在公司或其相联法团股份等中拥有须披露权益或淡仓[100] - 截至2022年9月30日止九个月，公司、控股公司或附属公司无参与让董事获利益的股份或债券购买安排，董事等无认购公司证券权利或行使该权利[100] - 截至2022年9月30日止九个月，董事、控股股东或其紧密联系人无在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[110] 证券交易情况 - 截至2022年9月30日止九个月，公司及其附属公司无购入、出售或赎回公司上市证券[111] 合规情况 - 截至2022年9月30日止九个月，董事任职期间全面遵守证券交易规定标准及公司守则，无不合规事件[116] - 截至2022年9月30日止九个月，公司遵守企业管治守则[117] 审核委员会职责及工作情况 - 审核委员会主要职责为审查和监督集团财务报告系统、风险管理和内部控制系统[119] - 审核委员会负责审查公司年报、季报、半年报等财务报告并提供建议[119] - 审核委员会已审阅集团截至2022年9月30日止九个月未经审核简明综合财务资料等[122] 报告相关信息 - 报告为2022年第三季度业绩报告[120] - 报告日期为2022年11月9日[122] - 公司在开曼群岛注册成立，股份代号为8051[124]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，集团营业额约3.158亿港元，较去年同期增加约1.932亿港元[4] - 截至2022年6月30日止六个月，集团毛利率下降至约5.4%，去年同期约为8.2%[4] - 截至2022年6月30日止六个月，集团录得公司拥有人应占溢利约320万港元，较去年同期增加约280万港元[4] - 董事会不建议派付截至2022年6月30日止六个月的中期股息[4] - 2022年公司收入为136,413千港元，2021年为50,500千港元，同比增长170.12%[14] - 2022年公司毛利为8,358千港元，2021年为5,492千港元，同比增长52.19%[14] - 2022年公司除所得税前溢利为3,780千港元，2021年为811千港元，同比增长366.09%[14] - 2022年公司本期溢利为2,278千港元，2021年为359千港元，同比增长534.54%[14] - 2022年公司基本及摊薄每股盈利为9.72港仙，2021年为1.53港仙，同比增长535.29%[16] - 截至2022年6月30日，公司非流动资产为19,507千港元，截至2021年12月31日为20,918千港元，同比下降6.74%[18] - 截至2022年6月30日，公司流动资产为154,780千港元，截至2021年12月31日为203,030千港元，同比下降23.76%[18] - 截至2022年6月30日，公司总资产为174,287千港元，截至2021年12月31日为223,948千港元，同比下降22.17%[18] - 截至2022年6月30日，公司总权益为148,466千港元，截至2021年12月31日为146,006千港元，同比增长1.69%[18] - 2022年上半年全面收益总额为2,460千港元，2021年同期为1,408千港元[27][32] - 2022年上半年经营业务所用现金净额为7,473千港元，2021年同期为16,882千港元[36] - 2022年上半年投资业务所得现金净额为20千港元，2021年同期为42千港元[36] - 2022年上半年融资业务所得现金净额为30,556千港元，2021年同期所用现金净额为518千港元[36] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为121,071千港元，2021年同期为87,667千港元[36] - 公司2022年上半年总收入约3.158亿港元，较2021年上半年的约1.226亿港元增加约1.933亿港元[150][153] - 2022年上半年销售成本增至约2.989亿港元，2021年同期约为1.125亿港元，存货净拨备约150万港元，2021年同期净拨备拨回40万港元[163][166] - 2022年上半年毛利较2021年同期增加约690万港元，毛利率降至约5.4%，2021年同期约为8.2%[164][167] - 2022年上半年销售及分销开支增至约370万港元，行政费用增加约10.1%至约830万港元[169] - 2022年和2021年上半年集团分别录得纯利约320万和40万港元，2022年二季度纯利约230万港元，一季度约90万港元[169] - 2022年6月30日存货降至约1150万港元，2021年12月31日约为5550万港元，应收账款约为1160万港元，2021年12月31日约为1340万港元[171] - 