贷款信息 - [贷款A本金390万港元，年利率11.4%，原到期日2023年1月30日，延期至2025年1月30日][1][2][3] - [贷款B本金420万港元，年利率12%，原到期日2023年3月23日，延期至2025年3月23日][3] - [贷款C本金410万港元，年利率12.6%，原到期日2023年3月31日，延期至2025年3月31日][4] - [三笔贷款借款人均每半年偿还一次利息，本金于到期日偿还，借贷双方均有权提前偿还本息且无罚款][3][4] 客户信息 - [客户A、客户B、客户C互相无关联，最终实益拥有人均为独立第三方][4] 董事会信息 - [公告日期董事会包括两名执行董事和三名独立非执行董事][7]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年收益约2410万港元，较2022年约700万港元增加约244%[11] - 公司2023年盈利约890万港元，2022年亏损约1270万港元[11] - 公司2023年其他经营及行政开支为800万港元，较2022年的1010万港元下跌[11] - 公司2023年减值亏损拨回净额为300万港元[11] - 公司2023年每股基本盈利约为1.11港仙，2022年每股基本亏损约为1.59港仙[11] - 公司收益由上一年度约700万港元增加约244%至本年度约2410万港元[24] - 本年度盈利约890万港元，上一年度亏损约1270万港元[24] - 其他经营及行政开支从去年约1010万港元降至本年度约800万港元，减少约22%[24][28] - 本年度减值亏损拨回净额300万港元，分别拨回物业及设备约27.8万港元、使用权资产约159.9万港元、无形资产约103万港元[24][26] - 2023年12月31日公司聘用14名雇员（2022年为17名），本年度员工成本总额约620万港元（2022年约610万港元）[27] - 本年度资讯科技及通讯开支约390万港元，较上一年度约350万港元增加约11.7%，占一般及行政开支约49.2%[28] - 本年度法律及专业费用约100万港元，较上一年度约90万港元增加约11.1%，占一般及行政开支约12.7%[29] - 本年度税务成本约250万港元，上一年度获税务抵免约160万港元[30] - 2023年客户合约收益为21,922千港元，2022年为3,639千港元，同比大幅增长[177] - 2023年除税前盈利为11,402千港元，2022年为亏损14,384千港元，实现扭亏为盈[177] - 2023年年内本公司拥有人应占盈利为8,909千港元，2022年为亏损12,740千港元，盈利状况改善[177] - 2023年基本每股盈利为1.11港仙，2022年为亏损1.59港仙[177] - 2023年非流动资产为25,240千港元，2022年为16,172千港元，有所增加[179] - 2023年流动资产为46,434千港元，2022年为49,960千港元，略有减少[179] - 2023年流动负债为21,465千港元，2022年为25,374千港元，有所降低[179] - 2023年资产净值为7,653千港元，2022年为负债1,256千港元，财务状况好转[179] - 2023年经营活动所用现金净额为18,324千港元，2022年为36,770千港元，现金使用情况改善[183] - 2023年现金及现金等价物增加净额为6,550千港元，2022年为468千港元，现金增加额提升[183] 公司人员变动 - 许文霞女士、关建文先生于2023年12月14日获委任为执行董事[5] - 潘国华先生、李美珍女士、蔡静女士于2023年12月14日辞任执行董事[5] - 李军先生、吴鸿茹女士、杨兹诚先生于2023年12月14日获委任为独立非执行董事[5] - 钱锦祥先生、萧妙文先生于2023年12月14日辞任独立非执行董事[5] - 关建文先生于2023年12月14日获委任为公司秘书，罗伟恒先生同日辞任[5] - 2023年12月14日前，潘国华先生为公司主席兼行政总裁；12月14日，许文霞女士获委任为公司主席，关建文先生获委任为公司行政总裁[48] 公司未来挑战与计划 - 2024年公司面临挑战，香港经济受高利息环境及地缘政治因素影响，恒生指数1月测试2022年10月低位，成交额萎缩，新股上市及融资意欲薄弱[12] - 公司计划将上一年盈利重新投入科技发展，借新品牌影响投入更多资源进行市场推广[12] 公司人员背景信息 - 执行董事许文霞23岁，具有企业管理经验，自2023年起任立桥保险集团控股有限公司人力常务副总裁[14] - 执行董事关建文35岁，具有金融及会计行业经验，目前是香港会计师公会会员[15] - 独立非执行董事李军44岁，具有丰富资产管理经验，自2006年起为特许财务分析师[16] - 独立非执行董事吴鸿茹42岁，在财务报告、审核、并购及首次公开售方面经验丰富，自2023年3月起任超智能控股有限公司独立非执行董事[17] 经纪服务、相关咨询服务及保证金融资业务数据 - 2023年经纪服务、相关咨询服务及保证金融资业务收益约为2240万港元，较上一年增加约1830万港元或约447%[19] 放债业务数据 - 公司放债业务目标贷款规模介乎约10万港元至500万港元[20] - 截至2023年12月31日，公司应收贷款及利息余额扣除约120万港元预期信贷损失后约为1380万港元，上一年为2780万港元[20] - 2023年公司从营收贷款取得利息收入约为170万港元，上一年为290万港元[20] - 2023年12月31日有7笔未偿还贷款，本金金额约20万至420万港元，4笔以香港住宅物业作抵押，抵押率约16% - 63%，年利息约11.4% - 19.2%，前五大客户占所有未偿还贷款约94%[21] - 企业结构性贷款预期信贷亏损比率为9.1%，按揭贷款预期信贷亏损比率为0%[21] - 2023年12月31日，集团应收贷款及利息总额约1495.9万港元，信贷亏损拨备约118万港元[165] - 截至2023年12月31日止年度，集团应收贷款及利息的减值亏损拨回约26.1万港元[165] 公司治理相关 - 董事会目前由5名成员组成，包括2名执行董事及3名独立非执行董事[45] - 