公司业务与结构 - 公司为特殊目的收购公司 旨在通过合并 股权交换 资产收购 股权购买 重组或类似业务组合方式实现与一个或多个企业的结合 [1] - 公司可能寻求任何行业 任何企业发展阶段的收购机会 但主要专注于金融服务技术领域及相邻领域的转型与创新企业 [1] - 管理层由首席执行官Betsy Z Cohen 董事会主席Daniel G Cohen 副主席Amanda J Abrams领导 [1] 交易安排与证券信息 - 自2025年8月22日起 首次公开发行单位证券的持有人可选择单独交易A类普通股与权证 [1] - 分离后的A类普通股和权证将分别在纳斯达克全球市场以"CCII"和"CCIIW"代码交易 [1] - 未分离单位证券继续以"CCIIU"代码在纳斯达克全球市场交易 [1] 联系信息 - 公司联系邮箱为info@cohencirclecom [3]

财务数据关键指标变化 - 公司总资产从2024年12月31日的28,478美元大幅增加至2025年6月30日的391,998美元，增长1276%[10] - 递延发行成本从7,781美元激增至376,998美元，增幅达4745%[10] - 流动负债从19,302美元增至422,390美元，增长2088%[10] - 累计赤字从15,824美元扩大至55,392美元，增长250%[10] - 截至2025年6月30日，公司现金为零，营运资金赤字40.739万美元[45] - B类普通股流通加权平均数从1股增至7,573,333股[14][18] 收入和利润 - 2025年第二季度净亏损34,148美元，上半年净亏损总计39,568美元[14] - 截至2025年6月30日，三个月期间一般及行政费用为34,148美元，六个月期间为39,568美元[103] - 公司2025年第二季度净亏损34148美元，上半年净亏损39568美元，均由一般行政成本构成[113] 成本和费用 - 交易成本总额达15,752,775美元，包括440万美元现金承销费和1,078万美元递延承销费[31] - 承销商获得现金承销折扣每单位0.20美元，总额440万美元，于首次公开募股结束时支付[86] - 承销商获得递延费用：(i) 初始2200万单位每单位0.40美元，总额880万美元；(ii) 超额配售单位每单位0.60美元，总额198万美元[86] - 首次公开募股后2.53亿美元存入信托账户，交易成本达1575.2775万美元（含440万美元现金承销费、1078万美元递延承销费及57.2775万美元其他发行成本）[116][136] - 承销商递延费用为初始2200万个单位每股0.4美元（合计880万美元），超额配售单位每股0.6美元（合计198万美元）[123] 首次公开募股及私募配售 - 2025年7月2日完成首次公开募股，发行25,300,000个单位，募集资金总额2.53亿美元[29] - 同时完成私募配售720,000个单位，募集资金总额720万美元[30] - IPO发行2530万个单位（含330万超额配售），募集资金2.53亿美元[46] - 私募配售72万个单位给保荐人和Clear Street，募集720万美元[46] - 公司完成首次公开募股以每股10美元价格出售2530万个单位包括承销商全额行使的超额配售选择权330万个单位[70] - 私募配售中向Cohen Circle Sponsor II LLC和Clear Street以每股10美元价格合计出售72万个配售单位总价720万美元[71] - 公司于2025年7月2日完成首次公开募股2530万单位，包括超额配售330万单位，每股10美元，总收益2.53亿美元[105] - 同期完成私募配售72万单位，每股10美元，总收益720万美元，其中Cohen Circle Sponsor II LLC购买44.5万单位，Clear Street购买27.5万单位[105] - 公司于2025年7月2日完成首次公开募股，发行2530万个单位（含承销商超额配售330万个单位），每股10美元，募集资金总额2.53亿美元[115][133] - 同期通过私募方式向Cohen Circle Sponsor II和Clear Street出售72万个配售单位，募集资金720万美元[115][134] 信托账户及赎回机制 - 