财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司净收入为104.6525万美元，其中信托账户现金和投资收益196.2523万美元，运营成本51.5242万美元，联邦所得税40.0756万美元[52] - 截至2024年3月31日，公司有188.0939万美元现金未存入信托账户，可用于营运资金[54] - 自首次公开募股生效日起，公司每月向发起人支付1万美元行政支持服务费，2024年和2023年第一季度各产生3万美元费用，分别有13.75万美元和7.75万美元记录在资产负债表中[63] - 公司授权发行1亿股A类普通股，面值每股0.0001美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，已发行和流通94万股（不包括358.6272万股可能赎回股份）[69] 业务合并相关情况 - 2023年5月8日，公司董事会决定将业务合并截止日期从5月11日延至8月11日，发起人向信托账户存入172.5万美元；8月10日，发起人再次存入62.5万美元，并获得62.5万美元可转换本票（额外延期贷款）和71万美元可转换本票（额外营运资金贷款），业务合并期限延至2024年2月12日，最多可延至8月12日，每次延期发起人需存入不超过10.5万美元或每股0.04美元[54] 本票相关情况 - 2021年5月24日和11月15日，发起人两次修改本票，将可贷款本金从30万美元增至50万美元，本票本金在2022年3月31日或公司完成首次公开募股时到期，并在首次公开募股结束时全额偿还[61] 股份认购情况 - Rothesay Investment SARL SPF同意按每股10美元购买最多100万股A类普通股，总收益可达1000万美元，购买需获投资委员会批准[66] 上市相关情况 - 2024年4月10日，公司收到纳斯达克通知，不再符合继续上市规则，需维持至少400名股东[71] 首次公开募股情况 - 2022年2月11日，公司完成1500万单位首次公开募股，单价10美元，总收益1.5亿美元；同时向发起人私募出售85万股私人股份，单价10美元，总收益850万美元[78] 费用递延情况 - 承销商有权在公司业务合并完成后获得首次公开募股和超额配售选择权总收益3.5%的递延承销折扣，即603.75万美元；前法律顾问同意递延17.5万美元法律费用，在业务合并完成时支付[82]

公司概况 - 公司是一家新成立的公司，没有经营历史[7] - 公司是一家空白支票公司，旨在实现业务组合[14] 融资情况 - 公司于2022年2月11日完成了1500万单位的首次公开募股，每单位售价为10美元，总收入为1.5亿美元[16] - 公司在首次公开募股同时完成了向赞助商私下出售85万股A类普通股，每股售价为10美元，总收入为850万美元[17] - 公司授予首次公开募股承销商购买额外225万单位的45天选择权，用于覆盖超额配售，承销商于2022年2月18日全额行使了超额配售选择权，为公司带来了额外的2250万美元的总收入[18] 业务重点 - 公司重点关注技术增长公司，特别是金融科技（FinTech）领域，以及欧洲北部地区的其他高表现技术公司[15] - 公司重点关注欧洲北部的金融科技和其他技术领域[21] 业务组合 - 公司寻找初步业务组合的机会主要集中在金融科技和其他高表现技术市场[25] - 公司计划通过初始业务组合获得目标企业100%的股权或资产[30] - 公司必须完成一个或多个业务组合，其总市场价值至少为信托账户中资产价值的80%[29] 股东权益 - 公司的初始股东控制着我们的重要利益[8] - 公司的权证对我们的普通股市价产生不利影响[8] 风险提示 - 公司可能会在未经股东投票的情况下进行赎回[59] - 公司可能会在初次业务组合完成后提供公共股东赎回权[64] - 公司将在完成首次业务组合时提供股东赎回股份的机会[65] 财务情况 - 公司截至2023年12月31日的可用资金为39516637美元[41] - 公司将依赖信托账户中的利息来支付可能欠税的税款[83] 高管团队 - 公司目前有五名高管[100] - Olsson 在 H&M Austria 担任首席财务官，负责管理、财务和控制工作[171] - Hermansson 拥有 35 年的国际公司高管经验，曾担任多家成长和重组公司的首席执行官[173] - Fairfield 曾在 Capmark Financial Group Inc. 担任首席运营官、总法律顾问和执行副总裁[174] - Karlsson 是来自瑞典的连续创业者，拥有超过 25 年的管理经验和成功的投资和退出经历[176] 董事会情况 - 公司目前有五名董事，董事会分为两个类别，每年选举一类董事，每类董事任期两年[187] - 董事会设立了审计委员会和薪酬委员会，根据纳斯达克规定，审计委员会必须由独立董事组成[189] - 董事提名由独立董事多数推荐，没有常设提名委员会，董事包括Fredrik Elmberg、Anders Norlin、Anna Yukiko Bickenbach和Steven Wasserman[198]

