| | | 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: Cool Link (Holdings) Limited 呈交日期: 2025年9月17日 I. 法定/註冊股本變動 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08491 | 說明 | 普通股 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 500,000,000 | HKD | | 0.2 | HKD | | 100,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 500,000,000 | HKD | | 0.2 | HKD | | 100,000,000 | 本月底法定/註冊股本 ...

财务表现 - 收入1423万新加坡元 同比减少3.05% [1] - 公司拥有人应占溢利10.5万新加坡元 同比扭亏为盈 [1] - 每股基本盈利0.03新加坡分 [1]

报告发布 - 公司2025中期报告中、英文版本分别上载于公司及联交所网站[1][4] 股东通讯 - 非登记股东无法收电子通讯可免费索印刷本[2][5] - 非登记股东欲收电子通讯应联络中介提供邮箱[3][5][8] 申请表格 - 申请表格额外指示不予处理[8] - 香港投寄申请表格无需贴邮票[2][5][8] 个人资料 - 股东自愿提供资料不足公司可能无法处理[8] - 公司可将资料披露或转移给相关方[8]

(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） (Stock code: 8491) （股份代號：8491） NOTIFICATION LETTER 通知信函 28 August 2025 Dear Registered Shareholders. Cool Link (Holdings) Limited (the "Company") – Notice of publication of 2025 Interim Report (the "Current Corporate Communication") COOL LINK (HOLDINGS) LIMITED The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are now available on the Company's website at www.coollink.com.sg and the w ...

收入和利润（同比环比） - 收入为1423万新加坡元，同比下降3.1%[4] - 公司2025年上半年收入为14,230千新加坡元，较2024年同期的14,678千新加坡元下降3.1%[16] - 公司收入从2024年同期的14.7百万新加坡元下降至2025年6月30日的14.2百万新加坡元，减少0.5百万新加坡元（约3.4%）[44] - 毛利为387.3万新加坡元，同比微增0.2%[4] - 毛利率从2024年同期的26.5%提升至2025年6月30日的27.5%，主要得益于成本控制[46] - 净利润扭亏为盈，实现10.5万新加坡元盈利（去年同期亏损37.4万新加坡元）[4] - 公司2025年上半年除所得税前溢利为240千新加坡元，较2024年同期的-272千新加坡元实现扭亏为盈[9] - 公司拥有人应占溢利扭亏为盈，从2024年亏损374,000新加坡元转为2025年盈利105,000新加坡元[21][22] - 公司转亏为盈，从2024年同期亏损374千新加坡元转为2025年6月30日盈利105千新加坡元，主要因销售及分销成本减少0.4百万新加坡元[50] - 每股基本盈利为0.03新加坡分（去年同期亏损0.16新加坡分）[4] - 每股基本盈利为0.00026新加坡元（基于盈利105,000新加坡元和398,606,168股加权平均股数计算）[22] 成本和费用（同比环比） - 公司2025年上半年已售存货成本为10,357千新加坡元，较2024年同期的10,521千新加坡元下降1.6%[19] - 公司2025年上半年雇员福利开支为1,704千新加坡元，较2024年同期的2,025千新加坡元下降15.9%[19] - 销售及分销成本减少368千新加坡元（约25%），从2024年同期的1,472千新加坡元降至2025年6月30日的1,104千新加坡元[47] - 行政及其他经营开支减少0.2百万新加坡元（约7.7%），从2024年同期的2.6百万新加坡元降至2025年6月30日的2.4百万新加坡元[48] - 员工总数66人，员工总成本170万新加坡元，同比下降15%[60] - 