公司募资情况 - 公司于2021年11月12日完成公开募股，发售2300万个单位，每个单位10美元，总收益2.3亿美元[122] - 同时进行私募配售473.3333万个认股权证，每个1.5美元，总收益710万美元[122] - 赞助商提供460万美元免息贷款[124] - 公开募股和私募配售等共2.346亿美元存入信托账户[125] - 2021年11月12日完成公开募股2300万单位，总收益2.3亿美元[143] - 2021年11月12日同时完成私募认股权证销售，收益710万美元[143] 业务合并日期延长情况 - 2023年5月10日股东投票批准延长业务合并日期至2023年11月12日[130] - 2024年2月8日股东批准将业务合并日期延长至2024年11月12日[133] - 2024年11月11日股东批准将业务合并日期延长至2025年11月12日[137] - 若2025年11月12日前无法完成业务合并且股东未延长合并期，公司将停止运营赎回股票等[128] - 公司有至2025年11月12日完成业务合并，否则可能停止运营[154] 纳斯达克合规情况 - 2023年8月21日收到纳斯达克通知不符合市值规则，2024年3月11日重新合规[136] - 2023年10月12日收到纳斯达克通知不符合最低股东人数规则，后通过转板解决[136] 公司净收入情况 - 2024年9月30日止的三个和九个月，净收入（亏损）分别为34794美元和 - 239189美元[139] - 2023年9月30日止的三个和九个月，净收入分别为275282美元和3517704美元[140] 信托账户情况 - 截至2024年9月30日，信托账户持有现金17318372美元[148] - 截至2023年12月31日，信托账户持有投资44290118美元[148] - 截至2024年9月30日，信托账户外持有现金258747美元[149] 公司经营活动现金使用情况 - 2024年9月30日止九个月，经营活动净现金使用690012美元[146] - 2023年9月30日止九个月，经营活动净现金使用366062美元[147] 公司相关法案依赖情况 - 公司正在评估依赖《JOBS法案》其他简化报告要求的益处[163] - 作为新兴成长型公司若选择依赖相关豁免可能无需按《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条提供内部控制审计报告等[163] - 公司为《交易法》规则12b - 2定义的小型报告公司无需提供市场风险的定量和定性披露信息[164]

首次公开发行与募集资金 - 公司于2021年11月12日完成首次公开发行，发行23,000,000个单位，每单位价格10.00美元，总募集资金2.3亿美元[118] - 同期完成私募配售，以每份1.50美元的价格出售4,733,333份认股权证，募集资金710万美元[120] - 首次公开发行后，总计2.346亿美元（每单位10.20美元）存入信托账户，其中包含2.254亿美元的公开发行净收益（含805万美元承销商递延折扣）、460万美元私募认股权证收益及460万美元发起人贷款[122] - 公司于2021年11月12日完成公开发行，共发行23,000,000个单位，每股10.00美元，总收益为230,000,000美元[138] - 公司同时向发起人以每股1.50美元的价格出售了4,733,333份私募认股权证，获得收益7,100,000美元[138] - 公开发行后，信托账户总计存入234,600,000美元，其中225,400,000美元来自公开发行收益，4,600,000美元来自私募认股权证销售，4,600,000美元来自发起人贷款[139] - 公司产生了13,148,152美元的交易成本，包括4,600,000美元承销费、8,050,000美元递延承销费及498,152美元其他成本[139] 股东赎回与信托账户变动 - 在2023年5月的第一次延期赎回中，股东赎回18,940,598股A类普通股，每股赎回价10.51美元，约1.99亿美元从信托账户移除[129] - 在2024年2月的第二次延期赎回中，股东赎回2,559,402股A类普通股，每股赎回价约10.96美元，约2800万美元从信托账户移除[131] - 截至2024年2月赎回后，公司拥有1,500,000股具赎回权的流通A类普通股，信托账户余额约1640万美元[131] - 在2024年2月8日的会议上，持有额外2,559,402股A类普通股的股东行使赎回权，以每股约10.96美元的价格赎回，导致约28,000,000美元从信托账户中移除[143] 