UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-41041 DP CAP ACQUISITION CORP I (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands Not Applicable (State or other jurisdict ...

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司从公开募股、私募认股权证销售及发起人贷款中获得的总收益为2.417亿美元[20] - 公司完成首次公开募股，发行23,000,000个单位，每单位价格10.00美元，总募集资金2.3亿美元[17] - 公司同时完成私募配售，以每份1.50美元的价格向发起人出售4,733,333份认股权证，募集资金约710万美元[18] - 发起人通过本票向公司提供460万美元无息贷款，该贷款可转换为认股权证[19] - 公司净亏损为259,036美元[281] - 公司从2021年4月8日成立至2021年12月31日期间净亏损为25.9036万美元，基本和摊薄后每股A类普通股净亏损为0.03美元[278] - 基本和稀释后每股净亏损均为0.03美元[313] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司支付了460万美元的承销折扣和佣金，以及498,152美元的其他发行成本[20] - 承销商同意递延805万美元的折扣和佣金[20] - 交易成本总额为1314.8152万美元，包括805万美元递延承销费[289] - 承销商获得每单位0.20美元、总计460万美元的承销折扣，以及每单位0.35美元、总计805万美元的递延承销佣金（将计入资产负债表）[336] 财务数据关键指标变化：现金流 - 经营活动净现金流出为597,341美元[281] - 投资活动净现金流出为2.346亿美元，全部用于信托账户投资[281] - 融资活动净现金流入为2.366亿美元[281] 各条业务线表现 - 公司专注于科技赋能的消费和技术领域，并列举了包括Shoebuy.com、DraftKings等在内的潜在目标行业公司案例[30] - 公司管理层及行业顾问曾运营Shoebuy.com，该网站拥有超过350万美元的库存商品，每月服务超过800万访客[24] 管理层讨论和指引：业务合并与目标 - 公司必须在2023年4月12日（IPO后18个月）内完成初始业务合并[295] - 潜在收购目标的企业价值在公开市场中至少需达到7.5亿美元[35] - 纳斯达克规则要求，业务合并的合计公允价值必须至少达到信托账户净资产（扣除运营资本等）的80%[40] - 业务合并后，公司必须拥有或收购目标业务至少50%的投票权证券或控制权[41] - 业务合并可能涉及发行大量新股，导致合并前股东在合并后公司中持有少数股权[41] 管理层讨论和指引：公司运营与结构 - 公司目前有两名执行官，在完成业务合并前无全职员工[50] - 公司执行办公室将于2022年第二季度搬迁，目前由发起人免费提供办公空间[49] - 公司完成公开发行后，流动性已满足自财务报表发布日起未来一年的运营需求，实质性疑虑已消除[297] 管理层讨论和指引：监管与报告状态 - 公司作为“新兴成长公司”，可享受多项报告要求豁免，包括无需遵守萨班斯法案第404条的内控审计要求[298] - 作为新兴成长公司，其总年收入达到10.7亿美元或非关联方持有的A类普通股市值达到7亿美元时，该身份可能终止[45] - 公司作为“新兴成长公司”，若总年收入达到至少10.7亿美元，或非关联方持有的A类普通股市值在之前6月30日等于或超过7亿美元，将终止该身份[57] - 作为较小报告公司，其身份将持续至非关联方持有的非关联方持有的A类普通股市值达到2.5亿美元且年收入达到1亿美元，或市值达到7亿美元[46] - 公司作为“较小报告公司”，若年收入超过1亿美元，或非关联方持有的A类普通股市值在之前6月30日超过2.5亿美元或等于/超过7亿美元，将终止该身份[58] - 公司已注册其单位、A类普通股和公开认股权证，并需向SEC提交定期报告[51] - 向股东提供的目标业务财务报表需根据情况遵循GAAP或IFRS准则，并可能需经PCAOB审计[52] 其他重要内容：股权与资本结构 - 公司于2021年5月13日以总价25,000美元发行了5,750,000股B类普通股（创始人股），每股价格约0.004美元[16] - 发起人及Data Point Capital控制的基金以2.5万美元总价收购了575万股B类普通股（创始人股份）[330][341] - 创始人股份将在初始业务合并后按比例转换为A类普通股，转换后总数将等于A类普通股发行总数（含转换及股权关联证券）的20%[332] - 公司授权发行2亿股A类普通股，截至2021年12月31日，除2300万股可能被赎回的股份外，无已发行流通的A类普通股[340] - 公司授权发行2000万股B类普通股，截至2021年12月31日，已发行流通575万股；其中最多75万股创始人股份曾面临没收风险，该限制已于2021年11月12日承销商超额配股权全部行使后失效[341] - 公司A类普通股可能被赎回的股份为2300万股，每股10.20美元，总价值2.346亿美元[276] - 公司加权平均流通A类普通股数量为429.1045万股，B类普通股数量为513.9925万股[278] - A类普通股加权平均流通股数为4,291,045股，B类为5,139,925股[313] 其他重要内容：认股权证与衍生工具 - 公司发行了总计16,233,333份认股权证，包括11,500,000份公开发行认股权证和4,733,333份私募配售认股权证[317] - 