董事及主要管理层成员薪酬总额从2024年的477,000新加坡元减少至2025年的442,000新加坡元[34] 现金流表现 - 公司经营活动现金流入净额从2024年上半年的-3,285千新加坡元大幅改善至2025年上半年的2,014千新加坡元[9] - 公司2025年上半年投资活动所用现金净额为44千新加坡元，较2024年同期的307千新加坡元减少85.7%[10] - 物业、厂房及设备收购支出大幅减少85.7%，从2024年的307,000新加坡元降至2025年的44,000新加坡元[25] 融资和利息 - 公司2025年上半年利息收入为175千新加坡元，较2024年同期的20千新加坡元大幅增长775%[17] - 公司2025年上半年融资成本为240千新加坡元，较2024年同期的200千新加坡元增长20%[18] - 融资成本增加40千新加坡元（约20.0%），从2024年同期的200千新加坡元升至2025年6月30日的240千新加坡元[49] 资产和负债状况 - 现金及现金等价物增加至821.4万新加坡元，同比增长20%[6] - 公司期末现金及现金等价物为8,214千新加坡元，较2024年同期的9,044千新加坡元下降9.2%[10] - 存货减少至663.9万新加坡元，同比下降9.3%[6] - 贸易应收款项小幅下降至559.6万新加坡元[6] - 贸易应收款项总额（扣除亏损拨备）从2024年末的5,767,000新加坡元微降至2025年中的5,596,000新加坡元[27] - 账龄超过90天的贸易应收款项占比增加，从2024年末的21,000新加坡元（占0.4%）增至2025年中的111,000新加坡元（占2.0%）[27] - 银行借贷总额减少至478.4万新加坡元，其中流动部分43.2万新加坡元[6][7] - 有抵押按揭贷款从2024年末的5,006,000新加坡元减少至2025年中的4,784,000新加坡元[28] - 贸易应付款项总额从2024年末的3,231,000新加坡元小幅增加至2025年中的3,320,000新加坡元[28] - 权益总额为2322.8万新加坡元，较期初下降0.7%[7] - 总借贷从2024年末的7.4百万新加坡元降至2025年6月30日的7.1百万新加坡元，资产负债比率从31.5%改善至30.7%[53] - 公司速动比率从2024年末的2.13倍提升至2025年6月30日的2.36倍[52] 投资和资产减值 - 汇兑损失导致其他全面开支26.9万新加坡元[5] - 商誉账面净值从期初的2,577,000新加坡元全额确认减值亏损后，在报告期末降至0新加坡元[26] - 公司截至2025年6月30日按公平值计量的金融资产总额为2,089千新加坡元，其中第一级14千新加坡元，第三级2,075千新加坡元[36] - 非上市股本投资（第三级公平值资产）从2024年末2,347千新加坡元下降至2025年6月30日的2,075千新加坡元，减少272千新加坡元（约11.6%）[36] 税务 - 公司2025年上半年所得税开支为135千新加坡元，较2024年同期的102千新加坡元增长32.4%[20] 资本和股份结构 - 普通股加权平均数从2024年的234,345,636股大幅增加70.1%至2025年的398,606,168股[21][22] - 供股所得款项未动用余额3485.6万港元，其中并购用途3000万港元未动用[61] - 董事陈少义持股1176万股占比2.95%，倪朝祥持股1310.7万股占比3.29%[62] - Zumegnsi Technology持股5967万股占比14.97%，郭桂先持股2686.5万股占比6.74%[62][65] - 郭桂先通过Zumegnsi Technology实际控制8653.5万股，总持股占比21.71%[65] - 元宇宙（国际）证券持有3644.5万股占比9.14%[64] 股份奖励和购股权计划 - 购股权计划期间未授予或行使任何购股权[68] - 股份奖励计划受托人动用约1798.9万港元购入3644.5万股股份，占已发行股份的9.14%[70] - 股份奖励计划剩余授权限额为3644.5万股，占加权平均已发行股份398,606,168股的9.14%[71] - 股份奖励计划年度认购上限为年初已发行股份总数的10%[70] - 单个参与者在12个月内获授股份上限为已发行股份总数的1%[70] - 股份奖励计划有效期至2031年9月14日（自2021年起计10年）[69] 公司治理和合规 - 公司已完全遵守企业管治守则及董事证券交易规定[73][74] - 审核委员会确认中期报告符合会计准则及上市规则[75] - 报告期内无董事或主要股东存在竞争或利益冲突情形[72] 抵押和或有负债 - 公司抵押银行存款150万新加坡元、土地及楼宇690万新加坡元、投资物业60万新加坡元作为银行融资担保[56] - 公司或有负债94.8万新加坡元，以租赁物业及投资物业作抵押[59] 资本开支 - 公司无重大资本开支和资本承担[54][55]