公司动向 - byNordic Acquisition Corporation（NASDAQ: BYNO）宣布将向公司的信托账户存入105,000美元，以延长完成业务组合的时间期限[1] - 公司由首席执行官Michael Hermansson领导，旨在与一家或多家企业进行业务组合[2] - 公司在新闻稿中提到了前瞻性陈述，包括可能的业务组合和融资等内容，同时强调实际结果可能与前瞻性陈述有所不同[3]

净收入和现金账户 - 公司截至2023年9月30日的净收入为3,155,803美元，其中包括来自信托账户中现金和投资的收入[129] - 公司截至2023年9月30日的现金账户中有923,393美元可用于营运资金用途[137] - 公司在2023年第三季度实现了716,325美元的净收入，主要来自信托账户中现金和投资的收入[127] 公司财务状况 - 公司在财务报告中提到，如果无法完成业务组合，将面临强制清算和解散，对公司的持续经营能力提出了重大疑虑[140] - 公司截至2023年9月30日没有任何被视为资产负债表之外安排的义务、资产或负债[141] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除了支付赞助商每月1万美元的行政支持服务费和初始延期贷款和初始营运资金贷款的协议[142] - 公司的前任法律顾问同意推迟支付17.5万美元的法律费用，该费用将在完成业务组合时同时支付[143] 会计政策 - 公司在财务报告中强调了关键会计政策，指出某些会计政策要求公司管理层在定义与财务估计相关的适当假设时做出重大判断[144]

财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度公司净收入为1392953美元，其中信托账户现金及投资收益2225880美元，运营成本375992美元，联邦所得税456935美元[61] - 截至2023年6月30日，公司非信托账户现金为1056328美元，可用于营运资金[64] - 2022年2月至6月，公司净亏损454315美元，主要包括组建及运营成本570269美元，信托账户现金及投资收益117107美元[259] 信托账户资金相关 - 首次公开募股、超额配售选择权全部行使及私募股份出售后，共1.7595亿美元存入信托账户，首次公开募股相关成本为16724021美元，其中16343583美元计入临时权益，380438美元计入权益[63] - 2023年5月8日，公司宣布将业务合并完成日期从5月11日延至8月11日，发起人存入1725000美元至信托账户；8月10日，业务合并截止日期延至2024年2月12日，发起人存入625000美元，公司向发起人发行625000美元可转换本票及710000美元营运资金本票，其中110000美元已发放，600000美元可未来借用[64] - 2023年8月10日，股东批准修订公司章程，取消业务合并赎回公众股份后保留至少5000001美元有形净资产的要求，将合并期延至2024年2月12日，可再延至2024年8月12日，每次延期发起人需存入不超过105000美元或每股0.04美元至信托账户[253] 股份发行情况 - 公司授权发行1000000股面值0.0001美元的优先股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，均无优先股发行或流通[251] - 2022年2月18日，承销商全额行使超额配售权，公司额外出售2250000个单位，每个单位10美元，额外收益22500000美元；额外出售90000股私募股份，每股10美元，额外收益900000美元[260] 业务合并相关安排 - 公司计划用信托账户资金（含利息减应付税款）完成业务合并，若使用股本或债务作为对价，剩余资金用作目标业务营运资金[261] 公司负债及费用情况 - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，仅需每月向发起人支付10000美元行政支持服务费[66]