2.53亿美元净收益存入信托账户，仅可用于完成业务合并[33] - 信托账户初始赎回价格为每股10美元，公众股东可按比例赎回[35] - 公众股东赎回权限制为不超过流通公众股的15%，需公司同意豁免[36] - 保荐人放弃创始人股和配售股赎回权，但保留公众股赎回权[37] - 若未按期完成合并，公司将按信托账户余额赎回公众股（扣除最高10万美元清算费用）[38][39] - 承销商放弃延期佣金，未完成合并时资金用于赎回公众股[41] - 信托账户外留存运营资金217.2744万美元，用于目标企业识别及业务合并谈判[136] 业务合并条款 - 业务合并期限为IPO后24个月（若签署协议可延至27个月）[38] - 认股权证行权价为每股9.20美元，若业务合并后市场价值低于此价格，行权价将调整至市场价或新发行价的115%[97] 关联方交易及协议 - 应付关联方本票借款余额截至2025年6月30日为136,753美元并于2025年7月2日全额偿还[76][77] - 公司与关联方签订行政支持协议每月支付3万美元办公室及人员服务费用截至2025年6月30日未产生应付金额[74] - 公司签订服务协议每月向首席财务官支付最高1.25万美元服务费截至2025年6月30日未产生应付金额[75] - 公司偿还本票总余额136,753美元，并向Cohen Circle Sponsor II LLC多支付25,000美元，后者于2025年7月7日退还[107] - 每月支付Cohen Circle Sponsor II关联方3万美元办公室及人员支持费用，支付首席财务官月薪1.25万美元[122] - 公司与Cohen Circle Sponsor II, LLC于2025年6月30日签订行政服务协议[141] 股权结构及授权 - 创始人股份数量为867.3333万股其中110万股原受没收条款约束因超额配售权全额行使而解除限制[72] - 公司授权发行500万股优先股，每股面值0.0001美元，截至2025年6月30日无已发行或流通股[87] - 公司授权发行5亿股A类普通股，每股面值0.0001美元，截至2025年6月30日无已发行或流通股[88] - 公司授权发行5000万股B类普通股，每股面值0.0001美元，截至2025年6月30日已发行并流通867.3333万股[89] 会计处理及税务 - 认股权证按权益工具核算因符合ASC 815准则权益分类要求初始按公允价值计量后续不重新估值[64] - 公司作为开曼群岛免税实体报告期内所得税计提为零且未确认任何未识别税收优惠[61][62] - B类普通股每股净亏损计算中扣除110万股潜在没收股份影响稀释后每股亏损与基本每股亏损相同[63] - 承销商超额配售选择权被认定为独立金融工具若未行使需按负债核算实际于2025年7月2日被全额行使[65] 法律协议及文件 - 公司与Clear Street LLC于2025年6月30日签订承销协议[141] - 修订后的公司章程于2025年7月1日在开曼群岛注册处提交[141] - 公司与Continental Stock Transfer & Trust Company于2025年6月30日签订认股权证协议[141] - 公司与特定证券持有人、高管和董事于2025年6月30日签订信函协议[141] - 投资管理信托协议于2025年6月30日与Continental Stock Transfer & Trust Company签订[141] - 与特定证券持有人于2025年6月30日签订注册权协议[141] - 与Cohen Circle Sponsor II, LLC于2025年6月30日签订配售单位认购协议[141] - 与Clear Street LLC于2025年6月30日签订另一份配售单位认购协议[141] - 首席执行官Betsy Z. Cohen和首席财务官R. Maxwell Smeal于2025年8月6日签署Form 8-K报告[146] 其他财务安排 - 营运资本贷款最高可转换为250万个单位（转换价10美元/单位）[47] - 公司无长期债务、资本租赁义务及表外安排[121][122] 内部控制与披露 - 披露控制与程序截至2025年6月30日被认定有效[127] - 报告期内内部控制及风险因素未发生重大变化[129][132]