集团整体财务数据关键指标变化 - 集团收益从2021年约660万港元微增6.4%至2022年约700万港元，新增放债业务贡献约290万港元利息收入[4] - 2022年亏损约1270万港元，较2021年约2020万港元的亏损有所减少，主要因成本削减措施使其他经营及行政开支和员工成本分别减少约780万港元及140万港元，但所得税抵免减少约130万港元抵消部分影响[5] - 2022年每股基本亏损约为1.59港仙，2021年约为2.52港仙[6] - 2022年客户合约收益363.9万港元，2021年为641.6万港元；利息收益338.3万港元，2021年为18.7万港元[8] - 2022年减值亏损381.3万港元，2021年为357.3万港元；薪金及其他福利612.5万港元，2021年为757.4万港元[8] - 2022年其他经营及行政开支1016万港元，2021年为1792.7万港元；融资成本208.1万港元，2021年为91.6万港元[8] - 截至2022年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损净额约1274万港元，经营活动所用现金净额约3677万港元[20] - 2022年12月31日，公司负债净额约为125.6万港元，借贷总额约为4940万港元，现金及现金等价物仅约为586.1万港元[20] - 2022年公司总收益为7022000港元，较2021年的6603000港元增长6.34%[30] - 2022年公司除税前亏损为14384000港元[28] - 2022年其他收入净额为773000港元，较2021年的318000港元增长143.08%[31] - 2022年减值亏损为3813000港元，较2021年的3573000港元增长6.72%[33] - 2022年融资成本为2081000港元，较2021年的91600港元增长127.18%[34] - 2022年所得税抵免总额为1644000港元，较2021年的2902000港元下降43.35%[34] - 2022年员工成本总额为6125000港元，较2021年的7574000港元下降19.13%[34] - 2022年公司拥有人应占年内亏损为12740000港元，较2021年的20167000港元下降36.83%[36] - 2022年度公司拥有人应占亏损净额约12,740,000港元，经营活动所用现金净额约36,770,000港元，2022年12月31日负债净额约为1,256,000港元，借贷总额约为49,400,000港元，现金及现金等价物仅约为5,861,000港元 [45] - 本年度集团收益约700万港元，较上一年度约660万港元增加约6.4%[64] - 本年度集团亏损约1270万港元，上一年度亏损约2020万港元，权益股东应占亏损净额减少[65] - 本年度其他收入净额约80万港元，上一年度约30万港元，增加因政府补助增加约20万港元[66] - 2022年12月31日集团聘用17名雇员，上一年度16名，本年度员工成本总额约610万港元，上一年度约760万港元[67] - 本年度集团一般及行政开支约为1020万港元，较上一年度约1790万港元减少约43.3%[68] - 本年度资讯科技及通讯开支约为350万港元，较上一年度约370万港元减少约6.1%，占一般及行政开支约34.6%[68] - 使用权资产折旧由上一年度约400万港元大幅减至本年度约120万港元，占一般及行政开支约11.7%[69] - 本年度集团产生税务抵免约160万港元，较上一年度约290万港元减少约43.3%[70] 资产与负债数据关键指标变化 - 2022年非流动资产中物业及设备为0，2021年为39.3万港元；使用权资产17.4万港元，2021年为280.7万港元[9] - 2022年流动资产中应收账款1676.6万港元，2021年为2297万港元；应收贷款及利息2626.3万港元，2021年为0 [9] - 2022年流动负债中应付账款1183.4万港元，2021年为1899.2万港元；银行借贷940万港元，2021年为0 [9] - 2022年应收账款为16766000港元，较2021年的22970000港元下降27.01%[37] - 2022年应收贷款及利息账面价值为27813000港元，2021年为0[39] - 2022年应收贷款及利息（扣除预期信贷亏损前）按要求或一年内为27,704千港元，超过一年但不超两年为1,055千港元，超过两年但不超五年为495千港元，总计29,254千港元，2021年为0 [41] - 2022年应付账款中结算所为128千港元，现金及保证金客户为11,706千港元，总计11,834千港元；2021年分别为1,731千港元、17,261千港元，总计18,992千港元 [41] - 2022年公司发行本金总额为40,000,000港元的票据，年利率3%，2025年1月30日到期，2021年为0 [42] 财务报告准则应用情况 - 公司对收购日期为2022年1月1日或之后的业务合并应用香港财务报告准则第3号修订本，本年度应用该修订对综合财务报表无影响[13] - 公司本年度首次应用香港财务报告准则“2018年至2020年香港财务报告准则年度改进”修订本，对香港财务报告准则第9号和第16号作出修订，应用该修订对综合财务报表无影响[14][16] - 已颁布但未生效的新订香港财务报告准则及修订本，部分于2023年1月1日或之后、部分于待定日期、部分于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，董事预期应用其他新订准则及修订本在可见将来不会对综合财务报表造成重大影响[17][18] 公司运营策略与资金安排 - 综合财务报表按持续经营基准编制，因董事考虑公司当前及预期未来流动资金影响，认为公司来年业务表现将改善[20] - 董事将与银行协商延长贷款融资，蔡女士愿质押股票为贷款融资承担责任[21] - 公司积极监察应收贷款及利息，确保到期收回，并保留充足资金舒缓流动资金压力[22] 业务分部变化 - 截至2021年12月31日止年度，公司可报告及经营分部为提供期货、证券及期权经纪服务以及保证金融资，无分部资料呈列[26] - 截至2022年12月31日止年度，公司在香港开展放债业务，被视为新的经营及可报告分部[27] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年经纪服务及保证金融资业务收益约为4,100,000港元，较上一年度减少约2,500,000港元或约37.9% [49] - 2022年期货及期权买卖业务香港市场经纪佣金收入1,945千港元，占比47.4%，较2021年减少1,044千港元或34.9%；海外市场收入1,043千港元，占比25.4%，较2021年减少1,985千港元或65.6% [51] - 2022年股票期权买卖业务经纪佣金收入282千港元，占比6.9%，较2021年增加48千港元或20.5% [51] - 2022年证券买卖业务经纪佣金收入106千港元，占比2.6%，较2021年减少59千港元或35.8% [51] - 2022年配售佣金收入263千港元，占比6.4%，2021年为0 [51] - 2022年根据实际利率法计算的利息收入（来自保证金融资）为463千港元，占比11.3%，较2021年增加276千港元或147.6% [51] - 小型恒指期货2022年佣金总额和净额均为7.1港元，2021年为7.2港元；恒指期货2022年为15.0港元，2021年为12.4港元等[54] 放债业务相关情况 - 2022年12月31日应收贷款及利息扣除预期信贷亏损拨备约140万港元后约为2930万港元，本年度应收贷款利息收入约290万港元[59] - 本年度收购金额约600万港元的8份按揭贷款，授出6笔企业结构性贷款，12笔贷款未偿还[60] - 2022年12月31日五大借款人未偿还总额约2160万港元，占应收贷款及利息总额约73.7%，最大借款人未偿还总额约440万港元，占比约15.0%[60] - 企业结构性贷款预期信贷亏损比率为5.6%，按揭贷款为0%[62] 客户相关数据变化 - 2022年12月31日活跃客户240名，较2021年12月31日的286名减少约16.1%[57] 公司业务拓展与合作 - 2022年初公司成功配售4000万港元定息票据，进军放债业务创造新收入来源[80] - 集团与香港证监会授权机构客户合作的香港及全球期货交易服务于2022年12月下旬推出[79] 公司组织章程修订 - 董事会建议修订公司组织章程大纲及细则，以符合最新法律及监管规定[84] - 建议修订须待股东于2023年股东周年大会以特别决议案方式审议及批准[86] 企业管治相关情况 - 公司应用GEM上市规则附录十五企业管治守则所载原则及常规[88] - 公司偏离企业管治守则条文第C.2.1条，认为潘国华兼任主席与行政总裁符合集团最佳利益[89][90] 财务报告审核情况 - 独立核数师华融核对初步公告与本年度综合财务报表金额一致，但未发表保证[91][92] 公司证券交易情况 - 本年度公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[93] 董事合规情况 - 公司董事本年度遵守证券交易规定标准[94] 重大事项情况 - 公告日期无本年度后重大事项发生[95] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2022年末期股息，2021年末期股息亦无[7] - 公司董事会不建议派付本年度末期股息（2021年：无）[96] 公众持股量情况 - 截至2022年12月31日及公告日期公司维持GEM上市规则指定的公众持股量[97] 股东周年大会安排 - 公司定于2023年6月14日举行2023年股东周年大会[98] - 2023年6月9日至6月14日暂停办理股份过户登记手续[99] 审核委员会工作情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司2022年度经审核末期业绩[100][101]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年前三季度公司总收益约530万港元，较去年同期约540万港元轻微减少约1.4万港元[13] - 