文章核心观点 - Cardio Diagnostics与resTOR Longevity Clinic合作，将其心血管疾病检测方案纳入该诊所新患者检测项目，双方旨在推动长寿医学发展，提高患者健康和寿命，此合作顺应长寿和抗衰老行业增长趋势，有助于预防心血管疾病过早死亡 [1][4][6] 合作情况 - Cardio Diagnostics宣布休斯顿resTOR Longevity Clinic将其解决方案纳入新患者检测项目，这是美国首个将其血液表观遗传心血管疾病检测纳入检测体系的长寿诊所 [1] - 双方合作结合新兴医学创新方法与衰老表观遗传学具体应用，通过DNA甲基化技术应对和管理心脏病，使长寿医学成为现实 [2] - Cardio Diagnostics首席执行官表示目标是与创新医疗组织合作，推动心血管医学创新，强调延长健康长寿生活 [3] - Cardio Diagnostics希望继续与resTOR Longevity这类前瞻性诊所合作，传播先进技术，建立以预防和个性化治疗为重点的心血管护理新标准 [4] - resTOR Longevity Clinic创始人称诊所很高兴推出变革性健康方案，Cardio Diagnostics解决方案能帮助制定个性化干预策略 [5][6] 行业情况 - 长寿诊所市场属抗衰老行业，因人口结构变化和主动健康管理受重视而显著增长，2020年全球长寿和抗衰老治疗市场价值251亿美元，预计2030年达442亿美元 [6] - 全球75%心血管过早死亡可预防，resTOR Longevity与Cardio Diagnostics合作有助于预防心血管疾病过早死亡 [7] 公司介绍 - Cardio Diagnostics是人工智能驱动的精准心血管医学公司，利用专有核心技术开发和商业化临床检测，旨在成为心血管疾病防治领先医疗技术公司 [8] - resTOR Longevity Clinic是专注提高健康和寿命的先锋医疗服务提供商，由Dr. Gregory Burzynski领导，提供整体健康方案、综合健康评估和个性化建议 [10]

任命Dr. Vimal Ramjee为战略顾问 - Cardio Diagnostics Holdings, Inc.宣布任命Dr. Vimal Ramjee为战略顾问，他是一位心脏病学家和健康创新领袖[1] - Dr. Ramjee在心血管医学领域取得了显著的学术和专业成就，持有7个有效的董事会认证[4] - Dr. Ramjee将与Cardio Diagnostics的管理团队合作开展新的研究项目，并提高对公司创新技术的认知[6]

业务合并与赎回情况 - 公司在业务合并后从SPAC信托账户仅获得4021美元现金，Mana公众股东行使赎回权赎回6465452股普通股，占可赎回股份约99.5%，赎回总价65310892美元[196] 纳斯达克上市合规情况 - 2023年9月21日，公司收到纳斯达克通知，此前连续30个工作日其普通股出价低于1美元/股的最低上市要求[197] - 若2024年3月19日前未恢复合规，公司可能有额外180个日历日的合规期[198] - 公司获得180个日历日（至2024年3月19日）的初始期限以重新符合纳斯达克最低出价要求，若在此期间公司普通股出价连续10个工作日收于每股1.00美元或以上，将被通知已符合规则[238] 股份发行情况 - 2023年1 - 9月，公司向独立董事发行231092股普通股，价值150000美元[201] - 2022年4月，Legacy Cardio向投资者发行全额归属认股权证，股东可按3.90美元/股的行权价购买所发行普通股的50%，到期日为2027年6月30日[203] 可转换债券情况 - 2023年3月8日，公司向Yorkville发行本金500万美元的可转换债券，实际收到450万美元，原始发行折价50万美元[207] - 截至2023年9月30日，应付可转换票据为967184美元，扣除债务折价732816美元[208] - 后续期间，Yorkville将首笔可转换债券剩余170万美元本金转换为7386353股公司普通股，初始500万美元可转换债券已全部转换[216] - 2023年5月26日股东大会批准，公司可将向Yorkville发行或可发行的本金1120万美元可转换债券转换为最多20363637股普通股[268] - 2023年3月发行的本金500万美元的第一笔可转换债券已全部转换为10622119股，剩余9741518股可用于第二笔可转换债券转换[268] - 修订后的证券购买协议拟发行本金620万美元的第二笔可转换债券[268] - 2023年12月4日年度股东大会将提交发行额外股份提案，若获批可灵活使用部分股份满足转换义务，但不确定能否获批[268] - 若无法履行转换请求，公司可能需偿还第二笔可转换债券的未偿本金余额、应计利息及其他欠款[268] - 若发生“触发事件”，公司需在到期日前每月向Yorkville付款，目前无到期日付款或触发事件每月付款的资金来源[268] 负债情况 - 