财务数据关键指标变化 - 2024年公司可再生能源设施总装机容量为0.0MW（DC），2023年为144.1MW（DC），同比下降100%[306] - 2024年公司可再生能源设施售电量为48,247MWh（DC），2023年为165,463MWh（DC），同比下降71%[308] - 2024年公司总营收为1.012亿美元，2023年为3.0517亿美元，同比下降67%，其中持续经营业务营收下降320万美元，终止经营业务营收下降1720万美元[311] - 2024年公司总运营成本为1657.4万美元，2023年为1376.9万美元，同比上升20%[309] - 2024年公司持续经营业务亏损为2475.4万美元，2023年为3261.3万美元，同比收窄24%；终止经营业务盈利为4583.2万美元，2023年亏损为3685.1万美元，同比扭亏为盈[309] - 2024年公司净收入为2107.8万美元，2023年亏损为6946.4万美元，同比扭亏为盈[309] - 2024年公司基本及摊薄每股收益为5.97美元，2023年亏损为24.02美元，同比扭亏为盈[309] - 2024年公司加权平均流通普通股为353.05万股，2023年为289.2215万股，同比增加22%[309] - 2024年公司综合收益为2132.3万美元，2023年亏损为6875万美元，同比扭亏为盈[309] - 2024年公司毛利率为17%，2023年为63%，同比下降46个百分点[316] - 2024年终止经营业务的收入成本较2023年减少320万美元，其中波兰和荷兰运营公园出售使收入成本减少400万美元，罗马尼亚公园运营成本因能源采购成本增加而增加80万美元[317] - 2024年持续经营业务的销售、一般和行政费用为1198.4万美元，较2023年的493.4万美元增加705万美元，增幅143%；终止经营业务的该费用为156.4万美元，较2023年的629.4万美元减少473万美元，降幅75%[319] - 2024年开发成本为74.8万美元，较2023年的79.8万美元减少5万美元，降幅6%；其中持续经营业务开发成本增加38.8万美元，增幅108%，终止经营业务开发成本减少43.8万美元，降幅100%[326] - 2024年折旧、摊销和 accretion 费用为190.6万美元，较2023年的661.9万美元减少471.3万美元，降幅71%；其中持续经营业务该费用减少145.8万美元，降幅87%，终止经营业务该费用减少325.5万美元，降幅66%[328] - 2024年持续经营业务处置资产无损益，终止经营业务处置资产收益为5337.5万美元，较2023年的 - 13.7万美元增加5351.2万美元，增幅39060%[330] - 2024年利息费用为 - 877.4万美元，较2023年的 - 563.4万美元增加314万美元，增幅56%；持续经营业务总费用为 - 790.1万美元，较2023年的 - 2230.5万美元减少1440.4万美元，降幅65%；终止经营业务总费用为 - 994.5万美元，较2023年的 - 3276.4万美元减少2281.9万美元，降幅71%[334] - 2024年持续经营业务其他费用总计减少1440万美元，主要因2023年远期购买协议估值1660万美元在2024年未确认等因素，部分被利息费用增加310万美元等抵消[336] - 2024年已终止经营业务其他费用总计减少2280万美元，主要因2023年索利斯债券豁免费1120万美元在2024年未确认、利息费用减少1000万美元等[337] - 2024年持续经营业务所得税费用增加60万美元，主要因2023年公司税申报逾期和2024年延期申报被处罚；已终止经营业务所得税费用减少10万美元[338][339] - 2024年持续经营业务减值损失增加330万美元，主要因西班牙资产减值；已终止经营业务减值损失减少1180万美元[341][342] - 2024年持续经营业务净亏损减少790万美元，主要因收入成本减少90万美元、折旧减少150万美元等；已终止经营业务净亏损减少8270万美元[343][344] - 2024年与2023年相比，持续经营活动净现金使用增加630万美元，终止经营活动净现金提供增加8540万美元[371] - 2024年与2023年相比，持续投资活动净现金使用增加100万美元，终止投资活动净现金提供增加2320万美元[371] - 2024年与2023年相比，持续融资活动净现金提供减少1990万美元，终止融资活动净现金使用增加1.206亿美元[371] 各条业务线表现 - 公司太阳能公园平均每年第一季度和第四季度分别产生约15%的年收入，第二季度和第三季度各产生35% [293] 管理层讨论和指引 - 公司以年度经常性收入作为财务管理关键指标，实际收入可能低于该指标 [272] - 公司存在营运资金不足和负权益问题，若计划融资未完成，持续经营能力存疑 [274] - 公司具有全集成清洁能源供应商模式等多项竞争优势 [276] - 公司计划通过收购项目、拓展市场等策略实现增长 [287] - 公司运营受通胀、能源费率波动、设备性能等因素影响 [289] - 公司预计保持新兴成长公司身份至满足特定条件，如年营收超12.35亿美元等[392] - 公司为较小报告公司，将保持该身份至满足特定条件，如非关联方持股市值超2.5亿美元等[393] 其他没有覆盖的重要内容 - 2023年12月22日公司完成业务合并，向AEG发行230万股普通股，名称变更为Alternus Clean