文章核心观点 Cullman Bancorp公司符合条件在OTCQX最佳市场交易 该市场能为公司和投资者提供高效且经济的交易方式 [1][3][4] 分组1：Cullman Bancorp公司相关 - Cullman Bancorp公司是Cullman储蓄银行的控股公司 此前在纳斯达克交易 现符合条件在OTCQX最佳市场交易 今日开始以“CULL”为代码在OTCQX交易 [1][2][4] - 公司董事长认为OTCQX市场能让投资者高效交易CULL股票 且对公司和投资者而言成本效益高 [4] - 公司于2021年7月成立 是一家马里兰州的公司 [4] 分组2：OTCQX市场相关 - OTCQX市场为公司提供高效且经济的途径进入美国资本市场 其简化的市场要求旨在帮助公司降低公开交易的成本和复杂性 同时为投资者提供透明的交易 [3] - 公司要符合OTCQX的条件 必须满足高财务标准 遵循最佳实践的公司治理 并证明遵守适用的证券法 [3] 分组3：OTC Markets Group公司相关 - OTC Markets Group公司运营受监管的市场 可交易12000只美国和国际证券 其数据驱动的披露标准构成三个公开市场的基础 [1][5] - 公司的OTC Link替代交易系统为经纪交易商提供关键的市场基础设施 其创新模式为公司提供更高效的途径进入美国金融市场 [6] - OTC Link ATS、OTC Link ECN和OTC Link NQB均为美国证券交易委员会监管的替代交易系统 由OTCQX Link LLC运营 [6]

普通股相关数据 - 截至2024年5月14日，公司发行并流通的普通股数量为7,247,375股[4] - 2020年股权奖励计划授权发行最多200,000股公司普通股，2023年股权奖励计划授权发行最多620,548股公司普通股[38] - 截至2024年3月31日，股票期权未行使数量为784,152股，加权平均行使价格为10.24美元，加权平均剩余合约期限为8.25年[38] - 2024年1月1日至1月31日，公司未回购普通股，剩余可回购股份数量为268,090股[67] - 2024年2月1日至2月28日，公司回购25,000股普通股，均价为每股10.50美元，剩余可回购股份数量为243,090股[67] - 2024年3月1日至3月31日，公司回购10,593股普通股，均价为每股10.49美元，剩余可回购股份数量为232,497股[67] - 2024年第一季度，公司共回购35,593股普通股，均价为每股10.50美元，剩余可回购股份数量为232,497股[67] - 2022年10月18日，董事会宣布回购计划，公司最多可回购555,000股普通股，该计划无截止日期[67] 总资产数据 - 2024年3月31日，公司总资产为420,730千美元，较2023年12月31日的411,641千美元有所增长[6] - 截至2024年3月31日，总资产较2023年12月31日增加910万美元，增幅2.2%，达4.207亿美元[56] 利息收支数据 - 2024年第一季度，公司总利息收入为5,080千美元，较2023年同期的4,652千美元有所增加；总利息支出为1,559千美元，较2023年同期的759千美元大幅增加[7] - 2024年第一季度，公司支付的利息为1,417千美元，较2023年同期的763千美元有所增加[10] - 2024年第一季度利息收入增至510万美元，较2023年同期增加42.8万美元，增幅9.2%，主要因贷款利息收入增加[60] - 2024年第一季度利息支出增至160万美元，较2023年同期增加80万美元，增幅105.4%，主要因存款利率上升及存单和借款增加[60] 净收入与每股收益数据 - 2024年第一季度，公司净收入为714千美元，较2023年同期的1,015千美元有所下降；基本和摊薄每股收益均为0.11美元，较2023年同期的0.15美元有所下降[7] - 2024年第一季度，公司综合收入为551千美元，较2023年同期的1,527千美元大幅下降[8] - 2024年第一季度净收益为71.4万美元，2023年同期为101.5万美元；2024年基本和摊薄每股收益均为0.11美元，2023年为0.15美元[52] - 2024年第一季度净收入为71.4万美元，较2023年同期的100万美元减少30.1万美元[60] 现金流量数据 - 2024年第一季度，公司经营活动提供的净现金为1,661千美元，较2023年同期的1,467千美元有所增加[10] - 2024年第一季度，公司投资活动使用的净现金为5,532千美元，较2023年同期的2,903千美元有所增加[10] - 2024年第一季度，公司融资活动提供的净现金为8,188千美元，而2023年同期使用的净现金为7,513千美元[10] - 2024年第一季度末，公司现金及现金等价物为17,353千美元，较2023年同期的27,696千美元有所下降[10] - 现金及现金等价物较2023年12月31日增加430万美元，增幅33.1%，至2024年3月31日达1730万美元[56] 新兴成长型公司政策 - 公司作为新兴成长型公司，在满足特定条件前可享受新会计准则过渡延期，如年度总收入达12.35亿美元、首次公开募股完成5周年后等[15] 可供出售证券数据 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为2.7722亿美元和2.8356亿美元，累计未实现损失分别为4113万美元和3900万美元[17] - 可供出售证券较2023年12月31日减少63.4万美元，降幅2.2%，至2024年3月31日为2770万美元[57] 质押证券数据 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，为担保公共存款而质押的证券账面价值分别为9066万美元和9350万美元[19] 贷款数据 - 2024年3月31日和2023年12月31日，贷款总额分别为3.46337亿美元和3.42681亿美元，贷款净额分别为3.43392亿美元和3.39402亿美元[21] - 2024年第一季度，信贷损失准备金从3271万美元降至2937万美元，其中商业贷款冲销30万美元[21] - 2024年3月31日，房地产贷款为3.06137亿美元，其中一至四户家庭贷款为1.78867亿美元，多户家庭贷款为3401万美元，商业房地产贷款为1.04691亿美元，建筑贷款为1.9178亿美元[21] - 2024年3月31日，商业贷款为3.0326亿美元，消费者贷款为9874万美元，其中房屋净值贷款和信贷额度为6296万美元，其他消费者贷款为3578万美元[21] - 2024年第一季度，一至四户家庭房地产贷款准备金增加30万美元，多户家庭贷款准备金减少16万美元，商业房地产贷款准备金减少326万美元，建筑贷款准备金减少1万美元，商业贷款准备金增加7万美元，消费者贷款准备金增加2万美元[21] - 