2022年前三季度公司亏损约790万港元，去年同期亏损约1390万港元[13] - 2022年前三季度每股亏损（基本及摊薄）为0.99仙，去年同期为1.74仙[18] - 2022年9月30日未经审核的累计亏损为69,614千港元，2021年9月30日为55,471千港元[24][26] - 2022年前三季度收益为5,344千港元，2021年同期为5,358千港元[34] - 2022年前三季度除税前亏损扣除项总计4,571千港元，2021年同期为6,093千港元[36] - 2022年前三季度其他经营及行政开支总计3,359千港元，2021年同期为9,295千港元[37] - 2022年前三季度香港利得税抵免为1,275千港元，2021年同期为2,012千港元[39] - 2022年前三季度每股基本及摊薄亏损为0.99港仙，2021年同期为1.74港仙[40] - 公司本公司权益股东应占期内亏损分别为1866、3262、7888、13912（单位未提及），所用普通股加权平均数均为8亿股[42] 公司第三季度财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度收益为210.3万港元，去年同期为134.5万港元[18] - 2022年第三季度收益为2,103千港元，2021年同期为1,345千港元[34] - 2022年第三季度除税前亏损扣除项总计1,554千港元，2021年同期为1,329千港元[36] - 2022年第三季度其他经营及行政开支总计953千港元，2021年同期为2,244千港元[37] - 2022年第三季度香港利得税抵免为341千港元，2021年同期为404千港元[39] 公司成本费用关键指标变化 - 薪金及其他福利减少约150万港元或约25.0%，因2021年中实施削减成本措施减少员工人数[13] - 其他经营及行政开支较去年同期减少约600万港元或约40.8%，因营销开支减少及实施其他削减成本措施[15] - 融资成本较去年同期增加约90万港元或约131.2%，因2022年初发行应付票据的利息开支[15] 公司其他收入及收益关键指标变化 - 2022年前三季度其他收入净额及收益净额为28.7万港元，去年同期为13.8万港元[18] 公司股息分配情况 - 董事会不宣派2022年及2021年截至9月30日止九个月的任何股息[43][47] 公司股份相关情况 - 公司报告日期的已发行股份总数为8亿股[52][57] - 潘国华先生实益拥有5.59504亿股股份，占公司已发行股本约69.94%[46][56] - 陈应良先生实益拥有5.59504亿股股份，占公司已发行股本约69.94%[56] - 潘国华先生拥有权益的股份中2.7150406亿股由其持有，2.8799994亿股为陈应良先生因一致行动被视为其拥有权益[52][59] - 陈应良先生拥有权益的股份中2.8799994亿股由其持有，2.7150406亿股为潘国华先生因一致行动被视为其拥有权益[59] 公司购股权及相关安排情况 - 自2017年12月19日采纳购股权计划以来直至报告日期，未根据计划授出任何购股权[60] - 截至2022年9月30日止九个月内，公司或附属公司未订立使董事或主要行政人员拥有认购证券或购入股份债券获利权利的安排[61] 公司竞争业务权益情况 - 截至2022年9月30日止九个月，公司董事、控股股东及其紧密联系人未在与集团业务构成竞争或可能构成竞争的业务中拥有权益[62] 公司企业管治情况 - 截至2022年9月30日止九个月，公司遵守企业管治守则所载适用守则条文，但偏离守则条文第C.2.1条[64] - 公司已应用GEM上市规则附录十五企业管治守则所载原则及常规，并采纳其作为规管企业管治常规的守则[64] - 公司主席兼行政总裁潘国华为集团整体策略规划、业务发展及营运管理负责人，董事会认为其兼任职位符合集团最佳利益[66] - 公司将参考企业管治最新发展，定期检讨及改进企业管治常规[67] 公司证券交易守则遵守情况 - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载交易规定标准，作为董事进行证券交易的守则，截至2022年9月30日止九个月，董事遵守该标准[68] - 公司根据GEM上市规则第5.48至5.67条所载交易规定标准采纳书面指引，作为相关雇员进行证券交易的守则，不知悉相关雇员违反此守则的事件[68] 公司上市证券买卖情况 - 截至2022年9月30日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[69] 公司审核委员会情况 - 公司成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，钱锦祥具备适当专业会计资格及相关财务管理专长[71] - 审核委员会已审阅集团截至2022年9月30日止九个月未经审核业绩，认为业绩编制符合适用会计准则、GEM上市规则及法律规定，且已充分披露[71] 经纪业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度经纪业务佣金收入下跌趋势终止[12] - 管理层预期2022年最后一季经纪收入的佣金收入可进一步增长，但撤销对中国旅客强制检疫安排前增长将缓慢[16]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年6月30日止三个月，公司收益为1678千港元，2021年同期为1964千港元；六个月收益为3241千港元，2021年同期为4013千港元[9] - 截至2022年6月30日止三个月，公司除税前亏损为2665千港元，2021年同期为4899千港元；六个月除税前亏损为6956千港元，2021年同期为12258千港元[9] - 截至2022年6月30日止三个月，公司期内亏损及全面亏损总额为2288千港元，2021年同期为4195千港元；六个月期内亏损及全面亏损总额为6022千港元，2021年同期为10650千港元[9] - 截至2022年6月30日，公司每股亏损基本及摊薄为0.29仙，2021年同期为0.52仙；六个月每股亏损基本及摊薄为0.75仙，2021年同期为1.33仙[9] - 截至2022年6月30日，公司非流动资产为16029千港元，2021年12月31日为16353千港元[12] - 截至2022年6月30日，公司流动资产为57431千港元，2021年12月31日为30554千港元[12] - 截至2022年6月30日，公司流动负债为57431千港元，2021年12月31日为30554千港元[12] - 截至2022年6月30日，公司流动资产净值为41587千港元，2021年12月31日为8179千港元[12] - 截至2022年6月30日，公司总资產减流动负债为57616千港元，2021年12月31日为24532千港元[12] - 截至2022年6月30日，公司资产净值为5462千港元，2021年12月31日为11484千港元[12] - 截至2022年6月30日，公司股本为8000千港元，与2021年12月31日持平[13] - 截至2022年6月30日，公司股份溢价为68009千港元，与2021年12月31日持平[13] - 截至2022年6月30日，公司累计亏损为67748千港元，较2021年12月31日的61726千港元增加9.76%[13] - 截至2022年6月30日，公司权益总额为5462千港元，较2021年12月31日的11484千港元减少52.44%[13] - 2022年上半年，公司期内亏损及全面亏损总额为6022千港元[20] - 2022年上半年，公司经营活动所用现金净额为35554千港元，较2021年的8904千港元增加299.30%[22] - 2022年上半年，公司投资活动所用现金净额为37千港元，2021年为95千港元[22] - 2022年上半年，公司融资活动所得现金净额为38481千港元，2021年为 - 1443千港元[22] - 2022年上半年，公司现金及现金等价物增加净额为2890千港元，2021年为 - 10442千港元[22] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为8340千港元，2021年为8863千港元[22] - 截至2022年6月30日止三个月及六个月，公司普通股股东应占期内亏损分别为228.8万港元及602.2万港元，2021年同期分别为419.5万港元及1065万港元，已发行普通股加权平均数均为8亿股[48] - 2022年中期集团收购物业及设备3.7万港元，2021年同期为10.9万港元[50] - 2022年6月30日法定按金为503.8万港元，2021年12月31日为503.2万港元[53] - 2022年6月30日应收账款为1734.3万港元，2021年12月31日为2297万港元[55] - 2022年6月30日其他资产为60.6万港元，2021年12月31日为194.7万港元[57] - 2022年6月30日现金及现金等价物中银行及手头现金为834万港元，2021年12月31日为563.7万港元；未在独立账户处理的相关金额为3314.3万港元，2021年12月31日为3564.9万港元[58] - 截至2022年6月30日止六个月经营活动所用现金净额为3555.4万港元，2021年同期为890.4万港元[61] - 2022年6月30日应付账款为1270.9万港元，2021年12月31日为1899.2万港元[63] - 2022年6月30日银行借贷为940万港元，年利率6%，须于2023年8月15日偿还[67] - 2022年6月30日公司有60万港元可动用未提取借贷融资[69] - 2022年6月30日应付票据为40000千港元，按年利率3%计息，须于2025年1月31日偿还[70] - 2022年6月30日及2021年12月31日，公司法定普通股本为100000000港元，分为10000000000股每股面值0.01港元的普通股[72] - 