股权结构与流通股 - 截至2024年3月15日，公司共有7,249,997股流通A类普通股，其中1,500,000股具赎回权，另有3股创始人股份流通[133] 利润（同比） - 截至2024年6月30日的三个月和六个月内，公司净亏损分别为35,334美元和273,983美元[135] - 截至2023年6月30日的三个月和六个月内，公司净利润分别为1,074,593美元和3,242,422美元[136] 现金与信托账户状况 - 截至2024年6月30日，公司信托账户中的现金为16,986,054美元，而截至2023年12月31日，信托账户中的投资为44,290,118美元[143] - 截至2024年6月30日，信托账户外的现金为372,527美元，而2023年12月31日为409,643美元[144] - 截至2024年6月30日，公司信托账户外现金为372,527美元，但营运资金赤字为935,141美元，且需每月向信托账户存入49,500美元以将清算日期延长至2024年11月12日[148] 经营活动与融资活动现金流 - 在截至2024年6月30日的六个月中，经营活动所用现金净额为576,232美元，净亏损为273,983美元，信托账户现金收益为507,455美元[141] - 在截至2024年6月30日的六个月中，相关方向公司提供了总计786,616美元的资本出资，其中297,000美元用于支付存入信托账户的延期存款[144] 延期存款与发起人出资 - 截至2024年6月30日，发起人已为延期向信托账户存入总计247,500美元，并于2024年7月11日和8月9日追加存入99,000美元[132]

Title of Each Class: Trading Symbol(s) Name of Each Exchange on Which Registered: Units, each consisting of one Class A ordinary share, $0.0001 par value, and one-half of one redeemable warrant DPCSU The Nasdaq Stock Market LLC Class A ordinary share, $0.0001 par value DPCS The Nasdaq Stock Market LLC Redeemable public warrants, each whole warrant exercisable for one Class A ordinary share at an exercise price of $11.50 DPCSW The Nasdaq Stock Market LLC UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washi ...

首次公开募股及私募配售 - 首次公开募股发行2300万个单位，筹集总收益2.3亿美元[4] - 私募配售473.3333万个认股权证，获得收益710万美元[5][8] - 公开募股发行2300万单位，每单位价格10美元，总金额2.3亿美元[179] - 承销商全额行使超额配售权购买300万额外单位[179] - 私募配售中保荐人以每股1.5美元价格购买473.3333万份认股权证，总金额约710万美元[180] - 发起人购买4733333份私募认股权证，总价值710万美元，行权价每股11.50美元[87] 信托账户资金变动 - 发起人提供无息贷款460万美元，存入信托账户[6][8] - 信托账户初始存入总额2.346亿美元，包含2.254亿美元公开募股收益[8] - 460万美元私募配售收益存入信托账户[180] - 保荐人贷款460万美元用于保证信托账户每股达到10.20美元[182] - 2023年5月股东赎回1894.0598万股A类普通股，赎回价格每股10.51美元，从信托账户移除约1.99亿美元[8] - 2024年2月股东再次赎回255.9402万股A类普通股，赎回价格每股10.96美元，从信托账户移除约2800万美元[9] - 第二次赎回后信托账户剩余约1640万美元，流通中150万股A类普通股具赎回权[9] - 发起人自2024年2月起每月存入4.95万美元至信托账户作为延期资金[12] - 信托账户资金约为1660万美元，截至2024年3月19日[44] - 信托账户中可动用资金仅约409,643美元，用于营运资本需求，截至2023年12月31日[45] - 股东在两次延期期间赎回2150万股A类普通股[45] - 因股东赎回，信托账户资金减少约2.27亿美元[45] - 