首次公开募股（IPO）及资金募集 - 公司于2022年5月13日完成首次公开募股（IPO），发行9,200,000单位，包括1,200,000超额配售单位，募集总收入为92百万美元，发行成本约为8.7百万美元[154] - 首次公开募股和私募配售（包括超额配售单位）的净收益为92,920,000美元，每单位10.10美元，存入信托账户[158] - 截至2024年3月31日，公司信托账户中的现金为80,714,142美元，计划将这些资金用于完成首次业务合并[179] - 公司于2021年10月支付25,000美元（约每股0.009美元）用于覆盖发行成本，换取2,875,000股B类普通股[207] - 2022年5月10日，公司放弃575,000股创始人股份，剩余2,300,000股由赞助商和董事持有[207] - 在IPO日期，赞助商向10位锚定投资者出售总计600,000股创始人股份，获得4,860美元收益[209] 业务合并及合并协议 - 公司于2022年12月31日与ConnectM Technology Solutions, Inc.签订合并协议，计划通过合并完成业务合并[173] - 公司于2023年10月12日和2024年4月12日分别对合并协议进行了两次修订，延长了合并协议的终止日期至2024年11月13日[174][175] - 公司通过ConnectM的存款，分别在2023年11月、12月、2024年1月、2月、3月、4月和5月延长了业务合并的完成时间，每次延长一个月，每次存款约为325,715美元[161][162][163][164][165][166][170] - 公司需在2024年11月13日前完成业务合并，否则可能面临清算和解散[180][181] - 如果公司无法在2024年11月13日前完成首次业务合并，公司将停止运营，赎回A类普通股，并根据特拉华州法律进行清算和解散[171] 股东赎回及信托账户 - 公司股东在2023年11月6日的特别会议上赎回了1,961,875股A类普通股，从信托账户中取出约20,961,169美元，信托账户剩余约77,333,961美元[167] - 公司股东在2024年5月7日的特别会议上赎回了228,878股A类普通股，从信托账户中取出约2,567,092美元[169] - 截至2023年12月31日，公司现金为3,696美元，营运资本赤字为8,905,721美元[176] 财务状况及亏损 - 2024年第一季度净亏损为9,631,284美元，主要由于860,772美元的行政费用、224,683美元的所得税费用和9,580,000美元的远期购买协议负债公允价值变动损失，部分被信托账户中的1,034,171美元股息和利息收入抵消[183] - 公司远期购买协议负债在2024年3月31日的公允价值为27,950,000美元，导致2024年第一季度确认了9,580,000美元的公允价值变动损失[193] - 公司面临3,680,000美元的递延承销佣金，这些佣金将在完成首次业务合并后支付给承销商[185] 运营资本及贷款 - 公司已收到1,119,457美元的运营资本贷款，这些贷款将在业务合并完成后无息偿还，或可选转换为每份1.00美元的认股权证[178] - 2024年第一季度，赞助商向公司提供380,000美元的营运资金贷款，累计贷款总额为1,119,457美元[211] 内部控制及合规问题 - 公司披露控制和程序在2024年3月31日评估为无效，存在多项财务报告内部控制缺陷[215] - 公司未设计有效的控制环境以防止或检测财务报表中的重大错报[215] - 公司未有效保护可从信托中提取的资金，包括及时支付收入和其他税务负债[216] - 公司未及时汇出税务款项，存在税务合规问题[217] - 公司未遵守投资管理信托协议，导致持续的非合规问题[216] - 公司计划通过实施额外程序和加强监督来解决内部控制缺陷，包括法律协议审查和财务数据准确性检查[219] 其他财务及运营信息 - 公司自2021年9月23日成立至2024年3月31日，未进行任何运营或产生收入，仅进行了组织活动和为首次公开募股（IPO）做准备[177] - 公司每月向发起人支付10,000美元用于办公空间、秘书和行政服务，2024年第一季度共支付30,000美元[187] - 公司创始人股份、私募认股权证及运营资本贷款转换的认股权证持有人享有注册权，公司将承担相关注册声明的费用[184] - 公司选择延迟采用新或修订的会计准则，作为“新兴成长公司”，其财务报表可能与遵守新会计准则的公司不可比[202] 纳斯达克上市及股东数量 - 公司于2024年4月10日收到纳斯达克通知，不符合纳斯达克上市规则5450(a)(2)，该规则要求至少400名股东，公司有45天时间提交合规计划[172]