截至2023年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则规定，委任至少3名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一[50] - 除2023年11月16日至12月14日林家泰先生调任期间，截至2023年12月31日止年度公司符合GEM上市规则有关独立非执行董事的规定[50] - 截至2023年12月31日止年度，全体董事已完成单独问卷调查形式的独立性评估，评估结果令人满意[51] - 截至2023年12月31日止年度，董事会检讨董事独立性评估机制执行情况及成效，结果令人满意[52] - 公司所有董事须在股东周年大会上轮值退任及重选连任，当时三分之一的董事须轮席退任，各董事至少每三年轮值退任一次[53] - 许文霞等5人于2023年12月14日获委任为董事，须于下届周年股东大会由股东选举[53] - 各执行董事与公司订立为期一年可续的服务协议，一方发出不少于一个月书面通知可终止[53] - 公司已应用GEM上市规则附录十五企业管治守则，本年度及直至年报日期遵守适用守则条文[40] - 独立非执行董事与公司订立为期一年的委任函，终止需提前至少一个月书面通知[54] - 截至2023年12月31日，所有董事均参与了培训[60] - 董事会成立四个委员会，即审核、薪酬、提名及风险管理委员会[61] - 2023年12月14日前，审核委员会由钱锦祥、林家泰、萧妙文组成，当日由吴鸿茹、李军、杨兹诚替代[64] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行四次会议，与外聘核数师会面一次[65][66] - 2023年12月14日前，薪酬委员会由林家泰、钱锦祥、萧妙文组成，当日由杨兹诚、吴鸿茹、许文霞替代[67] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行两次会议[68] - 2023年12月14日前，提名委员会由潘国华、林家泰、萧妙文组成，当日许文霞任主席，吴鸿茹、杨兹诚任成员[70] - 各董事接受委任后需在公司股东周年大会上重选连任，且至少每三年轮值退任一次[56] - 公司为董事及高级管理层投购董事及高级职员责任保险，保障范围每年检讨一次[59] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行两次会议，检讨董事会多元化政策等并向董事会提推荐建议[71] - 公司于2020年3月26日成立风险管理委员会，2023年12月14日人员有变动，截至2023年12月31日止年度该委员会未召开会议[72][73] - 公司于2017年12月19日采纳董事会多元化政策，2018年12月28日修改，提名委员会每年检讨董事会架构等[75] - 董事会组成：男性3名、女性2名；21 - 40岁2名、41 - 70岁3名等，提名委员会及董事会认为已达多元化政策目标[76] - 2023年3月31日，董事会女性比率40%、男性60%，其他雇员女性比率29%、男性71%，董事会认为当前性别多元化满意[79] - 董事会将甄选举荐董事职责授予提名委员会，公司采纳董事提名政策，明确提名流程[80][81][83] - 若董事会提呈选举或重选董事决议案，随通告的通函或说明函件将按规定披露候选人资料[84] - 评估建议候选人是否适合董事会及潜在贡献的因素包括品格诚信、资格等[87] - 董事会负责执行企业管治守则相关职能，已检讨公司企业管治政策等多方面内容[86] - 提名委员会将酌情审阅董事会多元化政策和定期审阅董事提名政策以确保有效性[77][85] - 截至2023年12月31日止年度，董事会举行6次会议，潘国华等6位董事出席率为100%[88] - 每年至少定期召开4次董事会会议，2023年董事会主席与独立非执行董事在其他董事避席情况下举行1次会议[89] - 公司制定风险管理政策及措施，成立风险管理队伍定期进行审阅及评估[90] - 公司推行程序严格禁止未经授权存取及使用资料以识别、处理及发布内幕消息[91] - 董事会在审核委员会等支援下，认为2023年风险管理及内部监控制度有效且充分[92] - 公司制定举报政策和反贪污政策，开展反腐倡廉活动并组织培训及检查[92] - 董事负责按香港会计师公会准则拟备2023年度财务报表[93] - 公司将在股东大会提呈独立决议案，决议案以投票表决，结果将登载于公司及联交所网站[99] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，董事会主席需在要求提出后2个月内处理，若21日内无结果股东可自行召开[103] - 公司于2023年采纳经修订及重订组织章程大纲及章程细则[104] - 公司无预设派息比率，董事会可酌情宣派股息，2023年不建议派付末期股息[106][113] - 许文霞、关建文、李军、吴鸿茹、杨兹诚将于应届股东周年大会退任并符合资格膺选连任[126] - 执行董事服务协议自委任起初步为期一年，独立非执行董事委任函自委任起初步为期一年，均可提前一个月书面通知终止[127] 公司股权及股东相关 - 立桥金融科技控股有限公司实益拥有5.59672亿股股份，占公司已发行股本约69.96%[144] - Mr. Xu Chujia受控制法团权益拥有5.59672亿股股份，占公司已发行股本约69.96%[144] - 许楚家先生拥有立桥金融科技控股有限公司97%已发行股本[145] - 截至2023年12月31日，公司已发行股份总数为8亿股[145] 公司业务及交易相关 - 公司于2016年7月13日在开曼群岛注册成立，股份自2018年1月12日起在联交所GEM上市[110] - 公司主要提供期货、证券及期权经纪等服务[111] - 2023年，集团最大及五大客户应占收益分别占集团总收益约82%及98%[122] - 前控股股东潘国华、陈应良于2017年12月19日订立不竞争契据，2023年11月16日前无违反情况[131] - 2023年11月16日前，无董事或前控股股东等在竞争业务中拥有权益[132] - 2023年，董事无在重大合约中拥有重大权益，公司无订立管理合约和股票挂钩协议[134][135][139] - 截至2023年12月31日，董事及主要行政人员在公司或相联法团股份等中无相关权益或淡仓[138] - 公司于2017年12月19日采纳购股计划，截至年报日期无授出购股权[141] - 购股计划可发行股份总数为80,000,000股，占上市日期已发行股份的10%[142] - 购股计划各参与人士在任何12个月期间可获授最高限额为已发行股份的1%[142] - 购股计划将于2017年12月19日起计十年期间有效[142] - 集团截至2023年12月31日止年度的分部资料载于第62至67页综合财务报表附注5[146] - 关联方交易载于综合财务报表附注37，为获全面豁免遵守申报等规定的关连交易或持续关连交易[147] - 截至2023年12月31日止年度及直至年报日期，公司维持规定公众持股量[149] - 截至2023年12月31日止年度，经纪佣金收入约1464.8万港元，占集团总收入的61%[163] 审计相关 - 截至2023年12月31日止年度，审核服务已付及应付费用为55万港元，非审核服务为4.2万港元，合计59.2万港元[96] - 罗伟恒截至2023年12月1

