公司业务概况 - 公司业务分为生命科学和临床诊断两个报告分部[114] - 公司销售超过12,000种产品和服务,主要客户包括科研、医疗、教育和政府[115] 财务表现 - 2024年前三季度,公司总销售额为19亿美元,同比下降4.6%,其中生命科学分部销售下降15.1%,临床诊断分部销售增长4.1%[135][136][137] - 2024年第三季度,公司总销售额为6.497亿美元,同比增长2.8%,其中临床诊断分部销售增长5.6%[123][125] - 2024年前三季度,公司毛利率为54.6%,同比提高1.3个百分点,主要得益于成本控制和产品组合优化[138][140] - 2024年第三季度,公司研发费用占销售额14%,同比增加7.1个百分点,主要由于一次性并购研发费用[128][129] - 2024年前三季度,公司权益证券和贷款公允价值变动产生亏损16.8亿美元[145] - 2024年前三季度,公司税率为21.3%,同比下降1.5个百分点[147] 未来展望 - 公司预计2024年下半年及2025年业务环境仍将受到生物医药市场和小型生物科技公司持续挑战的影响[118] - 公司密切关注汇率变动对收入和成本的影响,并定期分析汇率变动对业绩的影响[107] 现金流情况 - 公司拥有1.63亿美元的现金、现金等价物和短期投资，其中约16%位于海外子公司[150] - 公司经营活动产生的现金流净额为3.31亿美元，较上年同期增加1.37亿美元[152] - 公司投资活动使用的现金流净额为1.297亿美元，较上年同期增加0.777亿美元[153] - 公司融资活动使用的现金流净额为1.926亿美元，较上年同期减少3.24亿美元[154] 股票回购 - 公司在第三季度回购了33.0381万股A类普通股,总成本为9700万美元[156] - 公司董事会授权在2023年股票回购计划下再回购最多5亿美元的公司普通股[157] - 公司在第二季度回购了34.6226万股A类普通股,总成本为1亿美元[159] - 公司在第一季度回购了1.425万股A类普通股,总成本为470万美元[161] - 公司在第三季度回购了5.8478万股A类普通股,总成本为2130万美元[163] - 公司在第二季度回购了54.9863万股A类普通股,总成本为2.074亿美元[165]

总净销售额数据变化 - 2024年第三季度总净销售额为6.497亿美元，较2023年同期的6.321亿美元增长2.8%，按固定汇率计算增长3.4%[2] - 2024年第三季度净销售额为6.49729亿美元，2023年同期为6.32124亿美元；2024年前九个月净销售额为18.99025亿美元，2023年同期为19.90078亿美元[34] 各业务线净销售额数据变化 - 生命科学部门第三季度净销售额为2.609亿美元，较2023年同期下降1.0%，按固定汇率计算下降0.6%[3] - 临床诊断部门第三季度净销售额为3.888亿美元，较2023年同期增长5.6%，按固定汇率计算增长6.4%[4] 毛利率数据变化 - 2024年第三季度毛利率为54.8%，2023年同期为53.1%[5] - 2024年第三季度非GAAP毛利率为55.6%，2023年同期为53.9%[9] - GAAP毛利润分别为355,903美元（54.8%）、335,683美元（53.1%）、1,036,988美元（54.6%）、1,060,583美元（53.3%），Non - GAAP毛利润分别为361,005美元（55.6%）、340,405美元（53.9%）、1,052,143美元（55.4%）、1,077,636美元（54.2%）[41] 运营收入数据变化 - 2024年第三季度运营收入为6450万美元，2023年同期为9090万美元[5] - 2024年第三季度非GAAP运营收入为7330万美元，2023年同期为8160万美元[9] - GAAP运营收入分别为64,466美元（9.9%）、90,949美元（14.4%）、210,670美元（11.1%）、242,479美元（12.2%），Non - GAAP运营收入分别为73,294美元（11.3%）、81,594美元（12.9%）、239,359美元（12.6%）、273,705美元（13.8%）[43] 净收入与每股收益数据变化 - 2024年第三季度净收入为6.532亿美元，摊薄后每股收益为23.34美元，2023年同期净收入为1.063亿美元，摊薄后每股收益为3.64美元[6] - 2024年第三季度净利润为6.53172亿美元，2023年同期为1.06257亿美元；2024年前九个月净亏损为11.28398亿美元，2023年同期为9.87032亿美元[34] - 2024年第三季度基本每股收益为23.37美元，2023年同期为3.65美元；2024年前九个月基本每股亏损为39.89美元，2023年同期为33.63美元[34] - 