Energy, Inc. [271] - 俄乌冲突未影响公司在罗马尼亚设施的物理运营，但导致能源费率波动 [273] - 2024年12月11日公司收购LiiON LLC电池存储业务相关资产，2025年4月29日双方同意撤销该资产购买协议[322][323] - 2023年12月27日公司出售意大利运营公园，账面价值2230万美元，售价1740万美元，亏损490万美元，交易成本60万美元[330] - 2024年1月19日公司出售波兰运营公园，账面价值5520万美元，售价5940万美元，收益420万美元，交易成本80万美元[331] - 2024年2月21日公司出售荷兰运营公园，账面价值800万美元，售价710万美元，亏损90万美元，交易成本40万美元[332] - 2024年10月3日，公司出售索利斯及其罗马尼亚子公司，消除约1.15亿美元与索利斯活动相关的债务和应付款项，股东权益增加约5900万美元，索利斯占2024年前九个月集团收入的98%[349] - 2025年2月10日，公司收到纳斯达克听证会顾问的退市通知，因其未证明符合MVLS规则，也未满足替代要求，且未能证明额外时间恢复合规性是适当的，2月12日其普通股暂停交易[351] - 2022年5月，AEG MH02与私人贷款机构签订约1080万美元贷款协议，初始利率8%，经多次修订，截至2024年12月31日，确认利息320万美元，累计利息590万美元加入本金，本金余额为1600万美元[353] - 2023年7月，公司西班牙子公司Alt Spain Holdco以190万美元收购西班牙瓦伦西亚32兆瓦太阳能光伏项目权利，经多次延期，截至2024年12月31日，本金余额为270万美元[354] - 2024年1月公司承担93.8万美元（85万欧元）可转换本票，利率10%，2025年3月到期；1月3日持票人将100万美元本金和应计利息转换为52,800股受限普通股[356] - 2024年3月21日公司就140万美元本票达成和解，利率25%，公司向SCAF发行9,000股，其余未偿余额制定付款计划，发行日收盘价为11.75美元[357] - 2024年4月19日公司与机构投资者签订证券购买协议，发行216万美元高级可转换票据，原始发行折扣8%，附带购买96,444股普通股的认股权证，行权价5.76美元，公司获得毛收入200万美元[358] - 2024年10月1日公司与机构投资者签订证券购买协议，可发行最高250万美元高级可转换票据，原始发行折扣12%，附带认股权证；初始交易公司获得70万美元毛收入，认股权证经调整可购买股份数和行权价多次变化[359] - 2024年12月4日公司与Secure Net签订票据购买协议，发行125万美元可转换本票，原始发行折扣20%，到期日2025年4月，若违约折扣增至30%，公司获得净收入100万美元[363] - 2024年公司运营租赁费用：美国办公室租赁12.6万美元（Alternus Energy Americas Inc.于11月5日售回AEG前），西班牙马德里土地租赁4.8万美元；2023年运营租赁费用为16万美元[368] - 公司租赁期限从2027年至2055年不等，2023年10月签订西班牙马德里土地35年租赁协议，预计年成本3.2万美元[367][369] - 公司收购可再生能源设施时按公允价值分配购买价格至有形资产、无形资产、非控股权益和其他营运资金项目[380] - 公司采用收益法评估收购，评估公允价值需考虑能源生产、电价、税收抵免安排和运维成本等因素[381] - 收购不构成业务的资产组按相对公允价值分配成本，交易成本资本化[382] - 购买价格分配影响公司合并财务报表中3级负债的计量，3级损益按季度估值并计入收益[383] - 当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时，对持有和使用的可再生能源设施进行减值审查[384] - 公司无衍生金融工具或衍生商品工具[385] - 公司因外币交易、借款和报表换算面临外汇风险，通过商业交易和匹配借款货币管理风险[386][387] - 公司债务由固定和浮动利率工具组成，监控和管理贷款组合中两者的比例[389]

收入情况 - 持续经营业务收入在2024年9月30日止九个月减少270万美元[235] - 已终止经营业务收入在2024年9月30日止三个月减少500万美元[236] - 已终止经营业务收入在2024年9月30日止九个月减少1350万美元[237] 成本情况 - 持续经营业务总成本在2024年9月30日止九个月减少70万美元[243] - 已终止经营业务总成本在2024年9月30日止三个月减少50万美元[245] - 已终止经营业务总成本在2024年9月30日止九个月减少170万美元[246] 销售、一般及行政费用情况 - 持续经营业务销售、一般及行政费用在2024年9月30日止九个月增加420万美元[248] - 已终止经营业务销售、一般及行政费用在2024年9月30日止九个月减少94.1万美元[248] 地区收入情况 - 罗马尼亚收入因绿色证书销量降低和能源价格下降同比下降29%[236] 资产出售情况 - 公司在2024年1月19日和2月21日分别出售了波兰和荷兰的所有运营园区[236] 项目收购情况 - 2023年7月公司美国子公司以240万美元收购田纳西州32MWp太阳能光伏项目，预计2026年第一季度开始运营，购电协议已签订[294] - 2023年7月公司西班牙子公司以190万美元收购西班牙巴伦西亚32MWp太阳能光伏项目组合的项目权[296] - 