2022年6月30日，公司流动资产净值约为1.29734亿港元（2021年12月31日：约1.25266亿港元）[181][184] - 2022年6月30日，公司现金及现金等价物约为1.21071亿港元（2021年12月31日：约9885万港元）[181][184] - 2022年6月30日，公司资本负债率为17.4%（2021年12月31日：53.4%），下降主因是应付账款减少[181][185] 集团负债相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，应付账款及其他应付款为10,773千港元，较2021年12月31日的73,003千港元大幅减少[20] - 截至2022年6月30日，租赁负债为430千港元，较2021年12月31日的545千港元有所减少[20] - 截至2022年6月30日，合约负债为12,112千港元，较2021年12月31日的1,426千港元大幅增加[20] - 截至2022年6月30日，应付税项为1,731千港元，较2021年12月31日的2,790千港元有所减少[20] - 截至2022年6月30日，总负债为25,821千港元，较2021年12月31日的77,942千港元大幅减少[20] - 2022年6月30日应付账款为706万港元，2021年12月31日为6755.4万港元；应付账款及其他应付款总额2022年6月30日为1077.3万港元，2021年12月31日为7300.3万港元[128] 财务报表编制及政策相关 - 审计人员审阅后未发现中期简明综合财务报表未按香港会计准则第34号编制的事项[11][12] - 2022年1月1日开始的财政年度，多项新订及经修订准则及诠释首次强制生效，采用这些修订准则对集团截至2022年6月30日止六个月未经审核中期简明综合财务资料无重大影响[40] - 编制中期财务资料需管理层作出判断、估计及假设，实际结果可能与估计不同，且管理层在应用集团会计政策时作出的重大判断及估计不明朗因素的主要来源与2021年相同[42] 集团风险相关 - 集团面临市场风险、信贷风险及流动资金风险，风险管理政策自年末起无变动[42] - 与年末比，金融负债的合约未贴现现金流出无重大变动[42] 金融工具相关 - 集团金融资产和金融负债因短期到期，账面价值与公平值相若，无活跃市场买卖的金融工具公平值采用估值技术厘定[44] - 按公平值计量的金融工具账面价值按香港财务报告准则第13号界定的公平值层级分为3个等级[44] - 2022年6月30日，透过其他全面收益按公平值列值的金融资产为159.7万港元[47] - 截至2022年6月30日止六个月及2021年12月31日止年度，第1级、第2级及第3级之间并无转拨[48] - 2021年12月31日，衍生金融工具透过其他全面收益按公平值列值的金融资产为997.2万港元[50] - 2021年12月31日，金融资产透过其他全面收益按公平值列值的金融资产为145.1万港元[50] - 截至2021年12月31日，衍生金融工具结余为9972千港元，透过其他全面收益按公平值列值之金融资产结余为1451千港元[59] - 截至2022年6月30日，衍生金融工具结余为9209千港元，透过其他全面收益按公平值列值之金融资产结余为1597千港元[59] - 2022年6月30日，衍生金融工具不可观察输入数据中年度收入增长率范围为2.0 - 13.0%，最终增长率为2.0%，风险调整贴现率为12.3%[63] - 2021年12月31日，衍生金融工具不可观察输入数据中年度收入增长率范围为2.0 - 10.0%，最终增长率为2.0%，风险调整贴现率为12.3%[63] - 2022年6月30日，非上市股本证券不可观察输入数据中年度收入增长率为4.0%，最终增长率为17.5%[63] - 2021年12月31日，非上市股本证券不可观察输入数据中年度收入增长率为4.0%，最终增长率为17.5%[63] - 涵盖五年预测期间的平均收入增长率2022年为7.8%，2021年为7.2%[65] - 2022年上半年及2021年全年，第1级、第2级和第3级之间无转移[53] - 公司使用贴现现金流量分析确定金融资产公平值，涵盖五年期间，超五年现金流量用最终增长率推算[57] - 公司财务部对非财产项目进行财务申报所需估值，包括第3层公平值，直接向管理层汇报[65] 业务线收入及溢利数据关键指标变化 - 2022年上半年销售及分销IT产品收入312,184千港元，维修及服务支援收入3,656千港元，总计315,840千港元；2021年上半年对应收入分别为121,292千港元、1,279千港元、122,571千港元[70][77][86] - 2022年第二季度销售及分销IT产品收入134,552千港元，维修及服务支援收入1,861千港元，总计136,413千港元；2021年第二季度对应收入分别为49,329千港元、1,171千港元、50,500千港元[70][81][89] - 