公司业绩 - 2023年全年业绩收入增长244%，达到24.1百万港元，主要来源于介绍人券商合作模式带来的交易量增加[4] - 2023年全年净利润为8.9百万港元，较上年同期的12.7百万港元亏损有显著改善，主要原因包括收入增加、行政开支下降和减值损失撤销[5] - 每股基本盈利从上年同期的1.59港仙转为本年的1.11港仙[6] - 截至2023年12月31日的綜合損益表显示，收入达24,143千港元，较上年同期的7,022千港元有显着增长[8] 公司财务状况 - 非流动资产中，使用权资产、无形资产、法定按金等均有增加，显示公司资产结构稳健[9] - 應收賬款中，保證金客戶的應收賬款为5,512千港元，较上年同期增长[2] - 固定利率的應收貸款及利息为14,959千港元，较上年同期减少[3] - 應收貸款及利息中，按要求或一年内到期的为1,538千港元，较上年同期减少[4] 公司治理及规范 - 公司名称由"駿溢環球金融控股有限公司"变更为"立橋證券控股有限公司"[11] - 本集团首次应用香港会计师公会强制生效的香港财务报告准则第17号和第8号等修订本[13] - 修订的香港会计准则第8号明确了会计估计的定义，但对本集团综合财务报表没有影响[15] - 修订的香港会计准则第12号缩小了与单一交易所相关的遞延所得税的确认范围，但对本集团综合财务报表没有影响[16] 公司经营策略 - 本集团预计未来将继续控制成本，将盈利重新投入科技发展，增加服务品种和提升用户体验[5] - 本集团计划借鉴新的品牌影响并投入更多资源在市场推广来增加客户基础[6] - 本集团的收益主要来自作为介绍人经纪或直接从客户交易中获得经纪费用[7] 公司风险管理 - 本集团信贷风险主要来自现金及应收客户、海外经纪及结算所款项，预期无重大信贷风险[61] - 流动资金风险主要来自与结算所、海外经纪及客户结算的时间差异，财务团队与结算员工密切合作监管流动资金状况[63] - 外币风险预期不重大，因为交易以港元和美元计值，目前无外币对冲政策[64]

财务表现 - 本期间总收益约22,400,000港元，较去年同期增加约17,100,000港元[11] - 本期间录得溢利约9,100,000港元，而去年同期录得虧損约7,900,000港元[11] - 未经审计簡明綜合損益及其他全面收入表显示收益大幅增加[14] - 公司截至九月三十日止三个月的每股盈利为6,836千港元，较去年同期的1,866千港元有显著增长[25] - 公司截至二零二三年九月三十日止九个月的每股盈利为9,085千港元，较去年同期的7,888千港元有增长[25] - 公司股东应占期内溢利为6,836千港元，较去年同期的1,866千港元有大幅增长[25] 公司业务 - 管理层持乐观态度，认为新业务可能带来更多收益，考虑开启美国交易证券及股票期权的经纪业务[13] - 本公司主要业务包括期货、证券和期权经纪服务，保证金融资业务和放债业务[17] - 本公司的收入主要来自期货和期权、股票期权和证券经纪业务的经纪佣金、保证金利息收入以及提供配售和投资顾问服务的费用[22] 公司治理 - 公司已应用GEM上市规则附录十五企业管治守则，採納企业管治守则作为规管企业管治常规的守则[41] - 公司已遵守企业管治守则所載適用守則條文，除偏離守则條文第C.2.1條外，主席与行政總裁的角色应有区分[42] - 公司已成立審核委員會，由三名独立非执行董事组成，主要职责为审阅公司年报及账目、提供建议及意见[47]

集团总收益情况 - 截至2023年9月30日止九个月，集团总收益约2240万港元，较去年同期的约530万港元大幅增加约1710万港元[13] - 截至2023年9月30日止三个月收益为12,121千港元，2022年同期为2,103千港元；九个月收益为22,383千港元，2022年同期为5,344千港元[17] 集团溢利情况 - 截至2023年9月30日止九个月，集团录得溢利约910万港元，去年同期则录得亏损约790万港元[13] - 截至2023年9月30日止三个月除税前溢利为8,344千港元，2022年同期亏损2,207千港元；九个月除税前溢利为11,380千港元，2022年同期亏损9,163千港元[17] - 截至2023年9月30日止三个月期内溢利为6,836千港元，2022年同期亏损1,866千港元；九个月期内溢利为9,085千港元，2022年同期亏损7,888千港元[17] - 2022年9月30日期内亏损及全面亏损总额为7,888千港元，2023年同期期内溢利及全面收入总额为9,085千港元[18] - 截至2023年9月30日止三个月，本公司权益股东应占期内溢利为6836000千港元，2022年同期为 - 1866000千港元；截至2023年9月30日止九个月，该数据为9085000千港元，2022年同期为 - 7888000千港元[29] 集团开支情况 - 截至2023年9月30日止九个月，薪金及其他福利总开支约450万港元，与去年同期相比维持稳定[13] - 本期其他经营及行政开支较去年同期减少约270万港元，降幅约30.7%[14] - 去年同期搬迁办公室的一次性杂项开支减少约140万港元[14] - 本期使用权资产折旧开支减少约70万港元[14] - 截至2023年9月30日止三个月，除税前溢利（亏损）计算中员工成本为1465000千港元，2022年同期为1554000千港元；截至2023年9月30日止九个月，该数据为4547000千港元，2022年同期为4571000千港元[27] - 