收入和利润表现 - 收入为1423万新加坡元，同比下降3.0%[7] - 公司2025年上半年收入为1423万新加坡元，较2024年同期的1467.8万新加坡元下降3.1%[19] - 收入由1470万新加坡元减少50万新加坡元（3.4%）至1420万新加坡元，主要因冷冻产品销售数量下降[47] - 毛利为387.3万新加坡元，同比增长0.2%[7] - 毛利率从26.5%提升至27.5%，主要得益于有效的成本控制措施[49] - 期内溢利为10.5万新加坡元，去年同期亏损37.4万新加坡元[7] - 公司2025年上半年除所得税前溢利为24万新加坡元，相比2024年同期亏损27.2万新加坡元实现扭亏为盈[12] - 公司拥有人应占溢利从亏损374,000新加坡元转为盈利105,000新加坡元，实现扭亏为盈[24] - 截至2025年6月30日六个月内公司实现盈利约105,000新加坡元，去年同期为亏损374,000,000新加坡元[45] - 公司从亏损37.4万新加坡元转为盈利10.5万新加坡元，主要因销售及分销成本减少40万新加坡元[53] - 每股基本盈利为0.03新加坡分，去年同期亏损0.16新加坡分[7] - 每股基本盈利为0.00026新加坡元（基于105,000新加坡元净利润和398,606,168股加权平均股数计算）[25] 成本和费用变化 - 销售及分销成本减少36.8万新加坡元（25%）至110.4万新加坡元，因广告及推广开支缩减[50] - 行政及其他经营开支减少20万新加坡元（7.7%）至240万新加坡元，主要因薪资及其他经营成本降低[51] - 融资成本同比上升20%，从200,000新加坡元增至240,000新加坡元，主要因借贷利息增长170%至178,000新加坡元[21] - 融资成本增加4万新加坡元（20%）至24万新加坡元，主要由于银行借贷利息开支上升[52] - 业绩转亏为盈主要由于销售及分销开支减少约400,000新加坡元[45] - 员工总数从64名增至66名，但员工总成本从200万新加坡元降至170万新加坡元[63] - 2025年6月30日董事及主要管理层薪酬总额为442,000新加坡元，同比下降7.3%[37] 现金流和流动性 - 公司2025年上半年经营活动产生现金净流入201.4万新加坡元，相比2024年同期净流出328.5万新加坡元显著改善[12] - 现金及现金等价物为821.4万新加坡元，同比增长20.0%[9] - 公司2025年6月30日现金及现金等价物为821.4万新加坡元，较2024年同期904.4万新加坡元减少9.2%[13] - 速动比率从2.13倍改善至2.36倍，显示流动性增强[55] - 公司2025年上半年偿还银行借贷28.4万新加坡元[13] - 物业、厂房及设备购置支出大幅减少86%，从307,000新加坡元降至44,000新加坡元[28] 资产和负债状况 - 贸易应收款项为559.6万新加坡元，同比下降3.0%[9] - 存货为663.9万新加坡元，同比下降9.3%[9] - 贸易应付款项为332.0万新加坡元，同比增长2.8%[9] - 银行借贷总额为478.4万新加坡元，其中流动负债43.2万新加坡元[9][10] - 资产净额为2322.8万新加坡元，同比下降0.7%[10] - 公司2025年6月30日总权益为2322.8万新加坡元，较2024年同期2818.3万新加坡元下降17.6%[11] - 借贷总额从740万新加坡元降至710万新加坡元，资产负债比率从31.5%降至30.7%[56] - 贸易应收款项从5,767,000新加坡元降至5,596,000新加坡元，其中31-90天账期款项占比从20%上升至55%[30] - 贸易应付款项从3,231,000新加坡元增至3,320,000新加坡元，180天以上账期款项占比32%维持不变[31] - 银行有抵押按揭贷款从5,006,000新加坡元降至4,784,000新加坡元，其中一年内到期部分为432,000新加坡元[31] - 公司2025年上半年存货减少67.8万新加坡元[12] - 公司2025年上半年贸易应收款项减少17.1万新加坡元[12] - 2025年6月30日按公允价值计量的金融资产总额为2,089,000新加坡元[39] - 第三级金融资产（非上市股本投资）公允价值为2,075,000新加坡元，较2024年末下降11.6%[39] - 第一级金融资产（香港上市股本证券）公允价值为14,000新加坡元，较2024年末增长16.7%[39] - 2025年6月30日集团无资本承担（2024年同期：无）[36] 融资和股本活动 - 公司2025年上半年供股发行股份获得净收益1720.6万新加坡元[11] - 