2022年上半年销售及分销IT产品分类溢利7,607千港元，维修及服务支援分类溢利1,160千港元，总计8,767千港元；2021年上半年对应溢利分别为1,874千港元、585千港元、2,459千港元[77][86] - 2022年第二季度销售及分销IT产品分类溢利4,142千港元，维修及服务支援分类溢利721千港元，总计4,863千港元；2021年第二季度对应溢利分别为1,147千港元、555千港元、1,702千港元[81][90] - 2022年上半年经营溢利6,091千港元，除所得税前溢利6,332千港元；2021年上半年经营溢利554千港元，除所得税前溢利830千港元[77][86] - 2022年第二季度经营溢利3,669千港元，除所得税前溢利3,780千港元；2021年第二季度经营溢利736千港元，除所得税前溢利811千港元[81][90] - 2022年上半年银行存款利息收入42千港元，2021年上半年为19千港元[77][86] - 2022年第二季度银行存款利息收入21千港元，2021年第二季度为14千港元[81][90] - 2022年上半年财务成本33千港元，2021年上半年为37千港元[77][86] - 2022年第二季度财务成本19千港元，2021年第二季度为17千港元[81][90] - 截至2022年6月30日止三个月，公司来自外部客户的收入为136,413千港元，2021年同期为50,500千港元；截至2022年6月30日止六个月，收入为315,840千港元，2021年同期为122,571千港元[97] - 2022年上半年销售及分销IT产品收入3.12184亿港元，维修及服务支援收入365.6万港元；2021年上半年分别为1.21292亿港元和127.9万港元[151] - 2022年上半年销售及分销IT产品收入占集团收入约98.8%[155] - 维修及服务支援收入从2021年上半年约130万港元增至2022年上半年约370万港元[156] - 2022年上半年IT产品销售及分销收入占集团收入约98.8%[158] - 2022年上半年IT产品维修及服务支持收入从2021年同期约130万港元增至约370万港元[159] - 2022年上半年美国、台湾、荷兰、香港及其他地区收入分别为2.0168亿、6904.5万、2449.2万、1501万和561.3万港元，2021年同期分别为1530.2万、2325.4万、569.7万、7605.2万和226.6万港元[157] - 2022年上半年美国、台湾、荷兰市场分别占集团收入约63.9%、21.9%、7.8%，2021年同期分别约为12.5%、19.0%、4.6%[162][165] 折旧、补贴、税收及股息相关 - 截至2022年6月30日止三个月，物业、厂房及设备折旧为581千港元，2021年同期为600千港元；截至2022年6月30日止六个月，折旧为1,168千港元，2021年同期为1,202千港元[100] - 截至2022年6月30日止三个月，使用权资产折旧为303千港元，2021年同期为219千港元；截至2022年6月30日止六个月，折旧为596千港元，2021年同期为447千港元[101] - 截至2022年6月30日止六个月，公司根据“保就业”计划获得政府补贴约240,000港元，确认为“其他收入”，2021年同期无[102][103] - 截至2022年6月30日止期间，未计提香港利得税拨备；2021年，香港利得税按16.5%税率

公司基本信息 - 公司于开曼群岛注册成立，以香港联合交易所GEM为第一上市地[15] - 公司主要从事IT产品销售及分销、维修及服务支援业务[15] - 首席营运决策者为公司执行董事，根据相关资料确定营运分类[22][23] - 集团经营销售及分销IT产品和提供IT产品维修及其他服务支援两个业务分类[51] - 集团核心业务销售及分销IT产品包括分销第三方IT产品和视频监控系统，通过批发网络分销[51] - 集团为自有品牌视频监控产品提供售后维护支援服务，开发智能设备应用程序[54][57] - 集团一间维修中心开始运营，提供端到端维修服务[54][57] - 公司为讯智海国际控股有限公司，股份代号8051，于开曼群岛注册成立[98][99] - 报告日期为2022年5月10日[97] - 执行董事为洪松泰先生、陈静洵女士、韩君伟先生及蔡秉翰先生[97] - 非执行董事为高照洋先生[97] - 独立非执行董事为杨伟雄先生、李杰灵先生及苗华本先生[97] - 公司审核委员会由李杰灵先生、杨伟雄先生及苗华本先生三位独立非执行董事组成[89][93] 财务报告编制相关 - 未经审核简明综合财务资料按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则及GEM上市规则编制[15] - 