2023年12月公司美国子公司以110万美元收购阿拉巴马州14MWp太阳能光伏项目，预计2025年第二季度开始运营[298] 资金借贷情况 - 2023年10月公司美国子公司获得320万美元营运资金贷款，后有调整[297] 票据相关情况 - 2023年公司为结算160万美元的CLIN本票发行9000股普通股[299] - 2024年1月公司承担93.8万美元（85万欧元）可转换本票，后有转换操作[300] - 2024年3月公司与Clean Earth的赞助商就140万美元的票据达成和解[301] - 2024年4月公司与机构投资者签订证券购买协议，发行本金为216万美元的高级可转换票据[302] 经营租赁情况 - 截至2024年9月30日，公司持续经营的经营租赁费用为15.7万美元，未来最低合同经营租赁付款等情况[305][306] 现金流量情况 - 2023 - 2024年九个月期间公司各项现金流量变化情况[309]

财务表现 - 收入同比下降36%至380万美元，主要由于罗马尼亚电价下降和绿证递延收入增加[2] - 毛利同比下降55%至220万美元，主要由于收入下降和能源采购成本上升[2] - 毛利率从上年同期的82%下降至57%[2] - 销售及一般管理费用同比增加72%至330万美元，主要由于上市费用增加[3] - 净亏损680万美元，上年同期为170万美元亏损[3] 运营情况 - 公司运营资产发电量超过18GWh，向当地电网输送清洁能源[1] - 总发电量同比增长14%，其中美国发电量增长156%[1] 财务管理 - 上半年偿还8000万美元债务，债务余额降至约8600万美元[3] 新业务拓展 - 与Hover Energy签订合作协议,进军快速增长的微电网市场[4]

公司概况 - 公司是一家跨大西洋综合清洁能源独立电力生产商[226] - 公司目标是在未来5年内拥有和运营超过3.0吉瓦的太阳能电站[226] - 公司具有灵活的业务模式,可以从开发到长期运营各个环节参与[233] - 公司拥有丰富的市场开拓经验和本地执行能力[234] - 公司的目标是通过收购和自主开发,建立多元化的可再生能源电站组合[235] 收入结构 - 公司收入主要来自长期政府强制性固定价格供应合同,占总收入的65%[226] - 公司收入受电力产量、电价波动和季节性因素的影响[238,241,243] - 2024年上半年公司收入为6,026万美元，同比下降39%，主要由于罗马尼亚绿色证书销量和电价下降[269][272] - 公司持续经营收入同比下降36%，主要由于可再生能源项目补贴收入和电力购买协议收入下降[274][275][276] 经营业绩 - 2024年上半年公司亏损1.45亿美元，主要由于利息费用、债务发行损失等[260][261] - 公司持续经营业务的毛利率从2023年同期的82%下降至2024年同期的57%，主要由于罗马尼亚项目运营成本上升[283][284] - 公司销售、一般及管理费用同比大幅增加72%和94%，主要由于薪酬成本上升、审计法律费用增加以及上市相关费用[287][288][289][290] - 公司2024年6月30日三个月和六个月期间内的持续经营净亏损分别增加3.9百万美元和8.3百万美元[316][318] 资产处置 - 2024年上半年公司已出售位于意大利、荷兰和波兰的可再生能源设施[254][255][273] - 公司已出售位于意大利、荷兰和波兰的部分运营资产，导致已终止经营业务收入大幅下降[275][277][280][282] - 公司2024年1月19日和2月22日分别出售了波兰和荷兰的运营公园,产生了约21.65百万美元的收益[308] 融资情况 - 公司正在与多家全球银行和基金合作,以解决持续经营问题[232] - 公司需要依靠外部融资支持未来的收购和业务拓展[247,250] - 公司子公司Solis Bond Company DAC发行了3年期优先担保绿色债券[327] - Solis Bond Company DAC未能满足债券契约中的三项财务指标[328] - Solis Bond Company DAC的债券持有人有权接管Solis及其所有子公司[329] - Solis Bond Company DAC的债券持有人批准了多次延期[330] - Solis Bond Company DAC出售了部分子公司以偿还债务[331][332] 美元汇率风险 - 公司的经营业绩以美元(USD)为报告单位，但收入和费用来自于其他货币如欧元(EUR)和罗马尼亚列伊(RON)，未来可能会继续变化[251] - 公司面临外汇波动风险，未对冲可能会对盈利和财务状况产生负面影响[251] 运营指标 - 公司定期监测几个运营指标以评估业绩、识别趋势、制定财务预测和做出战略决策[252] - 公司以直流电(DC)表示其可再生能源设施的总装机容量，2024年6月30日总装机容量为43.9MW[254] - 2024年上半年公司在罗马尼亚、美国的可再生能源设施共售出28,152MWh电力[256] 业务拓展 - 公司加大了在美国市场的投资，2024年上半年美国业务收入同比增长274%[269][270] - 公司已终止部分欧洲地区的开发项目并减少了总部人员，预计未来将节省约300万美元的年度运营成本[290] - 公司放弃了部分开发项目，导致开发成本大幅下降[292][293][295] 持续经营能力 - 公司存在持续经营能力的重大不确定性[326] - 