根据您提供的财报关键点，我已严格按照要求，将内容按单一维度主题进行分组。以下是归类结果： 业务合并的时间压力与失败风险 - 公司必须在2024年5月13日前完成初始业务合并，否则将清算并赎回公众股份，每股赎回价格可能为10.10美元或更少[198][199][213][214] - 公司完成初始业务合并的时间压力（2024年5月13日截止）可能削弱其与潜在目标的谈判能力[211][212] - 若未在2024年5月13日前完成初始业务合并，需赎回100%公众股份[224] - 若未能在首次公开募股后24个月内完成初始业务合并，将清算信托账户[252] - 若未能在2024年5月13日前完成初始业务合并，需赎回100%公众股份[291] - 若未完成业务合并，信托账户中每股赎回金额可能低于10.10美元[348] - 若业务合并未在IPO完成后24个月内完成，公司需按信托账户金额（含税后利息）除以流通公众股数赎回100%公众股[358] 股东赎回权与潜在利益冲突 - 在寻求股东批准的情况下，公司仅需1.23%（119,032股）或26.23%（2,538,063股）的公众股投赞成票即可通过业务合并，具体取决于投票基数[195] - 锚定投资者持有的创始人股可能使其在业务合并投票中与其他公众股东存在利益冲突[196][197] - 如果大量公众股东行使赎回权，公司可能无法满足业务合并的现金条件，导致交易失败[204][205][207] - 公司可能在不寻求股东批准的情况下完成初始业务合并，股东影响投资的唯一机会是行使赎回权[192][193][200][202] - 持有超过15% A类普通股的股东可能无法赎回超额股份[226][227] - 公司计划在不满足法定程序的情况下尽快赎回公众股份[253] 赎回价值与信托账户风险 - 若业务合并未完成，公众股东每股赎回金额可能低于10.10美元，认股权证和公共权利将变得毫无价值[213][214] - 公司A类普通股每股赎回价格约为10.10美元[228][229][231] - 信托账户中每股赎回金额可能低于10.10美元[238][240][243] - 信托账户资金可能因第三方索赔而减少[238][239][240] - 清算时公众股东每股赎回金额约为10.10美元[252] - 公司若未在首次公开募股后24个月内完成初始业务合并，公众股东赎回股份时信托账户分配金额约为每股10.10美元[263][268][269] - 公司若未完成初始业务合并，公众股东在清算信托账户时可能获得低于每股10.10美元的金额[263][269] - 未能完成初始业务合并时，公众股东清算收益约为每股10.10美元[297] 融资、资金状况与债务风险 - 根据远期购买协议，合并后公司可能需向Meteora支付现金或增发A类普通股，从而减少运营现金或稀释现有股东权益[190][192] - 公司首次公开募股和私募认股权证销售的收益可能仅支持完成一项业务合并，导致业务缺乏多元化[187] - 截至2023年12月31日，信托账户外可用营运资金为5,947美元[234] - 首次公开募股及私募认股权证销售净收益中，初始信托账户外可用资金为525,000美元[234] - 截至2023年12月31日，未偿还营运资金贷款总额为739,457美元[234] - 2023财年期间，发起人向公司提供了582,457美元的营运资金贷款[234] - 高达1,500,000美元的营运资金贷款可转换为私募认股权证，转换价格为每份1.00美元[234] - 公司可能发行债务证券或产生大量债务以完成初始业务合并[272][273] - 债务可能导致公司现金流主要用于支付本金和利息，减少可用于股息和资本支出的资金[273] - 