编制2022年第一季度财务资料采用的主要会计政策与2021年基本相同，部分新准则及诠释于2022年1月1日生效[17] 财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司营业额约1.794亿港元，较2021年同期的约7210万港元增加约1.073亿港元[4][5] - 2022年第一季度公司毛利率降至约4.8%，2021年同期约为6.4%[4][5] - 2022年第一季度公司拥有人应占溢利约90万港元，较2021年同期的约2万港元增加约90万港元[4][6] - 董事会不建议派付2022年第一季度中期股息，2021年同期也无派息[4][7] - 2022年第一季度收入为179,427千港元，2021年同期为72,071千港元[11] - 2022年第一季度销售成本为170,813千港元，2021年同期为67,456千港元[11] - 2022年第一季度除所得税前溢利为2,552千港元，2021年同期为19千港元[11] - 2022年第一季度本公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为3.90港仙，2021年同期为0.08港仙[11] - 2022年第一季度换算海外业务产生的汇兑差额为11千港元，2021年同期为732千港元[11][12] - 截至2022年3月31日止三个月全面收益总额为92.5万港元，2021年同期为75万港元[13] - 截至2022年3月31日未经审核综合权益总额为1.46931亿港元，2021年同期为1.46001亿港元[13] - 2022年第一季度来自外部客户的收入为179,427千港元，2021年同期为72,071千港元[27][33] - 2022年第一季度分类溢利为3,904千港元，2021年同期为757千港元[27][33] - 2022年第一季度经营溢利为2,422千港元，2021年同期经营亏损为182千港元[27][33] - 2022年第一季度除所得税前溢利为2,552千港元，2021年同期为19千港元[27][33] - 2022年第一季度本期溢利为914千港元，2021年同期为18千港元[27][33] - 2022年第一季度物业、厂房及设备折旧为587千港元，2021年同期为602千港元[36] - 2022年第一季度使用权资产折旧为293千港元，2021年同期为228千港元[36] - 2022年第一季度租赁负债利息开支为14千港元，2021年同期为20千港元[36] - 香港利得税按16.5%税率计提拨备，符合条件附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%缴税[40][41] - 2022年第一季度所得税开支为1,638千港元，2021年同期为1千港元[43] - 2022年第一季度公司普通权益持有人应占溢利为914000港元，2021年同期为18000港元；每股基本盈利为3.90港仙，2021年同期为0.08港仙[47] - 2022年第一季度公司总收入约为1.794亿港元，较2021年同期的约7210万港元增加约148.8%[55][58] - 2022年第一季度销售成本增至约1.708亿港元，2021年同期约为6750万港元；净存货拨备约为80万港元，2021年同期净拨备拨回约为20万港元[66][68] - 2022年第一季度毛利增加约400万港元，但整体毛利率从2021年同期的约6.4%降至约4.8%[67][69] - 2022年第一季度行政费用增加约21.8%至约450万港元，主要因扩展维修及服务支援业务[71][73] - 2022年第一季度纯利约90万港元，2021年同期约为2万港元；2021年全年纯利约220万港元[72][74] - 2022年3月31日，集团流动资产净值约为1.264亿港元，2021年3月31日为1.227亿港元[78][80] - 2022年3月31日，集团现金及现金等价物约为8610万港元，2021年3月31日为1.109亿港元[78][80] - 2022年3月31日，集团无未偿还借款[78][80] - 2022年3月31日，集团资本负债率约为51.5%，2021年3月31日为40.1%[78][81] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度销售及分销IT产品收入为1.77632亿港元，2021年同期为7196.3万港元[21] - 2022年第一季度维修及服务支援收入为179.5万港元，2021年同期为10.8万港元[21] - 2022年第一季度销售及分销IT产品收入为1.77632亿港元，占集团收入约99.0%，2021年同期为7196.3万港元[61] - 