总资产变化 - 截至2021年12月31日，公司总资产为3.547亿美元，较2020年12月31日的3.313亿美元增加2330万美元，增幅7.0%[197] - 2021年末总资产较2020年末增加2330万美元，增幅7.0%，达3.547亿美元[221] 总存款变化 - 截至2021年12月31日，公司总存款为2.320亿美元，较2020年12月31日的2.170亿美元增加1510万美元，增幅6.9%[197] - 2021年末存款总额较2020年末增加1510万美元，增幅6.9%，达2.32亿美元[225] 净收入变化 - 2021年公司净收入为1800万美元，较2020年的3500万美元减少1800万美元，降幅50.7%[198] - 2021年末净收入降至180万美元，较2020年末的350万美元减少180万美元，降幅50.7%[234] 利息收入变化 - 2021年公司利息收入为1.34亿美元，较2020年的1.42亿美元减少80.2万美元，降幅5.7%[198] - 2021年末利息收入降至1340万美元，较2020年末的1420万美元减少80.2万美元，降幅5.7%[235] 利息支出变化 - 2021年公司利息支出为1800万美元，较2020年的2900万美元减少1100万美元，降幅37.7%[198] - 2021年末利息支出降至180万美元，较2020年末的290万美元减少110万美元，降幅37.7%[236] 贷款损失拨备与准备金情况 - 2021年和2020年公司贷款损失拨备分别为6万美元和15.2万美元[199] - 截至2021年和2020年12月31日，公司贷款损失准备金均为240万美元，2021年贷款损失准备金与总贷款的比率为0.94%，2020年为1.01%；2021年贷款损失准备金与不良贷款的比率为810.10%，2020年为1935.25%[199] - 2021年和2020年贷款损失准备金分别为6万美元和15.2万美元，贷款损失拨备率2021年末为0.94%，2020年末为1.01%[243] 贷款还款情况 - 2020年公司对61笔贷款给予短期还款延期，本金总额约1770万美元，截至2021年12月31日，这些贷款均已恢复正常还款状态[205] 会计准则实施日期 - 财务会计准则委员会将当前预期信贷损失（CECL）标准的实施日期推迟至2023年1月1日[212] 每股收益变化 - 2021年公司基本每股收益和摊薄每股收益均为0.25美元，2020年为0.52美元[217] 现金及现金等价物变化 - 2021年末现金及现金等价物较2020年末增加160万美元，达6190万美元[222] 投资性贷款总额变化 - 2021年末投资性贷款总额较2020年末增加2030万美元，增幅8.7%，达2.546亿美元[223] 可供出售证券变化 - 2021年末可供出售证券较2020年末增加240万美元，增幅12.9%，达2130万美元[224] 借款变化 - 2021年末借款为1850万美元，较2020年末的5350万美元减少[226] 股东权益变化 - 2021年末股东权益较2020年末增加4280万美元，增幅75.4%，达9970万美元[227] 递延贷款费用变化 - 2021年递延贷款费用为4.6万美元，低于2020年的17万美元[229] 平均生息资产收益率变化 - 2021年平均生息资产收益率为4.00%，低于2020年的4.70%[230] 净息差变化 - 2021年净息差为3.46%，低于2020年的3.75%[230] 净利息收入变化 - 2021年末净利息收入增至1160万美元，较2020年末的1130万美元增加27.9万美元，增幅2.5%[241] 非利息收入变化 - 2021年末非利息收入增至150万美元，较2020年末的140万美元增加6万美元，增幅4.1%[245] 非利息支出变化 - 2021年末非利息支出增至1093.9万美元，较2020年末的809.9万美元增加284万美元，增幅35.1%[248] 所得税费用与有效税率情况 - 2021年和2020年所得税费用分别为34.4万美元和95.7万美元，有效税率分别为16.4%和21.3%[250] 利率风险管理策略 - 公司通过增加核心存款账户、出售长期固定利率贷款等策略管理利率风险[252] 利率变化敏感性分析方法 - 公司通过净利息收入模型分析利率变化敏感性，假设美国国债收益率曲线瞬时变化计算净利息收入[255] 利率变化对净利息收入的影响 - 2021年12月31日，利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将增加11.94%，利率瞬间下降200个基点，净利息收入将减少8.45%；2020年12月31日，对应情况分别为增加11.69%和减少7.48%[257] 利率变化对经济价值（EVE）的影响 - 2021年12月31日，利率瞬间平行上升200个基点，经济价值（EVE）将减少10.70%，利率瞬间下降200个基点，EVE将增加3.76%；2020年12月31日，对应情况分别为减少3.45%和减少9.41%[261] 信贷额度与未偿还金额情况 - 