2022年董事袍金、薪金等各项薪酬总计1042千港元，2021年为1492千港元[79] - 集团收益从2021年上半年约4000000港元减少约19.2%至2022年上半年约3200000港元，期货及期权经纪费分别减少约31.2%及约76.4%，放债业务利息收入约1100000港元，占总收益约34.9%[82] - 其他收入及收益净额从2021年上半年约109000港元增至2022年上半年约205000港元，因获香港特区政府补贴增加约132000港元[82] - 薪金及其他福利开支从2021年上半年约4800000港元减至2022年上半年约3000000港元[83] - 其他经营及行政开支从2021年上半年约11200000港元减至2022年上半年约6400000港元，营销开支减少3000000港元[85] - 集团2022年上半年亏损净额约6000000港元，2021年同期约10700000港元[85] - 2022年6月30日，集团流动资产净值及营运资金约4160万港元，较2021年12月31日的约820万港元显著增长[89] - 2022年6月30日，集团现金及现金等价物约为830万港元，2021年12月31日约为560万港元[89] - 2022年6月30日，集团银行借贷为960万港元，与2021年12月31日持平；应付票据为4000万港元，2021年12月31日为零港元[90] - 公司按每股0.40港元发售2亿股所得款项净额约为4650万港元，截至2022年6月30日已全部动用[95] - 2022年6月30日，集团并无任何重大或然负债，2021年12月31日为零港元[93] - 董事会未就截至2022年6月30日止六个月宣派应付股息，截至2021年6月30日止六个月每股零港仙[102] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，经纪及保证金融资分部收益为2109千港元，放债分部收益为1132千港元，总计3241千港元；经纪及保证金融资分部业绩为316千港元，放债分部业绩为883千港元，总计1199千港元[31] - 截至2021年6月30日止六个月，经纪及保证金融资分部收益为4013千港元，放债分部收益为0千港元，总计4013千港元；经纪及保证金融资分部业绩为 - 2532千港元，放债分部业绩为0千港元，总计 - 2532千港元[33] - 2022年可报告分部溢利为1199千港元，2021年为 - 2532千港元；2022年除税前亏损为 - 6956千港元，2021年为 - 12258千港元[35] - 2022年来自香港市场期货及期权买卖业务经纪佣金收入为1161千港元，2021年为1689千港元；2022年来自海外市场期货及期权买卖业务经纪佣金收入为494千港元，2021年为2092千港元[42] - 2022年来自股票期权买卖业务经纪佣金收入为158千港元，2021年为102千港元；2022年来自证券买卖业务经纪佣金收入为72千港元，2021年为74千港元[42] - 2022年来自保證金融资之利息收入为224千港元，2021年为52千港元；2022年来自首次公开发售融资之利息收入为0千港元，2021年为4千港元[42] - 2022年来自放债业务之利息收入为1132千港元，2021年为0千港元[42] - 2022年其他收入及收益净额为205千港元，2021年为109千港元[43] - 2022年员工成本为3017千港元，2021年为4764千港元；2022年其他经营及行政开支为6423千港元，2021年为11190千港元[45] - 2022年融资成本为962千港元，2021年为426千港元[45] 股权及股东相关情况 - 2022年6月30日，董事潘国华先生于公司股份好仓持有559,504,000股，占公司已发行股本约69.94%[104] - 2022年6月30日，股东潘国华先生、陈应良先生于公司股份好仓均持有559,504,000股，占公司已发行股本约69.94%[111] - 公司报告日期的已发行股份总数为800,000,000股[112] - 控股股东在公司已发行股本中拥有69.94%权益[112] - 潘国华先生拥有权益的股份为559,504,000股，其中直接持有271,504,060股，陈应良先生因一致行动被视为拥有287,999,940股[114] - 陈应良先生拥有权益的股份为559,504,000股，其中直接持有287,999,940股，潘国华先生因一致行动被视为拥有271,504,060股[114] 企业管治及合规情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司偏离企业管治守则条文第C.2.1条，主席与行政总裁由潘国华先生兼任[119][121] - 公司采纳GEM上市规则交易规定标准作为董事和相关雇员证券交易守则，未发现违规事件[123] - 截至2022年6月30日止六个月，公司或附属公司未购买、出售或赎回上市证券[125] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团未经审核业绩[126] - 审核委员会认为业绩编制符合适用准则、规则及法律规定，且披露充足[126] 收购及储备相关情况 - 收购新纪元80%股份确认议价购买收益9223000港元[74] - 2015年7月9日收购新纪元16%已发行股本，于其他储备确认收益2062000港元；2017年10月12日收购新纪元4.00002%权益，非控股权益1139000港元转拨至其他储备[75] 购股计划情况 - 自2017年12月19日采纳购股计划至中期报告日期，未授出任何购股权[115] 集团交易及政策情况 - 截至2022年6月30日止六个月，集团交易以港元及美元计值，管理层预期货币风险并不重大，目前不设外币对冲政策[92] - 截至2022年6月30日止六个月，集团并无重大投资以及重大收购及出售任何附属公司[92]

财务数据关键指标变化 - 收益 - 2022年第一季度集团总收益约160万港元，较去年同期约200万港元减少约40万港元[12] - 2022年第一季度收益为156.3万港元，2021年为204.9万港元[17] - 2022年第一季度公司收益为1563千港元，2021年同期为2049千港元，同比下降约23.7%[27] 财务数据关键指标变化 - 亏损情况 - 2022年第一季度集团亏损约370万港元，去年同期亏损约650万港元[12] - 2022年第一季度其他（亏损）收入净额为 - 2万港元，2021年为9.4万港元[17] - 2022年第一季度除税前亏损为 - 429.1万港元，2021年为 - 735.9万港元[17] - 2022年第一季度公司亏损及全面开支总额为3734千港元，2021年同期为6455千港元[19] - 2022年第一季度公司汇兑亏损净额为42千港元，2021年同期为2千港元[27] - 2022年第一季度公司每股基本及摊薄亏损为0.47港仙，2021年同期为0.81港仙[33] 财务数据关键指标变化 - 成本费用 - 薪金及其他福利减少约70万港元或约31.7%，因2021年实施削减成本措施减少员工人数[12] - 其他经营及行政开支较去年同期减少约300万港元或约42.2%，因营销开支减少约270万港元[14] - 2022年第一季度薪金及其他福利为 - 152.5万港元，2021年为 - 223.2万港元[17] - 2022年第一季度其他经营及行政开支为 - 407.3万港元，2021年为 - 704.6万港元[17] - 2022年第一季度公司除税前扣除薪金及津贴等费用为1525千港元，2021年同期为2232千港元[29] - 2022年第一季度公司其他经营及行政开支中营销开支为7千港元，2021年同期为2698千港元[30] 财务数据关键指标变化 - 税务及权益 - 2022年第一季度公司香港利得税抵免为557千港元，2021年同期为904千港元[32] - 2022年3月31日公司未经审核的总计权益为7750千港元，较2021年1月1日的31651千港元有所下降[19] 财务数据关键指标变化 - 股份及股息 - 2022年第一季度计算每股基本及摊薄盈利所用普通股加权平均数为800000000[35] - 董事会不宣派2022年及2021年第一季度股息[36][38] - 截至2022年3月31日，公司已发行股份总数为8亿股[44][49] 各条业务线数据关键指标变化 - 放债业务 - 2022年第一季度集团开展放债业务，带来利息收入约30万港元[11] 股权结构 - 潘国华先生拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[40][48] - 陈应良先生拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[48] - 潘国华先生持有的股份数为2.7150406亿股，陈应良先生被视为拥有权益的股份数为2.8799994亿股[44][51] - 陈应良先生持有的股份数为2.8799994亿股，潘国华先生被视为拥有权益的股份数为2.7150406亿股[51] 购股权及认购安排 - 自2017年12月19日采纳购股权计划以来至报告日期，无根据计划授出的购股权[52] - 截至2022年3月31日止三个月，公司或附属公司无使董事或主要行政人员拥有认购证券权利的安排[53] 竞争业务权益 - 截至2022年3月31日止三个月，无董事、控股股东或其紧密联系人于竞争业务中拥有权益[54] 企业管治 - 截至2022年3月31日止三个月，公司遵守企业管治守则适用条文，但偏离第C.2.1条[56] - 潘国华先生为公司主席兼行政总裁，董事会认为其兼任符合集团最佳利益[58] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条交易规定标准作为董事证券交易守则，截至2022年3月31日止三个月董事遵守该标准[60] - 公司根据GEM上市规则第5.48至5.67条交易规定标准采纳书面指引作为相关雇员证券交易守则，不知悉相关雇员违反守则事件[60] - 截至2022年3月31日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[60] 审核委员会 - 公司成立审核委员会，遵照GEM上市规则第5.28条及企业管治守则之守则条文第D.3.3条订立书面职权范围[62] - 审核委员会由三名独立非执行董事钱锦祥先生、林家泰先生及萧妙文先生组成，钱锦祥先生符合GEM上市规则第5.05(2)条规定[62] - 审核委员会审阅集团截至2022年3月31日止三个月未经审核业绩，认为业绩编制符合适用会计准则、GEM上市规则及法律规定且披露充足[62]