公司股票面临被纳斯达克摘牌的风险[333][334] - 公司正在采取多项措施应对持续经营能力的问题[335][336][337][338][339] 项目收购 - 公司在2023年7月收购了一个32 MWp的太阳能光伏项目，总投资2.4百万美元，通过银行贷款融资[340] - 公司在2023年7月收购了一个32 MWp的太阳能光伏项目组合，总投资1.9百万美元，通过3.3百万美元的银行贷款融资[341] - 公司在2023年12月收购了一个14 MWp的太阳能光伏项目，总投资1.1百万美元，通过银行贷款融资[343] - 公司在2023年12月完成与Clean Earth的业务合并，承接了一笔1.6百万美元的0%利率无期限贷款[345][347] 其他融资 - 公司在2023年10月获得了一笔3.2百万美元的无息贷款，到期日为2024年3月31日，后续又将贷款延期至2025年2月28日，并增加至3.6百万美元[342] - 公司在2024年4月与一家机构投资者签订了2.16百万美元的可转换票据融资，期限为1年，年利率7%[349] - 公司在2023年10月签订了一份35年期的土地租赁合同，位于西班牙马德里，预计年租金3.2万美元[353] 现金流 - 公司在2024年上半年的经营活动现金流为-6,887千美元，较2023年同期下降9,049千美元[355] - 公司在2024年上半年的投资活动现金流为62,048千美元，较2023年同期增加64,214千美元[356] - 公司在2024年上半年的筹资活动现金流为-72,770千美元，较2023年同期下降69,133千美元[357]

公司业务结构与目标 - 截至2024年3月31日，公司约78%的年收入来自长期合同，22%来自向运营所在国家的一般能源市场销售[138] - 公司目标是未来五年拥有并运营超过3.0吉瓦的太阳能公园[138] - 公司旨在到2030年成为欧美领先的清洁能源生产商，并开始向国家电网提供24/7清洁能源[147] 业务合并相关 - 2023年12月22日，公司完成业务合并，向AEG发行5750万股普通股，公司名称变更为Alternus Clean Energy, Inc.[140] - 2023年12月22日，公司完成业务合并，AEG向CLIN转让子公司权益，CLIN发行5750万股普通股，CLIN更名为Alternus Clean Energy, Inc.[188] - 业务合并中，2300万份获得十分之一股A类普通股的权利兑换为230万股公司普通股；向赞助商发行22.5万股普通股以结算可转换本票[189] - CLIN赞助商持有的855.6667股A类普通股按1:1兑换为公司普通股；未赎回的12.7142股可能赎回的CLIN普通股按1:1兑换为公司普通股[190][192] - 业务合并中，投资者获得购买30万股行使价为0.01美元/股和10万股行使价为11.5美元/股的认股权证[193] - FPA投资者有权购买最多279.6554股CLIN普通股，实际购买130.032万股，公司按FPA发行149.6234万股[194] - 业务合并净收益（扣除FPA和交易成本）总计510万美元[195] - 2023年12月22日，公司完成业务合并，名称由Clean Earth Acquisition Corp.变更为Alternus Clean Energy, Inc.，发行5750万股普通股给AEG[216] - 业务合并实质为目标公司AEG的资本重组，AEG被视为会计收购方，合并财务报表为AEG财务报表的延续[217] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司FITs和PPAs的平均剩余期限为8.6年[153] - 截至2024年3月31日，公司97.30%的总负债为项目相关债务[157] - 公司高级债务的利率大多在6%至30%之间浮动[163] - 平均而言，每个太阳能公园每年第一季度产生约15%的年收入，第二和第三季度各产生37%，第四季度产生11%[162] - 公司存在营运资金不足和负权益问题，若计划融资和/或股权筹集未完成，管理层对公司持续经营能力存疑[144] - 公司预计通胀和能源价格波动将影响其经营业绩[152] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，公司可再生能源设施持续运营的铭牌容量分别为43.9兆瓦和51.0兆瓦，总容量分别为43.9兆瓦和151.2兆瓦[171] - 2024年和2023年第一季度，公司可再生能源设施销售的兆瓦时分别为10,872和24,333 [172] - 2024年和2023年第一季度，公司总收入分别为2302万美元和5153万美元，同比下降55% [177] - 2024年第一季度持续运营业务收入为2180万美元，较2023年同期的3846万美元减少166.6万美元，降幅43% [177] - 2024年第一季度已终止运营业务收入为122万美元，较2023年同期的1307万美元减少118.5万美元，降幅91% [177] - 2024年第一季度公司净亏损7583万美元，2023年同期净亏损5252万美元 [175] - 2024年第一季度基本和摊薄后归属于普通股股东的净亏损均为8659万美元，每股净亏损均为0.13美元；2023年同期分别为3355万美元和0.06美元 [175] - 2024年第一季度加权平均普通股基本和摊薄后流通股数均为65,077,094股，2023年同期为57,500,000股 [175] - 2024年第一季度综合亏损为8815万美元，2023年同期为5356万美元 [175] - 2024年第一季度持续经营业务收入成本为83.4万美元，较2023年同期的101.5万美元减少18.1万美元，降幅18%；已终止经营业务收入成本为21.6万美元，较2023年同期的99.7万美元减少78.1万美元，降幅78%；本季度总收入成本为105万美元，较2023年同期的201.2万美元减少96.2万美元，降幅48%[182] - 2024年第一季度持续经营业务销售、一般和行政费用为374.7万美元，较2023年同期的172.5万美元增加202.2万美元，增幅117%[201] - 2024年第一季度持续经营业务开发成本为7000美元，较2023年同期的11.1万美元减少10.4万美元，降幅94%[186] - 2024年第一季度持续经营业务折旧、摊销和 accretion 费用为56.8万美元，较2023年同期的84.2万美元减少27.4万美元，降幅33%；已终止经营业务该费用为18万美元，较2023年同期的73.5万美元减少55.5万美元，降幅76%；本季度该费用总计74.8万美元，较2023年同期的157.7万美元减少82.9万美元，降幅53%[205] - 2024年第一季度处置资产收益337.4万美元，处置资产相关成本122.4万美元，终止经营业务总计收益215万美元，较2023年同期均增长100%[208] - 2024年第一季度利息费用498.4万美元，较2023年同期增加151.6万美元，增幅44%；持续经营业务总计费用568.3万美元，较2023年同期增加217.5万美元，增幅62%[209] - 2024年第一季度净亏损865.9万美元，较2023年同期增加530.4万美元；经营活动净现金使用542.8万美元，较2023年同期减少660.7万美元[210] - 2024年第一季度投资活动净现金流入6548.6万美元，较2023年同期增加7576.6万美元；融资活动净现金使用7663.5万美元，较2023年同期减少9600.5万美元[210] - 2024年第一季度现金及现金等价物和受限现金净减少2234.1万美元，较2023年同期减少3355.2万美元；期末余额为222.2万美元，较2023年同期减少664.6万美元[210] - 2024年第一季度支付利息（扣除资本化利息）528.7万美元，较2023年同期增加336.7万美元；支付税款52.6万美元，较2023年同期减少25.1万美元[213] - 2024年第一季度非现金融资活动中，发行股份偿还债务983.6万美元，发行股份转换债务102.9万美元，向第三方发行股份进行股票补偿11.7万美元[213] - 2024年第一季度，公司持续经营业务净亏损870万美元，2024年和2023年第一季度净亏损分别为340万美元[221] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司股东权益/（赤字）分别为-7170万美元和-6330万美元[221] - 截至2024年3月31日，公司手头有140万美元的无限制现金[221] - 2024年第一季度持续经营业务总其他费用增加220万美元，主要因远期购买协议估值减少50万美元和利息费用增加150万美元，Solis债券有效利率从8.7%升至10.4% [243] - 2024年第一季度终止经营业务总其他费用减少70万美元，源于2024年1月19日和2月21日分别出售波兰和荷兰运营园区[244] - 2024年第一季度持续经营业务净亏损增加530万美元，主要因SG&A费用增加200万美元、其他费用增加70万美元、利息费用增加150万美元和收入减少170万美元，部分被收入成本减少20万美元、折旧减少30万美元和开发成本减少10万美元抵消[245] - 2024年第一季度终止经营业务净收入增加300万美元，主要因收入成本减少80万美元、折旧减少50万美元、利息费用减少70万美元和资产处置收益增加220万美元，部分被收入减少120万美元抵消[247] - 截至2024年3月31日，高级担保绿色债券为8726.4万美元，高级担保债务和本票为3152.3万美元，总债务为1.18787亿美元；现金及现金等价物为138.1万美元，受限现金为84.1万美元，持续经营业务可用资金为222.2万美元[251] - 2021年1月，子公司Solis发行最高2.42亿美元（2亿欧元）3年期高级担保绿色债券，截至2024年3月31日和2023年12月31日，债券未偿还金额分别为8730万美元和1.661亿美元[254] - 2024年第一季度末与2023年末相比，公司多项贷款本金余额有变化，如AEG MH02从1100万美元降至1080万美元[264] - 2024年3月31日和2023年3月31日，公司持续经营业务的经营租赁费用分别为6.5万美元和5万美元[278] - 截至2024年3月31日，公司未来最低合同经营租赁付款总额为311.3万美元，扣除利息后为136.5万美元[279] - 2024年第一季度与2023年同期相比，经营活动净现金使用增加660.7万美元，投资活动净现金提供增加6651.4万美元，融资活动净现金使用增加7857.2万美元[282] - 2024年第一季度持续经营业务净现金使用较2023年增加660万美元，主要因利息、销售及管理费用增加和收入减少[284] - 2024年第一季度终止经营活动使用的净现金较2023年增加130万美元[285] - 