2021年和2020年12月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度分别为1.113亿美元和9730万美元，对应未偿还金额分别为1850万美元和5350万美元[265] - 2021年和2020年12月31日，公司有1000万美元的无担保联邦基金信贷额度，这两日无未偿还金额[265] 现金流量情况 - 2021年和2020年，经营活动提供的净现金分别为510万美元和340万美元[267] - 2021年和2020年，投资活动提供（使用）的净现金分别为2270万美元和2170万美元[267] - 2021年和2020年，融资活动提供（使用）的净现金分别为1910万美元和2910万美元[267] 资本充足情况 - 2021年12月31日，卡尔曼储蓄银行超过所有监管资本要求，被归类为资本充足[269] 股票发行影响 - 股票发行的净收益显著增加公司的流动性和资本资源，但发行后公司的股本回报率受到不利影响[270] 通货膨胀与利率对公司的影响 - 通货膨胀对公司运营的主要影响是运营成本增加，利率对公司业绩的影响比通货膨胀更显著[272]

资产类关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产较2020年12月31日增加4120万美元，增幅12.4%，达3.726亿美元[170] - 现金及现金等价物较2020年12月31日增加2940万美元，增幅48.7%，达8970万美元[173] - 持有待投资的总贷款较2020年12月31日增加970万美元，增幅4.2%，达2.441亿美元[174] - 可供出售证券较2020年12月31日增加270万美元，增幅14.5%，达2160万美元[175] 负债类关键指标变化 - 总存款较2020年12月31日增加1870万美元，增幅8.6%，达2.356亿美元[176] - 借款较2020年12月31日减少2000万美元，降幅37.4%，至3350万美元，偿还借款实现净收益8.4万美元[177] 股东权益关键指标变化 - 股东权益较2020年12月31日增加4200万美元，增幅73.8%，达9880万美元[178] - 截至2021年9月30日，股东权益（账面价值）每股为13.29美元，无无形资产[179] 收益率与利率指标 - 2021年第三季度，非PPP贷款平均收益率为5.01%，PPP贷款为18.27%，证券为2.25%[181] - 2021年第三季度，付息负债加权平均利率为0.67%，净息差为3.30%[181] - 2021年总生息资产平均余额32.8441亿美元，利息1.0018亿美元，平均收益率4.07%；2020年分别为29.9009亿美元、1.0579亿美元和4.72%[183] - 2021年总付息负债平均余额25.5664亿美元，利息0.1402亿美元，平均利率0.73%；2020年分别为24.66亿美元、0.2103亿美元和1.14%[183] 净利息收入相关变化 - 2021年前九个月净利息收入增加14万美元，其中利率因素增加49.2万美元，规模因素减少35.2万美元[186] - 2021年第三季度净利息收入增至290万美元，较2020年同期增加3.4万美元，增幅1.2%，息差降至3.18%，息差率降至3.37%[190] - 2021年前九个月净利息收入增加14万美元，增幅1.6%，至860万美元[200] 利润相关指标变化 - 2021年第三季度净亏损50.1万美元，2020年同期净利润73.1万美元，主要因2021年第三季度有160万美元一次性税前费用[186] - 2021年前九个月净收入为110万美元，2020年同期为250万美元[197] 利息收入与支出变化 - 2021年第三季度利息收入降至330万美元，较2020年同期减少19.5万美元，降幅5.6%，主要因非PPP贷款利息收入减少[187] - 2021年第三季度利息支出降至41.9万美元，较2020年同期减少23万美元，降幅35.4%，因存款和借款利率及借款余额下降[188][189] - 2021年前九个月利息收入减少56.1万美元，降幅5.3%，至1000万美元[198] - 2021年前九个月利息支出减少70.1万美元，降幅33.3%，至140万美元[200] 贷款损失准备金相关 - 2021年9月30日贷款损失准备金为240万美元，与2020年12月31日持平，高于2020年9月30日的230万美元[191] - 2021年第三季度贷款损失拨备无记录，有8000美元冲销和2000美元回收，2020年同期无冲销和回收[191] - 2021年前九个月贷款损失准备金为2.5万美元，2020年同期为15.2万美元[201] 非利息收入与支出变化 - 2021年第三季度非利息收入增至38.9万美元，较2020年同期增加2.6万美元，因存款账户服务费增加但抵押贷款出售收益减少[194] - 2021年第三季度非利息支出增加170万美元，增幅73.3%，达400万美元[195] - 2021年前九个月非利息收入增加12.6万美元，至120万美元[204] - 2021年前九个月非利息支出增加220万美元，增幅34.5%，至840万美元[205] 所得税费用与有效税率 - 2021年和2020年第三季度所得税费用分别为 -18.5万美元和19.9万美元，有效税率分别为27.0%和21.4%[196] - 2021年和2020年前九个月所得税费用分别为25.2万美元和67.4万美元，有效税率分别为18.2%和21.4%[206]