公司基本信息 - 公司注册办事处位于开曼群岛，总部及香港主要营业地点位于香港上环干诺道中168 - 200号信德中心西座37楼3711室[5] - 公司股份代号为8350[5] - 公司核数师为华融（香港）会计师事务所有限公司，位于香港铜锣湾高士威道8号航空大厦8楼[5] - 公司董事会由6名成员组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[79] - 公司非执行董事指定委任年期为3年，须于任期届满后重续[85] - 各股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮席退任，各董事至少每三年轮值退任一次[85] - 执行董事与公司订立的服务协议自上市日期起初步为期3年，可重续，终止需提前3个月书面通知[85] - 独立非执行董事与公司订立的委任函自上市日期起初步为期3年，终止需提前1个月书面通知[86] - 截至2021年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则，委任至少3名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一[83] - 公司应用GEM上市规则附录十五企业管治守则，惟偏离守则条文第A.2.1条（自2022年1月1日起重新排序为第C.2.1条）[73] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条交易规定标准，作为董事和相关雇员进行证券交易的守则[76] - 公司于2017年12月19日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，钱锦祥先生任主席，2021年度举行五次会议并与外聘核数师会面两次[97][98] - 公司于2017年12月19日成立薪酬委员会，由三名独立非执行董事组成，林家泰先生任主席，2021年度举行两次会议[99][100] - 公司于2017年12月19日成立提名委员会，由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，潘国华先生任主席，2021年度举行一次会议[101][105] - 公司于2020年3月26日成立风险管理委员会，由两名执行董事和一名独立非执行董事组成，萧妙文先生任主席，2021年度未召开会议[106][107] - 董事会已成立审核、薪酬、提名及风险管理四个委员会，各委员会均有书面职权范围[94] - 公司于2017年12月19日采纳董事会多元化政策，并于2018年12月28日修改[108] - 公司秘书罗伟恒先生在2021年度接受不少于15个小时的相关专业培训[130] - 任何持有公司实缴股本不少于十分之一且有权在股东大会上投票的股东，有权要求董事会召开股东特别大会[135] - 若要求恰当符合程序，董事会主席将在提出要求后2个月内要求董事会召开股东特别大会[136] - 若董事会未在提出要求后21日内通知股东结果且未召开股东特别大会，股东可自行召开，公司偿还合理费用[136] - 2021年公司未对章程细则作出任何改动，最新版本可在公司及联交所网站查阅[140] - 公司设有股东通讯政策并定期检讨，采纳股息政策但无预设派息比率[141] 公司管理层信息 - 公司执行董事长潘国华60岁，于2000年加入集团，证券及期货经纪业务经验超二十六年[12] - 截至2021年12月31日，陈应良先生自2021年6月10日起退任执行董事，蔡静女士同日获委任为执行董事，洪武义先生同日退任独立非执行董事，林家泰先生同日获委任为独立非执行董事[93] - 截至2021年12月31日，非公司董事之高级管理人员薪酬在零港元至100万港元的有5人[117] - 2021年潘国华先生董事会会议出席率为100%（5/5），提名委员会会议出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[119] - 2021年陈应良先生董事会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会出席率为100%（1/1），于2021年6月10日退任执行董事[119][120] - 2021年蔡静女士董事会会议出席率为100%（3/3），股东周年大会出席率为100%（1/1），于2021年6月10日获委任为执行董事[119][121] - 2021年李美珍女士董事会会议出席率为100%（5/5），股东周年大会出席率为0%（0/1）[119] - 2021年钱锦祥先生董事会会议出席率为100%（5/5），审核委员会会议出席率为100%（5/5），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会出席率为100%（1/1）[119] - 2021年洪武义先生董事会会议出席率为100%（2/2），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1），于2021年6月10日退任独立非执行董事[119][122] - 2021年林家泰先生董事会会议出席率为100%（3/3），审核委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会出席率为0%（0/1），于2021年6月10日获委任为独立非执行董事[119][123] - 2021年萧妙文先生董事会会议出席率为100%（5/5），审核委员会会议出席率为100%（5/5），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[119] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2021年收益约660万港元，较上一年度的约1060万港元下跌约37.8%[8] - 2021年公司收益约为660万港元，较2020年的约1060万港元大幅减少约37.8%[29] - 2021年公司录得亏损约2020万港元，2020年录得亏损约2170万港元[30] - 2021年公司权益股东应占亏损净额约为2020万港元，2020年为亏损约2170万港元[30] - 2021年公司每股基本及摊薄亏损约为2.52港仙，2020年为每股基本及摊薄亏损约2.72港仙[30] - 2021年员工成本减少，因上一年度向执行董事支付一次性花红200万港元[30] - 2021年其他经营及行政开支减少约850万港元，主要由于营销开支减少[30] - 2021年收益减少约400万港元[30] - 2021年物业及设备/使用权资产/无形资产的一次性减值亏损约360万港元[30] - 2021年其他收入减少约220万港元，因上一年度的保就业计划相关一次性政府补助约110万港元及集团办公室共同租户的一次性经营租赁收入约80万港元[30] - 2021年集团总收益6603千港元，较2020年的10621千港元减少4018千港元，降幅37.8%[33] - 2021年其他收入净额约300000港元，较上一年度的约2500000港元大幅减少[44] - 2021年员工成本总额约7600000港元，较2020年的约10400000港元减少[45] - 2021年一般及行政开支约17900000港元，较上一年度的约26400000港元减少约32.2%[46] - 2021年使用权资产折旧约4000000港元，较上一年度的约3500000港元增加[46] - 本年度营销开支约350万港元，较上一年度减少约760万港元，占一般及行政开支约19.4%[50] - 本年度税务抵免约290万港元，较上一年度约300万港元减少约2.0%[51] - 应收账款由2020年12月31日约3130万港元减少至2021年12月31日约2300万港元[52] - 2021年12月31日流动资产净值约820万港元，2020年12月31日约1690万港元；2021年12月31日现金及现金等价物约为560万港元[53] - 本年度最大及五大客户应占收益分别占集团总收益约18.4%及46.8%，五大客户与集团建立关系平均约为8.2年[55] - 公司按每股0.40港元发售2亿股所得款项净额约为4650万港元[69] - 截至2021年12月31日，透过增加中国营销资源巩固期货市场地位计划实际动用2070万港元，设立及开展股票及股票期权业务计划实际动用1320万港元，提升资讯科技能力计划实际动用510万港元，增聘人手计划实际动用380万港元，实际动用总额约4280万港元，未动用约370万港元[69] - 提升资讯科技能力和增聘人手计划未动用款项预计于2022年6月底前动用[69][70] - 2021年12月31日集团并无任何重大或然负债[67] - 2021年度公司外聘核数师审核服务已付及应付费用中，年度审核费用210,000港元，附属公司法定审核中，华融费用273,000港元，浩辉会计师事务所有限公司费用6,800港元[129] 公司各条业务线数据关键指标变化 - 2021年期货及期权交易收益6017千港元，较2020年的9791千港元减少3774千港元，降幅38.5%[33][36] - 2021年股票期权买卖业务收益234千港元，较2020年的183千港元增加51千港元，增幅27.9%[33] - 2021年证券买卖业务收益165千港元，较2020年的111千港元增加54千港元，增幅48.6%[33] - 2021年保证金融资利息收入187千港元，较2020年的536千港元减少349千港元，降幅65.1%[33] - 2021年活跃客户286名，较2020年的306名减少约6.5%[43] 