截至2023年12月31日，贷款信用损失准备金期末余额为3271000美元；截至2023年3月31日，期末余额为3082000美元[22] - 截至2024年3月31日，抵押依赖型贷款摊余成本为4864000美元；截至2023年12月31日，为4706000美元[22] - 截至2024年3月31日，逾期贷款总额为3936000美元，贷款总额为346337000美元；截至2023年12月31日，逾期贷款总额为2623000美元，贷款总额为342681000美元[23] - 2024年第一季度和2023年全年，公司无对财务困难借款人的贷款修改情况[24] - 截至2024年3月31日，一至四户家庭贷款中次级贷款为1090000美元[29] - 截至2024年3月31日，商业房地产贷款中次级贷款为3774000美元[29] - 截至2024年3月31日，商业贷款当期总冲销额为300000美元[30] - 截至2024年3月31日，多户家庭贷款总额为3401000美元，均为合格贷款[29] - 截至2024年3月31日，建设贷款总额为19178000美元，均为合格贷款[29] - 截至2024年3月31日，消费贷款总额为3578000美元，均为合格贷款[30] - 截至2023年12月31日，公司贷款总额为342,681千美元[32] - 投资性贷款总额较2023年12月31日增加360万美元，增幅1.1%，至2024年3月31日达3.463亿美元[57] - 2024年第一季度贷款平均余额增至3.44亿美元，较2023年同期增加770万美元，增幅2.3%；加权平均收益率增至5.39%，较2023年同期增加47个基点[60] 存款数据 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，超过FDIC保险限额250千美元的定期存款分别为42,228千美元和36,395千美元[33] - 2024年3月31日，定期存款未来五年的到期金额分别为2024年50,623千美元、2025年42,400千美元、2026年2,445千美元、2027年1,607千美元、2028年836千美元、2029年77千美元[33] - 总存款较2023年12月31日减少56.3万美元，降幅0.2%，至2024年3月31日为2.684亿美元[57] - 2024年第一季度存单平均余额增至9533.1万美元，较2023年同期增加1490万美元，增幅18.6%；支付利率增至3.68%，较2023年同期增加203个基点[61] 联邦住房贷款银行预付款数据 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，联邦住房贷款银行的预付款分别为45,000千美元和35,000千美元，固定利率从4.12%到4.61%，平均为4.26%[34] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，预付款分别由80,678千美元和80,011千美元的符合条件的一至四户家庭、多户家庭和商业贷款作为抵押[35] - 基于抵押品和公司持有的FHLB股票，公司在2024年3月31日有资格借款123,007千美元[36] - 借款较2023年12月31日增加1000万美元，增幅28.6%，至2024年3月31日为4500万美元[57] ESOP相关数据 - 2024年第一季度和2023年第一季度的ESOP补偿费用分别为38千美元和75千美元[37] - 截至2024年3月31日，ESOP有282,557股尚未释放，总市值为2,811千美元[37] 股权计划与股票期权相关数据 - 2024年和2023年第一季度股票期权的基于股票的薪酬费用均为2.7万美元，涉及34.0903万份期权[39] - 截至2024年3月31日，与未归属股票期权相关的未确认薪酬成本为14.4万美元，预计在1.33年内确认，与2020年股权计划相关[39] - 截至2024年3月31日，2023年股权计划无归属期权，该季度股票期权的基于股票的薪酬费用为3万美元，2023年同期无费用；未确认薪酬成本为50.4万美元，预计在4.25年内确认[39] - 截至2024年3月31日，未归属受限股数量为26.82万股，加权平均授予日公允价值为每股10.42美元[39] - 2024年和2023年第一季度，受限股基于股票的薪酬费用均为11.2万美元，与2020年股权计划相关；截至2024年3月31日，未确认薪酬费用为59.7万美元，预计在1.33年内确认[39] - 2024年第一季度，与2023年股权计划相关的受限股基于股票的薪酬费用为9.5万美元；截至2024年3月31日，未确认薪酬费用为164.4万美元，预计在4.33年内确认[39] 银行资本相关数据 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，银行在监管框架下被归类为资本充足[41] - 截至2024年3月31日，银行一级核心资本与平均总资产比率为19.08%，需达到9%才能被视为资本充足；2023年12月31日该比率为19.04%[42] - 2024年，银行无需监管机构事先批准即可宣布的股息约为713.6万美元加上截至股息宣布日保留的2024年净利润[42] 公允价值计量数据 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，按公允价值定期计量的资产和负债中无使用重大不可观察输入值（第3级）计量的资产，且在2024年和2023年第一季度各级之间无转移[48] - 2024年3月31日和2023年12月31日，非经常性以公允价值计量的3级资产估值采用评估法，评估折扣和加权平均投入为15% - 20%[51] 净利息收入与相关指标数据 - 2024年第一季度净利息收入降至350万美元，较2023年同期减少37.2万美元，降幅9.6%；利率差降至3.13%，较2023年同期减少60个基点；利息利润率降至3.62%，较2023年同期减少36个基点[61] 信贷损失拨备数据 - 2024年第一季度公司录得信贷损失拨备转回4万美元，而2023年同期为计提信贷损失拨备7.4万美元[61] 非利息收支与所得税数据 - 2024年第一季度非利息收入增至38.9万美元，较2023年同期增加1.7万美元；非利息支出增至300万美元，较2023年同期增加21.9万美元，增幅7.7%[62] - 2024年第一季度和2023年同期所得税费用分别为18.3万美元和34.2万美元，有效税率分别为20.4%和25.2%[62] 信贷额度数据 - 截至2024年3月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度为1.23亿美元，已使用4500万美元；无担保联邦基金信贷额度为1000万美元，未使用[64] 法律诉讼数据 - 截至2024年3月31日，公司无对财务状况、经营成果或现金流有重大不利影响的未决法律诉讼[67] 股东权益数据 - 股东权益较2023年12月31日减少40.