2024年第三季度摊薄后每股收益为23.34美元，2023年同期为3.64美元；2024年前九个月摊薄后每股亏损为39.89美元，2023年同期为33.63美元[34] - GAAP净收入（损失）分别为653,172美元（100.5%）、106,257美元（16.8%）、(1,128,398)美元（ - 59.4%）、(987,032)美元（ - 49.6%），Non - GAAP净收入分别为56,362美元（8.7%）、68,082美元（10.8%）、210,095美元（11.1%）、255,953美元（12.9%）[44] - GAAP摊薄后每股收益（损失）分别为23.34美元、3.64美元、(39.89)美元、(33.63)美元，Non - GAAP摊薄后每股收益分别为2.01美元、2.33美元、7.42美元、8.68美元[44] - GAAP净收入（亏损）分别为653,172美元（100.5%）、106,257美元（16.8%）、-1,128,398美元（-59.4%）、-987,032美元（-49.6%）[45] 有效税率数据变化 - 2024年第三季度有效税率为24.2%，2023年同期为22.5%[7] 公司财务指标预测 - 公司预计2024年非GAAP收入按固定汇率计算将下降约2.5% - 4.0%，非GAAP运营利润率在12.75% - 13.25%之间[13] - 2024年预测非GAAP运营利润率排除85个基点与购买无形资产摊销相关[47] - 预测非GAAP运营利润率不反映因时间、影响和/或重要性难以预测的未来收益和费用[47] 资产与负债数据变化 - 截至2024年9月30日，总资产为106.03472亿美元，较2023年12月31日的122.9907亿美元有所下降[36] - 截至2024年9月30日，总负债为31.15613亿美元，较2023年12月31日的35.57937亿美元有所下降[36] 现金流量数据变化 - 2024年前九个月经营活动产生的净现金为3.31048亿美元，2023年同期为2.93896亿美元[38] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为1.29656亿美元，2023年同期为0.51989亿美元[38] - 2024年前九个月融资活动使用的净现金为1.92552亿美元，2023年同期为2.25027亿美元[38] 非GAAP财务指标说明 - 公司使用非GAAP财务指标评估业务表现，这些指标排除了收购相关无形资产摊销等项目[39] - 公司不提供非GAAP财务预期与最可比GAAP指标预期的对账[47] - 影响这些指标的未来费用金额和时间可变、不确定或不可控[47] - 未来费用难以合理预测[47] 其他财务数据 - GAAP商品销售成本分别为293,826美元、296,441美元、862,037美元、929,495美元，Non - GAAP商品销售成本分别为288,724美元、291,719美元、846,882美元、912,442美元[41] - GAAP销售、一般和行政费用分别为200,440美元、201,199美元、610,042美元、634,576美元，Non - GAAP销售、一般和行政费用分别为197,133美元、200,454美元、598,827美元、611,296美元[41] - GAAP研发费用分别为90,997美元、43,535美元、216,276美元、183,528美元，Non - GAAP研发费用分别为90,578美元、58,357美元、213,957美元、192,635美元[43] - GAAP股权证券和贷款应收款公允价值变动（收益）损失分别为(792,888)美元、(36,425)美元、1,680,290美元、1,576,542美元，Non - GAAP为0美元[43] - GAAP其他（收入）费用净额分别为(18,081)美元、(20,446)美元、(70,740)美元、(87,365)美元，Non - GAAP其他（收入）费用净额分别为(19,707)美元、(18,643)美元、(74,089)美元、(87,408)美元[43] - GAAP所得税前收入（损失）分别为861,620美元、137,102美元、(1,433,583)美元、(1,278,496)美元，Non - GAAP所得税前收入分别为79,186美元、89,519美元、278,745美元、329,315美元[43] - 利息费用分别为12,174美元、12,398美元、36,715美元、37,078美元[45] - 所得税（拨备）收益分别为208,448美元、30,845美元、-305,185美元、-291,464美元[45] - 折旧和摊销分别为38,891美元、37,278美元、112,393美元、108,724美元[45] - 调整后EBITDA分别为106,861美元（16.4%）、112,736美元（17.8%）、353,605美元（18.6%）、399,133美元（20.1%）[45]