公司业务发展与应对措施 - 2022年1月底公司完成配售约4000万港元票据，作为业务增长资金[9] - 公司为应对艰难时期，实施开发新分销渠道、严格控制营运开支等措施[8] - 2022年Omicron变种病毒爆发，对公司营运造成重大影响[9] - 公司管理层预期配售票据可带来新稳定收入来源，使收入多元化[9] - 公司继续寻找机会为股东带来价值并扩大收入来源[9] - 未来24个月业务计划包括为现有客户提供多元化产品及服务、开发新分销渠道、建立新融资渠道并控制开支[71] 公司企业管治相关 - 审核委员会主要职责为协助董事会审阅财务资料等，2021年评估公司核数师独立性等[97] - 薪酬委员会主要职责为就董事及高管薪酬等提建议，2021年检讨薪酬并就薪金调整提建议[99][100] - 提名委员会主要职责为检讨董事会架构等，2021年检讨多元化政策等并提建议[101][105] - 风险管理委员会主要职责为协助董事会监督风险管理等，2021年董事会检讨相关制度及政策[106][107] - 每名新任董事首次获委任时获正式、全面及量身定制的就职培训[92] - 公司将参考企业管治最新发展，定期检讨及改进企业管治常规[75] 公司环境、社会及管治（ESG）相关 - 环境、社会及管治报告涵盖公司2021年1月1日至12月31日香港核心业务的环境及社会表现[146] - 环境、社会及管治报告根据联交所GEM上市规则附录二十所载指引编制[147] - 编制环境、社会及管治报告应用了重要性、量化、一致性原则[148] - 公司制定核心管治框架确保环境、社会及管治管治与战略增长一致[150] - 公司环境、社会及管治工作小组由高级管理层核心成员组成，负责收集分析数据等工作[153] - 公司重视与持份者多渠道互动，通过多种方式增加持份者参与[154] - 公司致力于推进绿色营运，实现与环境及社会的协调发展[155] - 公司采取措施提高能源效率、节约营运资源并提高员工环保意识[156] - 本年度公司不知悉任何重大违反香港相关环保法例及规例的规定[158] - 公司日常业务运营无重大废气排放，办公室用电是温室气体排放主要来源[159] - 公司设定目标未来3年总温室气体排放强度与本年度相若或减少[159] - 2021年碳排放（仅范围2）为90吨二氧化碳当量，2020年为86吨二氧化碳当量[160] - 2021年和2020年碳密度均为0.23吨二氧化碳当量/平方米建筑面积[160] - 2021年无害废弃物总计925公斤，2020年为525公斤；强度2021年为2.46公斤/平方米建筑面积，2020年为1.33公斤/平方米建筑面积[164] - 2021年纸张无害废弃物为525公斤，与2020年相同；2021年厨余无害废弃物为400公斤，2020年无相关数据[164] - 公司设定未来10年无害废弃物总数与本年度相若或减少的目标[162] - 2021年电力消耗为101,002千瓦特，2020年为96,581千瓦特；电力消耗密度（千瓦特/平方米建筑面积）2021年和2020年均为0.23 [168] - 2021年电力消耗密度（千瓦特/雇员）为6,313，2020年为5,083 [168] - 公司设定未来3年总能源消耗强度（千瓦时/雇员）与本年度相若或减少的目标[167] - 公司设定未来3年实施额外措施提升雇员节约用水意识的目标[169] - 极端天气事件增加给公司业务带来急性及慢性实性风险，公司制定缓解计划[175] - 气候转型使公司面临政策及法律、声誉等风险，公司关注法规变化并采取环保措施[176] 公司人力资源相关 - 公司提倡“以人为本”文化，禁止在招聘等方面的一切歧视[178] - 截至2021年12月31日，

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年前三季度公司总收益约540万港元，较去年同期约860万港元减少约320万港元[18] - 2021年前三季度公司亏损约1390万港元，较去年同期约1260万港元增加约130万港元[18] - 2021年第三季度收益134.5万港元，2020年同期为252.1万港元[21] - 2021年前三季度其他收入及收益净额13.8万港元，2020年同期为210.6万港元[21] - 2021年第三季度除税前亏损366.6万港元，2020年同期为631万港元[21] - 2021年第三季度期内亏损及全面亏损总额326.2万港元，2020年同期为553万港元[21] - 2021年9月30日未经审核的累计亏损为55,471千港元，较2020年1月1日的19,811千港元大幅增加[23] - 2020年每股基本及摊薄亏损为0.69港仙，2021年前三季度为1.74港仙[38] - 截至2021年9月30日止三个月，公司权益股东应占亏损为326.2万港元，2020年同期为553万港元；截至2021年9月30日止九个月，公司权益股东应占亏损为1391.2万港元，2020年同期为1257.6万港元[40] 公司成本费用关键指标变化 - 薪金及其他福利开支减少约220万港元或约26.9%，因去年同期支付一次性酌情花红200万港元[18] - 其他经营及行政开支减少约210万港元或约12.3%，因本期营销开支减少[18] - 2021年第三季度薪金及其他福利开支132.9万港元，2020年同期为208.1万港元[21] - 2021年第三季度其他经营及行政开支346.6万港元，2020年同期为750.6万港元[21] - 2021年第三季度员工成本为1,329千港元，2020年同期为2,081千港元[34] - 2021年前三季度员工成本为6,093千港元，2020年同期为8,333千港元[34] - 2021年第三季度其他经营及行政开支为1,309千港元，2020年同期为1,569千港元[36] - 2021年前三季度其他经营及行政开支为3,977千港元，2020年同期为4,236千港元[36] 经纪佣金业务数据关键指标变化 - 2021年第三季度经纪佣金收入为1,345千港元，较2020年同期的2,521千港元有所下降[31] - 2021年前三季度经纪佣金收入为5,358千港元，较2020年同期的8,643千港元下降[31] 汇兑业务数据关键指标变化 - 2021年第三季度汇兑亏损净额为10千港元，2020年同期为收益260千港元[33] - 2021年前三季度汇兑亏损净额为66千港元，2020年同期为收益324千港元[33] 股息分配情况 - 董事会不宣派截至2021年及2020年9月30日止九个月的任何股息[41][45] 公司股份情况 - 公司于报告日期的已发行股份总数为8亿股[50][57] - 潘国华先生实益拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[44][54][59] - 陈应良先生实益拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[54][59] - 潘国华先生拥有权益的股份中，其自身持有2.7150406亿股，陈应良先生被视为拥有权益的为2.8799994亿股[50][59] - 陈应良先生拥有权益的股份中，其自身持有2.8799994亿股，潘国华先生被视为拥有权益的为2.7150406亿股[59] 购股权计划情况 - 自2017年12月19日采纳购股权计划以来直至报告日期，概无根据计划授出任何购股权[60] 竞争业务权益情况 - 截至2021年9月30日止九个月，概无董事或控股股东或彼等各自的紧密联系人于与集团业务构成竞争或可能构成竞争的业务中拥有权益[62] 企业管治情况 - 截至2021年9月30日止九个月，公司遵守企业管治守则所载适用守则条文，但偏离守则条文第A.2.1条[64] - 公司将参考企业管治最新发展，定期检讨及改进企业管治常规[65] 证券交易合规情况 - 截至2021年9月30日止九个月，董事遵守证券交易规定标准，公司不知悉相关雇员违反守则事件[67] - 截至2021年9月30日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[67] 审核委员会情况 - 公司成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，钱锦祥先生具备专业会计资格[69] - 审核委员会审阅集团截至2021年9月30日止九个月未经审核业绩，认为符合相关规定且披露充足[69] 每股亏损计算相关 - 计算每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数在2021年和2020年截至9月30日止三个月及九个月均为8亿股[40]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止三个月，公司收益为1964千港元，2020年同期为2880千港元；六个月收益为4013千港元，2020年同期为6121千港元[10] - 截至2021年6月30日止三个月，公司除税前亏损为4899千港元，2020年同期为2686千港元；六个月除税前亏损为12258千港元，2020年同期为7986千港元[10] - 截至2021年6月30日止三个月，公司期内亏损及全面亏损总额为4195千港元，2020年同期为2367千港元；六个月为10650千港元，2020年同期为7047千港元[10] - 截至2021年6月30日，公司每股亏损基本及摊薄为0.52仙，2020年同期为0.30仙；六个月为1.33仙，2020年同期为0.88仙[10] - 2021年6月30日，公司非流动资产为16734千港元，2020年12月31日为19200千港元[13] - 2021年6月30日，公司流动资产为35205千港元，2020年12月31日为52442千港元[13] - 2021年6月30日，公司流动负债为28465千港元，2020年12月31日为35509千港元[13] - 2021年6月30日，公司流动资产净值为6740千港元，2020年12月31日为16933千港元[13] - 