净利润相关数据变化 - 2023年净利润降至400万美元，较2022年减少23万美元，降幅5.5%，主要因非利息费用增加[53] - 2023年净收入395.3万美元，低于2022年的418.3万美元；综合收入459.8万美元，高于2022年的34.8万美元[88] - 2022年净收入为4183000美元，2023年为3953000美元[118] - 2023年税前收入为5050美元，2022年为5284美元；2023年所得税费用为1097美元，2022年为1101美元；2023年净收入为3953美元，2022年为4183美元[138] 利息收入相关数据变化 - 2023年利息收入增至1940万美元，较2022年增加290万美元，增幅17.7%，主要因贷款利息收入增加[53] - 利率上升400个基点时，预计第1年利息收入为1676.4万美元，较当前水平增长5.95%；利率下降300个基点时，预计第1年利息收入为1394.6万美元，较当前水平下降11.85%[95] - 2023年总利息收入为19459美元，2022年为16529美元[138] 现金及现金等价物数据变化 - 2023年末现金及现金等价物降至1300万美元，较2022年末减少2360万美元[58] - 2023年现金及现金等价物净减少23609美元，2022年减少25293美元[142] 存款相关数据变化 - 2023年末总存款降至2.69亿美元，较2022年末减少2390万美元，降幅8.2%[59] - 2023年末计息活期账户降至1.063亿美元，较2022年末减少870万美元，降幅7.5%[59] - 2023年末定期储蓄及其他存款降至5730万美元，较2022年末减少2230万美元，降幅28.0%[59] 非利息收入相关数据变化 - 2023年非利息收入增至170万美元，较2022年增加2.4万美元，增幅1.4%[64] - 2023年非利息收入为1710美元，2022年为1686美元[138] 所得税费用相关数据 - 2023年和2022年所得税费用均为110万美元，有效税率分别为21.7%和20.8%[65] 净利息收入对利率敏感性 - 2023年末利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将增加3.12%；下降200个基点，净利息收入将减少6.61%[69] - 2022年末利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将增加5.22%[69] 资产、负债及股东权益数据变化 - 2023年总资产4.11641亿美元，较2022年的4.23229亿美元有所下降；总负债3.09906亿美元，较2022年的3.23047亿美元有所下降；股东权益1.01735亿美元，较2022年的1.00182亿美元有所上升[86] 借款利息支出相关数据变化 - 截至2023年12月31日，借款利息支出为140万美元，较2022年的31万美元增加110万美元，增幅358.7%；平均借款利率从2022年的4.07%升至2023年的4.33%；平均余额增加2520万美元[89] 信贷损失拨备相关数据变化 - 2023年和2022年信贷损失拨备分别为29.4万美元和43.8万美元；2023年12月31日信贷损失准备金为330万美元，2022年为280万美元；贷款损失准备金与总贷款比率从2022年的0.85%升至2023年的0.95%[90] - 2023年贷款信贷损失拨备为166美元，2022年为438美元[138] 总非利息支出相关数据变化 - 2023年总非利息支出为1154.8万美元，较2022年的1112.8万美元增加42万美元，增幅3.8%[91] - 2023年非利息支出为11548美元，2022年为11128美元[138] 经济价值权益（EVE）对利率敏感性 - 2023年12月31日，利率瞬时平行上升200个基点，经济价值权益（EVE）将下降10.46%；利率瞬时下降200个基点，EVE将下降0.01%[98][99] 信贷额度及未偿还金额数据 - 2023年和2022年公司与亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度分别为1.248亿美元和9630万美元，未偿还金额分别为3500万美元和2500万美元；2023年和2022年均有1000万美元的无担保联邦基金信贷额度，无未偿还金额[102] 信用证相关数据 - 2023年公司有500万美元的信用证用于阿拉巴马州资金增强安全计划下的公共存款担保[102] 利率风险管理策略 - 公司采取多种策略管理利率风险，包括增加核心存款账户数量、出售长期固定利率贷款、持有更多现金等价物、多元化贷款组合、对投资证券和借款进行期限梯次配置[93] 经营、投资、融资活动净现金数据 - 2023年和2022年经营活动提供的净现金分别为590万美元和580万美元[103] - 2023年和2022年投资活动使用的净现金分别为1190万美元和9760万美元[103] - 2023年和2022年融资活动提供（使用）的净现金分别为 - 1760万美元和6650万美元[103] - 2023年经营活动提供的净现金为5861美元，2022年为5768美元；2023年投资活动使用的净现金为11893美元，2022年为97560美元[142] - 2023年融资活动使用的净现金为17577美元，2022年提供的净现金为66499美元[142] 资本充足情况 - 截至2023年12月31日，卡尔曼储蓄银行超过所有监管资本要求，被归类为资本充足[104] 普通股股数及相关数据变化 - 2022年初普通股股数为7405893股，2023年末为7301282股[118] - 截至2024年3月22日，公司普通股流通股数量为7265689股[176] 其他综合收入（损失）及相关数据变化 - 2022年其他综合损失为3835000美元，2023年其他综合收入为645000美元[118] 股票回购及股息支付数据变化 - 2022年股票回购金额为127000美元，2023年为2870000美元[118] - 2022年支付股息889000美元，2023年为886000美元[118] 普通股出售相关数据 - 2021年7月15日转换时，3929776股普通股以每股10美元价格出售，354599股出售给员工持股计划[122] 每股收益数据变化 - 2023年基本每股收益为0.56美元，摊薄后为0.54美元；2022年基本和摊薄后每股收益均为0.59美元[138] 