公司业务概况 - 公司业务分为生命科学和临床诊断两个报告分部[167] - 公司销售超过12,000种产品和服务,客户包括科研、医疗、教育和政府等[168] - 2024年上半年,公司来自美国的销售占41%,来自国际市场的销售占59%[170] 财务表现 - 2024年第二季度,生命科学分部销售下降16.5%,临床诊断分部销售增长2.1%[177,178] - 2024年第二季度,公司综合毛利率为55.6%,较上年同期提高2.4个百分点[179] - 2024年第二季度,公司销售、一般及管理费用下降6.3%,研发费用下降9.2%[180,181] - 2024年上半年,公司权益证券和贷款应收款的公允价值变动损失为24.7亿美元[184,196] 现金流情况 - 公司现金、现金等价物和短期投资总额为16.2亿美元，其中约18%持有在海外子公司[201] - 公司经营活动产生的现金流量净额为1.674亿美元，较上年同期下降[203] - 公司投资活动使用的现金流量净额为0.74亿美元，较上年同期增加[204] 股票回购 - 公司在第二季度回购了346,226股A类普通股，总金额为1亿美元[207] - 公司董事会批准将2023年股票回购计划的额度增加至5亿美元[208] - 公司在第一季度和第二季度分别回购了14,250股和346,226股A类普通股[210][207] - 公司在第一季度和第二季度分别回购了12,853股和17,428股A类普通股用于限制性股票计划和员工股票购买计划[213][211]

财务业绩 - 第二季度总销售额为6.385亿美元，同比下降6.3%[2] - 第二季度毛利率为55.6%，同比提升2.4个百分点[4] - 第二季度营业利润为1.015亿美元，同比增长13.3%[5] - 第二季度非GAAP毛利率为56.4%，同比提升2个百分点[10] - 2024年上半年净销售额为12.49亿美元，同比下降8.0%[39] - 2024年上半年毛利润为6.81亿美元，毛利率为54.5%[51] - 2024年第二季度净销售额为6.38亿美元，同比下降6.3%[39] - 2024年第二季度毛利润为3.55亿美元，毛利率为55.6%[51] - 2022年全年GAAP营业收入为1,462.04亿美元，同比增长11.7%[57] - 2022年全年非GAAP营业收入为1,660.65亿美元，同比增长13.3%[57] - 2022年全年GAAP净亏损为17.82亿美元，同比下降142.6%[60] - 2022年全年非GAAP净利润为15.37亿美元，同比增长12.3%[60] - 2022年全年调整后EBITDA为24.67亿美元，同比增长19.8%[63] - 2022年第四季度GAAP营业收入为1,515.30亿美元，同比增长11.2%[55] - 2022年第四季度非GAAP营业收入为1,921.11亿美元，同比增长14.1%[55] - 2022年第四季度GAAP净亏损为10.93亿美元，同比下降80.5%[60] - 2022年第四季度非GAAP净利润为18.79亿美元，同比增长13.8%[60] - 2022年第四季度调整后EBITDA为28.64亿美元，同比增长21.1%[63] 业务表现 - 生命科学业务销售额为2.505亿美元，同比下降16.5%[3] - 临床诊断业务销售额为3.879亿美元，同比增长2.1%[4] 财务展望 - 公司预计2024年全年非GAAP收入将下降2.5%-4%[16] - 公司预计2024年全年非GAAP营业利润率将为12%-13%[16] 其他 - 公司董事会批准增加5亿美元的股票回购计划[17] - 2024年上半年研发费用为1.25亿美元，同比下降10.5%[54] - 2024年第二季度研发费用为5,890万美元，同比下降9.5%[54] - 2024年上半年经营活动产生的现金流为1.67亿美元[45] - 2024年6月30日现金及现金等价物为4.07亿美元[39] - 2024年6月30日其他投资为50.99亿美元[40] - 2024年6月30日总资产为96.88亿美元[40] - 公司将于8月1日召开电话会议讨论二季度业绩和财务展望[19]