2021年6月30日，公司资产净值为21001千港元，2020年12月31日为31651千港元[13] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为8904千港元，2020年为11707千港元[22] - 2021年上半年投资活动（所用）/所得现金净额为95千港元，2020年为40千港元[22] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为1443千港元，2020年为1849千港元[22] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为10442千港元，2020年为13516千港元[22] - 2020年上半年公司期内亏损及全面亏损总额为7047千港元[18] - 2020年下半年公司期内亏损及全面亏损总额为14701千港元[18] - 2021年上半年公司期内亏损及全面亏损总额为10650千港元[20] - 集团收益从2020年上半年约610万港元减少34.4%至2021年上半年约400万港元[75] - 集团亏损净额从2020年同期约700万港元增至2021年上半年约1070万港元[78] - 2021年6月30日集团流动资产净值及营运资金约670万港元，较2020年12月31日约1690万港元减少[81] - 2021年6月30日集团银行借贷总额为77.6万港元，2020年12月31日为零港元[82] - 股份发售所得款项净额约4650万港元，截至2021年6月30日实际动用3940万港元，实际结余710万港元[89] - 截至2021年6月30日止六个月无应付股息（2020年同期每股零港仙）[94] 公司股本及权益相关数据 - 公司股本为8000千港元，股份溢价为68009千港元，累计亏损为52209千港元，其他储备为 - 2799千港元[15] - 2020年1月1日公司股本为8000千港元，股份溢价为68009千港元，累计亏损为19811千港元，权益总额为53399千港元[18] - 2021年1月1日公司股本为8000千港元，股份溢价为68009千港元，累计亏损为41559千港元，权益总额为31651千港元[20] - 2021年6月30日及2020年12月31日，公司法定普通股本为100,000,000港元，分为10,000,000,000股每股面值0.01港元的普通股[60] - 2020年1月1日、2020年12月31日、2021年1月1日及2021年6月30日，已发行及缴足普通股为800,000千股，股本为8,000千港元[66] 各业务线财务数据关键指标变化 - 2021年经纪佣金收入（截至6月30日止六个月）为4013000千港元，2020年为6121000千港元[31] - 2021年其他收入及收益净额（截至6月30日止六个月）为109000千港元，2020年为1350000千港元[32] - 2021年除税前亏损相关员工成本（截至6月30日止六个月）为4764000千港元，2020年为6252000千港元[34] - 2021年融资成本（截至6月30日止六个月）为11190000千港元，2020年为8969000千港元[34] - 2021年所得税抵免总额（截至6月30日止六个月）为1608000千港元，2020年为939000千港元[36] - 买卖香港市场及海外市场期货及期权的经纪费分别减少约41.3%及约27.0%[75] - 股票期权及证券等经纪业务收益从2020年上半年约38万港元降至2021年上半年约23.2万港元[75] - 其他收入及收益净额从2020年上半年约135万港元降至2021年上半年约10.9万港元[76] - 薪金及其他福利开支从2020年上半年约630万港元减至2021年上半年约470万港元[76] - 其他经营及行政开支从2020年上半年约900万港元增至2021年上半年约1120万港元[78] 公司资产及负债项目数据变化 - 2021年6月30日应收账款为24939000千港元，2020年12月31日为31320000千港元[43] - 2021年6月30日其他资产为1403000千港元，2020年12月31日为1552000千港元[47] - 2021年6月30日银行及手头现金为8,863千港元，2020年12月31日为19,559千港元；未另行在独立账户处理的相关金额2021年6月30日为51,356,000港元，2020年12月31日为59,753,000港元[48] - 2021年6月30日买卖证券的好仓中于香港上市的股本证券为0千港元，2020年12月31日为11千港元，且截至2021年6月30日止六个月已全部出售[52] - 2021年6月30日应付账款中结算所为1,319千港元，现金客户为21,660千港元，总计22,979千港元；2020年12月31日结算所为7,280千港元，现金客户为23,326千港元，总计30,606千港元[53] - 2021年6月30日银行贷款中有抵押的就首次公开发售之银行贷款为776千港元[59] - 2021年6月30日，集团并无按公允值列账的财务工具，2020年12月31日为11,000港元[69] 公司收购相关情况 - 收购新纪元骏溢控股有限公司相关：2012年10月19日收购80%股份确认议价购买收益9,223,000港元；2015年7月9日收购16%已发行股本，代价比确认收益2,062,000港元；2017年10月12日收购4.00002%权益，非控股权益1,139,000港元转拨至其他储备[66][67] 公司股权持有情况 - 2021年6月30日，潘国华先生持有公司股份559,504,000股，占已发行股本约69.94%[96][103] - 2021年6月30日，陈应良先生持有公司股份559,504,000股，占已发行股本约69.94%[103] - 报告日期公司已发行股份总数为800,000,000股[99][103] - 潘国华先生拥有权益的559,504,000股股份中，其自身持有271,504,060股，陈应良先生被视为拥有287,999,940股[99][105] - 陈应良先生拥有权益的559,504,000股股份中，其自身持有287,999,940股，潘国华先生被视为拥有271,504,060股[105] 公司购股权计划情况 - 自2017年12月19日采纳购股权计划至中期报告日期，无根据计划授出的购股权[106] 公司企业管治情况 - 截至2021年6月30日止六个月，公司偏离企业管治守则条文第A.2.1条，主席与行政总裁由潘国华先生兼任[110] - 董事会认为潘国华先生兼任主席与行政总裁符合集团最佳利益[112] - 公司将定期检讨及改善企业管治常规[113] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条规定标准作为董事证券交易守则，截至2021年6月30日止六个月董事遵守该标准[114] - 公司根据GEM上市规则第5.48至5.67条规定标准采纳书面指引作为相关雇员证券交易守则，不知悉雇员违反守则事件[114] - 截至2021年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[116] - 公司成立审核委员会，遵照GEM上市规则第5.28条及企业管治守则守则条文第C.3.3条订立书面职权范围[117] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席钱锦祥具备专业会计资格及财务管理专长[117] - 审核委员会审阅集团截至2021年6月30日止六个月未经审核业绩，认为符合适用准则、规则及法律规定且披露充足[117] 公司业务范围 - 公司主要业务为期貨及期權、股票期權及證券經紀業務以及保證金融資業務[24][30] 公司资产购置情况 - 本中期期间公司收购物业及设备109000港元，2020年同期为零港元[39] - 本中期期间公司未添置使用权资产，2020年同期为12235000港元[39]

公司总收益变化 - 2021年第一季度公司总收益约200万港元，较去年同期约320万港元减少约120万港元[11] - 2021年第一季度收益为2049千港元，2020年同期为3241千港元[16] - 2021年第一季度公司收益为2,049千港元，较2020年同期的3,241千港元下降约36.78%[26] 公司亏损情况 - 2021年第一季度公司亏损约650万港元，去年同期亏损约470万港元[11] - 2021年第一季度每股亏损基本及摊薄为 - 0.81仙，2020年同期为 - 0.58仙[16] - 2021年3月31日公司未经审核的累计亏损为48,014千港元，较2020年3月31日的24,491千港元有所增加[18] - 2021年第一季度公司每股基本及摊薄亏损为0.81港仙，较2020年同期的0.58港仙有所增加[32] - 2021年第一季度公司本公司权益股东应占期内亏损为6,455千港元，较2020年同期的4,680千港元有所增加[34] 薪金及其他福利变化 - 薪金及其他福利减少约190万港元或约46.2%，因去年同期向执行董事支付一次性花红200万港元[11] - 2021年第一季度薪金及其他福利为 - 2232千港元，2020年同期为 - 4150千港元[16] - 2021年第一季度公司薪金及津贴、员工福利、退休计划供款共计2,232千港元，较2020年同期的4,150千港元下降约46.22%[29] 其他经营及行政开支变化 - 其他经营及行政开支较去年同期增加约240万港元或约52.2%，因期内营销开支增加约210万港元[13] - 2021年第一季度其他经营及行政开支为 - 7046千港元，2020年同期为 - 4628千港元[16] - 2021年第一季度公司其他经营及行政开支为4,746千港元，较2020年同期的2,949千港元增加约60.94%[30] 其他收入净额变化 - 2021年第一季度其他收入净额为94千港元，2020年同期为237千港元[16] - 2021年第一季度公司除薪金及津贴、员工福利、退休计划供款外的其他收入为94千港元，较2020年同期的237千港元下降约60.34%[27] 融资成本情况 - 2021年第一季度融资成本为 - 224千港元，2020年同期无此项[16] 即期税项香港利得税抵免变化 - 2021年第一季度公司即期税项香港利得税抵免为904千港元，较2020年同期的620千港元增加约45.81%[32] 股息分配情况 - 董事会不宣派截至2021年3月31日止三个月的任何股息，2020年同期也无股息[35] 重大事项情况 - 报告期后直至报告日期，董事不知悉任何与集团业务或财务表现相关的重大事项[38] 已发行股份情况 - 截至2021年3月31日，公司已发行股份总数为8亿股[43][51] 股东权益股份情况 - 潘国华先生拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[39][50] - 陈应良先生拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[39][50] - 潘国华先生持有的股份包括自身持有的2.7150406亿股及陈应良先生被视为拥有权益的2.8799994亿股[43][53] - 陈应良先生持有的股份包括自身持有的2.8799994亿股及潘国华先生被视为拥有权益的2.7150406亿股[44][53] 购股计划情况 - 2017年12月19日公司采纳购股计划，截至报告日期无购股授予[54] 董事及主要行政人员权利情况 - 截至2021年3月31日止三个月，公司无安排使董事或主要行政人员拥有认购证券或购入股份债券获利的权利[55] 竞争业务权益情况 - 截至2021年3月31日止三个月，无董事、控股股东或其紧密联系人在竞争业务中拥有权益[56] 企业管治情况 - 公司应用GEM上市规则附录十五企业管治守则，但偏离守则条文第A.2.1条[58] - 潘国华先生兼任公司主席兼行政总裁，董事会认为此安排符合集团最佳利益[60] - 公司将参考企业管治最新发展，定期检讨及改进企业管治常规[61] 证券交易守则遵守情况 - 公司采纳GEM上市规则相关交易规定标准，作为董事和相关雇员证券交易守则，截至2021年3月31日止三个月，董事遵守规定，不知悉雇员违规事件[62] 上市证券买卖情况 - 截至2021年3月31日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[62] 审核委员会情况 - 公司成立审核委员会，遵照相关规则订立书面职权范围，职责包括审阅公司报告及监督财务申报等[64] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席钱锦祥符合相关规定[64] - 审核委员会审阅集团截至2021年3月31日止三个月未经审核业绩，认为符合准则、规则及法律规定且披露充足[64]

公司基本信息 - 公司股票代码为8350[1][4] - 公司核数师为华融（香港）会计师事务所有限公司，位于香港铜锣湾高士威道8号航空大厦8楼[4] - 公司注册办事处位于PO Box 1350, Clifton House 75 Fort Street Grand Cayman KY1 - 1108 Cayman Islands[4] - 公司总部及香港主要营业地点在香港皇后大道中183号中远大厦2512室，电话(852) 2526–0388，传真(852) 2526–0618[4] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司、交通银行股份有限公司[4] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司，位于香港皇后大道东183号合和中心54楼，电话(852) 2980 - 1333，传真(852) 2810 - 8185[4] - 公司网址为http://www.excalibur.com.hk[4] - 公司于2016年7月13日在开曼群岛注册成立，股份自2018年1月12日起在联交所GEM上市[165] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2020年的收入约为1060万港元，较上一年度的约1890万港元急剧下跌约43.9%[8] - 公司2020年产生亏损约2170万港元，上一年度则录得亏损约1650万港元[8] - 2020年集团收益约为1060万港元，较2019年的约1890万港元大幅减少约43.9%[26] - 2020年集团亏损约2170万港元，2019年亏损约1650万港元；2020年公司权益股东应占亏损净额约为2170万港元，2019年为约1650万港元[26] - 2020年公司每股基本及摊薄亏损约为2.72港仙，2019年约为2.07港仙[26] - 2020年集团其他收入净额约为250万港元，2019年录得其他亏损净额约20万港元[39] - 2020年大部分其他收入净额包括政府补助约110万港元及办公室共同租户租金收入约80万港元，2019年均为零港元[39] - 2020年底公司聘用19名雇员，员工成本总额约1040万港元，较2019年约800万港元增加，主要因向执行董事支付200万港元花红[40] - 2020年公司一般及行政开支约2640万港元，较上一年度约2910万港元减少约9.2%[41] - 2020年公司营销开支1100万港元，占一般及行政开支约41.8%，较上一年度减少10万港元[42] - 2020年公司资讯科技及通讯开支约450万港元，占一般及行政开支约17.0%，较上一年度约570万港元减少约21.7%[43] - 2020年公司使用权资产折旧为350万港元，占一般及行政开支约13.4%，较上一年度3万港元急剧增加[44] - 2020年公司法律、专业及审核费用约290万港元，占一般及行政费用约10.9%，较上一年度轻微减少约3.6%[45] - 2020年公司产生税务抵免300万港元，较上一年度的180万港元增加66.3%[47] - 应收账款由2019年底约3440万港元减少至2020年底约3130万港元[48] - 2020年底公司流动资产净值约1690万港元，较2019年底约4460万港元减少[49] - 2020年公司最大及五大客户应占收益分别占本年度总收益约16.7%及45.8%[51] - 公司按每股0.40港元发售2亿股，所得款项净额约4650万港元[65] - 截至2020年12月31日，计划动用所得款项4650万港元，实际动用3870万港元，实际结余780万港元[65][66] - 2020年12月31日，可供分派给公司权益股东的储备总金额约为635.8万港元，2019年为2434.9万港元[176] - 本年度，集团最大及五大客户应占收益分别占集团本年度总收益约16.7%及45.8%[178] 公司业务线数据关键指标变化 - 2020年新客户数目减少50%以上[8] - 2020年期货及期权买卖业务中，香港市场经纪佣金收入455.2万港元（占比42.9%），较2019年减少262.8万港元（36.6%）；海外市场523.9万港元（占比49.3%），较2019年减少596.5万港元（53.2%）[30] - 2020年股票期权买卖业务经纪佣金收入18.3万港元（占比1.7%），较2019年增加7.7万港元（72.6%）；证券买卖业务11.1万港元（占比1.1%），较2019年增加7.1万港元（177.5%）[30] - 2020年客户合约收益1008.5万港元（占比95.0%），较2019年减少844.5万港元（45.6%）；保证金融资利息收入53.6万港元（占比5.0%），较2019年增加14.7万港元（37.8%）[30] - 2020年按产品类别，指数期货及期权收益655.4万港元（占比66.9%），较2019年减少610.2万港元（48.2%）；能源期货123.2万港元（占比12.6%），较2019年减少230.4万港元（65.2%）；贵金属期货173.6万港元（占比17.7%），较2019年增加12.6万港元（7.8%）等[32] - 2020年12月31日集团有306名活跃客户，较2019年12月31日的294名增加约4.1%[38] 公司人员信息 - 潘国华59岁，2016年获委任为董事，2017年2月调任执行董事，负责集团整体策略规划等，有超25年证券及期货经纪业务经验[11] - 陈应良53岁，2016年获委任为董事，2017年2月调任执行董事，有超13年香港证券及期货业务经验[12] - 李美珍59岁，2017年2月获委任为执行董事，2001年5月成为香港骏溢环球董事，负责监督受规管活动等[13] - 钱锦祥63岁，2017年12月加入集团任独立非执行董事，有超32年会计等专业行业经验[16] - 洪武义50岁，2017年12月加入集团任独立非执行董事，有超18年资产管理及投资领域经验[17] - 萧妙文63岁，2017年12月加入集团任独立非执行董事，有超28年多间上市公司管理经验[18] - 罗伟恒36岁，2015年10月加入集团，2016年9月起任财务总监，有超12年财务会计经验[20] - 张岩47岁，2011年10月加入集团任资讯科技经理，有超18年资讯科技领域经验[21] - 余建升48岁，2002年1月加入集团，2016年8月起任销售及营销主管，有超18年期贷业经验[22] - 黄文廷34岁，2016年1月加入集团任结算主管，负责处理集团日常结算及账务等工作[23] 公司董事会及委员会相关 - 公司董事会由6名成员组成，包括3名执行董事及3名独立非执行董事[74] - 潘国华先生为公司主席兼行政总裁，偏离企业管治守则守则条文第A.2.1条[69][70][77] - 截至2020年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则委任至少三名独立非执行董事的规定[78] - 各执行董事已与公司订立服务协议，自上市日期起初步为期三年并可予重续[80] - 独立非执行董事与公司订立委任函，自上市日期起初步为期三年[81] - 2020年，执行董事潘国华、陈应良、李美珍及独立非执行董事钱锦祥、洪武义、萧妙文均参与A、B两类培训[88] - 公司于2017年12月19日成立审核委员会，2020年举行五次会议，与外聘核数师会面一次[91][92] - 公司于2017年12月19日成立薪酬委员会，2020年举行一次会议[93][94] - 