截至2023年9月30日止三个月，其他经营及行政开支为914000千港元，2022年同期为940000千港元；截至2023年9月30日止九个月，该数据为2426000千港元，2022年同期为3282000千港元[27] - 截至2023年9月30日止三个月，所得税（开支）抵免为 - 1508000千港元，2022年同期为341000千港元；截至2023年9月30日止九个月，该数据为 - 2295000千港元，2022年同期为1275000千港元[28] 每股盈利情况 - 截至2023年9月30日止三个月每股盈利0.85仙，2022年同期亏损0.23仙；九个月每股盈利1.14仙，2022年同期亏损0.99仙[17] - 截至2023年9月30日止三个月，每股基本及摊薄盈利为0.85港仙，2022年同期为 - 0.23港仙；截至2023年9月30日止九个月，该数据为1.14港仙，2022年同期为0.99港仙[28] 股本及储备情况 - 2023年9月30日股本为8,000千港元，股份溢价为68,009千港元，累计亏损为65,381千港元，其他储备为 - 2,799千港元，总计为7,829千港元[18] 其他收入及收益净额情况 - 截至2023年9月30日止三个月，其他收入净额及收益净额为56000千港元，2022年同期为82000千港元；截至2023年9月30日止九个月，该数据为106000千港元，2022年同期为287000千港元[27] 股息情况 - 董事会不宣派截至2023年9月30日止九个月的任何股息，2022年同期也无股息[30][32] 股权持有情况 - 于2023年9月30日，董事潘国华先生持有本公司559504000股好仓，占已发行股本约69.94%[34] - 本公司于报告日期的已发行股份总数为800000000股[35] - 公司报告日期的已发行股份总数为8亿股，潘国华先生和陈应良先生均持有5.59504亿股好仓，占已发行股本约69.94%[40] - 潘国华先生拥有权益的5.59504亿股股份中，其自身持有2.7150406亿股，陈应良先生被视为拥有权益的为2.8799994亿股[41] - 陈应良先生拥有权益的5.59504亿股股份中，其自身持有2.8799994亿股，潘国华先生被视为拥有权益的为2.7150406亿股[41] 业务开展情况 - 自2023年第二季度起，公司从事提供股本及债务证券配售服务以及投资顾问服务[12] - 集团担任介绍经纪人及向其他经纪人推介潜在及合适客户以促成交易赚取佣金[12] - 管理层考虑开启美国交易证券及股票期权的经纪业务[15] 各业务线经纪佣金收入情况 - 截至2023年9月30日止三个月，经纪收入约为1150万港元，占同期总收益约95.1%[12] - 2023年期货及期权香港市场截至9月30日止三个月经纪佣金收入324千港元，九个月为919千港元；海外市场三个月为132千港元，九个月为356千港元[26] - 2023年股票期权买卖业务截至9月30日止三个月经纪佣金收入48千港元，九个月为145千港元[26] - 2023年证券买卖业务截至9月30日止三个月经纪佣金收入11,029千港元，九个月为11,444千港元[26] - 2023年提供配售服务截至9月30日止三个月佣金收入14千港元，九个月为5,455千港元[26] 公司合规及守则遵守情况 - 2017年12月19日公司采纳购股计划，截至报告日期未授出任何购股[43] - 截至2023年9月30日止9个月，公司或附属公司未订立使董事等拥有认购证券或购入股份债券获利权利的安排[44] - 截至2023年9月30日止9个月，公司董事等无在竞争业务中拥有权益的情况[45] - 截至2023年9月30日止9个月，公司遵守企业管治守则，但偏离第C.2.1条，主席与行政总裁由潘国华先生兼任[49] - 公司采纳GEM上市规则指引作为董事和相关雇员证券交易守则，截至2023年9月30日止9个月，董事遵守规定，未悉雇员违规[51][52] - 截至2023年9月30日止9个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[53] 业绩审核情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团2023年9月30日止9个月未经审核业绩，认为编制合规且披露充足[55][56] 报告期后重大事项情况 - 于报告期后及直至报告日期，董事不知悉与集团业务或财务表现相关的重大事项[33]

财务业绩 - 二零二三年上半年，經紀及保證金融資業務收入為10,262千港元，較二零二二年同期增長217.5%[27] - 可報告業務分部溢利為7,707千港元，較去年同期增長541.7%[30] - 主要客戶A的收入為5,441千港元，佔本集團總收入的53.1%[32] - 期貨及期權、股票期權及證券經紀業務收入為8,791千港元，較去年同期增長423.6%[34] - 除稅前溢利為3,036千港元，較去年同期增長143.7%[30] - 員工成本為1,529千港元，其他經營及行政開支為2,297千港元[35] - 香港利得稅按16.5%計算，截至二零二三年六月三十日止六個月[37] - 中国附屬公司的稅率為25%，根據中國企業所得稅法[39] - 每股基本盈利根據普通權益股東應佔期內盈利和已發行普通股計算[40] 业务拓展与展望 - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的收益大幅增长约216.6%，达到约10,300,000港元[69] - 本集团拓展至提供股本及債務證券配售服務及投資顧問服務，约7,300,000港元的收益来自这两项新业务[70] - 本集团新增股本及債務證券配售服務及投資顧問服務，分别带来约5,400,000港元和约1,800,000港元的收入[75] - 管理层对二零二三年下半年的新业务持乐观态度，预计将带来更多收益[75] - 本集团于二零二三年年底前将向潜在經紀客户首次推出交易服务[76] 财务状况与治理 - 本集团于二零二三年六月三十日的流动资产净值及营运资金约为26,500,000港元，现金及现金等值物约为5,100,000港元[77] - 本集团于二零二三年六月三十日并无银行借贷，擁有应付票据40,000,000港元[78] - 