公司销售地区分布 - 2024年初至今公司合并净销售额约41%来自美国，约59%来自国际地区[100] 公司整体净销售额变化 - 2024年第一季度净销售额为6.108亿美元，较2023年第一季度的6.768亿美元下降9.8%，按固定汇率计算下降约9.6%[107] 生命科学部门销售额变化 - 2024年第一季度生命科学部门销售额为2.417亿美元，较去年同期下降25.3%，按固定汇率计算下降25.2%[108] 临床诊断部门销售额变化 - 2024年第一季度临床诊断部门销售额为3.686亿美元，较去年同期增长4.7%，按固定汇率计算增长4.8%[109] 各部门毛利率变化 - 2024年第一季度综合毛利率为53.4%，生命科学部门毛利率下降约3.5个百分点，临床诊断部门毛利率上升约3.1个百分点[110] 公司费用情况 - 2024年第一季度销售、一般和行政费用为2.149亿美元，占销售额的35.2%，研发费用为6640万美元，占销售额的10.9%[111][112] 公司收益情况 - 2024年第一季度利息费用为1230万美元，外汇净收益为200万美元，权益证券和贷款应收款公允价值变动收益为4.222亿美元[113][114][115] 公司所得税税率变化 - 2024年第一季度有效所得税税率为21.8%，2023年第一季度为18.7%[117] 公司现金及投资情况 - 截至2024年3月31日，公司有16.5亿美元现金、现金等价物和短期投资，其中约16%由外国子公司持有[120] 公司现金流量情况 - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为6980万美元，投资活动使用的净现金为4310万美元，融资活动提供的净现金为0美元[122][123][124]

总净销售额变化 - 2024年第一季度总净销售额为6.108亿美元，较2023年第一季度的6.768亿美元下降9.8%，按固定汇率计算下降9.6%[2] - 2024年3月与2023年相比，净销售额从676,844美元降至610,820美元，净收入从68,962美元增至383,916美元[53] 临床诊断部门净销售额变化 - 临床诊断部门第一季度净销售额为3.686亿美元，较2023年同期增长4.7%，按固定汇率计算增长4.8%[3] 生命科学部门净销售额变化 - 生命科学部门第一季度净销售额为2.417亿美元，较2023年同期下降25.3%，按固定汇率计算下降25.2%[25] 运营收入变化 - 2024年第一季度运营收入为4470万美元，而2023年同期为6190万美元[4] - 2024年第一季度非GAAP运营收入为5900万美元，2023年同期为8420万美元[29] - 2024年3月非GAAP运营收入为59,007美元，利润率9.7%；2023年为84,167美元，利润率12.4%[45] 有效税率变化 - 2024年第一季度有效税率为21.8%，2023年同期为18.7%[5] 净收入及每股收益变化 - 2024年第一季度非GAAP净收入为6520万美元，摊薄后每股2.29美元，2023年同期为9940万美元，摊薄后每股3.34美元[8] - 2024年第一季度净收入为3.839亿美元，摊薄后每股13.45美元，2023年同期为6900万美元，摊薄后每股2.32美元[27] - 2024年3月GAAP净收入利润率62.9%，非GAAP净收入利润率10.7%；2023年分别为10.2%和14.7%[45][46] - 2024年3月GAAP摊薄后每股收益为13.45美元，非GAAP为2.29美元；2023年分别为2.32美元和3.34美元[45] 毛利率变化 - 2024年第一季度毛利率为53.4%，2023年同期为53.5%[26] - 2024年第一季度，公司GAAP毛利润为325966美元，占收入的53.4%；2023年同期为362417美元，占收入的53.5%[56] - 2024年第一季度，公司非GAAP毛利润为330932美元，占收入的54.2%；2023年同期为367035美元，占收入的54.2%[56] 公司业绩预测 - 2024年公司预计非GAAP固定汇率收入增长约1.0% - 2.5%，非GAAP运营利润率约为13.5% - 14.0%[11] - 预测的非GAAP运营利润率排除87个基点的已购买无形资产摊销[47] 成本费用变化 - 2024年3月GAAP商品销售成本为284,854美元，低于2023年的314,427美元[43][53] - 2024年3月GAAP销售、一般和行政费用为214,883美元，低于2023年的225,553美元[44][53] - 2024年3月GAAP研发费用为66,375美元，低于2023年的74,951美元[44][53] 调整后EBITDA变化 - 2024年3月调整后EBITDA为108,535美元，利润率17.8%；2023年为148,541美元，利润率21.9%[46] 非GAAP指标特殊处理 - 公司会因诉讼等或有事项产生费用或收益及法律成本，重大时会排除在非GAAP指标外[48] 公司资产变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为1.2609893亿美元，较2023年12月31日的1.229907亿美元增长2.53%[54] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为433280美元，较2023年12月31日的403815美元增长7.30%[54] - 