2024年第一季度净收入增加300万美元，主要受波兰公园出售收益推动[285] - 2024年第一季度持续投资活动提供的净现金较2023年增加6650万美元，源于波兰公园5940万美元和荷兰公园710万美元的出售收入[286] - 2024年第一季度终止投资活动使用的净现金较2023年减少5.2万美元，因波兰一个小型杂项项目终止确认[287] - 2024年第一季度持续融资活动使用的净现金较2023年减少7860万美元，主要因向Solis债券本金余额支付7520万美元[288] - 2024年第一季度终止融资活动使用的净现金较2023年增加280万美元，因2023年与母公司的关联方交易活动[288] 子公司Solis相关 - 截至2024年3月31日，Solis违反三项财务契约，Solis债券未偿还金额为8080万欧元（约8730万美元）[224][225] - 2023年10月16日至2024年3月12日，Solis债券持有人多次批准延长临时豁免和到期日至2024年11月29日[227] - 2023年12月28日至2024年2月21日，Solis出售意大利、波兰和荷兰子公司股份，共获约7960万欧元（约8660万美元）[228][229] - 2024年2月14日，Solis行使赎回权偿还约6850万美元债券，5月1日支付约107万美元利息，约为2024年第一季度应付利息的50%[229] - 截至2024年3月31日，Solis违反三项财务契约，包括最低流动性契约、最低股权比率契约和杠杆比率契约，债券持有人有权在Solis未全额偿还债券时转移其及子公司所有权并出售资产，截至2024年3月31日欠款约8730万美元[255][256] - 债券持有人多次批准延长Solis债券临时豁免和到期日，目前到期日延至2024年4月30日，可酌情延至11月29日[257] - 2023年12月28日至2024年2月21日，公司出售意大利、波兰和荷兰子公司股份，分别获约1750万美元、5910万美元和700万美元[259][260] 合规相关 - 2024年2月2日至3月19日，公司普通股连续32个工作日未维持每股1美元的最低收盘价，需在2024年9月16日前恢复合规[230] - 截至2024年3月31日，公司上市证券最低市值连续30个工作日低于3500万美元，需在11月4日前的合规期内，连续10个工作日市值达到或超过3500万美元以恢复合规[231] - 2024年2月2日至3月19日，公司普通股连续32个工作日未维持每股1美元最低收盘价，获180天合规期至9月16日[261] 会计政策与市场风险 - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，应追溯应用于财务报表中列报的所有前期，2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始的财年中期生效，公司正在评估对财务报表和相关披露的影响[237] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，应前瞻性应用，2024年12月15日后开始的年度期间生效，公司预计该更新不会对财务状况或经营成果产生影响[236] - 自提交2023年10 - K年度报告以来，公司认为对经营成果和财务状况有重大影响的会计政策无重大变化[289] - 公司编制简明合并财务报表所采用的会计原则在所有重大方面符合GAAP[289] - 有关市场风险的定量和定性披露，可参考2023年12月31日结束年度的10 - K年度报告[292] - 自2023年12月31日以来，公司面临的市场风险无重大变化[292] 公司运营子公司与融资安排 - 截至2024年3月31日，公司有42家运营子公司[219] - 2022年12月21日，公司爱尔兰子公司与德意志银行达成最高5亿欧元无承诺循环债务融资安排，目前未提款，欠约180万欧元安排和承诺

公司信息 - 公司更名为Alternus Clean Energy, Inc.，总部位于南卡罗来纳州[1] - 公司网站为https://alternusce.com/，提供免费获取年度报告、季度报告和当前报告[2] 资金需求与财务状况 - 公司需要筹集额外的营运资金以维持正常运营，并需要在未来实现可持续盈利[5] - 公司认为其巨额负债将增加，可能会继续高度杠杆化[7] - 公司的主要流动性来源是来自运营现金和银行借款[9] - 公司将需要大量现金来资助项目的收购、开发、安装和建设[10] 业务风险 - 公司的业务受季节性影响，可能会在现金流、财务状况和业绩方面产生重大影响[12] - 公司的收入受到电力现货市场价格下降的影响，可能降低太阳能电站在电网平价市场的竞争力[14] - 公司的业务模式主要是收购新的可再生能源设施和经营这些设施的公司，这涉及到重大风险[16] 项目风险 - 公司的太阳能项目开发涉及多种风险和不确定性，需要广泛的研究、规划和尽职调查[6] - 太阳能项目的成功完成可能受到多种因素的不利影响，包括计划变更、政府许可证、批准和审批的困难[2] 市场与供应链风险 - 全球经济状况和供应链约束的持续影响可能会对公司的运营结果产生不利影响[5] - 公司依赖有限数量的太阳能面板、电池和其他系统组件供应商，全球经济不确定性和俄罗斯与乌克兰之间的冲突可能影响供应链[6] 政策与法规风险 - 政府政策支持太阳能能源的减少或修改，以及对太阳能能源征收额外税收等可能会对公司的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响[1] - 公司可能面临政府法规变化带来的额外支出风险[1] - 美国和欧洲的太阳能系统市场受政府法规和政策影响较大，如净计量政策可能被取代，可能影响太阳能系统的连接和购买[3] 技术与竞争风险 - 太阳能行业的技术变化可能使我们的产品不具竞争力或过时，需要投入大量资源进行研发以保持市场地位[2] - 太阳能行业可能会出现供需结构不平衡的时期，过剩产能将对定价施加压力，系统级别的激烈竞争可能导致定价迅速下降[5] 法律与合规风险 - 公司的业务和运营活动分散在多个国家和子公司，涉及不同的法律、合规和执行风险[9] - 公司必须从各种当局获得各种批准、许可和许可证，如果未能获得所需的批准、许可或许可证，可能会导致罚款、制裁或执照暂停[8]