支付利息及所得税数据变化 - 2023年支付利息4193美元，2022年为1270美元；2023年支付所得税804美元，2022年为645美元[142] 公司业务产品 - 公司主要提供金融服务，主要存款产品有支票、储蓄和定期存单账户，主要贷款产品有住宅抵押、商业和分期贷款[144] 财务报表估计风险 - 由于通胀及潜在银行倒闭等不确定因素，公司财务报表估计可能在短期内受到重大不利影响[146] 贷款额度及相关规定 - 一至四户家庭住宅贷款，自住房屋贷款额度最高可达89.9%，非自住房屋最高可达80%[165] - 多户家庭房地产贷款最高期限为20年，初始5年利率固定，贷款额度最高可达房产评估值或购买价格较低者的85%[167] - 自住单户住宅建设贷款的最高贷款价值比为85%[168] - 若首笔贷款与银行有关，房屋净值产品限于房产价值减去其他抵押贷款后的89.99%；处于第二留置权位置的房屋净值产品限于房产价值减去任何优先留置权后的80%[170] 房屋净值信贷额度规定 - 房屋净值信贷额度初始提取期最长为10年，每月还款额为未偿还余额的1.5%或仅支付未偿还余额的利息[170] 表外信贷敞口信用损失准备金 - 截至2023年12月31日，表外信贷敞口的信用损失准备金为26.1万美元，包含在资产负债表的其他负债中[171] 资产折旧年限 - 建筑物及相关组件折旧年限为15至43年，家具、固定装置和设备折旧年限为3至20年[174] 公司面临风险 - 公司面临全国或市场区域内经济状况不佳、供应链中断等风险[189] - 贷款拖欠和核销水平及信贷损失拨备估计可能发生变化[189] - 公司获取低成本资金的能力存在不确定性[189] - 存款组合的规模、构成及未保险存款百分比可能改变[189] - 房地产价值波动及房地产市场状况变化影响公司[189] - 市场区域内贷款和存款需求可能变动[189] - 公司实施和改变业务策略的能力存在挑战[189] - 金融机构间竞争可能影响公司[189] - 通胀和利率环境变化会影响公司利润率、营收等[189] 公司风险管理能力 - 公司管理市场、信用和运营风险的能力至关重要[190]

资产与存款情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产较2022年12月31日减少590万美元，降幅1.4%，至4.173亿美元[247] - 截至2023年9月30日，公司总存款较2022年12月31日减少1870万美元，降幅6.4%，至2.742亿美元[248] 2023年第三季度业务情况 - 2023年第三季度，公司利息收入较2022年同期增加80.8万美元，增幅19.0%，至510万美元[254] - 2023年第三季度，公司贷款平均余额较2022年同期增加2020万美元，增幅6.3%，至3.394亿美元[255] - 2023年第三季度，公司贷款加权平均收益率较2022年同期增加38个基点，至5.26%[255] 2023年前三季度收支情况 - 2023年前三季度，公司利息支出较2022年同期增加220万美元，增幅303.8%，至300万美元[260] - 2023年前三季度，公司净利息收入较2022年同期增加32.9万美元，增幅2.9%，至1150万美元[262] - 2023年前三季度，公司非利息支出较2022年同期增加75.3万美元，增幅9.5%，至870万美元[263] 2023年前三季度现金流量情况 - 2023年前三季度，公司经营活动产生的净现金为540万美元，投资活动使用的净现金为850万美元，融资活动使用的净现金为1070万美元[265] 所得税情况 - 2023年前三季度和2022年前三季度，公司所得税费用分别为93万美元和97.3万美元，有效税率分别为22.9%和23.1%[264]

资产负债情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产较2022年12月31日减少530万美元，降幅1.3%，至4.179亿美元[68] - 同期现金及现金等价物减少1040万美元，降幅28.6%，至2620万美元[68] - 投资性贷款总额增加460万美元，增幅1.4%，至3.374亿美元[68] - 可供出售证券减少42.8万美元，降幅1.4%，至2940万美元[68] - 总存款减少1770万美元，降幅6.1%，至2.752亿美元[68] - 借款从2500万美元增至3500万美元，二季度重组借款并确认收益12.7万美元[68] - 股东权益增加150万美元，增幅1.6%，至1.017亿美元[68] - 2023年6月30日和2022年12月31日每股股东权益（账面价值）分别为13.78美元和13.55美元[69] 利息收支与净利息收入 - 2023年二季度净利息收入为373.1万美元，净息差为3.81%[70] - 2023年上半年净利息收入为762.4万美元，净息差为3.90%[71] - 2023年Q2利息收入增至480万美元，较2022年同期增加67.4万美元，增幅16.5%；2023年上半年增至940万美元，较2022年同期增加170万美元，增幅22.9%[72][76] - 2023年Q2利息支出增至100万美元，较2022年同期增加81.7万美元，增幅378.2%；2023年上半年增至180万美元，较2022年同期增加130万美元，增幅293.9%[73][76] - 2023年Q2净利息收入降至370万美元，较2022年同期减少14.3万美元，降幅3.7%；2023年上半年增至760万美元，较2022年同期增加42万美元，增幅5.8%[73][77] 净利润与税费 - 2023年Q2净利润为100万美元，2022年同期为130万美元；2023年上半年净利润为200万美元，2022年同期为230万美元[72][76] - 2023年Q2所得税费用为29.1万美元，有效税率22.1%；2022年同期为31.5万美元，有效税率19.4%；2023年上半年为63.3万美元，有效税率23.7%；2022年同期为61.5万美元，有效税率20.9%[75][77] 非利息收支 - 2023年Q2非利息收入增至52.2万美元，较2022年同期增加8.8万美元；2023年上半年增至89.4万美元，较2022年同期增加4万美元[75][77] - 2023年Q2非利息支出增至300万美元，较2022年同期增加39.5万美元，增幅15.4%；2023年上半年增至580万美元，较2022年同期增加82.9万美元，增幅16.7%[75][77] 业务平均余额 - 