公司因业务合并承担对投资银行的负债总计928500美元，较Mana原负债，欠Ladenburg和I - Bankers的负债减少30%，欠Benchmark的负债减少46% [222] - 公司接受Ladenburg 15%的提前还款折扣，支付419475美元，截至报告提交日，剩余435000美元负债已支付[222] 收入情况 - 2023年第三季度公司收入为10,030美元，2022年同期为0美元；2023年前九个月收入为11,755美元，2022年同期为0美元[241][243] 净亏损情况 - 2023年第三季度公司净亏损为1,932,382美元，较2022年同期的1,150,875美元增加781,507美元；2023年前九个月净亏损为6,987,905美元，较2022年同期的2,282,928美元增加4,704,977美元[226][242] 销售和营销费用情况 - 2023年前九个月销售和营销费用为115,226美元，较2022年同期的65,573美元增加49,653美元；2023年第三季度为34,067美元，较2022年同期的16,369美元增加17,698美元[226][229][244] 研发费用情况 - 2023年前九个月研发费用为137,690美元，较2022年同期的9,361美元增加128,329美元；2023年第三季度为38,708美元，较2022年同期的3,190美元增加35,518美元[226][230][245] 一般及行政费用情况 - 2023年前九个月一般及行政费用为5,444,920美元，较2022年同期的2,083,460美元增加3,361,460美元；2023年第三季度为1,376,644美元，较2022年同期的1,127,316美元增加249,328美元[226][231][246] 摊销费用情况 - 2023年前九个月摊销费用为14,380美元，较2022年同期的12,000美元有所增加；2023年第三季度为4,802美元，较2022年同期的4,000美元有所增加[232][247] 其他收入（费用）情况 - 2023年第三季度其他收入（费用）为 - 488,191美元，2022年同期为0美元；2023年前九个月为 - 1,287,444美元，较2022年同期的 - 112,534美元有所增加[233][248] 普通股价格波动情况 - 2023年公司普通股收盘价在0.20美元至7.90美元之间波动，如2月27日收盘价为1.335美元，3月2日收盘价为7.90美元[267] FDA拟议法规影响情况 - 美国食品药品监督管理局（FDA）9月29日发布拟议法规，若实施将对提供实验室开发测试（LDT）的临床实验室产生深远影响，并给公司带来重大额外成本[240] - 2023年9月FDA宣布一项关于实验室开发测试（LDTs）的拟议规则，旨在确保LDTs的安全性和有效性[269] - 拟议规则将LDTs归类为医疗器械，公司可能需遵守更严格监管框架，包括上市前许可或批准要求、质量体系法规和上市后监督义务[269] - 遵守额外监管要求耗时且昂贵，可能会转移公司业务其他方面的资源[269] - 若拟议规则以当前形式或其他形式通过，将对公司运营和财务业绩产生重大负面影响，且无法保证能完全降低相关风险[269]

业务合并相关财务数据 - 公司在业务合并后从SPAC信托账户仅获得4021美元现金，Mana公众股东赎回6465452股普通股，占可赎回股份约99.5%，赎回总价65310892美元[142] - 公司因业务合并承担投资银行负债928500美元，已支付419475美元，截至2023年6月30日剩余负债余额435000美元[162] - 公司需支付928500美元递延合同义务，接受15%提前还款折扣后支付419475美元，截至2023年6月30日，剩余承担负债余额为435000美元[175][181] 净亏损情况 - 2023年上半年公司净亏损5055523美元，较2022年上半年的1132053美元增加3923470美元[144] - 2023年6月30日止三个月净亏损4022905美元，较2022年同期的841998美元增加3180907美元[166][167] 可转换债券发行情况 - 2023年3月8日公司发行并出售本金500万美元的第一可转换债券，预计在2023年第三季度发行并出售本金620万美元的第二可转换债券[153] 流动负债与债券转换情况 - 截至2023年6月30日，公司总流动负债为3848380美元，债券持有人已转换本金2150000美元，获发1474703股普通股，平均每股价格1.4579美元[155] 现金使用与提供情况 - 2023年上半年公司运营活动使用现金2941900美元，较2022年上半年的580862美元有所增加[158] - 2023年6月30日现金总额为5044328美元，较2022年12月31日的4117521美元增加926807美元[179] - 2023年6月30日止六个月投资活动使用现金140273美元，2022年同期为38606美元；融资活动提供现金4508979美元，较2022年同期的9766727美元减少[179] 