公司2025年上半年根据股份奖励计划购买股份支出233.2万新加坡元[11] - 公司通过供股发行298,954,168股新股，募集资金约1.002亿港元（约1,740万新加坡元），股本从3,471,000新加坡元增至13,877,000新加坡元[32] - 供股所得款项净额中，合并及收购用途的3000万港元尚未动用，而收购及更换物业、厂房与设备用途剩余485.6万港元未动用[64] - 股份奖励计划受托人动用约17,989,000港元购入36,445,000股，占已发行股份的9.14%[73] - 报告期内已发行股份加权平均数为398,606,168股[74] - 报告期内公司未购买、出售或赎回任何上市证券[69] 公司治理和股东结构 - 公司董事确认截至2025年6月30日止六个月完全遵守GEM上市规则证券交易规定且无不合规事件[77] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成且陈慧雅担任主席[78] - 审核委员会认定截至2025年6月30日止六个月中期报告符合适用会计准则及GEM上市规则[78] - 陈少义先生持有11,760,000股，占已发行股份的2.95%[65] - 倪朝祥先生持有13,107,000股，占已发行股份的3.29%[65] - 杨宝珠女士持有13,107,000股，占已发行股份的3.29%[65] - Zumegnsi Technology Group Limited持有59,670,000股，占已发行股份的14.97%[65] - 郭桂先先生直接持有26,865,000股，占已发行股份的6.74%[65] - 郭桂先先生通过Zumegnsi Technology Group Limited被视同持有86,535,000股，占已发行股份的21.71%[68] - 元宇宙（国际）证券有限公司持有36,445,000股，占已发行股份的9.14%[67] - 公司购股权计划允许授出的未行使购股权最高数目相当于已发行股份的10%[33] - 任何12个月内向各合格参与者发行的最高股份数目限制为已发行股份的1%[33] - 授予主要股东或独立非执行董事的购股权若超过已发行股份0.1%或总值500万港元需股东批准[34] 其他重要事项 - 其他收入及其他收益净额从141,000新加坡元增至153,000新加坡元，主要受利息收入大幅增长775%至175,000新加坡元推动[20] - 商誉账面净值从2,577,000新加坡元全额减记至0，确认了2,577,000新加坡元减值亏损[29]

会议安排 - 公司2025年8月28日举行董事会会议[3] - 会议将考虑批准2025年上半年未经审核中期业绩及刊发[3] - 会议将考虑派付股息建议（如有）[3] 人员信息 - 截至2025年8月13日，执行董事为陈少义等4人[5] - 截至2025年8月13日，独立非执行董事为陈爱庄等3人[5] 公告事项 - 公告将在港交所及公司网站刊载最少7日[5]

股本与股份数据 - 本月底法定/注册股本总额为1亿港元，法定/注册股份数目为5亿，每股面值0.2港元[1] - 上月底及本月底已发行股份（不包括库存股份）数目均为3.98606168亿股[2] - 上月底及本月底已发行股份总数均为3.98606168亿股，本月底库存股份数目为0[2]

财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，公司总收入约2940万新加坡元，较上一财年有所下降[7] - 截至2024年12月31日止年度，公司亏损约420万新加坡元，而2023年同期亏损约110万新加坡元[7] - 亏损增加主要由于确认于联营公司权益的减值亏损及行政开支增加[7] - 公司收入从2023年的约3080万新加坡元降至2024年的约2950万新加坡元，减少约130万新加坡元或约4.2%[13] - 销售成本从2023年的约2200万新加坡元降至2024年的约2220万新加坡元，减少约20万新加坡元或约0.9%[14] - 整体毛利从2023年的约850万新加坡元降至2024年的约740万新加坡元，减少约110万新加坡元或约5.9%，毛利率维持约27%[15] - 行政及其他经营开支从2023年的约620万新加坡元增至2024年的约760万新加坡元，增加约150万新加坡元或约23.8%[17] - 融资成本从2023年的约43.4万新加坡元增至2024年的约49.6万新加坡元，增加约6.2万新加坡元或约14.3%[18] - 年内亏损从2023年的约110万新加坡元增至2024年的约420万新加坡元，增加约310万新加坡元[21] - 2024年末速动比率约为2.13倍（2023年：0.94倍），主要因现金及现金等价物增加520万新加坡元[25] - 2024年末借贷总额约为740万新加坡元（2023年：1090万新加坡元），资本负债比率约为31.5%（2023年：79.0%）[26] - 