2023年Q2贷款平均余额（不含PPP贷款）增至3.366亿美元，较2022年同期增加4800万美元，增幅16.6%；2023年上半年增至3.364亿美元，较2022年同期增加6140万美元，增幅22.3%[73][76] - 2023年Q2存款证平均余额增至8300万美元，较2022年同期增加600万美元，增幅7.7%；2023年上半年增至8100万美元，较2022年同期增加460万美元，增幅6%[73][77] 信贷相关情况 - 2023年6月30日，信贷损失拨备率为0.92%，高于2022年12月31日的0.85%和2022年6月30日的0.83%[74][77] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度分别为1.248亿美元和9630万美元，未偿还金额分别为3500万美元和2500万美元[79] - 2023年6月30日，公司有无担保联邦基金信贷额度1000万美元，当日无未偿还金额[79] 现金流量情况 - 2023年和2022年上半年，经营活动提供的净现金分别为290万美元和310万美元[79] - 2023年和2022年上半年，投资活动使用的净现金分别为470万美元和6910万美元[79] - 2023年和2022年上半年，融资活动（使用）提供的净现金分别为 - 870万美元和2890万美元[79] 资本充足情况 - 截至2023年6月30日，卡尔曼储蓄银行超过所有监管资本要求，被归类为资本充足[79] 股票回购情况 - 2023年4 - 6月，公司共回购233股普通股，平均每股价格10.50美元[83] - 2022年10月18日，董事会宣布回购计划，公司最多可回购55万股普通股，该计划无到期日[83] 法律诉讼情况 - 截至2023年6月30日，公司无未决法律诉讼会对财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响[82] 内部控制情况 - 公司披露控制和程序有效，本财季财务报告内部控制无重大变化[80][81]

资产与负债情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产降至4.175亿美元，较2022年12月31日减少570万美元，降幅1.4%[62] - 2023年3月31日，现金及现金等价物降至2770万美元，较2022年12月31日减少890万美元，降幅24.4%[62] - 截至2023年3月31日，投资性贷款总额增至3.359亿美元，较2022年12月31日增加310万美元，增幅0.9%[62] - 2023年3月31日，总存款降至2.765亿美元，较2022年12月31日减少1650万美元，降幅5.6%[63] - 截至2023年3月31日，借款增至3500万美元，较2022年12月31日增加1000万美元，增幅40.0%[63] - 2023年3月31日，股东权益增至1.006亿美元，较2022年12月31日增加39.8万美元，增幅0.4%[63] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度分别为9150万美元和9630万美元，未偿还金额分别为3500万美元和2500万美元[70] 收入与支出情况 - 2023年第一季度，净利息收入增至389.3万美元，较2022年同期增加56.3万美元[65] - 2023年第一季度，利息收入增至470万美元，较2022年同期增加110万美元，增幅30.6%[66] - 2023年第一季度，利息支出增至75.9万美元，较2022年同期增加52万美元，增幅217.4%[66] - 2023年第一季度，净收入为100万美元，与2022年同期持平[66] - 截至2023年3月31日的三个月，存款利息支出增加25.8万美元，增幅118.3%，达到47.6万美元；借款利息支出增加26.2万美元，达到28.3万美元[67] - 截至2023年3月31日的三个月，净利息收入增加56.3万美元，增幅16.9%，达到390万美元；利率差下降21个基点至3.72%；利息利润率下降8个基点至3.98%[67] - 截至2023年3月31日的三个月，非利息收入减少4.8万美元，降至37.2万美元；非利息支出增加43.4万美元，增幅18.1%，达到280万美元[67] - 2023年和2022年截至3月31日的三个月，所得税费用分别为34.2万美元和30万美元，有效税率分别为25.2%和22.9%[67] 信贷损失情况 - 截至2023年3月31日的三个月，信贷损失拨备总计7.4万美元，信贷损失准备金为308万美元，信贷损失准备金与总贷款的比率为0.92%[67] 现金流情况 - 2023年和2022年截至3月31日的三个月，经营活动提供的净现金分别为150万美元和96.3万美元；投资活动使用的净现金分别为290万美元和2330万美元；融资活动使用的净现金分别为750万美元和95.4万美元[70] 资本状况 - 截至2023年3月31日，卡尔曼储蓄银行超过所有监管资本要求，被归类为资本充足[70] 股票回购情况 - 2023年第一季度，公司共回购11843股普通股，平均价格为每股11.43美元[72] 法律诉讼情况 - 截至2023年3月31日，公司没有参与任何可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响的未决法律诉讼[72]

资产与负债情况 - 2022年末总资产423,229千美元，较2021年末的354,709千美元增长[40] - 2022年末投资性持有贷款总额增至3.328亿美元，较2021年末增加7820万美元，增幅30.7%[42] - 截至2022年12月31日，总存款增加6090万美元，增幅26.3%，达到2.929亿美元[74] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物减少2530万美元，降至3660万美元[101] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物从2021年的6190万美元降至3660万美元，减少2530万美元[101] - 截至2022年12月31日，股东权益增加44.8万美元，增幅0.4%，达到1.002亿美元[102] - 截至2022年12月31日，股东权益从9970万美元增至1.002亿美元，增加44.8万美元，增幅0.4% [102] 收入与支出情况 - 2022年净利息收入变化为3580千美元[45] - 