本集团的交易主要以港元及美元计值，管理层预期货币风险不重大，目前不设外币对冲政策[79] - 公司控股股东潘国华先生和陈应良先生共同持有69.94%的股份[L][93] - 公司通过书面决议于2017年12月19日通过了购股权计划，但截至中期报告日尚未授出任何购股权[96] - 公司及其附属公司在过去六个月内未设立任何安排，使董事或主要行政人员拥有购买公司或其他法人团体股份或债券的权利[97] - 公司董事或控股股东未在与公司业务竞争或可能构成竞争的业务中持有权益[98] - 公司董事会致力于实践良好的企业治理准则，认为良好的企业治理对于保障股东权益、提升企业价值至关重要[99] - 公司已应用GEM上市规则附录十五企业治理守则，并将其作为规范公司企业治理常规的准则[100] - 公司已遵守企业治理守则的适用规定，但偏离了主席与行政总裁角色应有区分的规定[101] - 公司已根据GEM上市规则第5.48至5.67条採納交易规定標準，董事已确认遵守交易规定标准[103]

财务收益情况 - [截至2023年6月30日止三个月，公司收益为8791千港元，2022年同期为1678千港元；截至2023年6月30日止六个月，公司收益为10262千港元，2022年同期为3241千港元][12] - [2023年上半年公司总收益为1.0262亿港元，2022年上半年为3241万港元，同比增长约216.63%][32][33][40] - [2023年上半年经纪及保证金融资分部收益为7020万港元，业绩为4652万港元][32] - [2023年上半年放债分部收益为1423万港元，业绩为1548万港元][32] - [2023年上半年顾问服务分部为新增可报告分部，收益为1819万港元，业绩为1507万港元][28][32] - [2023年上半年来自客户A的收益为5441万港元，来自客户B的收益为1819万港元][37] - [2023年上半年期货及期权香港市场经纪佣金收入为595万港元，海外市场为224万港元][40] - [2023年上半年保证金融资利息收入为248万港元，放债业务利息收入为1423万港元][40] - [2023年上半年提供配售服务佣金收入为5441万港元，提供投资顾问服务费用收入为1819万港元][40] - [公司收益由2022年同期约320万港元大幅增长约216.6%至本期约1030万港元，主要因开拓新收益来源][79] - [股本及债务证券配售和投资顾问服务产生约730万港元收益，管理层认为前景乐观][80] - [其他收入及收益净额由2022年同期约20.5万港元减少约15.5万港元至本期约5万港元，因2022年获一次性补贴][81] - [经纪业务收益较2022年同期减少约49%，新业务线分别产生约540万港元及约180万港元收益][85] 盈利情况 - [截至2023年6月30日止三个月，公司除税前溢利为5015千港元，2022年同期亏损2665千港元；截至2023年6月30日止六个月，公司除税前溢利为3036千港元，2022年同期亏损6956千港元][12] - [截至2023年6月30日止三个月，公司期内溢利为3940千港元，2022年同期亏损2288千港元；截至2023年6月30日止六个月，公司期内溢利为2249千港元，2022年同期亏损6022千港元][12] - [截至2023年6月30日止三个月，公司每股盈利0.49仙，2022年同期亏损0.29仙；截至2023年6月30日止六个月，公司每股盈利0.28仙，2022年同期亏损0.75仙][12] - [2023年上半年公司期内溢利及全面收入总额为2,249千港元，而2022年同期为亏损6,022千港元][16][15] - [2023年上半年公司除税前溢利为3036万港元，2022年上半年为亏损6956万港元][35] - [截至2023年6月30日止六个月，除税前溢利为3,036千港元，而2022年同期为亏损6,956千港元；经营活动所得现金净额为9,929千港元，2022年同期为所用现金35,554千港元][60] - [本期录得溢利净额约220万港元，2022年同期亏损净额约600万港元][84] 公司组织架构 - [公司执行董事为潘国华先生、李美珍女士及蔡静女士；独立非执行董事为钱锦祥先生、萧妙文先生（荣誉勋章）及林家泰先生][2] - [公司薪酬委员会主席为林家泰先生，提名委员会主席为潘国华先生，风险管理委员会主席为萧妙文先生（荣誉勋章），审核委员会主席为钱锦祥先生][10] - [公司授权代表为潘国华先生和蔡静女士][10] 公司基本信息 - [公司注册办事处位于开曼群岛，总部及香港主要营业地点位于香港上环干诺道中168 - 200号信德中心西座37楼3711室][11] - [公司主要往来银行为恒生银行有限公司和交通银行股份有限公司，股份代号为8350][11] - [公司核数师为华融（香港）会计师事务所有限公司][10] - [公司主要提供期货、证券及期权经纪服务、股本及债务证券配售及投资顾问服务等业务][20] 资产负债情况 - [截至2023年6月30日，公司非流动资产为15,532千港元，较2022年12月31日的16,172千港元有所减少][13] - [截至2023年6月30日，公司流动资产为42,602千港元，较2022年12月31日的49,960千港元有所减少][13] - [截至2023年6月30日，公司流动负债为16,130千港元，较2022年12月31日的25,374千港元有所减少][13] - [截至2023年6月30日，公司流动资产净值为26,472千港元，较2022年12月31日的24,586千港元有所增加][13] - [截至2023年6月30日，公司资产（负债）净值为993千港元，较2022年12月31日的 - 