截至2024年3月31日，公司短期投资为1217954美元，较2023年12月31日的1208887美元增长0.75%[54] 公司负债变化 - 截至2024年3月31日，公司应付账款、应计工资和员工福利为249241美元，较2023年12月31日的284554美元下降12.41%[54] - 截至2024年3月31日，公司长期债务净额为1199381美元，较2023年12月31日的1199052美元增长0.03%[54] 公司现金流变化 - 2024年第一季度，公司经营活动产生的净现金为69792美元，较2023年同期的98119美元下降28.87%[55] - 2024年第一季度，公司投资活动使用的净现金为43093美元，较2023年同期的70473美元下降38.85%[55] - 2024年第一季度，公司融资活动提供的净现金为21美元，较2023年同期的4309美元下降99.51%[55]

财务数据关键指标变化 - 2023年和2022年净销售额占比均为100%，2023年销售成本率46.6%、2022年为44.1%，2023年毛利率53.4%、2022年为55.9%，2023年销售、一般和行政费用率31.5%、2022年为29.5%，2023年研发费用率9.3%、2022年为9.2%，2023年净亏损率23.9%、2022年为129.5%[116] - 2023年和2022年利息费用分别为4940万美元和3810万美元，较上一年度增加1130万美元，主要因2022年3月出售12亿美元优先票据[120] - 截至2023年12月31日，预计未来十二个月未确认的税收优惠可能减少约1720万美元[123] - 2023年和2022年投资活动提供的净现金分别为2020万美元和使用12.076亿美元，主要因2022年3月出售优先票据所得现金用于有价证券和投资的买卖时机不同[126] - 截至2023年12月31日和2022年，现金及现金等价物分别为4.03815亿美元和4.34215亿美元[174] - 截至2023年12月31日和2022年，总资产分别为12.29907亿美元和13.501666亿美元[174] - 截至2023年12月31日和2022年，股东权益总额分别为8.741133亿美元和9.615252亿美元[183] - 截至2023年12月31日和2022年，短期受限投资均为560万美元，作为担保工人赔偿和一般责任保险的抵押品[186] - 2023年和2022年融资活动使用的净现金分别为4.256亿美元和提供的净现金为9.736亿美元，主要归因于2022年3月出售优先票据获得11.862亿美元净现金收益以及2023年股票回购支付增加[188] - 2023年12月31日，赛多利斯普通股和优先股股价10%的贬值/升值，将导致公司在综合损益表中报告约7.3亿美元的损失/收益[193] - 公司2023年全年净销售额为27亿美元[197] - 2023年和2022年12月31日，公司总负债分别为35.57937亿美元和38.86414亿美元，股东权益分别为87.41133亿美元和96.15252亿美元[207] - 2023年、2022年和2021年净销售额分别为26.71262亿美元、28.02249亿美元和29.22545亿美元[209] - 2023年、2022年和2021年净收入（亏损）分别为 - 6.37324亿美元、 - 36.27535亿美元和42.54257亿美元[209] - 2023年、2022年和2021年基本每股收益（亏损）分别为 - 21.82美元、 - 121.79美元和142.61美元[209] - 2023年、2022年和2021年综合收入（亏损）分别为 - 5.0654亿美元、 - 39.18804亿美元和37.96248亿美元[211] - 2023年其他综合收入（亏损），税后为1.30784亿美元，2022年为 - 2.91269亿美元，2021年为 - 4.58009亿美元[211] - 2023、2022、2021年有效所得税税率分别为25.0%、22.9%、21.9%，主要受权益证券未实现损益及收益地域组合影响[226][228] - 2023、2022、2021年当期所得税费用分别为1.032亿美元、1.57亿美元、1.142亿美元，递延所得税费用分别为 - 3.226亿美元、 - 12.416亿美元、10.849亿美元[226] - 2023年末总递延所得税资产为2.108亿美元，总递延所得税负债为16.438亿美元，净递延所得税负债为 - 14.33亿美元[230] - 2023年末联邦、州和外国净经营亏损结转额分别约为1820万美元、3000万美元和3.014亿美元，外国净经营亏损中有1.445亿美元可无限期结转[233] - 