2022年净利息收入为1516.4万美元，2021年为1158.4万美元[130] - 2022年利息收入总额为1652.9万美元，2021年为1337万美元；利息支出总额为136.5万美元，2021年为178.6万美元[130] - 2022年和2021年贷款损失拨备分别为43.8万美元和6万美元[68] - 2022年末贷款损失准备金为280万美元，2021年末为240万美元[68] - 2022年末贷款损失准备金与总贷款比例为0.85%，2021年末为0.94%[68] - 2022年末贷款损失准备金与不良贷款比例为850.60%，2021年末为810.10%[68] - 2022年冲销4.4万美元，收回4.1万美元[68] - 2022年净收入418.3万美元，2021年为175万美元[72] - 2022年基本和摊薄后每股收益均为0.59美元，2021年为0.25美元[72] - 2022年12月31日，净收入增加240万美元，增幅139.0%，达到420万美元[77] - 截至2022年12月31日，借款利息支出减少36.6万美元，降幅54.1%，为31万美元[78] - 2022年非利息收入增加17.7万美元，增幅11.7%，达到170万美元[79] - 2022年和2021年所得税费用分别为110万美元和34.4万美元，有效税率分别为20.8%和16.4%[80] - 2022年存款利息支出减少20.8万美元，降幅22.8%，降至70.5万美元[104] - 2022年和2021年贷款损失拨备分别为43.8万美元和6万美元，贷款损失拨备分别为280万美元和240万美元[105] - 2022年总非利息支出为1112.8万美元，较2021年的1093.9万美元增加18.9万美元，增幅1.7%[106] - 2022年非利息收入总额为168.6万美元，2021年为150.9万美元；非利息支出总额为1112.8万美元，2021年为1093.9万美元[130] - 2022年薪资及员工福利等非利息支出有增有减，总非利息支出增加18.9万美元，增幅1.7% [106] - 2022年净收入为418.3万美元，2021年为175万美元；基本和摊薄后每股收益均为0.59美元，2021年为0.25美元[130] - 2022年净利润为418.3万美元，2021年为175万美元[130] - 2022年基本和摊薄每股收益均为0.59美元，2021年为0.25美元[130] 现金流量情况 - 2022年和2021年经营活动提供的净现金分别为580万美元和510万美元[91] - 2022年和2021年投资活动使用的净现金分别为9760万美元和2270万美元[91] - 2022年和2021年融资活动提供（使用）的净现金分别为6650万美元和1910万美元[91] 利率敏感性情况 - 2022年末，利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将增加5.22%；下降200个基点，净利息收入将减少8.85%[111] - 2022年末，利率瞬间平行上升200个基点，经济价值（EVE）将下降8.31%；下降200个基点，EVE将增加0.60%[114] - 2021年12月31日，利率瞬时平行上升200个基点，净利息收入增加11.94%；下降200个基点，净利息收入减少8.45%[111] - 2022年12月31日，利率瞬时平行上升200个基点，净利息收入增加5.22%；下降200个基点，净利息收入减少8.85%[111] - 2021年12月31日，利率瞬时平行上升200个基点，经济价值评估（EVE）减少10.70%；下降200个基点，EVE减少3.76%[114] - 2022年12月31日，利率瞬时平行上升200个基点，EVE减少8.31%；下降200个基点，EVE增加0.60%[114] 公司运营与战略情况 - 公司致力于维持强大的流动性状况，预计有足够资金满足当前资金承诺[118] - 股票发行所得款项显著增加了公司的流动性和资本资源，但对股权回报率产生了不利影响[119] - 通货膨胀对公司运营的主要影响体现在运营成本增加，利率对公司业绩的影响比通货膨胀更显著[121] - 公司贷款组合将继续多元化，增加更多通常期限较短的商业相关贷款[108] - 公司主要市场风险是利率风险，通过第三方建模程序评估利率敏感性[107] - 公司通过增加商业相关贷款来实现贷款组合多元化[108] 财务报表审计情况 - 独立注册会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况和经营成果[125] 公司基本信息情况 - 截至2023年3月27日，公司普通股流通股数为7383585股[135] - 公司财年截至2022年12月31日[135] - 公司普通股交易代码为CULL，在纳斯达克股票市场有限责任公司上市[135] - 公司为非加速申报公司、较小规模报告公司和新兴成长公司[135] - 截至2023年3月27日，公司普通股流通股数量为7383585股[135]

公司整体财务指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产较2021年12月31日增加5140万美元，增幅14.5%，达4.061亿美元[174] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物较2021年12月31日减少3320万美元，降幅53.6%，至2870万美元[176] - 截至2022年9月30日，股东权益较2021年12月31日减少120万美元，降幅1.2%，至9850万美元[181] - 2022年总资产为372,230千美元，2021年为347,459千美元[186] 投资与贷款业务数据变化 - 截至2022年9月30日，用于投资的总贷款较2021年12月31日增加7370万美元，增幅29.0%，达3.283亿美元[177] - 2022年第三季度，非PPP贷款日均余额3.19258亿美元，利息389.2万美元，平均收益率4.88%；2021年日均余额2.40926亿美元，利息301.7万美元，平均收益率5.01%[184] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，递延贷款费用分别为1.1万美元和11.3万美元[183] 证券与存款业务数据变化 - 截至2022年9月30日，可供出售证券较2021年12月31日增加550万美元，增幅25.8%，至2680万美元[178] - 