公司仅依赖首次公开募股及私募认股权证销售收益完成一项业务合并，缺乏多元化[275] - 公司可能需寻求额外融资以完成业务合并或目标业务运营[296][297] - 截至2023年12月31日，可用于初始业务合并的资金为75,053,357美元，假设无股份赎回且支付3,680,000美元递隆承销费后[276] - 若A类普通股交易价格大幅下跌，公司通过远期购买协议获得的现金将减少[337] - 若Meteora根据远期购买协议购买股份，公司需预付资金，现金储备可能显著减少[340] 股权结构与控制权影响 - 初始股东和锚定投资者持有的创始人股成本极低，约为每股0.009美元，总计25,000美元[209] - 公司初始股东持有已发行普通股的17.5%，对公司决策具有重大影响力[298] - 公司章程修正案需获得65%普通股持有人的批准[287][289][290] - 发起人以总价25,000美元购买2,875,000股创始人股份，每股约0.009美元[332] - 发起人及董事无偿放弃575,000股创始人股份，剩余2,300,000股[332] - 发起人购买3,040,000份私募认股权证，行权价为每股11.50美元[332] - 创始人持有2,300,000股创始人股份，可按1:1比例转换为A类普通股[376] - 若发起人或关联方提供营运资金贷款，最高1,500,000美元贷款可转换为认股权证，转换价格为每份权证1.00美元，例如150万美元贷款可转换1,500,000份权证[376] 认股权证条款与风险 - 若未完成初始业务合并，认股权证和公共权利将失效[252] - 若未完成初始业务合并，认股权证和公共权利将失效[263][268][269] - 公司A类普通股认股权证行权股份尚未注册，若未注册或不符合豁免条件，认股权证可能无法行权且无价值[353][354] - 若权证行权股份注册声明在业务合并完成后60个营业日内未生效，或公司选择现金less行权，持有人将按权证行权价与公允市价之差计算获得较少股份[354][356] - 经流通权证多数批准，公司可修订权证条款不利持有人，包括提高行权价、缩短行权期或减少行权可购股数[364][365][366] - 公司可在认股权证变为可行使后以每股0.01美元的价格赎回，前提是A类普通股最后售价在30个交易日内有20天达到或超过每股18.00美元[373] - 赎回未行使的认股权证可能迫使持有人以不利时机行权、出售权证或接受可能远低于市场价值的名义赎回价格[374][375] - 权证和创始人股份的转换可能增加已发行A类普通股数量，降低其价值，使业务合并更困难或成本更高[377] - 私募配售权证与公开发售的权证类似，但在由发起人持有时不可赎回、转让受限，并可进行现金less行权[378] 业务合并策略与目标风险 - 公司可能合并财务不稳定或缺乏收入记录的目标业务，面临收入波动风险[264][265] - 公司未要求获取公平意见，股东需依赖董事会判断业务合并价格的公平性[266][267] - 公司评估目标业务管理能力有限，可能影响合并后业务运营[270][271] - 初始业务合并后公司可能仅持有目标业务50%或以上的投票权证券[282] - 多目标业务同步合并可能增加谈判、尽职调查及整合成本与风险[278][279] - 公司专注于单一行业进行初始业务合并，缺乏多元化增加运营风险[276][277] - 公司承诺不与中国（包括香港和澳门）主营业务的实体进行初始业务合并[308] 法律、监管与合规风险 - 根据特拉华州普通公司法，股东可能需对清算分配承担第三方索赔责任[253] - 如果公司被视为大型加速申报公司或加速申报公司且不再符合新兴成长公司资格，将需要遵守内部控制财务报告的独立注册会计师鉴证要求[302] - 在初始业务合并中，公司可能将注册地从美国迁至其他司法管辖区，新管辖区的法律可能管辖未来重要协议且法律权利可能无法执行[311] [312] - 权证协议指定纽约州法院或美国纽约南区联邦法院为专属诉讼地，限制持有人选择有利司法论坛[368][369] - 公司注册证书中的条款可能抑制收购，使管理层更难被撤换，并阻止涉及支付市场溢价交易[380][381] - 