信托账户资金自2023年11月7日起仅以现金形式存放于计息活期账户，避免触发《投资公司法》合规要求[52] - 信托账户每股赎回金额可能低于10.20美元[70] - 信托账户资金已全部转换为现金计息存款[70] - 信托账户投资于2023年12月31日全部为现金持有[170] - 信托账户投资策略于2023年11月7日变更为全额持有计息活期存款[170] - 2024年2月赎回255.94万股A类普通股，每股赎回价约10.96美元[192] - 赎回后信托账户资金减少约2800万美元[192] - 截至2024年3月19日信托账户余额约1660万美元[192] - 保荐人每月向信托账户存入4.95万美元延期存款[192] - 信托账户总金额为2.346亿美元（每单位10.20美元）[156] - 信托账户赎回金额达198,991,853美元[154] - 信托账户投资公允价值为2.379亿美元，全部为一级资产[191] - 2023年12月31日A类普通股赎回后剩余405.9402万股，账面价值4429.0118万美元[188] 纳斯达克上市合规情况 - 公司于2023年8月21日因不符合纳斯达克上市规则5450(b)(2)(A)中最低市值5000万美元的要求而收到不合规通知[13] - 公司于2024年3月11日重新符合纳斯达克最低市值规则要求[13] - 公司于2023年10月12日因不符合纳斯达克全球市场最低400名持有人的要求而收到第二份不合规通知[13] - 公司于2024年1月24日申请将证券从纳斯达克全球市场转至资本市场[13] - 转板申请于2024年3月26日获批，并于2024年4月4日开盘生效[13] - 纳斯达克最低上市证券市值要求为5000万美元[65] - 公司于2023年8月21日因未满足5000万美元最低市值要求收到纳斯达克违规通知[65] - 公司于2024年3月11日重新符合纳斯达克最低市值要求[65] - 纳斯达克全球市场要求最低400名持有人[65] - 公司证券于2024年4月4日转板至纳斯达克资本市场[65] 业务合并截止期限与清算风险 - 公司必须在2024年11月12日前完成业务合并，否则将清算解散[36] - 业务合并截止日期为2024年11月12日，除非延期[41][42][45][47] - 若未完成合并，公司将在10个工作日内启动清算程序[41][42] - 公司必须在2024年11月12日前完成业务合并，否则公众股东在信托账户清算时每股仅能获得约10.20美元，且认股权证将失效[49][52] - 若未在2024年11月12日前完成业务合并，公众股东清算信托账户时每股仅可获约10.20美元[54] - 公司必须在2024年11月12日前完成业务合并，否则将停止运营并清算[108] - 公司需在2024年11月12日前完成业务合并[211] - 业务合并截止期限为2024年11月12日[156] - 公司需在2024年11月12日前完成业务合并[190][192] 赎回条款与股东结构 - 清算时公众股东每股赎回金额约为10.20美元[36][38] - 信托账户资金存放于计息账户，利率波动可能使每股赎回金额低于10.20美元[38] - 每股赎回价格预计为10.20美元或更低[41][45] - 若股东群体合计持有超过15%的A类普通股，超出部分将丧失赎回权（需公司事先同意）[49] - 赎回操作需严格遵循代理投票或要约收购规则，程序缺失可能导致无法赎回[48] - 初始股东持有约79%的已发行普通股[43] - 初始股东持有约79%已发行普通股[67] - 截至2024年3月15日，初始股东持有约79%普通股，符合纳斯达克"受控公司"标准[115] - 初始股东于2024年2月将574.9997万股创始人股份转换为A类普通股[12] - 截至2024年3月25日，公司流通A类普通股724.9997万股，其中150万股具赎回权[12] - 转换后A类普通股流通股为7,249,997股[160] - 2024年2月9日赞助商将5,749,997份创始人股份转换为A类普通股[213] - 初始股东将5749997股创始人股份按1:1转换为A类普通股[87] - 创始人每股在特定投票中享有十票投票权[68] - 无明确最高赎回门槛可能使公司完成多数股东反对的业务合并[80] 认股权证条款 - 公司发行了1150万份公开认股权证，每份可认购1股A类普通股，行权价为每股11.50美元[84] - 公司同时私募发行了473.3333万份私募配售认股权证[84] - 认股权证行权将增加已发行A类普通股数量，可能稀释股份价值并影响业务合并[84] - 