截至2022年9月30日，总存款较2021年12月31日增加5470万美元，增幅23.6%，达2.867亿美元[179] 借款与负债业务数据变化 - 截至2022年9月30日，借款较2021年12月31日减少350万美元，降幅18.9%，至1500万美元[180] - 2022年总付息负债平均余额为252,006千美元，利率0.39%；2021年为255,664千美元，利率0.73%[186] 净利息相关数据变化 - 2022年第三季度，公司净利息收入396.2万美元，净息差4.22%，净利息收益率4.33%；2021年净利息收入288.7万美元，净息差3.11%，净利息收益率3.28%[184] - 2022年总生息资产平均余额为350,776千美元，收益率4.52%；2021年为328,441千美元，收益率4.07%[186] - 2022年净利息收入为11,166千美元，2021年为8,616千美元[186] - 2022年净息差为4.24%，2021年为3.50%[186] - 2022年三季度末较2021年同期，净利息收入增加1,075千美元，其中因规模变动增加3,643千美元，因利率变动减少2,568千美元[189] - 2022年前三季度末较2021年同期，净利息收入增加2,550千美元，其中因规模变动增加2,982千美元，因利率变动减少432千美元[189] - 截至2022年9月30日的三个月，净利息收入增加110万美元，即37.2%，达到400万美元[196] - 截至2022年9月30日的九个月，净利息收入增加260万美元，即29.6%，达到1120万美元[210] 利息收支数据变化 - 截至2022年9月30日的三个月，利息收入增加93.7万美元，即28.3%，达到420万美元[192] - 截至2022年9月30日的三个月，利息支出减少13.8万美元，即32.9%，降至28.1万美元[193] - 截至2022年9月30日的九个月，利息收入增加190万美元，即18.8%，达到1190万美元[206] - 截至2022年9月30日的九个月，利息支出减少66.6万美元，即47.5%，降至73.6万美元[207] 净利润数据变化 - 2022年三季度净利润为926,000美元，2021年同期净亏损为501,000美元[190] - 2021年三季度公司因向基金会捐赠普通股和现金产生160万美元的一次性税前费用[190] - 2022年净利润增加主要由于贷款增加带来利息收入增加[191] - 截至2022年9月30日的九个月，净收入为320万美元，而2021年同期为110万美元[205] 贷款损失准备金与非利息收支数据变化 - 截至2022年9月30日的三个月，贷款损失准备金为12万美元，而2021年同期无准备金支出[199] - 截至2022年9月30日的三个月，非利息收入增加1.3万美元，即3.3%，达到40.2万美元[201] - 截至2022年9月30日的三个月，非利息支出减少100万美元，即25.3%，降至300万美元[202] 信贷额度与未偿还金额数据 - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度分别为1.146亿美元和1.113亿美元，未偿还金额分别为1500万美元和1850万美元[219] - 2022年9月30日，公司有一笔1000万美元的无担保联邦基金信贷额度，当日无未偿还金额[219] 现金流量数据变化 - 2022年和2021年前九个月，经营活动提供的净现金分别为530万美元和420万美元[221] - 2022年和2021年前九个月，投资活动使用的净现金分别为8890万美元和1260万美元[221] - 2022年和2021年前九个月，融资活动提供的净现金分别为5040万美元和3780万美元[221] 资本状况与内部控制相关 - 2022年9月30日，卡尔曼储蓄银行超过所有监管资本要求，被归类为资本充足[223] - 公司评估本季度末披露控制和程序有效，能确保按规定记录、处理、汇总和报告信息[227] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响变化[228]

资产负债情况 - 截至2022年6月30日，公司总资产较2021年12月31日增加2930万美元，增幅8.3%，达3.84亿美元[162] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物较2021年12月31日减少3710万美元，降幅60%，至2480万美元[164] - 截至2022年6月30日，用于投资的贷款总额较2021年12月31日增加5570万美元，增幅21.9%，达3.103亿美元[165] - 截至2022年6月30日，可供出售证券较2021年12月31日增加630万美元，增幅29.5%，至2760万美元[166] - 截至2022年6月30日，总存款较2021年12月31日增加4820万美元，增幅20.8%，至2.802亿美元[167] - 截至2022年6月30日，借款较2021年12月31日减少1850万美元，降幅100%，降至零[168] - 截至2022年6月30日，股东权益较2021年12月31日减少100万美元，降幅1%，至9870万美元[169] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度分别为1.054亿美元和1.113亿美元，未偿还金额分别为0和185万美元；2022年6月30日，公司有100万美元的无担保联邦基金信贷额度，无未偿还金额[208] 收益与成本率情况 - 2022年第二季度，平均生息资产收益率为4.57%，高于2021年同期的4.21%[172] - 2022年第二季度，平均计息负债成本率为0.33%，低于2021年同期的0.69%[172] - 2022年第二季度，净息差为4.33%，高于2021年同期的3.65%[172] - 2022年第二季度利率差增至4.23%，较2021年同期增加71个基点，净利息收益率增至4.33%，较2021年同期增加68个基点[184] - 2022年上半年利率差增至4.09%，较2021年同期增加62个基点；净息差增至4.20%，较2021年同期增加59个基点[199] 收入情况 - 2022年第二季度净收入为130万美元，2021年同期为84.7万美元，增长主要源于贷款增加带来的利息收入增加[178] - 