2022年第一季度维修及服务支援收入由约10万港元增加至约180万港元[61] - 2022年第一季度美国市场收入占比约58.1%，2021年同期为14.2%；台湾市场占比约25.3%，2021年同期为21.9%；荷兰市场占比约8.8%，2021年同期为7.8%[63][64] 纯利增加原因 - 董事会认为2022年第一季度纯利增加主要归因于第三方IT产品分销业务量及维修中心溢利增加[4][6] 业务发展计划 - 公司预计IT产品分销业务竞争激烈，可能调整业务组合[76] - 公司认为维修及服务支援分类有增长空间，将集中资源发展该业务[76] - 公司正在物色“循环经济”业务分类的投资机遇[76] - 公司将加强管理团队、扩大国际覆盖面及拓宽客户基础，可能进行集资活动[76] 股权相关信息 - 截至2022年3月31日，董事及主要行政人员无相关权益或淡仓[79][82] - 截至2022年3月31日，Foxconn (Far East) Limited持有11853524股公司股份，占已发行股本约50.58%[84] - 截至2022年3月31日，鸿海精密工业股份有限公司持有11853524股公司股份，占已发行股本约50.58%[84] 证券交易情况 - 截至2022年3月31日止三个月，公司无赎回上市证券，公司及其附属公司无买卖公司上市证券[88][92] 审核委员会工作 - 审核委员会已审阅集团截至2022年3月31日止三个月未经审核简明综合财务资料等并提供建议及意见[96] 业绩报告发布 - 发布2022年第一季度业绩报告[100][101] 集团业务创新 - 集团开发了网上换购平台，2022年第一季度换购量较2021年同期大幅增加[51]

公司基本信息 - 公司股份代号为8051[1][13] - 公司注册办事处位于Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1 - 1111, Cayman Islands[13] - 公司总办事处及香港主要营业地点在香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼[13] - 公司主要往来银行有恒生银行有限公司和花旗银行[13] - 公司主要股份过户登记处为Suntera (Cayman) Limited Suite 3204, Unit 2A, Block 3, Building D, P.O. Box 1586, Grand Cayman, KY1 - 1100 Cayman Islands, Gardenia Court, Camana Bay[13] - 公司香港股份过户登记分处是卓佳登捷时有限公司，位于香港皇后大道东183号合和中心54楼[13] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[13] - 公司法律顾问是姚黎李律师行[13] - 公司网址为www.circutech.com[13] 公司管理层信息 - 公司执行董事有洪松泰先生（主席）、陈静洵女士（行政总裁）、韩君伟先生（首席财务官）、蔡秉翰先生[11] - 洪松泰66岁，2019年5月31日调任执行董事并任董事会主席[82] - 陈静洵59岁，2016年6月10日任执行董事，2020年5月15日任行政总裁及监察主任[83][86] - 韩君伟38岁，2019年5月31日任执行董事及首席财务官[87] - 蔡秉翰60岁，2019年5月31日任执行董事，2012 - 2018年任诺亚控股集团首席运营官[84][88] - 洪松泰66岁，2019年5月31日重新指定为执行董事并任董事会主席[85] - 高照洋53岁，2019年5月31日任非执行董事，在电子等行业有超23年经验[90][93] - 杨伟雄64岁，2016年6月10日任独立非执行董事，2011年2月 - 2018年6月任香港建屋贷款独立非执行董事[91][94] - 李杰灵63岁，2017年12月1日任独立非执行董事，在会计及财务管理方面经验丰富[92][95] - 高照洋自2015年起任富士康科技集团副总裁[90][93] - 杨伟雄成为执业律师超31年[91][94] - 陈静洵1987年取得国立台湾大学大气学研究生学位[83][86] - 截至2021年12月31日及报告日期，公司执行董事有洪松泰、陈静洵、韩君伟、蔡秉翰[104] - 截至2021年12月31日及报告日期，公司非执行董事为高照洋[104] - 截至2021年12月31日及报告日期，公司独立非执行董事有杨伟雄、李杰灵、苗华本[104] - 韩君伟、蔡秉翰、李杰灵将轮值退任，符合资格愿膺选连任[104] - 所有董事与公司订立为期一年的委任函，除非一方提前三个月书面通知，否则继续生效[106] - 应届股东周年大会建议膺选连任的董事，无不可于一年内由公司终止且无需支付赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[106] - 