公开认股权证条款修改需至少50%流通权证持有人的批准[82] - 公司可随时以每份0.01美元的价格赎回公开认股权证，前提是A类普通股收盘价在30个交易日内有20个交易日不低于18.00美元[83] - 公开认股权证赎回可能迫使持有人以不利条件行权或接受较低赎回价格[83] - 每单位包含半份认股权证，行权时向下取整至整股，不同于其他公司的完整权证结构[85] - 若业务合并时新股发行价低于9.20美元且融资额超过可用资金的60%，认股权证行权价将调整至市价或新股发行价中较高者的115%[86] - 公开认股权证的18.00美元赎回触发价将调整至市价或新股发行价中较高者的180%[86] - 认股权证协议指定纽约州法院为专属管辖地，可能增加持有人诉讼成本[82] - 认股权证行权后若未完成证券登记可能变得毫无价值[77][78] - 认股权证行权期限最长可达业务合并完成后五年[77] - 业务合并完成后需在20个工作日内提交证券登记声明[77] - 证券登记声明需在业务合并后60个工作日内生效[77] - 流通认股权证总计16,233,333份（含11,500,000份公开认股权证和4,733,333份私募配售认股权证）[174] - 认股权证行权价为每股11.50美元[189] 发起人及关联方交易 - 发起人自2024年2月起每月存入4.95万美元至信托账户作为延期资金[12] - 发起人提供无息贷款460万美元，存入信托账户[6][8] - 发起人购买4733333份私募认股权证，总价值710万美元，行权价每股11.50美元[87] - 发起人提供460万美元无息贷款，可转换为认股权证[87] - 若未在2024年11月12日前完成业务合并，私募认股权证及贷款认股权证将失效[87] - 赞助商提供无息贷款460万美元用于信托账户[213] - 赞助商可选择将贷款转换为私募认股权证，转换价格为每份1.5美元[213] - 公司发起人和基金以25000美元购买5750000股创始人股份，每股成本约0.004美元[87] - 创始人股份锁定期为合并完成后一年或股价触发12美元条件[211] - 私募认股权证在合并完成后30天内不可转让[211] - 业务合并可能涉及关联方交易，需独立董事批准[99] - 初始股东同意转移1,500,000股B类普通股给投资者[158] - 非赎回协议涉及1,333,324股B类普通股转让，公允价值估算为2,791,710美元（加权平均每股2.09美元）[175] - 非赎回协议涉及保荐人转让133.3324万B类普通股，公允价值约280万美元[185] - 投资者持有的1,333,324股B类普通股公允价值估计为2,791,710美元[158] - 每股B类普通股加权平均公允价值为2.09美元[158] - 董事及高管放弃对信托账户资金的追索权（公众股份持有除外）[217] 财务数据关键指标变化 - 现金从2022年的94.63万美元降至2023年的40.96万美元，下降56.7%[150] - 信托账户现金（投资）从2022年的2.3798亿美元降至2023年的4429.01万美元，下降81.4%[150] - 总资产从2022年的2.3914亿美元降至2023年的4471.64万美元，下降81.3%[150] - 累计赤字从2022年的1183.09万美元扩大至2023年的1334.34万美元，增长12.8%[150] - 2023年净收入为378.66万美元，较2022年的243.47万美元增长55.5%[151] - 信托账户投资收益2023年为529.91万美元，2022年为338.29万美元[151] - A类普通股每股基本和稀释后净收入2023年为0.23美元，2022年为0.08美元[151] - 2023年加权平均流通股数为1075.35万股，2022年为2300万股[151] - 2023年总流动负债为111.91万美元，2022年为33.52万美元[150] - 2023年净收入为3,786,635美元，较2022年2,434,705美元增长55.6%[154] - 信托账户投资收益2023年为5,299,109美元，较2022年3,382,862美元增长56.6%[154] - 经营活动现金净流出2023年为536,656美元，较2022年494,000美元扩大8.6%[154] - A类普通股每股基本和稀释后净收益为0.23美元（2023年）和0.08美元（2022年）[172] - B类普通股每股基本和稀释后净收益为0.23美元（2023年）和0.08美元（2022年）[172] 公司治理与董事会结构 - 公司董事会由4名成员组成，分为3个类别，每类任期3年[202] - 