资产类关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产较2020年12月31日增加4480万美元，增幅13.5%，达3.762亿美元[175] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物较2020年12月31日增加3280万美元，增幅54.4%，达9320万美元[178] - 截至2021年6月30日，投资性贷款总额较2020年12月31日增加1110万美元，增幅4.8%，达2.455亿美元[179] - 截至2021年6月30日，可供出售证券较2020年12月31日增加82.6万美元，增幅4.4%，达1970万美元[180] 负债与权益类关键指标变化 - 截至2021年6月30日，总存款较2020年12月31日增加6340万美元，增幅29.2%，达2.804亿美元[181] - 截至2021年6月30日，借款较2020年12月31日减少2000万美元，降幅37.4%，为3350万美元[182] - 截至2021年6月30日，股东权益较2020年12月31日增加92.8万美元，增幅1.63%，达5780万美元[183] 非PPP贷款业务数据关键指标变化 - 2021年第二季度，非PPP贷款日均余额2.39408亿美元，利息收入320.3万美元，平均收益率5.35%；2020年同期日均余额2.42532亿美元，利息收入325.2万美元，平均收益率5.36%[186] - 2021年上半年贷款（不含PPP贷款）利息收入降至640万美元，较2020年同期减少25.2万美元，降幅3.8%；2021年第二季度降至320万美元，较2020年同期减少10.3万美元，降幅3.1%[192] - 2021年上半年贷款（不含PPP贷款）平均余额降至2.346亿美元，较2020年同期减少1180万美元，降幅4.8%；2021年第二季度降至2.394亿美元，较2020年同期减少310万美元，降幅1.3%[192] 净利息相关业务数据关键指标变化 - 2021年第二季度，净利息收入293万美元，净息差3.65%；2020年同期净利息收入280.9万美元，净息差3.68%[186] - 2021年第二季度，平均生息资产与计息负债之比为1.22倍；2020年同期为1.24倍[186] - 2021年上半年净利息收入增至570万美元，较2020年同期增加10.7万美元，增幅1.9%；2021年第二季度增至290万美元，较2020年同期增加12.1万美元，增幅4.3%[197] - 2021年上半年利率利差降至3.47%，较2020年同期减少10个基点；净息差降至3.61%，较2020年同期减少20个基点[197] 净收入数据关键指标变化 - 2021年上半年净收入为160万美元，2020年同期为170万美元；2021年第二季度净收入为84.7万美元，2020年同期为94.6万美元[189] 利息收入数据关键指标变化 - 2021年上半年利息收入降至670万美元，较2020年同期减少36.5万美元，降幅5.2%；2021年第二季度降至340万美元，较2020年同期减少13.4万美元，降幅3.8%[190] PPP贷款业务数据关键指标变化 - 2021年上半年PPP贷款利息收入为21.6万美元，2020年同期为14万美元；2021年第二季度为3.7万美元，2020年同期为9.1万美元[192] 利息支出数据关键指标变化 - 2021年上半年利息支出降至98.2万美元，较2020年同期减少47.2万美元，降幅32.5%；2021年第二季度降至45.4万美元，较2020年同期减少25.5万美元，降幅36%[193] 存款利息支出数据关键指标变化 - 2021年上半年存款利息支出降至58.8万美元，较2020年同期减少34.4万美元，降幅36.9%；2021年第二季度降至28.4万美元，较2020年同期减少16.6万美元，降幅36.9%[194] 借款利息支出数据关键指标变化 - 2021年上半年借款利息支出降至39.4万美元，较2020年同期减少12.8万美元，降幅24.5%；2021年第二季度降至17万美元，较2020年同期减少8.9万美元，降幅34.4%[195] 贷款损失相关数据关键指标变化 - 2021年6月30日止三个月和六个月的贷款损失准备金为2.5万美元，2020年同期分别为4.2万美元和15.2万美元[199] - 2021年6月30日贷款损失拨备为240万美元，2020年12月31日和2020年6月30日分别为240万美元和230万美元；贷款损失拨备与总贷款的比率为0.97%，2020年12月31日和2020年6月30日为1.01%；贷款损失拨备与不良贷款的比率为535.2%，2020年12月31日为1935.25%[199] - 2021年6月30日止三个月和六个月的冲销额为2000美元，2020年同期无冲销或回收[199] 