2024年末雇员60名（2023年：63名），员工总成本约为480万新加坡元（2023年：410万新加坡元）[35] - 公司截至2024年12月31日可分派予拥有人之储备约为1190万新加坡元，2023年为930万新加坡元[45] - 公司对五大客户的销售额占2024年度总销售额约45.1%，对最大客户的销售额占比约12.2%[60] - 公司对五大供应商的采购额占2024年度总采购成本约29.9%，对最大供应商的采购额占比约9.7%[60] - 董事会不建议派付2024年度末期股息，2023年也无派息[42] - 2024年公司收入为29,461千新加坡元，2023年为30,765千新加坡元，收入有所下降[180] - 2024年公司销售成本为22,049千新加坡元，2023年为22,248千新加坡元，销售成本略有降低[180] - 2024年公司毛利为7,412千新加坡元，2023年为8,517千新加坡元，毛利减少[180] - 2024年公司除税前亏损为4,173千新加坡元，2023年为925千新加坡元，亏损扩大[180] - 2024年公司年内本公司拥有人应占亏损为4,161千新加坡元，2023年为1,071千新加坡元，亏损增加[180] - 2024年基本及摊薄每股亏损为1.27新加坡分，2023年为1.15新加坡分，每股亏损增加[180] - 2024年按公平值计入其他全面收益的金融资产之公平值变动为 - 931千新加坡元，2023年为229千新加坡元[181] - 2024年换算海外业务财务报表产生之汇兑差异为 - 147千新加坡元，2023年为15千新加坡元[181] - 2024年公司年内其他全面（开支）收益为 - 1,037千新加坡元，2023年为218千新加坡元[181] - 2024年本公司拥有人应占年内全面开支总额为 - 5,198千新加坡元，2023年为 - 853千新加坡元，全面开支总额增加[181] - 2024年非流动资产总额为15411千新加坡元，较2023年的17945千新加坡元下降14.12%[182] - 2024年流动资产总额为21516千新加坡元，较2023年的14025千新加坡元增长53.41%[182] - 2024年流动负债总额为6681千新加坡元，较2023年的11009千新加坡元下降39.31%[182] - 2024年资产净额为23392千新加坡元，较2023年的13759千新加坡元增长69.99%[183] - 2024年股本为13877千新加坡元，较2023年的3471千新加坡元增长300%[183] - 2024年储备为9515千新加坡元，较2023年的10288千新加坡元下降7.51%[183] - 2024年年内亏损4161千新加坡元，较2023年的1071千新加坡元增加288.51%[186] - 2024年经营活动所用现金净额为 - 5267千新加坡元，较2023年的525千新加坡元下降1003.05%[187] - 2024年除税前亏损4173千新加坡元，较2023年的925千新加坡元增加351.14%[187] - 2024年存货增加4290千新加坡元，2023年存货增加566千新加坡元[187] - 2024年购买物业、厂房及设备支出190千新加坡元，2023年为710千新加坡元[188] - 2024年已收承付票利息317千新加坡元，2023年为0[188] - 2024年已收银行利息33千新加坡元，2023年为30千新加坡元[188] - 2024年投资活动所得现金净额160千新加坡元，2023年所用现金净额680千新加坡元[188] - 2024年因供股发行股份所得款项17,163千新加坡元，2023年为0[188] - 2024年根据股份奖励计划购买股份支出2,332千新加坡元，2023年为0[188] - 2024年融资活动所得现金净额10,445千新加坡元，2023年所用现金净额2,269千新加坡元[188] - 2024年现金及现金等价物增加净额5,338千新加坡元，2023年减少净额2,424千新加坡元[188] - 2024年年终现金及现金等价物为6,842千新加坡元，2023年为1,607千新加坡元[188] 业务线相关信息 - 公司主要于新加坡及香港从事食品及医疗保健品供应业务[9] - 公司供应商主要包括全球的制造商及贸易公司[9] - 公司向客户供应各种食品，包括罐装食品、包装饮料、乳制品、雪糕等[10] - 公司提供若干增值食品加工服务，如进口食品并重新包装[10] - 公司主要从事投资控股业务，集团主要从事食品及医疗保健品供应业务[38] 公司发展策略 - 全球经济衰退及市场情绪低迷，许多在新加坡及香港经营的业务受不利影响[11] - 公司将持续致力于推广品牌，提供优质产品及抓住各地商机[11] - 公司将继续采取多元策略，优化业务模式并实现增长[11] 