公司注册证书要求衍生诉讼等行动只能在特拉华州衡平法院提起，可能增加股东诉讼成本并限制其选择[383][384] 管理层、顾问与利益冲突 - 公司成功完成初始业务合并的能力完全依赖于关键人员的努力，但目标业务的管理团队可能留任，其可能不熟悉美国证券法要求[314] [315] - 公司高管和董事无需将全部时间投入公司事务，其时间分配冲突可能对完成初始业务合并产生负面影响[319] [320] - 公司高管、董事、证券持有人及其关联方可能在与公司相关的投资或交易中存在竞争性金钱利益冲突[324] [325] - 公司已聘请EF Hutton协助初始业务合并，其持有的代表股份若交易未完成将无价值，存在利益冲突[327] - 公司保荐人同意在特定条件下承担赔偿责任，但赔偿能力无法保证[240] 市场、汇率与税务风险 - 如果与非美国企业完成初始业务合并，所有收入和收入可能以外币计价，资产净值和分配的美元等值可能因当地货币贬值而受到不利影响[310] - 初始业务组合可能产生税务后果，若不符合免税重组要求，可能导致证券持有人承担巨额税负[313] 上市与退市风险 - 纳斯达克要求公司维持至少250万美元股东权益及300名公众持股人[350] - 若公司无法满足纳斯达克初始上市要求，例如股价低于4.00美元或股东权益低于500万美元，可能被退市[350] - 退市后公司证券可能被视为"细价股"，导致流动性降低和交易限制[351] 股份发行与股东稀释风险 - 公司可能发行大量额外普通股或优先股完成业务合并，这将稀释IPO投资者股权，若B类股按反稀释条款以高于1:1比例转换则稀释加剧[357][358][359] - 为业务合并（如与ConnectM交易）可能以每股10.00美元或信托账户每股金额进行PIPE交易，发行价可能显著低于市价[360][361] - 创始人股份将在业务合并时按1:1转换为A类普通股，但若发行额外股份，转换比例将调整以确保创始人持股合计占业务合并后总股本的20%[363] - 若在业务合并中新发行A类普通股价格低于每股9.20美元，且发行总额超过可用于业务合并的总权益收益的60%，则权证行权价将调整为市价与新发行价中较高者的115%[379] - 上述情况下的赎回触发价格将调整为市价与新发行价中较高者的180%[379] 其他运营与财务风险 - 竞争可能导致公司无法完成初始业务合并，使认股权证和公共权利失效[228][229] - 信托账户资金不用于购买股份、公共权利或公共认股权证[216] - 如果公司被认定为投资公司，其总资产中投资证券占比不得超过40%[251] - 信托账户资金仅投资于期限185天或更短的美国国债[252] - 公司若未完成业务组合而浪费资源，影响后续并购尝试[268][269] - 董事及高级职员责任保险成本上升且条款恶化，增加业务合并难度[293][294] - 公司必须在规定时间内提供符合美国公认会计原则或国际财务报告准则的经审计财务报表，否则可能无法完成初始业务合并[300] - 若A类普通股在特定期间成交量加权平均价低于5.00美元，可能触发远期购买协议提前到期[343] - 现金less行权时公允市值按行权通知收到前第三个交易日止10个交易日均价计算[356] - 公司承诺在业务合并完成后15个营业日内尽最大努力提交股份注册声明，并在60个营业日内使其生效[354]

首次公开募股及私募配售 - 首次公开募股完成920万个单位发行，每股10美元，总收益9200万美元[157] - 首次公开募股产生发行成本约870万美元，包括90万美元承销费和370万美元递延承销费[157] - 承销商全额行使超额配售权购买120万个额外单位，增加收益1200万美元[159] - 同时完成私募配售304万个认股权证，每股1美元，收益304万美元[161] - 首次公开募股和私募配售后，9292万美元净收益存入信托账户[162] 现金、信托账户及贷款状况 - 截至2023年9月30日，公司现金为312481美元，营运资金赤字为4688291美元[165] - 截至2023年9月30日，信托账户现金为98945768美元[169] - 股东赎回1961875股A类普通股，信托账户支付约20961169美元，剩余约77333961美元[163] - 