截至2021年12月31日，董事及主要行政人员在公司或相联法团的股份、相关股份或证券中，无按规定须知会公司及联交所的权益或淡仓[109][111] 财务数据关键指标变化 - 公司2021年录得收入约3.499亿港元，较2020年减少约6.2%[16][21] - 公司毛利率由2020年的8.3%降至2021年的7.3%，主要因新冠疫情导致智能设备需求弱于去年[16][21] - 2021年集团总收入约为3.4987亿港元，较2020年的约3.72959亿港元略减约6.2%[51] - 2021年销售成本约为3.24322亿港元，较2020年的约3.42055亿港元减少约5.2%[51] - 2021年毛利约为2554.8万港元，较2020年减少约535.6万港元，整体毛利率由2020年的约8.3%略降至2021年的约7.3%[53] - 2021年销售及分销开支增至约917.1万港元，2020年为639.7万港元[53] - 2021年行政费用减少约15.6%至约1487万港元[53] - 2021年股东应占纯利减少约676.5万港元至约223.2万港元，纯利率降至约0.6%，2020年为2.4%[53] - 2021年每股基本盈利减至9.52港仙，2020年为38.39港仙[53] - 2021年12月31日，存货水平增至约5552.5万港元，2020年12月31日为3225.6万港元，逾95%存货结余于2021年第四季度购置[53] - 2021年12月31日，应收账款增至约1340.3万港元，2020年12月31日为82.4万港元[55] - 董事会不拟派付截至2021年12月31日止年度之股息，2020年亦无股息[55] - 截至2021年12月31日，集团在香港聘用20名全职雇员，2020年为21名；在中国大陆及海外办事处聘用15名全职雇员，2020年为10名[57][61] - 截至2021年12月31日止年度，集团员工成本约为1340.8万港元，2020年为1371.9万港元[57][61] - 2021年12月31日，集团流动资产净值约为1.25266亿港元，2020年12月31日为1.22177亿港元[59][63] - 2021年12月31日，集团现金及现金等价物约为9885万港元，2020年12月31日为1.04695亿港元[59][63] - 2021年12月31日，集团并无未偿还借款[59][63] - 2021年12月31日，资本负债率为53.4%，2020年为33.7%[59][64] - 2021年12月31日，公司法定股本为8000万港元，分为4亿股每股面值0.20港元之股份，其中2343.3783万股股份为已发行[60][65] - 截至2021年12月31日止年度，集团并无持有任何重大投资[67] - 2021年公司无重大收购及出售附属公司及联属公司事项[69] - 2021年12月31日，400万美元（约3119.4万港元）银行存款为800万美元（约6238.8万港元）银行融资作抵押[69] - 2021年公司无重大或然负债，2020年亦无[71,75] - 2017年10月20日供股产生所得款项净额约9842.8万港元[72,76] - 约760万港元用于扩展维修及服务支援业务，截至2021年12月31日已悉數動用[72,76,77] - 约7300万港元用于发展IT产品交易业务，于2018年6月30日前已悉數動用[72,76,77] - 约1780万港元用于「循环经济」业务分类之策略投资，于2018年12月31日前已悉數動用[73,76,78] - 公司2021年慈善及其他捐款为46,000港元，2020年为59,500港元[100] - 2021年公司无股份发行[100] - 除“购股权计划”披露外，2021年公司无股权挂钩协议[100] - 2021年12月31日，公司可分派储备包括股份溢价及累计亏损共108,417,000港元，2020年为111,263,000港元[100] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司核心业务为销售及分销IT产品，包括分销第三方IT产品及视频监控系统，2021年因智能设备需求弱及新产品推出致收入减少[24] - 公司开发网上换购平台，换购量增长部分弥补翻新及下架产品分销收入减少[24] - 销售及分销视频监控系统竞争激烈，公司凭借管理专业知识、富士康成员身份与全球分销商竞争[24] - 公司为视频监控产品提供售后维护服务，开发智能设备应用程式，一间维修中心已开始运营[26] - 因新冠疫情，扩展维修及服务支援业务计划出现延误，公司将密切监察市场并评估影响[26] - 公司预计IT分销业务将面临激烈竞争，将集中资源发展维修及服务支援分类，探索“循环经济”业务投资机遇[17][22] - 