2022年第二季度利息收入增至410万美元，较2021年同期的340万美元增加70.6万美元，增幅20.1%，主要因非PPP贷款利息收入增加[179] - 2022年第二季度PPP贷款利息收入为2000美元，2021年同期为3.7万美元，减少因贷款被SBA还清[180] - 2022年第二季度净利息收入增至390万美元，较2021年同期的290万美元增加94.4万美元，增幅32.2% [184] - 2022年二季度非利息收入增至43.4万美元，较2021年同期增加8.8万美元；服务收费增至25.6万美元，较2021年同期增加5.6万美元；抵押贷款销售收益减少1.7万美元，降幅30.4% [190] - 2022年上半年净收入为230万美元，2021年同期为160万美元；利息收入增至770万美元，较2021年同期增加94.7万美元，增幅14.1% [193][195] - 2022年上半年净利息收入增至720万美元，较2021年同期增加150万美元，增幅25.7% [199] - 2022年上半年非利息收入增至85.4万美元，较2021年同期增加4.2万美元；服务收费增至48.1万美元，较2021年同期增加9.2万美元；抵押贷款销售收益减少6万美元，降幅49.2% [204] 支出情况 - 2022年第二季度利息支出降至21.6万美元，较2021年同期的45.4万美元减少23.8万美元，降幅52.4%，主要因借款余额减少[181] - 存款利息支出降至21.6万美元，较2021年同期的28.4万美元减少6.8万美元，降幅23.9%，主要因定期存款利息支出减少[182] - 定期存款平均余额减少800万美元，降幅9.4%，平均利率从1.10%降至0.79% [182] - 借款利息支出降至零，较2021年同期的17万美元减少17万美元，降幅100%，借款平均余额降至零[183] - 2022年二季度非利息支出增至260万美元，较2021年同期增加38.3万美元，增幅17.5%；薪资和员工福利支出增至180万美元，较2021年同期增加28.8万美元，增幅19.6% [191] - 2022年上半年利息支出降至45.5万美元，较2021年同期减少52.7万美元，降幅53.7%；存款利息支出降至43.4万美元，较2021年同期减少15.4万美元，降幅26.2% [196][197] - 2022年上半年非利息支出增至500万美元，较2021年同期增加51.7万美元，增幅11.6%；薪资和员工福利支出增至340万美元，较2021年同期增加30.6万美元，增幅10.0% [205] 贷款相关情况 - 非PPP贷款平均余额增至2.886亿美元，较2021年同期的2.394亿美元增加4920万美元，增幅20.6%，加权平均收益率降至5.28% [180] - 2022年二季度贷款损失准备金为11.5万美元，2021年同期为2.5万美元；2022年6月30日贷款损失拨备为256万美元，2021年12月31日为241万美元，2021年6月30日为239万美元[188] 现金流量情况 - 2022年和2021年上半年，经营活动产生的净现金分别为31万美元和13万美元；投资活动使用的净现金分别为691万美元和112万美元；融资活动产生的净现金分别为289万美元和427万美元[210]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，总资产较2021年12月31日增加120万美元，即0.3%，达到3.535亿美元[146] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物较2021年12月31日减少2330万美元，即37.5%，降至3870万美元[148] - 截至2022年3月31日，投资性持有的总贷款较2021年12月31日增加1530万美元，即6.1%，达到2.675亿美元[149] - 截至2022年3月31日，可供出售证券较2021年12月31日增加580万美元，即27.1%，达到2710万美元[150] - 截至2022年3月31日，总存款较2021年12月31日增加1840万美元，即7.9%，达到2.504亿美元[151] - 截至2022年3月31日，借款较2021年12月31日减少1850万美元，即100%，降至零[152] - 截至2022年3月31日，股东权益较2021年12月31日减少110万美元，即1.2%，降至9860万美元[153] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司与亚特兰大联邦住房贷款银行的信贷额度分别为1.058亿美元和1.113亿美元[172] 贷款业务数据关键指标变化 - 2022年非PPP贷款平均余额为2.61005亿美元，利息为337.1万美元，平均收益率为5.17%；2021年平均余额为2.2968亿美元，利息为300.9万美元，平均收益率为5.24%[155] - 2022年和2021年第一季度贷款损失准备金分别为4万美元和0，2022年3月31日贷款损失准备金为244万美元[167] 利息相关数据关键指标变化 - 2022年净息差为4.06%，2021年为3.57%[157] - 2022年平均生息资产与计息负债的比率为1.44倍，2021年为1.23倍[157] - 2022年第一季度利息收入增至360万美元，较2021年同期增加23.9万美元，增幅7.2%，主要因非PPP贷款利息收入增加[161] - 2022年第一季度利息支出降至23.9万美元，较2021年同期减少28.9万美元，降幅54.7%，源于存款利率降低和偿还借款[163] - 2022年第一季度净利息收入增至330万美元，较2021年同期增加52.8万美元，增幅18.9%，利率差和利润率均有提升[166] 收入与支出数据关键指标变化 - 2022年第一季度净收入为100万美元，2021年同期为78.5万美元，增长主要源于贷款利息收入增加[160] - 2022年第一季度非利息收入降至42万美元，较2021年同期减少4.6万美元，因抵押贷款销售收益减少[170] - 2022年第一季度非利息支出增至240万美元，较2021年同期增加13.4万美元，增幅5.9%，主要因专业咨询和监管费用增加[171] 税务与现金流数据关键指标变化 - 2022年和2021年第一季度所得税费用分别为30万美元和216美元，有效税率分别为22.7%和21.6%[171] - 2022年和2021年第一季度，经营活动净现金分别为96.3万美元和68.4万美元，投资活动净现金分别为 -2330万美元和 -590万美元[174]