非利息收入数据关键指标变化 - 2021年上半年非利息收入增至81.2万美元，较2020年同期增加1万美元；其中偿还1000万美元借款获收益10.4万美元，租金收入增加3.9万美元，ATM收入增加6.7万美元，抵押贷款销售收益减少11.7万美元（49.0%），2021年上半年销售380万美元，2020年同期为890万美元[202] - 2021年第二季度非利息收入增至34.6万美元，较2020年同期增加1.5万美元[203] 非利息支出数据关键指标变化 - 2021年上半年非利息支出增至440万美元，较2020年同期增加48.5万美元（12.2%）；第二季度增至220万美元，较2020年同期增加30万美元（15.9%），主要因薪资和员工福利支出增加28.7万美元（10.3%）至310万美元[204] 所得税费用数据关键指标变化 - 2021年和2020年第二季度及上半年所得税费用分别为22.1万美元、26.9万美元、43.6万美元和47.5万美元，有效税率分别为20.7%、22.1%、21.1%和21.4%[205] 信贷额度与未偿还余额数据关键指标变化 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度分别为9970万美元和9730万美元，未偿还余额分别为3350万美元和5350万美元；2021年6月30日有1000万美元无担保联邦基金信贷额度，无未偿还余额[206] 现金流量数据关键指标变化 - 2021年和2020年上半年经营活动净现金分别为140万美元和170万美元，投资活动净现金分别为 - 1120万美元和510万美元，融资活动净现金分别为4260万美元和2980万美元[209] 未偿还贷款发放承诺与定期存款数据关键指标变化 - 2021年6月30日，公司未偿还的贷款发放承诺为2810万美元，预计到期不足一年的定期存款为4950万美元[213]

资产负债关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产较2020年12月31日增加270万美元，即0.8%，达到3.341亿美元[229] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物较2020年12月31日减少320万美元，即5.3%，降至5720万美元[232] - 截至2021年3月31日，用于投资的贷款总额较2020年12月31日增加450万美元，即1.9%，达到2.388亿美元[233] - 截至2021年3月31日，可供出售证券较2020年12月31日增加180万美元，即9.5%，达到2070万美元[234] - 截至2021年3月31日，总存款较2020年12月31日增加1280万美元，即5.9%，达到2.298亿美元[235] - 截至2021年3月31日，借款较2020年12月31日减少1000万美元，即18.7%，降至4350万美元[236] - 截至2021年3月31日，股东权益较2020年12月31日减少23.4万美元，即0.4%，降至5660万美元[237] 收入利润关键指标变化 - 2021年第一季度，公司净收入为78.5万美元，2020年同期为79.8万美元[241] - 2021年第一季度，利息收入较2020年同期减少23万美元，即6.5%，降至330万美元[242] - 2021年第一季度，贷款利息收入较2020年同期减少50.6万美元，即15.2%，降至280万美元[242] - 2021年第一季度利息支出降至52.8万美元，较2020年同期的74.5万美元减少21.7万美元，降幅29.1%[245] - 2021年第一季度净利息收入降至280.1万美元，较2020年同期的281.4万美元减少1.3万美元，降幅0.5%[248] - 2021年第一季度非利息收入增至46.6万美元，较2020年同期的38万美元增加8.6万美元[254] - 2021年第一季度非利息支出增至230万美元，较2020年同期的210万美元增加18.6万美元，增幅8.9%[255] - 2021年和2020年第一季度所得税费用分别为21.6万美元和20.6万美元，有效税率分别为21.6%和20.5%[256] 贷款相关关键指标变化 - 截至2021年3月31日的三个月，公司贷款（不包括PPP贷款）加权平均收益率降至4.93%，较2020年同期的5.33%下降40个基点[244] - 2021年第一季度未计提贷款损失准备金，而2020年同期计提了11万美元[252] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金为240万美元，与2020年12月31日持平，高于2020年3月31日的230万美元[252] 其他财务信息 - 截至2021年3月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度为9890万美元，未偿还金额为4350万美元[259] - 截至2021年3月31日，公司未偿还的贷款发放承诺为2610万美元，预计到期不足一年的定期存款为4970万美元[266]