股权及股份相关 - 2024年供股2.98956亿股，筹得款项总额约1.002亿港元，预计未动用所得款项净额3490万港元于2025年前使用[22] - 2024年12月31日已发行股份总数为398,606,168股[67] - 陈少义先生持有11,760,000股，占比2.95%[67] - 倪朝祥先生持有13,107,000股，占比3.29%[67] - 杨宝珠女士持有13,107,000股，占比3.29%[67] - Zumegnsi Technology Group Limited持有59,670,000股，占比14.97%[67] - 郭桂先先生持有26,865,000股，占比6.74%；被视为于86,535,000股股份中拥有权益，占比21.71%[67][68] - 元宇宙（国际）证券有限公司持有36,445,000股，占比9.14%[70] - 截至2024年12月31日，根据购股权计划及其他购股权计划可授出购股涉及股份总数不超275,200股，占已发行股份约0.07%[76] - 2024年1月1日及12月31日，根据计划授权可供授出购股数为275,200份[76] - 截至2024年12月31日止年度，无购股获授出、行使、注销或失效[72] - 2024年12月31日，股份奖励计划受托人动用约1352.5万港元购入3644.5万股股份，占报告日期已发行股份的9.14%[83] - 截至2024年12月31日止年度，根据该计划及授出之购股权及奖励可能发行的股份数为2706.5765万股，占期内已发行相关类别股份加权平均数的8.3%[85] - 截至2024年12月31日止年度，根据该计划及授出之购股权及奖励可能发行的股份数为3644.5万股，占期内已发行相关类别股份加权平均数的11.2%[85] - 受托人每年认购及/或购买的最高股份数不得超年初已发行股份总数的10%，12个月内奖励给单个参与者的最高股份数不得超已发行股份总数的1%[83] - 2024年12月31日，公司无根据该计划授出的股份[83] 公司治理及合规 - 2024年10月17日谢仁仁先生获委任为执行董事，同日邓子健先生辞任非执行董事[49] - 2024年1月31日彭修凯先生获委任为独立非执行董事，2024年12月27日郭桂先先生获委任为执行董事[49] - 各执行董事服务协议自2017年9月22日起为期三年，后续继续有效直至按条款终止[51] - 非执行董事委任函为期三年，后续继续有效直至按条款终止[52] - 各独立非执行董事委任函为期一年，后续继续有效直至按条款终止[53] - 截至2024年12月31日止年度，公司无须遵守GEM上市规则披露规定的关连交易[87] - 截至2024年12月31日止年度，集团无重大违反或未遵守适用法律法规的情况[91] - 截至2024年12月31日止年度，集团与供应商、客户及/或持份者无重大或严重纠纷[92] - 2024年12月31日后至年报日期，无须披露的重大期后事件[100] - 截至2024年12月31日止年度综合财务报表由栢淳会计师事务所有限公司审核，公司将续聘上会栢诚会计师事务所有限公司为核数师[101] - 截至2024年12月31日，董事会包括4名执行董事和3名独立非执行董事[110] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（若人数并非三的倍数，则为最接近但不少于三分之一人数）将轮值告退，各董事须至少每三年告退一次[111] - 定期董事会会议需给全体董事最少14天通知，通告、议程及文件需在会前最少三天给予[112] - 陈少义先生董事会会议出席次数为10/10，股东周年大会和特别大会出席次数均为1/1[113] - 倪朝祥先生董事会会议出席次数为10/10，薪酬委员会会议和提名委员会会议出席次数均为4/4，股东周年大会和特别大会出席次数均为1/1[113] - 邓子健先生（2024年10月17日辞任）董事会会议出席次数为7/10，股东周年大会和特别大会出席次数均为1/1[113] - 陈爱庄女士董事会会议出席次数为10/10，审核委员会会议出席次数为3/3，薪酬委员会会议和提名委员会会议出席次数均为4/4，股东周年大会和特别大会出席次数均为1/1[113] - 陆萱凌女士董事会会议出席次数为10/10，审核委员会会议出席次数为3/3，薪酬委员会会议和提名委员会会议出席次数均为4/4，股东周年大会和特别大会出席次数均为1/1[113] - 彭修凱先生（2024年1月31日获委任）董事会会议出席次数为10/10，审核委员会会议出席次数为3/3，薪酬委员会会议和提名委员会会议出席次数均为4/4，股东周年大会和特别大会出席次数均为1/1[113] - 审核委员会认为，集团截至2024年12月31日止年度的综合财务报表符合适用会计准则、GEM上市规则，并已作出充足披露[116] - 