公司收到来自赞助方的579000美元营运资本贷款[168] - 公司收到来自ConnectM的375000美元贷款，以及2023年11月13日额外70000美元可转换票据[168] - 截至2023年9月30日，公司从发起人获得的营运资金贷款为57.9万美元[199] 净亏损及变动原因 - 截至2023年9月30日的三个月，公司净亏损为354.39万美元，而去年同期净亏损为18.07万美元[174] - 截至2023年9月30日的九个月，公司净亏损为929.47万美元，而去年同期净亏损为66.88万美元[175] - 截至2023年9月30日的三个月，因远期购买协议负债公允价值变动造成的损失为421万美元[174][184] - 截至2023年9月30日的九个月，因远期购买协议负债公允价值变动造成的损失为1031万美元[175][184] 收入及费用 - 截至2023年9月30日的三个月，信托账户的股息和利息收入为126.69万美元，较去年同期增加847.7%[174] - 截至2023年9月30日的九个月，信托账户的股息和利息收入为340.12万美元，较去年同期增加574.6%[175] - 截至2023年9月30日的九个月，一般及行政费用为169.89万美元，较去年同期增加60.5%[175] - 公司根据行政支持协议每月向发起人支付1万美元，2023年第三季度及前九个月分别产生费用3万美元和9万美元[178] 金融工具公允价值 - 截至2023年9月30日，与Meteora签订的远期购买协议产生的看跌期权负债公允价值估计为1308万美元[184] 内部控制缺陷 - 公司披露控制和程序在2023年9月30日评估中被认定无效，原因是财务报告内部控制存在重大缺陷[203] - 重大缺陷包括未能设计和维护有效的控制环境以防止或发现财务报表中的重大错报[203] - 对向美国证券交易委员会（SEC）提交文件（包括注册声明附件）信息的准确性和完整性控制不足[204] - 对财务数据（特别是应计费用）的准确性和完整性控制不足[204] - 对复杂金融工具（如远期购买协议）的会计处理控制存在缺陷[204] - 对从信托账户中提取资金保护的控制不足，包括及时支付所得税及其他税项负债[204] - 公司税务合规性控制不足，特别是税款汇付的及时性[205] - 董事会监督无效，导致公司屡次违反投资管理信托协议[204] 内部控制改进措施 - 公司已实施额外程序，确保法律协议在执行前由管理层、第三方会计顾问和法律顾问审查最终草案[207] - 公司利用外部财务报告和估值顾问的专业知识，以更好地评估和理解适用于复杂金融工具的会计准则[208]

融资活动 - 公司完成首次公开募股(IPO)，发行920万单位，每股10美元，总募集资金9200万美元[143] - 公司通过超额配售权额外发行120万单位，增加募集资金1200万美元[145] - 公司完成私募配售，发行304万份认股权证，每份1美元，募集资金304万美元[147] - 公司将IPO和私募配售净收益9292万美元(每单位10.10美元)存入信托账户[148] - 公司支付给承销商的递延承销佣金总额为368万美元（反映承销商全额行使超额配售权）[163] 财务表现（亏损） - 2023年第二季度公司净亏损516.52万美元，其中包含554万美元的远期购买协议公允价值变动损失[158] - 2023年上半年公司净亏损575.08万美元，其中包含610万美元的远期购买协议公允价值变动损失[159] 现金及流动性状况 - 截至2023年6月30日，公司信托账户现金余额为9675.89万美元[154] - 截至2023年6月30日，公司现金余额为21.46万美元，营运资本赤字为377.43万美元[151] - 公司已获得57.9万美元的营运资本贷款[154] - 赞助方在2023年6月30日止三个月和六个月内分别向公司提供17.9万美元和42.2万美元营运资金贷款[183] - 截至2023年6月30日，公司从赞助方获得的营运资金贷款总额为57.9万美元[183] 业务合并与清算风险 - 公司必须在2023年11月13日前完成业务合并，否则将面临清算[149] 关联方交易与费用 - 公司根据行政支持协议每月向赞助方支付1万美元，2023年6月30日止三个月和六个月内分别产生3万美元和6万美元费用[164] - 赞助方最初以2.5万美元获得287.5万股B类普通股，每股成本约0.009美元[179] - 赞助方在IPO日期向10名锚定投资者出售总计60万股创始人股份，总对价为4860美元[181] 金融工具与公允价值变动 - 公司与Meteora签订远期购买协议，Meteora持有最多660万股的看跌期权，2023年6月30日和2022年12月31日该期权公允价值分别为887万美元和277万美元[170] - 公司2023年6月30日止三个月和六个月内因远期购买协议公允价值变动分别确认554万美元和610万美元损失[170] 股票条款与资格 - 公司首次公开募股中出售的920万股A类普通股包含赎回条款[174] - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”资格，可延迟采用新会计准则[177]

首次公开募股与私募配售 - 首次公开募股完成920万个单位发行，每单位10美元，总收益9200万美元[138] - 首次公开募股产生约870万美元的发行成本，包括90万美元承销费、370万美元递延承销费、60万美元代表股公允价值、250万美元创始人股公允价值及100万美元其他成本[138] - 承销商全额行使超额配售权，额外购买120万个单位，带来约1200万美元增量收益[140] - 私募配售向发起人发行304万个认股权证，每份1美元，总收益304万美元[142] - 首次公开募股及私募配售净收益中，有9292万美元（每单位10.10美元）存入信托账户[143] 信托账户与现金状况 - 截至2023年3月31日，公司现金为6,852美元，营运资金赤字为2,365,146美元[146] - 截至2023年3月31日，信托账户中现金为95,008,704美元[149] - 公司支付920,000美元至信托账户，将完成业务合并的期限从2023年5月13日延长至2023年8月13日[144][151] 收入与利润 - 2023年第一季度净亏损为585,537美元，主要由于809,927美元行政开支、214,510美元所得税费用及560,000美元远期购买协议负债公允价值变动损失，部分被998,900美元信托账户股息和利息收入抵消[154] 成本与费用 - 若完成业务合并，需向承销商支付368万美元的递延承销佣金[156] 金融工具与负债 - 公司确认与Meteora签订的远期购买协议产生看跌期权负债，其公允价值在2023年3月31日和2022年12月31日分别为333万美元和277万美元[163] - 公司因远期购买协议负债公允价值变动，在截至2023年3月31日的三个月内确认了56万美元的损失[163] - 公司首次公开发行中作为单位一部分出售的920万股A类普通股均包含赎回特征[167] - 首次公开发行时，承销商的超额配售权根据ASC 480被定义为负债[162] 关联方交易 - 保荐人支付2.5万美元获得287.5万股B类普通股，每股成本约0.009美元[174] - 保荐人于2022年5月10日无偿放弃57.5万股创始人股份，使其与董事继续持有230万股创始人股份[174] - 在2023年第一季度，保荐人向公司提供了24.3万美元的营运资金贷款[178] - 截至2023年3月31日，公司应付保荐人的营运资金贷款总额为40万美元[178] - 高达150万美元的未偿还营运资金贷款可转换为私募认股权证，转换价格为每份认股权证1.00美元[178] 会计准则与披露 - 公司作为新兴成长公司，选择延迟采用新的或修订的会计准则，可能导致其财务报表与按公开公司生效日期采用准则的公司不可比[170]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Monterey Capital Acquisition Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware (State or other jurisdiction of incorporation or ...