董事会中有3名独立董事，分别为Lars Albright、Diane Hessan和Leonard Schlesinger[204] - 审计委员会由Lars Albright、Diane Hessan和Leonard Schlesinger组成，Schlesinger担任主席[206] - 薪酬委员会由Lars Albright和Leonard Schlesinger组成，Schlesinger担任主席[207] - 提名委员会由Lars Albright和Diane Hessan组成，Hessan担任主席[207] - 首席执行官Scott Savitz年龄54岁，自2022年9月起担任该职位[200] - 首席财务官Bruce Revzin年龄66岁，自2023年5月起担任该职位[200] - 董事Lars Albright年龄48岁，自2021年11月起任职[200] - 董事Diane Hessan年龄68岁，自2021年11月起任职[201] - 董事Leonard Schlesinger年龄70岁，自2021年11月起任职[201] - 公司未在2022年授予任何行为准则豁免[210] 营运资金与财务状况 - 公司面临1640万美元的营运资金赤字，截至2023年12月31日[45] - 公司营运资金赤字为692,819美元[162] - 截至2023年12月31日公司营运资金赤字为692,819美元[72] - 公司现金及现金等价物在2023年12月31日和2022年12月31日均无余额[169] - 公司面临持续经营重大疑问，需在2024年11月12日前完成业务合并[148] - 截至2023年12月31日无净递延税资产[173] - 截至2023年12月31日无未确认税收优惠及应计利息和罚金[173] 业务合并标准与目标市场 - 目标市场包括科技消费和科技领域，列举了Shoebuy.com、DraftKings等20余家投资案例[18] - 收购标准包括：能实现快速收入增长、达到规模且增长可预测、拥有可防御的市场地位等[23] - 纳斯达克规则要求公司完成业务合并时，目标企业总公平市场价值必须达到信托账户净资产至少80%[29] - 公司业务合并后实体必须拥有或收购目标企业50%或以上有表决权证券[29] - 业务合并后公司可能仅持有目标企业50%或以上投票权证券[100] - 行业顾问Scott Savitz曾创立Shoebuy.com，该公司拥有超100万种产品和35亿美元库存，月访问量超800万[17] - Shoebuy.com最终出售给InterActive Corporation[17] - 公司管理团队和行业顾问在科技消费和科技领域拥有成功退出案例，包括Brightcove、DraftKings SPAC上市等[17] 风险因素 - 竞争方信托账户资金规模及股东基础更大，限制公司对大型目标的收购能力[49] - 业务合并后可能需计提资产减记或重组费用，导致违反净资产约定条款[50] - 通胀与利率上升加剧公开证券价格波动，增加业务合并估值难度[48] - 业务合并可能涉及早期企业或财务不稳定实体，缺乏成熟收入记录[55] - 可能通过发行票据或债务证券完成合并，导致杠杆率上升并影响股东投资价值[56] - 债务可能导致现金流主要用于还本付息，减少可用于股息及资本支出的资金[57] - 仅能依赖单一业务合并，缺乏多元化加剧经营风险[57] - 同时进行多起合并可能增加谈判成本并延迟交易完成[57] - 与私营企业合并存在信息有限风险，可能导致目标盈利能力低于预期[59] - 董事及高管责任保险成本上升且条款恶化，增加合并难度与费用[59] - 合并后若资产与高管位于海外，投资者可能无法有效执行美国法律权利[60] - 目标公司若无法及时提供符合GAAP或IFRS的审计财报，将导致合并机会流失[62] - 信托账户资金在破产程序中可能被第三方优先求偿[74] - 股东获得的分配款可能被清算人追回[75] - 董事和高级职员若在无法偿债时授权分配资金可能面临18,292.68美元罚款和五年监禁[75] - 公司可能在没有年度股东大会的情况下运营至业务合并完成[76] - 美国SEC于2024年1月24日发布新规（7月1日生效），增加SPAC合并交易披露要求及潜在法律责任[50] - 若被认定为投资公司，40%以上资产不得用于持有"投资证券"（政府证券及现金除外）[52] - 赞助商或关联方可能从市场回购公众股份或认股权证，导致流通股减少并影响报价[48] - 管理层可能因时间分配冲突影响业务合并进程[90][92][95] - 公司未与管理层签订雇佣协议或购买关键人保险[90][92] - 目标公司管理层可能在业务合并后离职[92][95] - 管理层可能参与其他空白支票公司，产生业务机会冲突[96] - 若收购非美国目标企业，收入将以外币计价并面临汇率波动风险[104] - 公司可能被认定为被动外国投资公司（PFIC），导致美国投资者面临不利税务后果[108] - 汇率波动可能导致以美元计价的收购成本上升[104] -