公司于2017年8月30日成立薪酬委员会和提名委员会[117][118] - 截至2024年12月31日，薪酬委员会检讨公司薪酬政策及架构和管理层薪酬待遇并提建议[117] - 截至2024年12月31日，提名委员会检讨董事会架构、人数、组成及多元化情况并提建议[119] - 董事会提名政策自2019年1月1日起生效[120] - 非执行董事和独立非执行董事任命有固定任期，须轮值告退及接受重选[124][125] - 甄选董事会成员基于多元化标准，提名委员会监察多元化政策实施情况[126] - 全体董事须参与持续专业发展，集团提供上市规则及监管规定最新资料[127] - 截至2024年12月31日，全体董事确认参与持续专业发展[127] - 公司将定期或按需检讨及重新评估提名政策及其成效[122] - 公司委任周廷勳为公司秘书，其于2024年接受不少于15小时相关专业培训[128] - 截至2024年12月31日止年度，集团就核数服务已付/应付外部核数师薪酬为600,00

公司整体财务关键指标变化 - 2024年公司收入为29,461千新加坡元，较2023年的30,765千新加坡元有所下降[4] - 2024年公司毛利为7,412千新加坡元，较2023年的8,517千新加坡元减少[4] - 2024年公司除税前亏损为4,173千新加坡元，较2023年的925千新加坡元大幅增加[4] - 2024年公司年内本公司拥有人应占亏损为4,161千新加坡元，较2023年的1,071千新加坡元增多[4] - 2024年公司基本及摊薄每股亏损为1.27新加坡分，2023年为1.15新加坡分[4] - 2024年公司非流动资产总额为15,411千新加坡元，较2023年的17,945千新加坡元减少[6] - 2024年公司流动资产总额为21,516千新加坡元，较2023年的14,025千新加坡元增加[6] - 2024年公司流动负债总额为6,681千新加坡元，较2023年的11,009千新加坡元减少[6] - 2024年公司资产净额为23,392千新加坡元，较2023年的13,759千新加坡元增加[7] - 2024年公司股本为13,877千新加坡元，较2023年的3,471千新加坡元大幅增加[7] - 2024年公司总收入约2950万新加坡元，较上一年度减少约130万新加坡元或约4.2%[38] - 2024年公司亏损约420万新加坡元，较上一年度增加约310万新加坡元[45] - 2024年公司销售成本约2140万新加坡元，较上一年度减少约80万新加坡元或约3.6%[39] - 2024年公司整体毛利约800万新加坡元，较上一年度减少约50万新加坡元或约5.6%，毛利率维持约27%[40] - 2024年公司行政及其他经营开支约820万新加坡元，较上一年度增加约200万新加坡元或约32.3%[42] - 2024年公司融资成本约49.6万新加坡元，较上一年度增加约6.2万新加坡元或约14.3%[43] - 2024年公司所得税抵免约1.2万新加坡元，上一年度所得税开支约14.6万新加坡元[44] - 2024年公司速动比率约为2.13倍，较2023年的0.94倍增加，主要因现金及现金等价物增加520万新加坡元[48] - 2024年公司借贷总额约740万新加坡元，资本负债比率约为31.5%，较2023年的79.0%下降[49] - 2024年公司资本开支约19万新加坡元，主要用于购置物业、厂房及设备[51] 业务线及客户相关数据变化 - 2024年销售货品收入为29,461千新加坡元，2023年为30,765千新加坡元[13] - 2024年其他收入及收益净额为699千新加坡元，2023年为539千新加坡元[16] - 2024年新加坡来自外部客户收入为29,287千新加坡元，2023年为30,448千新加坡元；2024年香港为0千新加坡元，2023年为4千新加坡元等[19] - 2024年新加坡非流动资为11,039千新加坡元，2023年为11,414千新加坡元；2024年香港为593千新加坡元，2023年为621千新加坡元[19] - 2024年客户甲贡献收入3,590千新加坡元，2023年为4,271千新加坡元；2024年客户乙贡献收入3,158千新加坡元，2023年为1,920千新加坡元[20] - 2024年可呈報分部收益为29,460千新加坡元，可呈報分部虧損为1,336千新加坡元，年內虧損为4,161千新加坡元[22] 税务相关信息 - 新加坡所得稅按17%稅率計提撥備，香港合資格公司首2百萬港元溢利按8.25%徵稅，超過部分按16.5%徵稅[25] 公司人员及成本开支情况 - 2024年雇员薪金及福利开支467.6万新加坡元，2023年为399.4万新加坡元；界定供款开支9.1万新加坡元，2023年为14.7万新加坡元[26] - 