2021年销售及分销IT产品收入为最大收入来源，占比约98.6%，收入为345,129千港元，2020年为372,643千港元[27][30][31] - 维修及服务支援收入从2020年约300,000港元增至2021年约4,700,000港元，2021年收入为4,741千港元，2020年为316千港元[31][32] - 2021年美国市场超越香港市场，占集团收入约31.6%（2020年：30.5%），收入为110,621千港元，2020年为113,753千港元[36][37] - 2021年台湾市场超越荷兰市场，占集团收入约20.9%（2020年：4.4%），收入为73,216千港元，2020年为16,551千港元[36][37] - 2021年香港市场占集团收入约30.3%（2020年：39.2%），收入为106,073千港元，2020年为146,107千港元[36][37] 公司业务发展相关 - 公司推出MP车牌自动识别摄像机、GN高级安全系统及新型AI摄像机等新产品[38][40] - 公司持续投资研发以发展升级和开发新产品，但可能无法紧跟视像监控行业技术转变[43][44] - 公司竞争对手可能开发出质量和/或价格更优的技术及产品，或导致利润率降低和市场份额流失[45][46] - 公司为办事处、业务中断损失、公众责任及雇员补偿投保，但保险可能不足以涵盖所有业务运营损失[47][48] - 公司认为当前保险范围足以应付现有业务规模，并会不时检讨保险[49] - 公司预计IT产品分销业务将面临激烈竞争，可能调整业务组合[51] - 公司将集中资源发展维修及服务支援分类，探索投资“循环经济”业务分类的机遇[51] - 公司完成收购4Square Return GmbH已发行股本之21%权益[73,78] - 2021年公司未订立任何外币衍生金融工具，未运用金融工具作对冲[69] 公司股权结构及关联交易 - 富士康远东有限公司持有公司股份11,853,524股，占已发行股本约50.58%[114] - 鸿海精密工业股份有限公司通过受控制法团权益持有公司股份11,853,524股，占已发行股本约50.58%[114] - 富士康远东有限公司是鸿海精密工业股份有限公司的全资附属公司，鸿海被视为在其持有的公司股份中拥有权益[116] - 除上述披露外，截至2021年12月31日，无其他人士（董事或主要行政人员除外）知会公司其在公司股份及相关股份中的权益或淡仓[117][118] - 最大供应商采购占比35.5%，五大供应商合计采购占比78.2%[120] - 最大客户销售占比20.9%，五大客户合计销售占比61.8%[120] - 鸿海间接持有公司已发行股份的50.58%[120] - 服务框架协议2020 - 2022年年度上限分别为5500万港元、6100万港元、6700万港元[120] - 销售框架协议2020 - 2022年年度上限分别为890万港元、940万港元、980万港元[122][125] - 服务交易适用规模测试中所有适用百分比率高于5%且年度基准多于1000万港元[120] - 销售交易适用规模测试中最高适用百分比率多于5%但少于25%，且年度基准少于1000万港元[122][127] - 2021年与富鸿杰维修服务年度上限为6.1亿千港元[124] - 2021年与鸿海集团销售年度上限为940万千港元，实际交易金额为107万千港元[124] - 集团持续关连交易实际金额未超出各自年度上限[123][128] 公司治理相关 - 截至报告日期，董事会由8名董事组成，包括4名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[146] - 公司已委任3名独立非执行董事，且其中至少一人拥有合适专业资格或会计或相关财务管理专长[148] - 提名委员会负责物色及提名合适的候选人成为董事会新增董事或填补临时空缺[148] - 公司制定了董事会成员多元化政策，旨在通过客观标准衡量董事会组成多元化[148] - 现任董事（包括独立非执行董事）的初始年期为一年[150] - 韩君伟先生、蔡秉翰先生及李杰灵先生将在应届股东周年大会上轮值退任，符合资格并愿意膺选连任[150] - 提名委员会已向董事会建议上述董事符合资格膺选连任[150] - 现任董事（包括独立非执行董事）初始任期为1年[152] - 截至2021年12月31日止年度，举行了4次董事会会议、4次审核委员会会议、1次薪酬委员会会议及1次提名委员会会议[157][161] - 洪松泰、陈静洵、韩君伟、蔡秉翰等董事在董事会会议出席率为100%（4/4）[159] - 高照洋在股东周年大会出席率为0%（0/1），在董事会会议出席率为0%（0/4）[159] - 杨伟雄、李杰灵、苗华本在审核委员会会议出席率为100%（4/4）[159] - 杨伟雄、陈静