收入情况 - 2023年6月30日止三个月公司收入为1725美元，2022年同期为0美元[145] - 2023年上半年公司收入为1725美元，2022年同期为0美元[165] 销售和营销费用情况 - 2023年6月30日止三个月销售和营销费用为31608美元，较2022年同期的26806美元增加4802美元[147] - 2023年6月30日止六个月销售和营销费用为81159美元，较2022年同期的49204美元增加31955美元[168] 研发费用情况 - 2023年上半年研发费用为98982美元，较2022年上半年的6171美元增加92811美元[148] - 2023年6月30日止三个月研发费用为12317美元，较2022年同期的5041美元增加7276美元[169] 一般及行政费用情况 - 2023年6月30日止三个月一般及行政费用为2506148美元，较2022年同期的751117美元增加1755031美元[149] - 2023年6月30日止六个月一般及行政费用为4068276美元，较2022年同期的956144美元增加3112132美元[170] 摊销费用情况 - 2023年6月30日止三个月摊销费用为4793美元，2022年同期为4000美元[171] 其他收入（支出）情况 - 2023年6月30日止三个月其他收入（支出）为 - 1469764美元，较2022年同期的 - 55034美元大幅增加；2023年6月30日止六个月为 - 799253美元，较2022年同期的 - 112534美元增加[172][173] 披露控制和程序评估情况 - 管理层评估本季度披露控制和程序无效，但认为本季度10 - Q表中的财务报表在所有重大方面公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[192]

公司概况 - Cardio是一家专注于心血管疾病和相关并发症产品开发和商业化的公司[72] 财务表现 - Cardio的营收在2023年第一季度和2022年第一季度均为零[76] - Cardio在2023年第一季度的净亏损为1032.6万美元，较2022年同期增加了192.2万美元，主要是由于总务和行政费用的增加[76] - 公司在2022年录得名义收入为950美元，预计2023年的收入也将低于预期[79] - 截至2023年3月31日，公司现金总额为6,707,770美元，较2022年12月31日的4,117,521美元增加了2,590,249美元[80] - 公司在2023年三个月的经营活动中使用的现金为1,649,067美元，主要是由于净损失和非现金运营项目的影响[80] 资金需求与筹集 - 公司预计未来12个月的运营资金需求将通过现有资金和进一步发行证券来满足，工作资本需求预计将随着业务增长而增加[80] - 公司预计需要进一步筹集资金并产生收入以满足长期运营需求[80] - 公司没有任何在2023年3月31日的资产负债表之外的融资安排[81] 会计处理与规定 - 公司的财务报表是根据美国通用会计准则编制的，需要进行估计和判断，这些估计和判断影响了资产、负债、收入、成本和费用的报告金额[88] - 公司采用了ASC Topic 820《公允价值衡量和披露》的规定，定义了公允价值，并扩大了公允价值衡量的披露[89] - 公司根据ASC 820定义公允价值为资产的交换价格或转让负债的支付价格，在资产或负债的主要或最有利市场上进行有序交易的日期上[91] - 公司根据ASU 2014-09确定收入的计量和收入确认的时机，核心原则包括确定与客户的合同、合同中的履约义务、交易价格、将交易价格分配给合同中的履约义务以及在公司履行其履约义务时（或随着履行）确认收入[91] - 公司根据ASC 350-30对专利成本进行会计处理，代表与提交专利申请相关的法律费用，按直线摊销，公司正在评估专利的预计使用寿命，并将在专利上市或商业化时开始摊销[92] 融资与合规 - 公司与Benchmark就公司在未经咨询Benchmark的情况下于2023年3月进行可转换债券融资一事进行讨论[84] - 公司对于2022年5月31日提交的S-4注册声明的指控坚决否认，并认为不需要进一步的补充披露[87]