首次公开募股及私募配售 - 公司完成首次公开募股发行2300万个单位，筹集总收益2.3亿美元[100] - 公司完成公开募股2300万个单位，每股价格10.00美元，总收益2.3亿美元[120] - 同时完成私募配售473.3333万个认股权证，筹集总收益710万美元[102] - 私募认股权证销售获得收益710万美元[120] 信托账户资金变动 - 信托账户总金额为2.346亿美元，包括2.254亿美元公开募股收益[104] - 信托账户总金额为2.346亿美元，其中2.254亿美元来自公开募股[121] - 股东赎回1894.0598万股A类普通股，每股赎回价格10.51美元，导致约1.99亿美元从信托账户移除[110] - 赎回后公司拥有405.9402万股可赎回A类普通股流通在外[110] - 截至2023年9月30日，信托账户现金及投资为4376.9608万美元，较2022年末2.3798亿美元下降81.6%[125] 净收入表现 - 2023年第三季度净收入为27.5282万美元，其中信托账户投资收益56.2845万美元[117] - 2023年前九个月净收入为351.7704万美元，其中信托账户投资收益477.8599万美元[117] - 2022年第三季度净收入为80.6946万美元，其中信托账户投资收益105.8884万美元[118] - 2022年前九个月净收入为67.3102万美元，其中信托账户投资收益139.8343万美元[118] 现金及流动性状况 - 信托账户外现金为58.0237万美元，较2022年末94.6299万美元下降38.7%[127] - 2023年前九个月经营活动净现金使用36.6062万美元，其中净收入351.7704万美元[123] - 2022年同期经营活动净现金使用30.6422万美元，净收入67.3102万美元[124] - 公司营运资金赤字44.124万美元[131] 成本与费用 - 交易成本达1314.8152万美元，包括460万美元承销费和805万美元递延承销费[121] 监管合规事项 - 公司收到纳斯达克关于未能满足5000万美元最低市值要求和400名最低股东数量的违规通知[111][112] - 公司必须在2023年12月12日前完成业务合并，最长可延至2024年2月12日[130]

首次公开募股与私募配售 - 公司于2021年11月12日完成首次公开募股，发行23,000,000个单位，每单位10.00美元，总收益2.3亿美元[89] - 同时完成私募配售，向发起人出售4,733,333份认股权证，每份1.50美元，总收益710万美元[91] - 承销商拥有超额配售权，可额外购买300万个单位，该权利已于2021年11月12日被全额行使[120] 发起人融资与贷款 - 发起人同时向公司提供460万美元贷款，该贷款无息并可转换为认股权证[92] - 首次公开募股后，总计2.346亿美元（包括2.254亿美元公开募股净收益、460万美元私募配售收益及460万美元发起人贷款）存入信托账户[93] 股东赎回与股权结构 - 在2023年5月10日的特别股东大会后，股东赎回18,940,598股A类普通股，每股赎回价10.51美元，约1.99亿美元从信托账户支付[101] - 赎回后，公司拥有4,059,402股具有赎回权的A类普通股流通在外[101] 现金与信托账户状况 - 截至2023年6月30日，公司信托账户中的现金和投资为43,206,763美元，而2022年12月31日为237,982,862美元[111] - 截至2023年6月30日，信托账户外的现金为694,178美元，而2022年12月31日为946,299美元[112] 收入与费用构成 - 2023年第二季度净收入为1,074,593美元，主要由信托账户投资收益1,690,637美元抵消616,044美元行政费用构成[102] - 2023年上半年净收入为3,242,422美元，主要由信托账户投资收益4,215,754美元抵消973,332美元行政费用构成[102] 债务与负债状况 - 截至2023年6月30日及2022年12月31日，公司除一笔460万美元的发起人贷款外，无其他长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[114] 