1,256千港元实现扭亏为盈][13] - [截至2023年6月30日，法定按金为5040000港元，与2022年12月31日持平][50] - [截至2023年6月30日，应收账款为23618000港元，2022年12月31日为16766000港元][51] - [截至2023年6月30日，预付款项及其他应收款项为1366000港元，2022年12月31日为1070000港元][52] - [截至2023年6月30日，应收贷款及利息账面价值为14125000港元，2022年12月31日为27813000港元][53] - [截至2023年6月30日，应收贷款及利息中逾期应收账款账面总值为328000港元，2022年12月31日为137000港元][54] - [截至2023年6月30日，应收贷款及利息账面价值中累计减值亏损为744000港元，2022年12月31日为1441000港元][55] - [截至2023年6月30日，应收贷款及利息（扣除预期信贷亏损前）为14,869千港元，较2022年12月31日的29,254千港元有所下降][57] - [2023年6月30日，现金及现金等价物中银行及手头现金为5,120千港元，低于2022年12月31日的5,861千港元；未在独立账户处理的相关金额为26,872,000港元，低于2022年12月31日的28,171,000港元][58] - [2023年6月30日，于日常业务中产生的应付账款为11,513千港元，较2022年12月31日的11,834千港元略有减少][61] - [2023年6月30日，其他应付款项及应计费用为2,367千港元，高于2022年12月31日的2,036千港元][62] - [截至2023年6月30日，集团已悉数结清银行借贷，而2022年12月31日有抵押银行借贷为9,400千港元][64] - [2023年6月30日，集团有10,000,000港元可动用未提取借贷融资，2022年12月31日为600,000港元][67] - [2023年6月30日和2022年12月31日，应付票据均为40,000千港元，票据年利率3%，2025年1月30日到期][68] - [2023年6月30日和2022年12月31日，公司法定普通股本为100,000,000港元，分为10,000,000,000股每股面值0.01港元的普通股；已发行及缴足普通股为800,000千股，股本为8,000千港元][69][70] - [2023年6月30日流动资产净值及营运资金约2650万港元，现金及现金等价物约510万港元][87] - [2023年6月30日无银行借贷（2022年12月31日为940万港元），应付票据4000万港元][89] 现金流量情况 - [2023年上半年经营活动所得现金净额为9,929千港元，2022年同期为所用现金35,554千港元][17] - [2023年上半年投资活动所得现金净额为4千港元，2022年同期为所用现金37千港元][17] - [2023年上半年融资活动所用现金净额为10,713千港元，2022年同期为所得现金38,481千港元][17] 会计准则应用 - [2023年公司采用多项香港会计师公会颁布的会计准则修订本，对财务业绩及状况无重大影响][26] 成本开支情况 - [截至2023年6月30日止六个月，公司员工成本为3082000港元，2022年同期为3017000港元；其他经营及行政开支为3915000港元，2022年同期为6423000港元；融资成本为976000港元，2022年同期为962000港元][41] - [截至2023年6月30日止六个月，所得税开支抵免总额为787000港元，2022年同期抵免为934000港元][42] - [薪金及其他福利开支稳定，2022年同期约300万港元，本期约310万港元][82] - [其他经营及行政开支由2022年同期约640万港元减至本期约390万港元，因使用权资产折旧及一次性搬迁成本减少][83] 每股盈利计算 - [截至2023年6月30日止三个月及六个月，每股基本盈利分别为根据公司普通权益股东应占期内盈利3940000港元及2249000港元以及已发行普通股加权平均数800000000股计算；2022年同期每股基本亏损分别根据期内亏损2288000港元及6022000港元以及相同加权平均数计算][46][47] 资产购置情况 - [本中期期间，集团收购物业及设备47000港元，2022年同期为37000港元；未录得添置使用权资产，2022年同期为零港元][49] 股份收购情况 - [2023年6月26日，卖方与要约人订立买卖协议，要约人有条件同意收购559,504,000股股份，占公司已发行股本总额约69.94%，总现金代价为37,000,000港元，每股约0.0661港元][95] - [截至2023年6月30日及报告日期，买卖协议完成的所有条件均未达成][96] 股份权益情况 - [2023年6月30日，公司已发行股份总数为800,000,000股][101][106] - [2023年6月30日，潘国华先生拥有权益的股份为559,504,000股，占已发行股本约69.94%，其中包括其持有的271,504,060股及陈应良先生被视为拥有权益的287,999,940股][100][102][106][107] - [2023年6月30日，陈应良先生拥有权益的股份为559,504,000股，占已发行股本约69.94%，其中包括其持有的287,999,940股及潘国华先生被视为拥有权益的271,504,060股][106][107] 购股权及相关安排情况 - [自2017年12月19日采纳购股权计划以来至中期报告日期，未根据计划授出任何购股权][109] - [截至2023年6月30日止六个月内，公司或附属公司未订立使董事或主要行政人员拥有认购证券或购入股份债券获利权利的安排][110] 竞争业务权益情况 - [截至2023年6月30日止六个月，公司董事、控股股东或其紧密联系人无在竞争业务中的权益][112] 企业管治情况 - [董事会致力于实践良好企业管治准则，认为其对保障股东权益等至关重要][113] - [公司应用企业管治守则规范企业管治常规][114] - [截至2023年6月30日止六个月，公司偏离企业管治守则第C.2.1条，主席与行政总裁由潘国华先生兼任][115] - [公司采纳GEM上市规则指引所载交易规定标准作为董事证券交易守则，截至2023年6月30日止六个月，董事遵守该标准][117] - [公司采纳书面指引作为相关雇员证券交易守则，不知悉相关雇员违反此守则事件][118] 证券交易情况 - [截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券][120] 审核委员会情况 - [公司遵照规定成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成][121] - [审核委员会审阅集团2023年上半年未经审核业绩，认为符合相关准则、规则及规定且披露充足][122] 业务发展计划 - [公司将在2023年底前向潜在经纪客户首次推出期货及期权产品交易服务][86] 收购收益情况 - [收购新纪元骏溢控股有限公司股份，2012年确认议价购买收益9,223,000港元，2015年其他储备确认收益2,062,000港元，2017年非控股权益1,139,000港元转拨至其他储备][72][73][74]