2023年末联邦和州税收抵免结转额分别约为770万美元和7460万美元，联邦税收抵免若未使用将在2029年开始到期，州税收抵免一般可无限期结转[233] - 2023、2022、2021年初递延所得税资产估值备抵余额分别为7280万美元、4640万美元、4460万美元，年末分别为5320万美元、7280万美元、4640万美元[231] - 2023、2022、2021年12月31日未确认税收利益分别为8470万美元、8550万美元、6190万美元[237] - 截至2023、2022、2021年12月31日，未确认税收利益相关应计利息和罚款累计金额分别为960万美元、670万美元、1180万美元[237] - 2023年12月31日，总未确认税收利益及利息和罚款9430万美元，部分被递延所得税资产1780万美元和预付税款270万美元抵消，净额为7380万美元[237] - 2023年经营活动提供的净现金为374,943美元，2022年为194,447美元，2021年为669,464美元[238] - 2023年投资活动提供的净现金为20,208美元，2022年使用的净现金为1,207,593美元，2021年使用的净现金为797,381美元[238] - 2023年融资活动使用的净现金为425,647美元，2022年提供的净现金为973,576美元，2021年使用的净现金为55,429美元[238] - 2023 - 2021年购买无形资产的摊销费用分别为2.38亿美元、2.49亿美元和2.84亿美元[250] - 预计2024 - 2028年及以后购买的有限寿命无形资产的未来摊销费用分别为2.13亿美元、1.93亿美元、1.44亿美元、1.20亿美元、1.20亿美元和4.33亿美元[250] - 2023年末存货总额为78.05亿美元，2022年末为71.93亿美元[253] - 2023年末物业、厂房及设备净值为52.90亿美元，2022年末为49.86亿美元[254] - 2023年末长期债务为119.91亿美元，2022年末为119.77亿美元[255] - 截至2023年12月31日，公司有2.08亿美元可用于借款和使用，其中430万美元已用于备用信用证和担保安排[255] - 2023年和2022年未记录与商誉和购买无形资产相关的减值损失[251] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，高级票据账面价值分别为11.895亿美元和11.876亿美元，公允价值分别为11.025亿美元和10.56亿美元[278] - 2023 - 2021年预期信贷损失拨备分别为50万美元、170万美元、140万美元[286] - 2023 - 2021年核销分别为120万美元、190万美元、640万美元[286] - 2023 - 2021年回收分别为60万美元、10万美元、30万美元[286] - 2023年和2022年12月31日递延收入余额分别为6830万美元和7190万美元[307] - 2023年和2022年12月31日短期递延收入余额分别为5110万美元和5220万美元[307] - 2023 - 2021年有限寿命无形资产无减值情况[293] - 2023 - 2021年商誉无减值情况[295] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年生命科学部门销售额为11.8亿美元，较2022年下降12.5%，按固定汇率计算下降12.0%，主要在亚太和欧洲、中东及非洲地区下降，2023年和2022年新冠相关销售额分别为290万美元和约1.052亿美元，排除新冠相关销售按固定汇率计算下降4.9%[147] 债务相关情况 - 2019年4月公司签订2亿美元无担保循环信贷协议，截至2023年12月31日无未偿还借款，但有20万美元用于国内备用信用证[124] - 2022年3月发行4亿美元2027年到期3.3%优先票据和8亿美元2032年到期3.7%优先票据，扣除承销折扣和发行费用后净现金收益为11.86亿美元[124] - 长期债务（含当期部分）总计12.101亿美元，其中1年以内0.05亿美元，1 - 3年1.0亿美元，3 - 5年4.01亿美元，5年以上8.076亿美元[158] - 利息支付总计3.017亿美元，其中1年以内0.44亿美元，1 - 3年0.879亿美元，3 - 5年0.641亿美元，5年以上1.057亿美元[158] - 经营租赁义务总计2.363亿美元，其中1年以内0.466亿美元，1 - 3年0.784亿美元，3 - 5年0.458亿美元，5年以上0.655亿美元[158] - 采购义务总计1.226亿美元，其中1年以内0.964亿美元，1 - 3年0.261亿美元，3 - 5年0.01亿美元[158] - 长期负债总计1.217亿美元，其中1年以内0.043亿美元，1 - 3年0.365亿美元，3 - 5年0.105亿美元，5年以上0.704亿美元[158] - 假设利率上升或下降50和100个基点，截至2023年12月31日，公司净投资头寸的公允价值将分别减少或增加约450万美元和890万美元[161] - 2022年3月公司发行2027年到期本金4亿美元优先票据和2032年到期本金8亿美元优先票据，有效利率分别为3.5346%和3.8429%，固定年利率分别为3.3%和3.7%[257] - 2019年4月公司签订2亿美元无担保循环信贷协议，截至2023年12月31日无未偿还借款，0.2万美元用于国内备用信用证，协议2024年4月到期，若借款利率为6.698%[258] - 截至2023年12月31日，融资租赁和其他债务到期情况为2024 - 2029年及以后分别为0.5百万、0.5百万、0.5百万、400.5百万、0.5百万、807.6百万美元，总计12.101亿美元[260] 股权相关情况 - 截至2024年2月13日，A类普通股有147名登记持有人，B类普通股有85名登记持有人，公司从未支付现金股息且暂无计划[138] - 2022年，135744股A类库藏股以总计5840万美元的成本重新发行给员工，因股份重新发行活动，额外实收资本减少5180万美元[157] - 公司A类和B类普通股在收益和损失分配上相同，A类投票权有限，A类股东可选举25%董事，B类可转换为A类，Schwartz家族持有多数投票权[275] - 2021 - 2023年公司B类普通股数量变化为：2021年初5076千股，2021年末5078千股，2022年末5074千股，2023年末5096千股[276] 审计相关情况 - 自2013年起，该公司的审计工作由KPMG LLP负责[200] 贷款相关情况 - 公司贷款应收款为向SHB发放的贷款，以Sartorius家族信托下的某些信托权益作抵押[221] - 2021年第四季度公司向SHB提供4亿欧元有抵押贷款，年利率1.5%，2029年1月31日到期，2023年公允价值变动损失680万美元，包括贷款公允价值变动收益2450万美元和增值权公允价值变动损失3130万美元[279][281] 资产减值审查及无形资产情况 - 公司对长期资产进行减值审查，商誉先进行定性评估，必要时进行定量测试[269][271] - 公司无形资产包括商誉、收购技术等，有限寿命无形资产按成本摊销，无限寿命按成本记录并至少每年进行减值评估[266][268] - 1月1日商誉总额为7.417亿美元，12月31日为7.488亿美元，净增加710万美元[283] - 有限寿命可辨认购买无形资产购买价格总计5.671亿美元，累计摊销4.448亿美元，净账面价值1.223亿美元[285] - 购买无形资产总价7.653亿美元，累计摊销4.448亿美元，净账面价值3.205亿美元[285]

公司整体净销售额变化 - 2023年前三季度公司净销售额为19.9亿美元，较2022年同期的20.7亿美元下降4.0%；第三季度净销售额为6.321亿美元，较2022年同期的6.808亿美元下降7.1%[207][214] COVID相关销售额变化 - 2023年前三季度COVID相关销售额约为340万美元，远低于2022年同期的9570万美元；第三季度COVID相关销售额约为30万美元，远低于2022年同期的1720万美元[207][214] 业务部门销售额变化 - 2023年第三季度临床诊断部门销售额为3.681亿美元，较去年同期增长1.7%；生命科学部门销售额为2.635亿美元，较去年同期下降17.1%[208][238] - 2023年前九个月生命科学部门销售额为8.873亿美元，同比下降10.1%，按固定汇率计算下降9.0%[246] - 2023年前九个月临床诊断部门销售额为11.0亿美元，同比增长1.7%，按固定汇率计算增长2.8%[247] 销售、一般和行政费用（SG&A）变化 - 2023年第三季度销售、一般和行政费用（SG&A）为2.012亿美元，占销售额的31.8%；2022年同期为2.111亿美元，占销售额的31.0%[209] - 2023年前三季度SG&A费用增至6.346亿美元，占销售额的31.9%；2022年同期为6.156亿美元，占销售额的29.7%[216] 利息费用变化 - 2023年和2022年第三季度利息费用分别为1240万美元和1170万美元，较上年同期增加70万美元[211] - 2023年前九个月利息费用为3710万美元，2022年同期为2640万美元，增加了1060万美元[249] 股权证券和贷款应收款公允价值变动 - 2023年和2022年第三季度股权证券和贷款应收款公允价值变动分别为收益3640万美元和损失2.89亿美元[212] - 