业务合并期限与风险 - 公司完成业务合并的最后期限为2023年11月12日，经董事会批准可延长三次，每次一个月，最晚至2024年2月12日[115] - 若业务合并未能在截止日期前完成且股东未批准延期，公司将停止运营并进行强制清算及后续解散[115][118] 承销商费用与安排 - 承销商获得总额为460万美元的承销折扣，以及总额为805万美元的递延承销佣金，递延佣金仅在业务合并完成后从信托账户支付[121] 股权公允价值与会计处理 - 公司估计归属于投资者的100万股B类普通股的公允价值总额为1,671,160美元，即每股1.67美元[123] - 公司将B类普通股的公允价值超出部分确认为发行成本，实质上是发起人为促使投资者不赎回A类普通股而进行的资本投入[123][124] 监管与报告状态 - 公司作为“新兴成长公司”，可在五年内或失去该资格前豁免部分报告要求，例如无需提供审计师对内部控制的有效性认证报告[129] 管理层对宏观环境的评估 - 公司管理层认为，通货膨胀在报告期内未对其业务或运营结果产生重大影响[127] - 公司管理层认为，近期发布但尚未生效的会计准则若被采纳，不会对财务报表产生重大影响[126]

首次公开募股及融资活动 - 公司完成首次公开募股发行2300万个单位，筹集总收益2.3亿美元[90] - 承销商行使超额配售权购买3,000,000个额外单位[116] - 私募配售473.3333万个认股权证，筹集总收益710万美元[92] - 发起人提供460万美元无息贷款，可转换为认股权证[93] 承销商费用与佣金 - 承销商获得每单位0.20美元承销折扣，总计460万美元[117] - 承销商将获得每单位0.35美元递延佣金，总计805万美元[117] 信托账户资金变动 - 信托账户初始存入总额2.346亿美元，包括2.254亿美元公开募股收益[94] - 股东赎回1894.0598万股A类普通股，赎回价格每股10.51美元，从信托账户移除约1.99亿美元[100] - 赎回后信托账户剩余约4260万美元，流通在外可赎回A类普通股405.9402万股[100] - 截至2023年3月31日信托账户现金及投资2.405亿美元，外部账户现金84.2353万美元[108][109] 2023年第一季度财务表现 - 2023年第一季度净收入216.7829万美元，其中信托账户投资收入252.5117万美元[101] - 2023年第一季度现金用于经营活动10.3946万美元，主要因营运资金变动25.3342万美元[107] 业务合并期限安排 - 业务合并截止日期从2023年5月12日延长至2023年11月12日，可进一步延长至2024年2月12日[99] - 公司必须在2023年11月12日前完成业务合并，并可选择延长至2024年2月12日[111] 资本结构与债务状况 - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[111] 运营资金与未来融资需求 - 公司可能需从保荐人或第三方筹集额外资金以维持运营[112] 监管资格与报告豁免 - 公司符合"新兴成长公司"资格，可延迟采用新会计准则[122] - 公司可豁免部分财务报告要求，期限为公开发行完成后五年[123] - 公司作为较小报告公司无需提供市场风险披露信息[124] 通胀影响评估 - 管理层认为通胀对期间业务未产生重大影响[121]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Title of Each Class: Trading Symbol(s) Name of Each Exchange on Which Registered: Units, each consisting of one Class A ordinary share, $0.0001 par value, and onehalf of one redeemable warrantDPCSU The Nasdaq Stock Market LLC Class A ordinary share, par value $0.0001 per shareDPCS The Nasdaq Stock Market LLC Redeemable public warrants, each whole warrant exercisable for one Class A ordinary share at an exercise price of $11.50 DPCSW The ...