公司于2017年12月19日成立提名委员会，2020年举行一次会议[95][98] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，钱锦祥任主席[91] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，洪武义任主席[93] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，潘国华任主席[95] - 董事须确保履职时真诚行事、遵守法规并符合公司及股东利益[84] - 每名新任董事获正式、全面及量身定制的就职培训[87] - 公司于2020年3月26日成立风险管理委员会，截至2020年12月31日召开一次会议[99][100] - 公司于2017年12月19日采纳董事会多元化政策，2018年12月28日修改，目前董事会未设定可计量目标[101][102] - 董事会将甄选及委任董事的职责授予提名委员会，截至2020年12月31日董事会组成无变动[105][106] - 截至2020年12月31日，董事会举行六次常规会议，各董事有相应出席记录[110] - 经修订的企业管治守则条文自2019年1月1日生效，2020年董事会主席与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[111] - 公司已订立风险管理政策及措施，成立风险管理队伍，截至2020年12月31日董事会认为风险管理及内部监控制度有效充分[112][113] - 陈应良先生及洪武义先生将在应届股东周年大会退任且不再重选连任[182] - 提名委员会推荐蔡静女士为执行董事、林家泰先生为独立非执行董事，以填补董事会临时空缺[182] - 各执行董事与公司订立的服务协议自上市日期起初步为期三年，可提前三个月书面通知终止[183] - 各独立非执行董事与公司订立的委任函自上市日期起初步为期三年，可提前一个月书面通知终止[183] 公司核数师相关 - 2020年10月21日起，毕马威辞任外聘核数师，华融（香港）会计师事务所有限公司接任[120] - 截至2020年12月31日，华融（香港）会计师事务所有限公司审计服务已付及应付费用：年度审核210,000港元，附属公司法定审核273,000港元[123] - 截至2020年12月31日，浩辉会计师事务所有限公司附属公司法定审核已付及应付费用为5,000港元[123] 公司秘书相关 - 公司秘书罗伟恒先生在2020年度接受不少于15个小时的相关专业培训[120] 公司股东相关 - 任何持有公司实缴股本不少于十分之一且有权投票的股东，可要求召开股东特别大会[126] - 若要求恰当合规，董事会主席需在提出要求后2个月内要求董事会召开股东特别大会[127] - 若董事会未在提出要求后21日内通知结果及召开股东特别大会，股东可自行召开[127] - 公司将于2021年6月10日下午3时举行股东周年大会，6月4日至6月10日暂停办理股份过户登记手续[172] 公司章程及政策相关 - 2020年度公司未对章程细则作出任何改动[130] - 公司设有股东通讯政策并定期检讨，有股息政策但无预设派息比率[131] 公司环境、社会及管治相关 - 这是公司及其附属公司刊发的第四份环境、社会及管治报告[134] - 集团期内产生590吨二氧化碳当量排放，其中购买电力排放86吨，占比14.6%，纸张耗用排放504吨，占比85.4%[141] - 报告期内集团业务营运电力能源消耗总量为96,581单位，较上一报告期增加16.7%[142] - 报告期内集团从打印机打印约133,408页纸张，较上一报告期减少约15%，并订购约105,000张纸张[146] - 报告期内集团流失率约为5%，共有19名全职雇员[150] - 21 - 30岁雇员总计3人，31 - 40岁雇员总计7人，40 - 50岁雇员总计3人，50岁或以上雇员总计6人[150] - 报告期内每名雇员的总耗电量密度为5,083单位，上一报告期为4,356单位[142] - 2020年打印机记录为133,408页，2019年为156,904页；2020年和2019年A4纸订单均为105,000张[145] - 集团男性雇员13人，占全职雇员总数的约68.4%[150] - 集团制定与持分者沟通的管理程序，权益人、投资者及股东通过股东大会等渠道参与沟通[136] - 集团遵守香港环境法律法规，设立政策减少能源消耗及排放，主要消耗电力及废纸[139] - 公司为员工提供安全健康工作场所，报告期内无因工死亡、受伤及工伤损失工作日数个案[151] - 公司鼓励员工参加培训，全体员工须参加每年举办的反洗钱培训[152] - 公司严格遵守相关法律法规，报告期内不知悉运营中有违反童工、强制劳工规定及人力资源相关法规情况[154] - 公司按多方面标准筛选评估供应商，部门与供应商保持沟通并进行审查检查[155] - 公司已取得监管机构规定的所有牌照及资格，报告期内无违反相关法律法规情况[157] - 公司报告期内无涉及贪污及洗钱惯例的法律案件[160] 公司股息相关 - 公司董事会不建议派付2020年度末期股息（2019年：无）[169] 公司业务相关 - 公司主要业务为期及期权经纪业务，相关讨论分析在年报第8至13页“管理层讨论及分析”[167] - 公司本年度亏损及事务状况载于第45至101页综合财务报表[168] 公司董事权益相关 - 控股股东潘国华先生及陈应良先生于

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 本期间总收益约860万港元，较去年同期约1820万港元减少约960万港元[16] - 公司截至2020年9月30日止三个月收益为252.1万港元，较2019年同期的315.9万港元下降20.2%[19] - 公司截至2020年9月30日止九个月收益为864.3万港元，较2019年同期的1822.5万港元大幅下降52.6%[19] - 本期间亏损约1260万港元，较去年同期亏损约560万港元增加约700万港元[16] - 公司截至2020年9月30日止九个月期内亏损为1257.6万港元，较2019年同期的555万港元扩大126.6%[19] - 截至2020年9月30日止九个月公司股东应占期内亏损为1257.6万港元[38] - 公司截至2020年9月30日股东应占累计亏损为3238.7万港元，较2019年同期的802.6万港元亏损扩大303.4%[21] - 公司截至2020年9月30日止九个月每股亏损为1.57港仙，较2019年同期的0.69港仙增长127.5%[19] - 截至2020年9月30日止三个月每股基本及摊薄亏损为0.69港仙[36] - 截至2020年9月30日止九个月每股基本及摊薄亏损为1.57港仙[36] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 薪金及其他福利开支增加约240万港元或40.2%，主要因支付执行董事一次性酌情花红200万港元[16] - 其他经营及行政开支减少约160万港元或8.6%，主要因营销开支减少及成交量下降导致交易相关开支减少[16] - 公司截至2020年9月30日止九个月给予执行董事之酌情花红为200万港元，2019年同期无此项支出[31] - 公司截至2020年9月30日止九个月员工成本（包括董事酬金）为833.3万港元，较2019年同期的594.5万港元增长40.2%[19][31] - 使用权资产折旧费用从2019年同期2.2万港元大幅增至2020年九个月的274.1万港元[33] - 租赁物业的短期经营租赁开支从2019年同期199.9万港元降至2020年九个月的69万港元[33] - 核数师酬金从2019年同期74.5万港元降至2020年九个月的36.2万港元[33] 业务线表现 - 公司截至2020年9月30日止三个月海外市场期货及期权业务佣金收入为133.8万港元，较2019年同期的163.6万港元下降18.2%[29] - 公司截至2020年9月30日止九个月香港市场期货及期权业务佣金收入为386.4万港元，较2019年同期的608.9万港元下降36.5%[29] - 公司截至2020年9月30日止九个月政府资助收入为107.1万港元，2019年同期无此项收入[29] 客户与市场表现 - 客户交易量减少导致收益下降，缺乏中国新高净值客户是主要原因之一[13] - 公司加强为高净值客户提供服务以鼓励更多交易[14] - 公司开始与社交媒体平台合作向年轻潜在客户群进行宣传[14] - 公司委聘供应商将远程认证整合至在线应用系统以开发中国潜在新客户[14] 管理层讨论和指引 - 全球金融市场预计将继续动荡，受COVID-19疫情及美国总统大选影响[17] - 公司业绩预计将继续受影响直至2021年疫情缓解和市场出现复苏迹象[17] 公司治理与股权结构 - 两位控股股东各持有公司69.94%股份[43] - 潘国华先生持有271,496,060股股份，陈应良先生持有287,999,940股股份，两人一致行动合计持有559,496,000股股份[53][54] - 公司存在治理结构例外情况，主席潘国华先生同时兼任行政总裁职位[59][61] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，钱锦祥先生具备专业会计资格[65] - 审核委员会确认2020年9月30日九个月未经审核业绩符合适用会计准则[65] - 公司已采纳GEM上市规则交易规定标准作为董事证券交易行为守则[63] - 截至2020年9月30日九个月内无董事在竞争业务中拥有权益[56] - 截至2020年9月30日九个月内董事及主要行政人员未获得任何股份或债券认购权利[55] - 公司自2017年12月19日采纳购股权计划以来未授出任何购股权[54] - 公司合规顾问同人融资有限公司未持有公司任何股份权益[58] 其他财务数据 - 香港利得税抵免从2019年同期60.6万港元增至2020年九个月的171.9万港元[35] - 2020年九个月期间未宣派任何股息[39] - 公司已发行股份总数8亿股[46] - 截至2020年9月30日九个月内公司未购买、出售或赎回任何上市证券[63]