IPO及融资活动 - 公司完成首次公开募股(IPO)，发行920万单位，每股10美元，总收益9200万美元[126] - 首次公开募股后，公司信托账户存入9292万美元(每单位10.10美元)[130] - 公司私募配售304万份认股权证，每份1美元，总收益304万美元[129] - 公司支付给承销商的延迟承销佣金总额为368万美元[144] 财务表现（收入与利润） - 2022年第三季度公司净亏损180,718美元，主要由于515,626美元的一般行政费用[140] - 2022年前九个月公司净亏损668,818美元，主要由于1,058,528美元的一般行政费用[140] - 公司信托账户在2022年第三季度产生419,178美元的股息和利息收入[140] 现金及营运资金 - 公司截至2022年9月30日现金余额为28,804美元，营运资金赤字为615,347美元[132] - 公司每月支付1万美元给赞助商用于办公空间和行政服务，截至2022年9月30日已支付4.5万美元[145] 会计准则与财务报告 - 公司采用ASC 260准则计算每股净亏损，方法是将净亏损除以期间流通普通股的加权平均数[147] - 公司根据ASC 718准则以授予日公允价值计量股票奖励，公允价值等于标的股票价值[148] - 股票奖励成本按预期归属数量在服务期内分摊，若实际作废与初始估计不同则需累计调整[149] - 公司将认股权证分类为权益或负债工具，依据ASC 480和ASC 815对条款的评估结果[150] - 公司于2022年1月1日提前采用ASU 2020-06新会计准则，对未审计财报无重大影响[153] 监管豁免与特殊条款 - 公司作为"新兴成长企业"引用JOBS Act条款，可延迟采用新会计准则至非上市公司生效日[154] - 公司可能豁免JOBS Act规定的部分披露义务，包括内部控制审计报告和高管薪酬细节[155] - 公司作为小型报告企业豁免披露SEC规则12b-2要求的市场风险定量定性信息[156] 业务合并期限 - 公司必须在2023年5月13日前完成业务合并，否则可能面临清算[131]

首次公开募股及相关融资活动 - 首次公开募股完成920万个单位发行，每股10.00美元，总收益为9200万美元[114] - 承销商全额行使超额配售权，额外购买120万个单位，增加收益约1200万美元[116] - 私募配售304万个认股权证，每股1.00美元，总收益为304万美元[117] - 信托账户存入9292万美元，相当于每个单位10.10美元[118] 成本与费用 - 承销费用为92万美元，递延承销费用为368万美元，将在业务合并完成后支付[130] - 公司每月向赞助商支付10,000美元，用于办公空间和行政服务，最长12个月[131] 现金状况及营运资金 - 截至2022年6月30日，公司现金为217,842美元，营运资金赤字为205,187美元[120] - 首次公开募股后信托账户外持有现金923,563美元，用于偿还票据和营运资金[122] 收入与利润 - 2022年第二季度净亏损为461,079美元，上半年净亏损为488,100美元[128] 会计准则与报告要求 - 公司于2022年1月1日提前采纳了ASU 2020-06会计准则，该准则对未经审计的简明财务报表未产生重大影响[138] - 公司作为“新兴成长公司”，选择推迟采纳新的或修订的会计准则，可能导致其财务报表与按上市公司生效日期采纳准则的公司不可比[139] - 公司正在评估是否利用《JOBS法案》提供的其他简化报告要求[140] - 公司可能无需提供针对财务报告内部控制的审计师鉴证报告[140] - 公司可能无需提供《多德-弗兰克法案》要求的所有高管薪酬披露[140] - 公司可能无需遵守PCAOB关于强制审计师轮换或补充审计报告的要求[140] - 公司可能无需披露高管薪酬与业绩相关性及CEO与员工薪酬中位数比较等信息[142] - 上述简化报告豁免期为期五年，自公司完成首次公开募股起算，或直至其不再符合“新兴成长公司”资格[142] - 公司被定义为“较小报告公司”，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[143]

首次公开募股及私募配售 - 公司完成首次公开募股发行920万个单位募集资金9200万美元[111] - 首次公开募股产生的承销折扣为92万美元其他发行成本约为90万美元[111] - 承销商全额行使超额配售权购买120万个额外单位带来增量收益约1200万美元[111] - 公司同时完成私募配售304万个认股权证募集资金304万美元[111] - 首次公开募股及私募配售后信托账户存入9292万美元即每单位10.10美元[112] - 递延承销佣金为368万美元将在完成初始业务合并时从信托账户支付[124] 现金及财务状况 - 截至2022年3月31日公司现金为9844美元营运资金赤字为535882美元[116] - 公司从保荐人处获得一笔金额为324000美元的无担保免息本票贷款[117] - 截至2022年3月31日公司未偿还任何营运资金贷款[117] 利润表现 - 2022年第一季度公司净亏损为27021美元[121] 监管合规与披露 - 公司作为较小规模报告公司，无需提供本项要求的市场风险定量和定性披露信息[133]