财务表现 - Cardio Diagnostics Holdings, Inc. 2022年度收入为950美元，较2021年的901美元有所增长[240] - Cardio Diagnostics Holdings, Inc. 2022年度净亏损为466万美元，较2021年的62万美元亏损增加了404万美元[241] - Cardio Diagnostics Holdings, Inc. 2022年度总营销费用为92700美元，较2021年的103318美元有所下降[241] - Cardio Diagnostics Holdings, Inc. 2022年度研发费用为40448美元，较2021年的31468美元有所增加[241] - Cardio Diagnostics Holdings, Inc. 2022年度总行政费用为4400253美元，较2021年的470563美元大幅增加[241] - Cardio Diagnostics Holdings, Inc. 2022年度总营业费用为4549401美元，较2021年的621349美元大幅增加[240] - 公司在2022年录得名义收入为950美元，预计2023年的收入也可能低于预期[244] 现金流状况 - 2022年12月31日的现金总额为4,117,521美元，较2021年12月31日的512,767美元增加了3,604,754美元[245] - 公司2022年的经营活动现金流为5,090,968美元，投资活动现金流为368,001美元，融资活动现金流为9,063,723美元[246] - 公司截至2022年12月31日没有任何资产负债表之外的融资安排[247] - 公司于2022年12月31日的现金流量表现为：经营活动净现金流为5,090,968美元，投资活动净现金流为368,001美元，融资活动净现金流为9,063,723美元[248] - 公司于2023年3月27日支付了419,475美元给Ladenburg，尚欠Benchmark 435,000美元，需于2023年10月25日支付[249] 合同义务和协议 - Cardio Diagnostics Holdings, Inc. 2022年度总流动负债为1947770美元，公司需要支付435000美元的递延合同义务[243] - 公司与Benchmark签订的协议赋予Benchmark优先购买权，涵盖未来公开和私人股权和债务发行，有效期至2023年10月25日[251] 会计政策和准则 - 公司拒绝了与某律师事务所关于S-4注册声明的索赔，认为索赔无根据，不认为需要进一步披露[254] - 公司的重要会计政策和重要判断和估计是基于历史经验、已知趋势和事件以及其他因素做出的，这些估计和判断对公司财务报表的编制产生重要影响[255] - 公司采用了ASC Topic 820，即公允价值衡量和披露的规定，定义了公允价值，建立了衡量公允价值的框架，并扩大了公允价值衡量的披露[257] - 公司根据ASC 820定义的公允价值层次结构，最大程度地利用可观察输入，最小化使用不可观察输入来衡量公允价值[258] - 公司根据ASU 2014-09确定收入的计量和收入确认的时机，核心原则包括确定与客户的合同、确定合同中的履约义务、确定交易价格、将交易价格分配给合同中的履约义务以及在公司履行其履约义务时（或者随着履行）确认收入[259] - 公司根据ASC 350-30对专利成本进行会计处理，包括资本化代表提交专利申请的法律费用，并按直线法摊销，正在评估专利的预计使用寿命，并将在专利上市或商业化时开始摊销[260]

首次公开募股及私募收益情况 - 2021年11月26日，公司完成620万个单位的首次公开募股，单价10美元，总收益6200万美元；11月30日，承销商行使超额配售权购买30万个单位，额外收益300万美元；同时，公司向赞助商私募250万个认股权证，收益250万美元，总计收益6500万美元[108][118] 业务合并后股权情况 - 2022年10月25日，公司完成业务合并，合并后公司发行并流通的普通股为9514743股，Legacy Cardio股东持有约72.80%的流通股（不包括获得“或有股份”的或有权利）[112][115] 业务合并赎回情况 - 业务合并相关，6465452股Mana普通股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.10美元，总赎回金额为65310892美元[114] 特定期间净收入与净亏损情况 - 截至2022年9月30日的三个月，公司净收入为202269美元，包括运营费用165291美元、特许经营税准备金50000美元，被运营银行账户利息收入173美元和信托账户有价证券利息收入367387美元抵消[117] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净亏损为513045美元，包括运营费用890962美元、特许经营税准备金150000美元，被运营银行账户利息收入280美元和信托账户有价证券利息收入377637美元抵消[117] 首次公开募股及私募后资金安排 - 首次公开募股和私募认股权证后，6500万美元存入信托账户，支付相关成本后，公司有90万美元现金用于营运资金，交易成本为1697431美元，包括130万美元承销费和397431美元其他成本[118] 特定期间经营活动现金使用情况 - 截至2022年9月30日的九个月，经营活动使用的现金为587016美元，净亏损513045美元受信托账户有价证券利息收入377637美元和经营资产及负债变化303666美元影响[119] 公司成立初期财务情况 - 