公司业务及合并情况 - Clean Earth Acquisitions Corp.是一家成立于2021年5月14日的空白支票公司，旨在通过与一家或多家企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股票购买、资本重组或其他类似的业务组合[1] - Clean Earth Acquisitions Corp.于2022年10月12日与Alternus Energy Group Plc签订了一项业务组合协议，根据该协议，公司将收购卖方的某些子公司，最多可发行9000万股股份[2] 融资情况 - Clean Earth Acquisitions Corp.于2022年2月28日完成了首次公开募股，发行2300万单位，募集了2.3亿美元的总收入[3] 股东大会及业务组合进展 - Clean Earth Acquisitions Corp.于2023年5月25日举行了特别股东大会，股东批准了修改公司的公司章程，将完成业务组合的日期延长至2023年11月28日[4] 财务状况 - Clean Earth Acquisitions Corp.于2023年9月30日的三个月净收入为7216美元，主要来自于在信托账户中持有的有价证券的股息收入[5] - Clean Earth Acquisitions Corp.于2023年9月30日的九个月净收入为3239010美元，主要来自于在信托账户中持有的有价证券的股息收入和已实现的收益[6] - Clean Earth Acquisitions Corp.截至2023年9月30日，经营现金为9266美元，运营资本赤字为3861647美元[7] 风险提示 - Clean Earth Acquisitions Corp.的未来存在重大疑虑，公司无法保证其初步业务组合计划的成功[8] 债务情况 - Clean Earth Acquisitions Corp.的长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债截至2023年9月30日为零[9] 承销商及费用 - Clean Earth Acquisitions Corp.的承销商有权获得每单位0.35美元的现金递延承销费，总额为805万美元，将在完成业务组合时支付给承销商[10] - 公司在2022年10月，一家承销商放弃了50%的递延承销费用，放弃了362.25万美元的递延承销费用[11] 合作协议 - 公司与一家放置代理签订协议，代理将获得50万美元的不可退还现金费用和45万美元的额外现金费用[12] - 公司与顾问签订了咨询协议，顾问将获得每月1.5万美元的报酬，并在初次业务组合交易成功关闭时获得2.5万美元的现金奖金[13]

首次公开募股和私募融资 - 公司于2022年2月28日完成首次公开募股,共募集2.3亿美元[112] - 公司于2022年2月28日同时完成了890,000份私募单位的发行,募集资金8,900,000美元[112] 业务合并期限延长和股东赎回 - 公司于2023年5月25日召开特别股东大会,获得股东批准延长业务合并期限至2023年11月28日[114,115] - 公司于2023年5月25日进行了股东赎回,共有14,852,437股A类普通股被赎回,金额为1.54亿美元[116] 递延承销费和配售费 - 公司于2022年10月和2023年4月分别获得其中一家承销商放弃50%和剩余50%的递延承销费,递延承销费降至805,000美元[132] - 公司于2022年8月与一家配售代理签订协议,获得500,000美元的不可退还配售费[133] 财务状况 - 公司截至2023年6月30日的营业收入为0,但获得了1,713,104美元的股息收入和449,457美元的投资收益[118] - 公司截至2023年6月30日的净利润为1,358,377美元[118] - 公司存在持续经营能力方面的重大不确定性[122,124,125] 业务运营情况 - 公司尚未开展实际业务运营,仅从事公司设立和首次公开募股等相关活动[111,117] 咨询费用 - 公司于2022年6月签订了一份咨询协议，为期一年[134] - 公司将向顾问支付每月15,000美元的咨询费[134] - 如果成功完成首次业务合并,公司将向顾问支付25,000美元的一次性成功费[135] - 如果满足某些赎回标准,公司还将向顾问支付50,000美元的现金奖金[135] - 2022年11月,公司根据协议条款终止了与顾问的合作[135] - 截至2023年6月30日,公司已根据该协议支付了79,353美元[135] 会计政策 - 公司未识别任何关键会计估计[136] - 参见财务报表附注2中的"最新会计准则"[137]