公开发行以每单位10.00美元的价格发售了23,000,000个单位，包括承销商全额行使超额配售权购买的3,000,000个单位[324] - 保荐人以每份1.50美元的价格购买了总计4,733,333份私募配售认股权证，总金额约为7,100,000美元[327] - 私募配售认股权证所得款项中的4,600,000美元被存入信托账户[327] - 发起人及关联方提供的工作资本贷款最高可转换为150万美元的认股权证，转换价格为每份1.50美元[329] - 公开认股权证行权价格为每股11.50美元，若满足特定条件（如新发行价格低于9.20美元且融资占比超60%等），行权价格可能调整至市价或新发行价较高者的115%[344] 其他重要内容：信托账户与投资 - 公司已将2.346亿美元存入信托账户，其中包含2.254亿美元公开募股净收益（含805万美元承销商递延折扣）、460万美元私募认股权证收益及460万美元发起人贷款收益[20] - 信托账户总额为2.346亿美元，相当于每单位10.20美元[290] - 公司信托账户中的资金未进行投资，因此认为不存在重大的利率风险敞口[261] - 信托账户中的投资为美国政府证券或货币市场基金，期限不超过185天，按公允价值计量[306] - 信托账户中按公允价值计量的可交易证券为2.346亿美元[347] 其他重要内容：关联方交易与贷款 - 发起人曾通过无担保本票向公司提供最高30万美元贷款，用于部分公开发行费用；截至2021年12月31日已无未偿还金额，公司曾借款15.9025万美元并已全额偿还[333] - 截至公开发行结束日，发起人向公司提供了460万美元贷款（发起人贷款），该贷款无利息，截至2021年12月31日未偿还余额为460万美元[334] 其他重要内容：会计政策与公允价值 - 公司现金及现金等价物按成本计量，截至2021年12月31日无现金等价物[305] - 可交易证券全部归类为公允价值层级中的第一级（活跃市场报价）[347] - 报告期内各级别公允价值资产之间未发生转移[347] - 公司遵循ASC 820准则对金融及非金融资产与负债进行公允价值计量[347] - 公司未发现需在财务报表中调整或披露的期后事项[348] - 公司在会计和财务披露方面与会计师无变更及分歧[349] 其他重要内容：资产负债表关键项目 - 公司截至2021年12月31日的总资产为2.3648793亿美元，其中信托账户持有市场证券价值2.346亿美元[275] - 公司现金为144.0299万美元，预付费用23.4万美元，其他流动资产1.425万美元，合计流动资产168.8549万美元[275] - 公司总负债为1277.0118万美元，包括应付账款11.4077万美元，应计费用6041美元，递延承销费应付805万美元，关联方可转换贷款460万美元[276] - 公司股东权益赤字为1088.2188万美元，累计赤字为1088.2763万美元[276] - 截至2021年12月31日，可能被赎回的A类普通股账面价值为2.346亿美元，由2.3亿美元总收益经成本、权证公允价值调整及增值后得出[338]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司现金为19,552美元[88] - 2021年第三季度，公司净亏损约为6美元，仅由银行费用构成[87] - 从2021年4月8日（成立）至2021年9月30日，公司净亏损约为11,537美元，仅由组建和运营成本构成[87] 资本结构与融资活动 - 首次公开发行(IPO)共发行2300万个单位，每单位10.00美元，募集资金总额为2.3亿美元[77] - 同时进行的私募配售向发起人发行了4,733,333份认股权证，每份1.50美元，募集资金总额为710万美元[78] - 发起人提供了460万美元的无息贷款，该贷款可选择转换为认股权证[80] - IPO结束后，总计2.346亿美元（每单位10.20美元）被存入信托账户，其中包括来自IPO的2.254亿美元、私募的460万美元和发起人贷款的460万美元[81] 成本与费用 - 承销商获得每单位0.20美元的承销折扣，总计460万美元，以及每单位0.35美元的递延承销佣金，总计805万美元[94] 负债与应付款项 - 截至2021年9月30日，应付关联方款项为74,025美元，应计发行和组建成本为294,041美元[90] 股权结构与证券信息 - 公司A类普通股可能赎回部分根据ASC 480指引，有条件赎回的A类股被分类为临时权益[99] - 截至2021年9月30日，公司没有已发行或流通在外的A类普通股[100] - 创始人股份包含最多750,000股B类普通股，其是否没收取决于承销商超额配售权的行使情况[101] - 截至2021年9月30日，公司没有任何可能转换为普通股并参与收益分配的稀释性证券或其他合约[102] 业务合并与清算条款 - 公司必须在2023年5月12日（IPO结束后18个月）前完成初始业务合并，否则将清算并将信托账户资金返还给公众股东[84] 会计准则与报告要求 - 公司于2021年4月8日（成立日）提前采用了ASU 2020-06，该准则未对其财务状况、经营成果或现金流量产生影响[103] - 公司符合“新兴成长公司”资格，根据《JOBS法案》可选择延迟采用新的或修订的会计准则[107] - 作为新兴成长公司，公司可在五年内或不再符合资格前豁免部分报告要求，如无需提供内部控制审计师鉴证报告等[109] - 公司是《交易法》规则12b-2定义的小型报告公司，无需提供本项要求的市场风险定量和定性披露信息[110] 资产负债表外安排 - 截至2021年9月30日，公司没有任何根据S-K条例第303(a)(4)(ii)条定义的资产负债表外安排[105]