财务状况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为1.81178534亿美元，总负债为751.6925万美元[128] - 2023年净收入为104.6525万美元，2022年净亏损为27.1548万美元[129] - 2023年经营活动净现金使用量为56.1217万美元，2022年为60.752万美元[129] - 2023年投资活动净现金提供量为19.526万美元，2022年使用量为1.7595亿美元[129] - 2022年融资活动净现金提供量为1.77791967亿美元，2023年为0 [129] 内部控制 - 公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效，已采取补救措施[123][124] 业务合并相关权益 - 公司创始人股份持有者同意放弃业务合并相关赎回权，不提议修改特定公司章程条款[130] - 公司董事和高管获得的创始人股份在业务合并完成时归属，有相关限制条件[132] 业务合并时间与资金 - 2023年5月8日，公司宣布将业务合并完成日期从5月11日延长至8月11日，赞助商存入172.5万美元[132] 其他费用与安排 - 公司无表外安排、长期债务等，仅需每月支付赞助商1万美元行政支持服务费[134][135]

公司概况 - 公司是一家空白支票公司，旨在完成首次业务组合[13] - 公司于2022年2月11日完成了首次公开发行，募集了1.5亿美元的总收入[14] - 公司的管理团队由Michael Hermansson、Thomas Fairfield、Mats Karlsson、Alexander Lidgren和Christian Merheim领导[14] 首次业务组合 - 公司必须在2023年5月11日之前完成首次业务组合，否则将解散并分发信托账户中的所有金额[14] - 公司拥有初始业务组合的资金总额为169,737,500美元[23] - 公司尚未采取任何措施来获得第三方融资，无法保证将来会有这样的融资可用[24] 目标企业收购标准 - 目标企业收购标准主要在4.5亿至7.5亿美元之间，重点是具有创新产品或服务、成熟产品或服务、未被市场充分认可的价值等[18] 股东权益 - 公开股东在完成首次业务组合后有权以每股现金支付的价格赎回其A类普通股[38] - 公司将提供公开股东在完成首次业务组合时赎回其A类普通股的机会[39] 公司治理 - 公司董事会分为两个类别，每年选举一类董事，每类董事任期两年[107] - 公司董事会设立了审计委员会和薪酬委员会，要求委员会成员必须独立[108] - 薪酬委员会负责审查和推荐与初次业务组合相关的任何薪酬安排[2] 公司风险 - 公司可能面临选定合适业务目标、完成首次业务组合、保留或招募所需高管、关键员工或董事等风险[58] - 乌克兰冲突可能对潜在业务目标的业务和前景产生负面影响，导致业务组合的成本增加、难以找到合适目标或无法完成业务组合[59]

公司业务与营收情况 - 截至2022年9月30日，公司未开展任何业务，也未产生任何营业收入，仅产生非营业收入，即信托账户中持有的有价证券的利息收入[152] - 2022年第三季度，公司净收入为325,663美元，由信托账户现金和投资收益688,201美元，部分抵消运营成本228,207美元和联邦所得税134,331美元构成[153] - 2022年前九个月，公司净亏损为128,652美元，由组建和运营成本798,476美元和联邦所得税135,484美元，部分抵消信托账户投资和现金利息收入805,308美元构成[154] 公司融资情况 - 2022年2月11日，公司完成首次公开募股，发售15,000,000个单位，每个单位10美元，总收益150,000,000美元；同时，向发起人私募发售8,500,000股私募股份，每股10美元，总收益8,500,000美元[157] - 2022年2月18日，承销商全额行使超额配售权，公司额外发售2,250,000个单位，每个单位10美元，额外收益22,500,000美元；同时，额外发售90,000股私募股份，每股10美元，额外收益900,000美元[158] 资金存放与成本情况 - 首次公开募股、超额配售权全额行使和私募股份发售完成后，总计175,950,000美元存入信托账户；公司产生首次公开募股相关成本16,724,021美元，其中16,343,583美元计入临时权益，380,438美元计入权益[159] 信托账户情况 - 截至2022年9月30日，公司信托账户持有的有价证券为176,743,888美元，主要投资于美国国债货币市场基金；截至该日，公司已提取信托账户利息收入9,660美元用于支付特许权或所得税[162] - 截至2022年9月30日，公司信托账户外持有现金1,027,333美元，计划用于识别、谈判和完成业务合并相关费用、监管报告相关法律和会计费用、行政费用以及杂项费用和储备金[164] 公司经营风险 - 公司需在2023年5月（若延期则为8月）前完成业务合并，否则将进行强制清算和解散，这引发了对公司持续经营能力的重大怀疑[168] 承销商费用 - 承销商有权在公司完成业务合并后获得首次公开募股和超额配售权行使总收益3.5%的递延承销折扣，即6,037,500美元[171]

