财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司总资产为69,610,211美元，较2021年9月30日的150,000美元大幅增长[11] - 截至2021年12月31日，公司总负债为2,654,988美元，较2021年9月30日的125,490美元有所增加[12] - 2021年第四季度，公司净亏损95,390美元[15] - 截至2021年12月31日，公司现金为513,207美元，较2021年9月30日的75,000美元增加[11] - 2021年第四季度，公司运营活动净现金使用量为145,396美元[20] - 2021年第四季度，公司投资活动净现金使用量为69,000,000美元[20] - 2021年第四季度，公司融资活动净现金提供量为69,563,603美元[20] - 2021年第四季度净亏损95,390美元，普通股增值至赎回价值为14,145,764美元，包含增值的净亏损为14,241,154美元[52] - 2021年第四季度，可赎回股份的基本和摊薄每股净收益为1.87美元，不可赎回股份为 - 3.00美元[53] 首次公开募股（IPO）相关数据 - 2021年11月22日，公司首次公开募股6,000,000个单位，发行价为每个单位10美元，总收益60,000,000美元[24] - 首次公开募股同时，公司以每个单位10美元的价格向赞助商和Chardan Capital Markets LLC出售253,889个单位，总收益2,538,886美元[24] - 承销商行使超额配售权，以每股10美元价格购买900,000个单位，产生900万美元总收益；公司向赞助商和Chardan出售22,500个私募单位，产生22.5万美元总收益[25] - 交易成本达5,587,733美元，包括172.5万美元承销费、258.75万美元递延承销费和127.5233万美元其他发行成本[25] - 2021年11月22日IPO，出售6,000,000个单位，每个单位10美元，总收益60,000,000美元；11月24日承销商行使超额配售权，购买900,000个单位，收益9,000,000美元[60] - 私募中，保荐人和Chardan等最初购买253,889个私人单位，总价2,538,886美元；行使超额配售权后又购买22,500个，收益225,000美元[66] - 承销商获45天选择权，可按IPO价格减去承销折扣和佣金购买最多900,000个额外单位以弥补超额配售[75] - 承销商获IPO总收益2.5%的现金承销折扣，即1,500,000美元；递延费用为IPO总收益3.75%，即2,250,000美元（若超额配售选择权全部行使则为2,587,500美元）[75] - 公司以100美元向Chardan出售购买选择权，可购买100,000个单位（若超额配售选择权全部行使则为115,000个单位），行使价格为每个单位11.50美元[76] 公司股份与股权相关 - 2021年8月5日向初始股东发行1,437,500股普通股，总价25,000美元；10月29日进行1.2比1的股票拆分，初始股东持有1,725,000股[67] - 公司授权发行15,000,000股普通股，面值为每股0.0001美元；2021年10月29日进行1.2比1的股票拆分，发起人持有1,725,000股内幕股[78] - 2021年12月31日，已发行和流通的普通股为2,001,389股（不包括6,900,000股可能赎回的股份）[78] - 每份认股权证持有人有权以11.50美元的价格购买四分之三股普通股，权证在完成首次业务合并和IPO结束12个月后可行使[81] - 若满足特定条件，权证行使价格将调整为市场价格的115%，赎回触发价格将调整为市场价值的165%[82] - 公司可按每份0.01美元的价格赎回未行使的权证，前提是公司普通股最后报告的销售价格在30个交易日内的20个交易日等于或超过16.50美元[84] 信托账户相关 - 截至2021年12月31日，信托账户外持有现金513,207美元，用于支付发行成本和营运资金[26] - IPO等交易完成后，6900万美元存入信托账户，投资于美国国债或符合条件的货币市场基金[27] - 2021年12月31日，信托账户 - 美国国债货币市场基金的公允价值为69,004,406美元，属于一级公允价值计量[89] 业务合并相关规定 - 公司初始业务合并目标企业总公允价值至少为信托账户资金价值的80% [28] - 公司需在IPO结束后12个月内完成业务合并，最多可延长至18个月[33] - 若未在规定时间内完成业务合并，公司将赎回公众股份并清算[34] 公司其他事项 - 公司已偿还赞助商105,000美元的相关方贷款[24] - 发行成本5,587,733美元，主要与IPO直接相关，完成IPO时计入股东权益[44] - 截至2021年12月31日，可能赎回的普通股按每股10美元的赎回价值列示为临时权益[47] - 公司为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免[39] - 公司将短期投资原始期限3个月或更短视为现金等价物，2021年12月31日无现金等价物[42] - 2021年8月5日，保荐人同意向公司贷款最高300,000美元，IPO时公司偿还105,000美元[69] - 公司与保荐人签订行政服务协议，每月支付10,000美元，保荐人同意延期支付[70] - 公司认为COVID - 19疫情虽可能对未来财务有负面影响，但截至未审计财务报表日期无重大影响[72] - 公司授予Chardan在业务合并完成后24个月内，对未来所有公开发行和私募股权及债务融资至少30%经济利益的优先拒绝权[74] 公司业务合并进展 - 2022年1月21日，公司宣布与Finfront Holding Company达成合并协议[92]