业务合并相关 - 2022年10月12日公司与Alternus Energy Group Plc签订业务合并协议，将以最多9000万股收购卖方某些子公司，初始发行5500万股，最多3500万股取决于盈利目标[162] - 业务合并完成后，发起人持有的2,167,000股创始人股份将视为新的未归属股份，满足特定股价条件可归属，否则将被没收[169] - 2023年5月10日公司提交最终委托书，宣布5月25日召开股东大会，审议两项提案，一是将完成业务合并的日期从2023年5月28日延长至11月28日，二是修改投资管理信托协议[196] 财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度三个月公司净亏损240,003美元，包括法律和会计费用118,108美元、特许经营税费用51,540美元等，部分被信托账户有价证券股息收入21,378美元抵消[165] - 2023年第一季度公司净收入为1873417美元，其中股息收入1395968美元，信托账户中持有的有价证券实现收益1213729美元，运营银行账户利息收入33美元；法律和会计费用123465美元，特许经营税费用50000美元，所得税拨备282660美元，保险费用106521美元，会费和订阅费144441美元，营销和广告、上市费、组建成本和银行手续费等费用29226美元[197] - 截至2023年3月31日，公司运营现金为328279美元，营运资金赤字为3032498美元[198] - 截至2023年3月31日，信托账户持有的有价证券按一级计量为237995676美元；截至2022年12月31日，该金额为235586028美元[216] 融资与借款相关 - 2022年9月26日公司向发起人发行无担保本票，可借款最高850,000美元，截至2023年3月31日和2022年12月31日，本票余额为806,170美元[171] - 2022年2月28日公司完成首次公开募股，发行2300万个单位，每个单位10美元，募集资金2.3亿美元；同时完成私募，出售89万个私募单位，募集资金890万美元[195] - 2023年4月18日，公司与Jones Group Ventures LLC签订承诺按需出资协议，投资者将承诺最多投资100000000美元[215] 协议与费用相关 - 2022年4月公司与关联方签订咨询协议，2022年11月修订，2023年第一季度三个月和2022年分别产生费用15,000美元和0美元[173] - 2022年6月公司签订咨询协议，2022年11月终止，2023年第一季度三个月和2022年分别产生费用0美元和64,353美元[178] - 首次公开募股的承销商有权获得每单位0.35美元的递延折扣，总计8050000美元；2022年10月，一名承销商放弃50%的递延承销佣金，即3622500美元；截至2023年3月31日，应付递延承销费为4427500美元；2023年4月，该承销商放弃剩余50%的递延承销佣金3622500美元，递延承销佣金降至805000美元[199][201] - 承销商有权获得首次公开募股总收益2.00%的现金承销佣金，即4600000美元，在首次公开募股结束时支付[200] - 2022年8月，公司与配售代理达成协议，配售代理将获得500000美元的不可退还现金费用和450000美元的额外现金费用（取决于业务合并的完成）；截至2023年3月31日，公司已将500000美元不可退还现金费用计入资产负债表的应计费用和损益表的配售服务费用[202] 股本与选择权相关 - 公司授权发行1.11亿股各类股本，包括1.1亿股普通股和100万股优先股[179] - 公司授予承销商45天超额配售选择权，可购买最多3,000,000个单位，承销商于2022年2月28日全部行使[175]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司现金为630,460美元，净收入为59,955美元[475][477] - 截至2022年12月31日，公司账外现金为630,460美元，营运资金赤字为2,496,267美元[478] - 首次公开募股和私募配售完成后，共2.323亿美元（每股10.10美元）存入信托账户，截至2022年12月31日，信托账户总额为2.35586028亿美元[479] - 2022年9月26日，公司向发起人发行无担保本票，可借款最高本金850,000美元，截至2022年12月31日，已提取806,170美元[480] - 承销商有权获得首次公开募股总收益3.50%的递延承销佣金，即805万美元，2022年10月，一名承销商放弃50%的递延承销佣金，金额为362.25万美元，截至2022年12月31日，应付递延承销费为442.75万美元[482] - 2022年12月31日后进行的任何赎回或回购可能需缴纳消费税，具体取决于多种因素[489] 收入相关数据 - 2022年全年，公司实现证券变现收益2,228,053美元，股息收入1,057,975美元，运营银行账户利息收入3美元[477] 费用相关数据 - 2022年全年，公司法律和会计费用为1,213,772美元，配售服务费为500,000美元，保险摊销费用为360,142美元等[477] - 业务合并和配售服务协议现金成功费为450,000美元，取决于业务合并完成情况[481] 业务运营情况 - 公司自2021年5月14日成立至2022年12月31日未开展任何运营，最早在业务合并完成后才会产生运营收入[476]