财务与融资活动 - 公司于2021年11月12日完成首次公开募股，发行23,000,000个单位，每单位价格10.00美元，总募集资金2.3亿美元[93] - 同时完成私募配售，向保荐人出售4,733,333份认股权证，每份1.50美元，总收益710万美元[95] - 保荐人同时向公司提供460万美元的贷款，该贷款无息并可转换为认股权证[96] - 首次公开募股后，共有2.346亿美元资金存入信托账户，其中包括2.254亿美元公开募股净收益、460万美元私募配售收益及460万美元保荐人贷款[97] - 公司产生的交易成本总计13,148,152美元，包括460万美元承销费、805万美元递延承销费及其他成本498,152美元[108] 现金与信托账户状况 - 截至2022年9月30日，公司信托账户中的现金和投资总额为235,998,343美元[105] - 截至2022年9月30日，公司信托账户外持有现金1,133,877美元，营运资金为1,018,209美元[106] - 信托账户投资由美国国债或投资于美国国债的货币市场基金组成，国债期限为185天或更短[116] 收入与利润 - 2022年第三季度公司净收入为806,946美元，前九个月净收入为673,102美元，主要来自信托账户投资收益[102] - 2022年第三季度信托账户投资收益为1,058,884美元，前九个月投资收益为1,398,343美元[102] 业务合并与监管期限 - 公司必须在2023年5月12日前完成业务合并，否则将面临清算和解散[100] 会计准则与财务报告 - 公司已提前采纳ASU 2020-06会计准则，该采纳未对其财务状况、经营成果或现金流量产生影响[123] - 公司管理层认为，近期发布但尚未生效的其他会计准则若被采纳，不会对简明财务报表产生重大影响[125] - 在计算稀释后每股亏损时，未考虑与首次公开发行单位相关的认股权证及私募认股权证，因其具有反稀释作用，涉及可购买合计16,233,333股普通股[121] - 公司发行的认股权证在首次公开发行至2022年9月30日期间，其分类未发生任何变化[119] 公司分类与监管豁免 - 公司作为“新兴成长型公司”，根据《JOBS法案》可选择推迟采纳新的或修订的会计准则[127] - 公司正在评估是否依赖《JOBS法案》提供的其他简化报告要求[128] - 作为“新兴成长型公司”，其豁免期自首次公开发行完成起为期五年，或直至不再符合该资格为止，以较早者为准[128] - 公司被定义为较小规模报告公司，因此无需提供本项要求的市场风险定量和定性披露信息[129] 其他重要事项 - 公司认为，在报告期内通货膨胀未对其业务或经营业绩产生重大影响[126]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司净亏损为5,259美元（三个月）和133,844美元（六个月）[107] - 截至2022年6月30日，公司信托账户中的现金和投资为234,939,459美元[110] - 截至2022年6月30日，信托账户外持有现金1,191,828美元，营运资金为1,211,167美元[111] 首次公开募股及相关融资活动 - 公司于2021年11月12日完成首次公开募股，发行23,000,000个单位，每单位10.00美元，总收益为2.3亿美元[98] - 同时完成私募配售，以每份1.50美元的价格向发起人出售4,733,333份认股权证，获得710万美元收益[100] - 发起人同时向公司提供了460万美元的无息贷款[101] - 首次公开募股后，共有2.346亿美元（每股10.20美元）存入信托账户，其中包括2.254亿美元的公开发行收益[102] 成本和费用 - 公司产生了13,148,152美元的交易成本，包括460万美元的承销费和805万美元的递延承销费[113] - 承销商有权获得总计805万美元的递延承销佣金，该费用将在完成业务合并后从信托账户支付[119] 信托账户管理 - 信托账户投资为美国国债和货币市场基金组合，国债期限不超过185天[121] 会计处理与财务报告 - 认股权证分类为权益工具，自IPO至2022年6月30日分类未发生变化[122][123] - 可能赎回的A类普通股按ASC 480指引，有条件赎回部分列为临时权益[124] - 计算稀释每股亏损时未考虑与公开募股及私募配售相关的16,233,333份认股权证，因其具反稀释作用[125] - 公司已提前采用ASU 2020-06会计准则，但未对财务状况、经营成果或现金流产生重大影响[127] - 公司符合“新兴成长公司”资格，可延迟采用新会计准则，财务报表可能与按公众公司生效日采用准则的公司不可比[131] - 截至2022年6月30日财季，公司披露控制与程序在合理保证水平上有效[135] - 截至2022年6月30日财季，公司财务报告内部控制未发生重大变更[136] 公司治理与合规 - 作为新兴成长公司，可在五年内或失去该资格前豁免部分报告要求，如SOX法案404条款的内部控制审计师鉴证报告等[132] 业务合并与监管风险 - 公司必须在2023年5月12日之前完成业务合并，否则将面临清算[105] - 2022年3月30日SEC发布的SPAC相关拟议规则若通过，可能对公司业务（包括完成初始业务合并）产生重大不利影响，并增加相关成本和时间[140]