从2021年5月19日（成立）至2021年9月30日，公司因组建和组织成本净亏损721美元，融资活动提供现金9855美元，包括向赞助商发行普通股所得25000美元和应付票据所得45000美元，被发行成本60145美元抵消[120] 信托账户资金情况 - 截至2022年9月30日，信托账户持有现金和有价证券65573383美元，期间从信托账户利息中提取238072美元用于纳税[120] 公司信托账户外现金情况 - 截至2022年9月30日，公司信托账户外持有现金177681美元[122] 公司贷款相关情况 - 公司创始人、高管、董事及其关联方最多可提供240万美元贷款，可按贷款人选择以每股1美元转换为营运资金认股权证[123] - 2022年8月23日和9月23日分别存入21.6667万美元用于延长初始业务合并时间，截至9月30日未偿还贷款余额为43.3334万美元[123] 业务合并本票转换情况 - 公司向Legacy Cardio发行的本票本金将在业务合并完成时按每股10美元转换为普通股[124] 公司额外融资可能性 - 若业务合并成本估计不足或信托账户利息低于预期，公司可能需额外融资[125] 公司表外融资安排情况 - 截至2022年9月30日，公司无表外融资安排[126] 公司债务情况 - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[128] 业务合并营销协议情况 - 公司与Ladenburg Thalmann和I - Bankers Securities签订业务合并营销协议，完成初始业务合并后需支付相当于首次公开募股总收益2.5%的营销费[129] 公司关键会计政策情况 - 公司未确定任何关键会计政策[130] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若采用不会对财务报表产生重大影响[131] 公司信息披露豁免情况 - 因公司为“较小报告公司”，无需提供市场风险定量和定性披露信息[132]

业务合并相关 - 2022年5月27日，公司与Mana Merger Sub、Cardio Diagnostics和Meeshanthini Dogan签订合并协议，预计在2022年第三或第四季度完成交易，最晚不超过12月23日[101][104] - 公司创始人、高管、董事及其关联方可能为初始业务合并提供贷款，最高240万美元可按1美元/份转换为营运资金认股权证，条款未确定且无书面协议[115] - 若无法完成业务合并或现金不足，公司或需获取收购融资或额外融资，否则可能停止运营并清算信托账户[117] - 公司与Ladenburg Thalmann和I - Bankers Securities签订业务合并营销协议，完成首次业务合并后需支付相当于首次公开募股总收益2.5%的营销费用[121] 财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度，公司净亏损492,651美元，包括448,577美元运营费用和50,000美元特许经营税，被95美元运营银行账户利息收入和5,831美元信托账户有价证券利息收入抵消[106] - 2022年上半年，公司净亏损715,314美元，包括625,671美元运营费用和100,000美元特许经营税，被107美元运营银行账户利息收入和10,250美元信托账户有价证券利息收入抵消[107] - 2021年11月26日，公司完成620万股单位的首次公开募股，每股10美元，总收益6200万美元；同时向赞助商私募出售250万份私人认股权证，总价250万美元；11月30日，行使超额配售权额外出售30万股单位，收益300万美元，总计6500万美元[109] - 首次公开募股和私募认股权证出售后，6500万美元存入信托账户，支付相关成本后，公司持有90万美元现金用于营运资金，交易成本为1,697,431美元，包括130万美元承销费和397,431美元其他成本[110] - 2022年上半年，经营活动使用现金481,038美元，净亏损715,314美元受信托账户有价证券利息收入10,250美元和经营资产负债变化影响[111] - 2021年5月19日至2021年6月30日，公司净亏损397美元，融资活动提供现金34,250美元，包括向赞助商发行普通股所得25,000美元和应付票据所得45,000美元，扣除发行成本35,750美元[112] 资金账户情况 - 截至2022年6月30日，信托账户持有现金和有价证券65,010,733美元，账户外持有现金45,587美元，均用于识别评估潜在收购目标等业务[113][114] 融资相关 - 公司认为无需额外融资，但如果尽职调查和谈判成本超预期或信托账户利息收入不足，可能需要额外融资，目前未与第三方达成相关安排[116] 资产负债情况 - 截至2022年6月30日，公司无资产负债表外融资安排相关的义务、资产或负债[119] - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[120] 会计准则相关 - 公司按ASC Topic 480准则处理可能转换的普通股，有赎回权的股份按赎回价值列为临时权益[123] - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对财务报表产生重大影响[124] 信息披露豁免 - 因属“较小报告公司”，公司无需按Regulation S - K的Item 305(e)提供市场风险相关信息[127]