2023年前九个月股权证券和贷款应收款公允价值变动损失为15.8亿美元，2022年同期为61.7亿美元[250] 有效所得税税率变化 - 2023年和2022年前三季度有效所得税税率分别为22.8%和23.1%；第三季度分别为22.5%和21.5%[213][219] 投资活动净现金变化 - 2023年和2022年前三季度投资活动所用净现金分别为5200万美元和11.49亿美元[222] 股票回购计划 - 2023年7月董事会授权一项新的股票回购计划，公司可酌情回购至多5亿美元的流通普通股[224] - 2023年第三季度公司根据股票回购计划以2130万美元回购了58478股A类普通股[256] 外汇净收益变化 - 2023年第三季度外汇净收益为170万美元，2022年第三季度外汇净损失为440万美元[242] 其他净收入变化 - 2023年第三季度其他净收入为2040万美元，2022年第三季度为310万美元，增加了1740万美元[243] 综合毛利率变化 - 2023年前九个月综合毛利率为53.3%，2022年同期为56.5%[247] 研发费用变化 - 2023年前九个月研发费用降至1.835亿美元，占销售额的9.2%，2022年同期为1.907亿美元，占比9.2%[248] 融资活动净现金变化 - 2023年前九个月融资活动净现金使用量为2.25亿美元，2022年同期为融资活动提供现金10.602亿美元[255]

公司业务概况 - 公司是一家跨国制造商和全球分销商，业务分为生命科学和临床诊断两个报告部门[95] 销售情况 - 2023年第二季度净销售额为6.811亿美元，较2022年同期下降1.4%[104] - 生命科学部门2023年第二季度销售额为3.002亿美元，较去年同期下降6.9%[105] - 临床诊断部门2023年第二季度销售额为3.801亿美元，较去年同期增长3.3%[107] - 公司2023年上半年净销售额为13.6亿美元，较去年同期下降2.4%[118] 财务状况 - 毛利率为2023年第二季度为53.2%，较去年同期下降4%[108] - 毛利率为2023年上半年为53.4%，较去年同期下降3.9%[123] - 销售、一般和管理费用在2023年第二季度保持在30.5%的水平[111] - 研发费用在2023年第二季度保持在9.5%的水平[112] - 利息费用在2023年第二季度为1.23亿美元，较去年同期增加1.6百万美元[113] 资金情况 - 2023年上半年，其他收入净额为6690万美元，较2022年上半年的3930万美元增加2760万美元[129] - 2023年上半年，现金、现金等价物和短期投资可用金额为17.3亿美元，其中约10%存放在海外子公司[133] - 2023年上半年，经营活动产生的净现金为1.962亿美元，较2023年和2022年6月30日的103.8万美元的经营活动产生的现金有所增加[135]

流通股数据变化 - 2023年3月31日基本加权平均流通股为29,596股，2022年为29,933股；摊薄加权平均流通股为29,747股，2022年为29,933股；反摊薄股份为94股，2022年为550股[120] 储备余额情况 - 2023年3月31日生命科学重组储备余额为0.8百万美元，临床诊断储备余额为22.8百万美元，总计23.6百万美元[121] 财务占比数据变化 - 2023年3月31日净销售额占比100%，销售成本占比46.5%，毛利润占比53.5%；2022年分别为100%、42.5%、57.5%[146] 生命科学部门销售数据变化 - 2023年第一季度生命科学部门销售额为3.236亿美元，同比下降6.8%，按固定汇率计算下降3.6%；新冠相关销售额为230万美元，2022年同期约为4420万美元[149] 临床诊断部门销售数据变化 - 2023年第一季度临床诊断部门销售额为3.521亿美元，同比增长0.1%，按固定汇率计算增长2.8%；新冠相关销售额为30万美元，2022年同期约为110万美元[150] 销售、一般和行政费用变化 - 2023年第一季度销售、一般和行政费用增至2.256亿美元，占销售额的33.3%；2022年为1.967亿美元，占28.1%[151] 利息费用变化 - 2023年和2022年第一季度利息费用分别为1230万美元和400万美元，同比增加830万美元[152] 其他收入净额变化 - 2023年和2022年第一季度其他收入净额分别为5040万美元和3260万美元，差额为1780万美元[153] 有效所得税税率变化 - 2023年和2022年第一季度有效所得税税率分别为18.7%和22.9%[154] 现金流量变化 - 2023年和2022年第一季度经营活动提供的净现金分别为9810万美元和5050万美元；投资活动使用的净现金分别为7050万美元和9.161亿美元[157][158]