公司总收益变化 - 2023年第一季度公司总收益约150万港元，较去年同期的约160万港元轻微减少约10万港元[10] - 2023年第一季度收益为147.1万港元，2022年同期为156.3万港元[16] - 2023年第一季度公司收益为1,471千港元，较2022年同期的1,563千港元有所下降[25] 公司亏损情况 - 2023年第一季度公司亏损约170万港元，去年同期亏损约370万港元[10] - 2023年第一季度基本及摊薄每股亏损为 - 0.21仙，2022年同期为 - 0.47仙[16] - 2023年3月31日公司未经审核的累计亏损为76,157千港元，较2022年3月31日的65,460千港元有所增加[17] - 2023年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.21千港元，2022年同期为0.47千港元[32] - 2023年第一季度公司权益股东应占期内亏损为1,691千港元，2022年同期为3,734千港元[34] 薪金及福利开支 - 2023年第一季度薪金及其他福利总开支约160万港元，与去年同期相比维持稳定[11] - 2023年第一季度薪金及其他福利为 - 155.3万港元，2022年同期为 - 152.5万港元[16] - 2023年第一季度除税前亏损扣除的员工成本为1,553千港元，2022年同期为1,525千港元[28] 其他经营及行政开支 - 2023年第一季度其他经营及行政开支较去年同期减少约270万港元或约65.8%[13] - 2023年第一季度其他经营及行政开支为 - 139.1万港元，2022年同期为 - 407.3万港元[16] - 2023年第一季度除税前亏损扣除的其他经营及行政开支为739千港元，2022年同期为1,283千港元[29] 其他收入（亏损）净额 - 2023年第一季度其他收入（亏损）净额为2.2万港元，2022年同期为 - 2万港元[16] - 2023年第一季度其他收入（亏损）净额为22千港元，2022年同期为亏损21千港元[26] 融资成本 - 2023年第一季度融资成本为 - 52.8万港元，2022年同期为 - 23.6万港元[16] 香港利得税抵免 - 2023年第一季度香港利得税抵免为288千港元，2022年同期为557千港元[31] 股息宣派 - 董事会不宣派2023年及2022年第一季度股息[35][37] 重大事项情况 - 报告期后及直至报告日期，董事不知悉与集团业务或财务表现相关的重大事项[38] 已发行股份总数 - 截至2023年3月31日，公司已发行股份总数为8亿股[42][45] 股东持股情况 - 潘国华先生持有公司股份5.59504亿股，占已发行股本约69.94%[39][45] - 陈应良先生持有公司股份5.59504亿股，占已发行股本约69.94%[45] - 潘国华先生拥有权益的股份中，其自身持有2.7150406亿股，陈应良先生被视为拥有权益的有2.8799994亿股[42][50] - 陈应良先生拥有权益的股份中，其自身持有2.8799994亿股，潘国华先生被视为拥有权益的有2.7150406亿股[50] 购股计划情况 - 2017年12月19日公司采纳购股计划，截至报告日期无购股授予[47] 认购证券或获利安排 - 截至2023年3月31日止三个月，公司无使董事或主要行政人员认购证券或获利的安排[48] 竞争业务权益情况 - 截至2023年3月31日止三个月，无董事、控股股东或其紧密联系人在竞争业务中拥有权益[49] 企业管治情况 - 截至2023年3月31日止三个月，公司遵守企业管治守则，除偏离守则条文第C.2.1条外[51] 主席兼行政总裁情况 - 潘国华先生为公司主席兼行政总裁，董事会认为其兼任符合集团最佳利益[53] 证券交易守则遵守情况 - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条指引所载交易规定标准作为董事和相关雇员证券交易守则，截至2023年3月31日止三个月，董事遵守规定，不知悉相关雇员违规事件[55] 上市证券买卖情况 - 截至2023年3月31日止三个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[56] 审核委员会情况 - 公司遵照GEM上市规则第5.28条及企业管治守则之守则条文第D.3.3条成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，钱锦祥符合相关规定[58] - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止三个月未经审核业绩，认为业绩编制符合适用准则、规则及法律规定且披露充足[58]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年第一季度总收益约150万港元，较去年同期的约160万港元轻微减少约10万港元[14] - 公司2023年第一季度亏损约170万港元，去年同期亏损约370万港元[14] - 公司2023年第一季度薪金及其他福利与去年同期相比维持稳定，总开支约160万港元[14] - 公司2023年第一季度其他经营及行政开支较去年同期减少约270万港元或约65.8% [15] - 2023年第一季度公司收益为147.1万港元，2022年同期为156.3万港元[18] - 2023年第一季度其他收入（亏损）净额为2.2万港元，2022年同期为 - 2万港元[18] - 2023年第一季度薪金及其他福利为 - 155.3万港元，2022年同期为 - 152.5万港元[18] - 2023年第一季度其他经营及行政开支为 - 139.1万港元，2022年同期为 - 407.3万港元[18] - 2023年第一季度融资成本为 - 52.8万港元，2022年同期为 - 23.6万港元[18] - 