财务表现 - 公司在2022年6月30日的净亏损为182,767美元，主要由297,963美元的形成和运营成本以及116,349美元的信托账户现金和投资收益组成[152] - 公司在2022年6月30日的净亏损为454,315美元，主要由570,269美元的形成和运营成本以及117,107美元的信托账户现金和投资收益组成[152] 信托账户与投资 - 公司在2022年6月30日的信托账户中持有176,064,522美元的市场证券，主要为美国国债[158] - 公司在2022年6月30日的信托账户中持有176,064,522美元的市场证券，主要为美国国债[158] 首次公开募股（IPO）与超额配售 - 公司在2022年2月11日完成了首次公开募股（IPO），发行了15,000,000单位，每单位10.00美元，总收益为150,000,000美元[154] - 公司在2022年2月18日完成了超额配售权的行使，额外发行了2,250,000单位，每单位10.00美元，总收益为22,500,000美元[155] 现金与资金使用 - 公司在2022年6月30日的现金余额为1,054,559美元，主要用于法律、尽职调查、旅行和其他与业务合并相关的费用[160] - 公司计划使用信托账户中的资金完成业务合并，剩余资金将用于目标业务的运营资本和其他收购[159] 业务合并与清算风险 - 公司预计在2023年5月（或2023年8月，如果延长）之前完成业务合并，否则将面临强制清算[164] 债务与支出 - 公司没有长期债务、资本租赁义务或长期负债，仅需每月支付10,000美元给赞助商以支付办公空间、公用事业和行政支持费用[166]

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度净亏损271,548美元，主要由272,306美元的组建和运营成本及758美元的信托账户现金和投资收益构成；2021年第一季度净收入为150美元[144][145] - 2022年第一季度经营活动使用现金607,520美元；2021年第一季度经营活动提供现金162,973美元[149] 首次公开募股及相关收益情况 - 2022年2月11日完成首次公开募股，发售15,000,000个单位，每个单位10美元，总收益1.5亿美元；同时向发起人私募发售8,500,000股私人股份，每股10美元，收益850万美元[146] - 2022年2月18日，承销商全额行使超额配售权，额外发售2,250,000个单位，每个单位10美元，额外收益2250万美元；额外发售90,000股私人股份，每股10美元，额外收益90万美元[147] 资金存放及成本情况 - 首次公开募股、超额配售权行使和私人单位出售后，共1.7595亿美元存入信托账户；首次公开募股相关成本为16,724,021美元，其中16,343,583美元计入临时权益，380,438美元计入权益[148] 信托账户资产情况 - 截至2022年3月31日，信托账户持有的有价证券为175,950,713美元，主要投资于美国国债；账户外现金为1,235,078美元[150][152] 营运资本贷款情况 - 营运资本贷款最高150万美元可在完成业务合并时按每股10美元转换为A类普通股[153] 业务合并时间要求 - 公司需在2023年5月（或延期至8月）前完成业务合并，否则将强制清算和解散[156] 表外安排情况 - 截至2022年3月31日无表外安排[157] 承销商递延承销折扣情况 - 承销商有权在公司完成首次业务合并时获得首次公开募股和超额配售权行使总收益3.5%的递延承销折扣，即6,037,500美元[159]