2024年已售存货成本2143.4万新加坡元，2023年为2217.8万新加坡元；存货撇减61.5万新加坡元，2023年为7万新加坡元[26] - 2024年公司拥有人应占亏损416.1万新加坡元，2023年为107.1万新加坡元；用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数2024年为326814834股，2023年为92920069股[28] - 2024年贸易应收款项总额586万新加坡元，2023年为833.1万新加坡元；贸易应收款项减值拨备2024年为9.3万新加坡元，2023年为36万新加坡元[29] - 2024年贸易应付款项323.1万新加坡元，2023年为411.6万新加坡元[31] - 2024年12月31日集团雇员63名，与2023年持平，2024年度员工总成本（含董事酬金）约480万新加坡元，2023年为410万新加坡元[57] 股份发行及供股情况 - 2023年8月14日，公司按每股0.50港元价格向不少于六名独立第三方发行及配发1656万股新股份，股份发行溢价482.5万港元（约82.6万新加坡元）计入股份溢价账[34] - 2023年11月20日，公司建议进行供股，按每发行一股现有已发行股份供三股供股股份，每股供股股份认购价0.335港元，拟筹集最多1.002亿港元[34] - 2024年3月28日，配售代理将257361832股未认购供股股份及不合资格股东未售出供股股份中的25736万股以每股0.335港元价格配售予十五个独立承配人[34] - 供股（包括补偿安排）筹集所得款项总额约1.001亿港元（相当于1753.2万新加坡元），净额约9810万港元（相当于1718.2万新加坡元）[33] - 法定股份数目2024年和2023年均为5亿股，金额均为1733.7万新加坡元；已发行及缴足股份数目2024年末为398606168股，金额为1387.7万新加坡元，2023年末为99652000股，金额为347.1万新加坡元[33] - 截至2024年12月31日，供股所得款项净额97900千港元，实际使用63000千港元，未动用34900千港元，其中营运资金38900千港元已全部使用，潜在并购30000千港元未使用等[58] 股东持股情况 - 截至2024年12月31日，陈少义先生持有权益股份11760000股，占比11.8%；倪朝祥先生持有13107000股，占比13.15%；杨宝珠女士持有13107000股，占比13.15%；Zuwegnsi Technology Group Limited持有59670000股，占比14.97%；郭桂先先生持有26865000股，占比6.74%[60] - 2024年12月31日已发行股份总数为398606168股[61] - 截至2024年12月31日，元宇宙（国际）证券有限公司持有36445000股，占比9.14%[63] 公司证券交易及购股权情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[65] - 2024年12月31日，计划项下无尚未行使的购股权[66] - 2021年9月14日公司采纳股份奖励计划，计划自采纳日起生效，剩余年期少于7年[68] - 受托人每年透过信托基金认购及/或购买的最高股份数不得超年初已发行股份总数的10%，12个月内奖励给一位参与者的最高股份数不得超已发行股份总数的1%[69] - 所有已授出购股股权于授出日期后即时归属[70] - 计划受托人动用约1798.9万港元购入3644.5万股股份，占报告期已发行股份的9.14%[71] - 截至2024年12月31日止年度，根据计划及授出的购股权及奖励可能发行的股份数为2706.5765万股，占已发行相关类别股份加权平均数的8.3%[71] - 截至2024年12月31日止年度，根据计划及授出的购股权及奖励可能发行的股份数为3644.5万股，占已发行相关类别股份加权平均数的11.2%[71] 公司合规及治理情况 - 公司董事預期應用新訂及經修訂香港財務報告準則不會對經營業績及財務狀況構成重大影響[12] - 截至2024年12月31日止年度，董事或主要股东及其联系人无从事与集团业务构成竞争的业务或利益冲突[72] - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则的守则条文[73] - 截至2024年12月31日止年度，全体董事遵守规定交易标准，无不合规事件[74] - 审核委员会认为集团截至2024年12月31日止年度经审核财务业绩遵照适用准则和规定编制并充分披露[75] 业绩公布相关信息 - 本年度业绩公布已刊于联交所和公司网站，2024年年报将适时寄发股东并刊于上述网站[76] - 公布日期，执行董事为陈少义等4人，独立非执行董事为陈爱庄等3人[78] - 公布将在联交所网站和公司网站刊登，联交所网站刊登不少于7日[78]