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度净亏损222,663美元，其中组建成本和运营费用177,094美元，特许经营税准备金50,000美元，信托账户有价证券利息收入4,419美元部分抵消亏损[106] - 截至2022年3月31日的三个月，经营活动现金使用量为146,010美元，净亏损受信托账户有价证券利息收入4,417美元和经营资产负债变化影响[109] 首次公开募股及资金情况 - 2021年11月26日完成首次公开募股，发行6,200,000个单位，单价10美元，总收益62,000,000美元；同时私募出售2,500,000份认股权证，总价2,500,000美元；11月30日行使超额配售权额外出售300,000个单位，收益3,000,000美元，总收益达65,000,000美元[107] - 首次公开募股和私募认股权证出售后，65,000,000美元存入信托账户，支付相关成本后，账户外现金900,000美元用于营运资金，交易成本1,697,431美元，包括承销费1,300,000美元和其他成本397,431美元[108] 信托账户资金情况 - 截至2022年3月31日，信托账户持有现金和有价证券65,004,901美元，期间未提取利息，计划用信托账户资金完成业务合并[110] - 截至2022年3月31日，信托账户外现金380,615美元，用于识别和评估潜在收购目标等业务合并相关工作[111] 潜在资金来源 - 创始人、高管和董事及其关联方可能提供最高2,400,000美元贷款，可按1美元/份转换为营运资金认股权证[113] 业务合并相关费用 - 若业务合并营销协议完成，公司将向Ladenburg Thalmann和I - Bankers Securities支付初始公开募股总收益2.5%的营销费用[117] 公司业务现状及收入预期 - 公司成立于2021年5月19日，目的是进行业务合并，目前未开展运营和产生收入，预计完成业务合并后才有运营收入[100][104] 会计准则采用情况 - 作为新兴成长公司，公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与遵循上市公司生效日期的公司不可比[103]

财务数据关键指标变化 - 2021年5月19日至12月31日净亏损144,837美元，其中组建成本和运营费用20,887美元，所得税拨备124,434美元，信托账户有价证券利息收入484美元部分抵消亏损[430] - 2021年12月31日止年度，经营活动使用现金300,944美元，净亏损受信托账户有价证券利息收入484美元和经营资产负债变化影响[433] 首次公开募股及资金情况 - 2021年11月26日完成首次公开募股，发行6,200,000个单位，单价10美元，总收益62,000,000美元；同时私募出售2,500,000份认股权证，总价2,500,000美元；11月30日行使超额配售权出售300,000个单位，收益3,000,000美元，总收益达65,000,000美元[431] - 首次公开募股和私募认股权证出售后，65,000,000美元存入信托账户，支付相关成本后，账户外有900,000美元现金用于营运资金，交易成本1,697,431美元，包括1,300,000美元承销费和397,431美元其他成本[432] - 截至2021年12月31日，信托账户持有现金和有价证券65,000,484美元[434] 融资及债务情况 - 创始人、高管、董事及其关联方最多可提供2,400,000美元贷款，可按1美元每份转换为营运资金认股权证[435] - 截至2021年12月31日，公司无表外融资安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[438][439] 业务合并营销费用 - 业务合并营销协议规定，完成初始业务合并后，公司需向Ladenburg Thalmann和I - Bankers Securities支付营销费，金额为首次公开募股总收益的2.5%[440] 市场及利率风险情况 - 截至2021年12月31日，公司未面临任何市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或特定货币市场基金[445] 会计准则采用情况 - 公司作为新兴成长型公司，选择推迟采用新的或修订的会计准则，直至适用于私人公司，财务报表可能与遵循上市公司生效日期的公司无可比性[426]