2023年第一季度除税前亏损为 - 197.9万港元，2022年同期为 - 429.1万港元[18] - 2023年第一季度所得税抵免为28.8万港元，2022年同期为55.7万港元[18] - 2023年第一季度期内亏损及全面开支总额为 - 169.1万港元，2022年同期为 - 373.4万港元[18] - 2023年第一季度每股基本及摊薄亏损为 - 0.21仙，2022年同期为 - 0.47仙[18] - 2023年第一季度公司权益股东应占亏损为169.1万港元，2022年同期为373.4万港元[30] - 计算每股基本及摊薄盈利所用普通股加权平均数2023年和2022年均为8亿股[30] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要从事期货及期权产品经纪、股票期权及证券经纪、保证金融资和放债业务[11] - 公司2023年第一季度经纪业务未恢复至管理层目标水平，佣金收益低于2022年第四季度[12] - 公司2023年第一季度放债业务继续产生稳定利息收入[13] 业务发展策略 - 公司管理层将与机构客户合作，提供更多研讨会及素材推广业务以提高经纪收益[13] - 预计未来几个季度公司佣金收益会增加，2023年下半年财务表现将提升[16] 股息政策 - 董事会不宣派2023年和2022年第一季度股息[31][33] 股权结构 - 2023年3月31日，潘国华先生持有公司股份5.59504亿股，占已发行股本约69.94%[35][41] - 2023年3月31日，陈应良先生持有公司股份5.59504亿股，占已发行股本约69.94%[41] - 公司于报告日期的已发行股份总数为8亿股[36][41] - 潘国华先生拥有权益的5.59504亿股股份中，其自身持有2.7150406亿股，陈应良先生被视为拥有权益的为2.8799994亿股[37][42] - 陈应良先生拥有权益的5.59504亿股股份中，其自身持有2.8799994亿股，潘国华先生被视为拥有权益的为2.7150406亿股[42] 购股计划情况 - 自2017年12月19日采纳购股计划以来至报告日期，未根据计划授出任何购股权[44] 竞争业务权益情况 - 截至2023年3月31日止三个月，公司董事、控股股东及其紧密联系人无在竞争业务中拥有权益[46] 企业管治情况 - 公司应用企业管治守则作为企业管治常规的守则[49] - 截至2023年3月31日止三个月，公司遵守企业管治守则适用条文，但偏离第C.2.1条[50] - 潘国华兼任公司主席与行政总裁，董事会认为此安排符合集团最佳利益[51] 证券交易守则遵守情况 - 公司采纳GEM上市规则指引交易规定标准作为董事证券交易守则，截至2023年3月31日止三个月，董事遵守该标准[52] - 公司采纳书面指引作为相关雇员证券交易守则，不知悉雇员违反此守则事件[53] 上市证券交易情况 - 截至2023年3月31日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[54] 审核委员会情况 - 公司遵照规定成立审核委员会并订立书面职权范围[56] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，钱锦祥符合相关规定[56] - 审核委员会审阅集团2023年第一季度未经审核业绩，认为符合规定且披露充足[57] 其他经营及行政开支减少原因 - 公司2023年第一季度其他经营及行政开支减少主要因去年同期搬迁办公室一次性杂项开支减少约140万港元及使用权资产折旧开支减少约70万港元[15]

业务表现 - 本年度經紀收入及保證金融資利息收入下跌約37.9%至4,100,000港元[9] - 本年度經紀服務及保證金融資業務的收益约为4,100,000港元，较上一年度减少约37.9%[26] - 本集团展望2023年业务表现有望随着香港与中国内地恢复通关而得到改善[11] - 公司主要业务包括提供期货、期权、股票期权、证券经纪、保证金融资服务和放贷服务[25] - 本集团經紀業務收入在2022年大幅下降，主要是由于降低向中国客户收取的經紀佣金[27] - 期货和期权交易的佣金收入大幅减少，降幅介于42.2%至72.9%之间[28] - 客户购买的五大期货和期权合约的佣金总额和净额在2022年有所变化[30] - 2022年12月31日，活跃客户数量较2021年12月31日大幅减少约16.1%，主要是由于部分中国客户终止交易[32] 放贷业务 - 本集团设立了放贷业务，通过全资子公司向个人和企业发放贷款，截至2022年12月31日，应收贷款及利息约为29,300,000港元[34] - 本集团向独立第三方收购了8份按揭贷款和向不同企业授出了6笔企业结构性贷款，最大借款人的尚未偿还总额约为4,400,000港元[35] - 本集团委聘独立合格估值师评估应收贷款的预期信贷损失，企业结构性贷款的预期信贷损失比率为5.6%[36] - 本集团已采纳信贷政策管理其放贷业务，包括遵守法律法规、进行信贷评估、采取合适利率反映贷款风险水平等措施[37] 财务状况 - 本年度公司收益约为7,000,000港元，较上一年度增长约6.4%[38] - 本年度公司录得虧損约12,700,000港元，较上一年度减少约37.3%[39] - 其他收入淨額约为800,000港元，较上一年度增加约166.7%[40] - 员工成本总额约为6,100,000港元，较上一年度减少约19.7%[41] - 一般及行政开支约为10,200,000港元，较上一年度减少约43.3%[42] - 使用权资产折旧由上一年度4,000,000港元减少至本年度1,200,000港元[43] - 本年度稅務抵免约1,600,000港元，较上一年度减少约43.3%[44] 企业治理 - 公司已制定详尽的业务计划以改善财务表现[49] - 公司已与香港证监会授权机构客户建立合作关系，推出新的分销渠道[51] - 公司成功配售40,000,000港元定息票据，进军放债业务[52] - 公司董事会致力于实践良好的企业治理准则[57] - 公司主席兼行政总裁潘国华负责整体战略规划、业务发展和运营管理[59] - 公司已根据GEM上市规则第5.48至5.67条採納交易规定标准[60] - 公司已接獲各獨立非執行董事根據GEM上市规则第5.09条所載獨立性指引就其獨立性提交的年度確認書[69]