公司概况 - 公司为空白支票公司，成立于2021年2月19日，旨在与目标企业进行业务合并[83] 财务业绩 - 2023年第二季度净收入为172.76万美元，上半年净收入为299.54万美元；2022年第二季度净亏损为8.88万美元，上半年净亏损为55.30万美元[86][87][88][89] 发行情况 - 2021年12月20日完成公开发行2200万单位，总收益2.2亿美元；2022年1月14日行使超额配售权，额外出售286.93万单位，收益2869.34万美元[91] - 公开发行同时，向发起人出售89万私募单位，收益890万美元；2022年1月14日行使超额配售权，额外出售8.61万私募单位，收益86.08万美元，私募总收益达976.08万美元[92] 资金状况 - 截至2023年6月30日，信托账户外现金为14.59万美元，营运资金赤字为122.16万美元；信托账户内现金、投资和有价证券为2.58亿美元[95][97] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，营运资本贷款未偿还余额分别为127.50万美元和0美元[96] 经营风险 - 公司需在2023年9月20日前完成业务合并，否则将强制清算和解散，这对公司持续经营能力存重大疑虑[100] 费用支出 - 公司与发起人签订行政服务协议，每月支付3万美元，2023年上半年费用为18万美元，截至6月30日，应计费用为9万美元[103] 承销费用 - 承销商获得公开发行和超额配售权出售单位总收益2%的现金承销折扣，即497.39万美元；若完成业务合并，还将获得3.5%的递延承销折扣，即870.43万美元[106] 咨询服务费用 - 公司聘请CCM提供财务咨询服务，公开发行时支付0.3%费用，业务合并时支付不同比例费用，费用将由承销商报销，资产负债表中反映115.50万美元的报销应收款和递延咨询费[107] 股票处理 - 2023年6月30日和2022年12月31日，24,869,342股A类普通股以赎回价值作为临时权益列示[109] - 公司按会计准则对可能赎回的A类普通股进行会计处理，强制赎回的A类普通股分类为负债工具，有条件赎回的普通股分类为临时权益[109] - 公司在每个报告期末立即确认赎回价值的变化，并调整A类普通股的账面价值以使其等于赎回价值[110] 股票收益分配 - 公司有A类和B类两类股票，收益和损失按比例在两类股票之间分配，可赎回A类普通股的增值不计入每股收益[111] - 稀释普通股每股净收入（损失）与基本普通股每股净收入（损失）相同[111] 会计准则 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化可转换工具的会计处理，取消当前GAAP要求的主要分离模型[112] - ASU 2020 - 06于2023年12月15日之后开始的财年生效，允许提前采用，公司正在评估其影响[113] - 管理层认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则不会对公司的简明财务报表产生重大影响[114]

公司收入与亏损情况 - 2023年第一季度公司净收入为126.79万美元，包括信托账户投资利息收入269.65万美元，减去组建和运营成本87.29万美元以及所得税准备金55.58万美元[83] - 2022年第一季度公司净亏损46.43万美元，包括组建和运营成本48.95万美元，减去信托账户投资利息收入2.52万美元[84] 公开发行与私募情况 - 2021年12月20日公司完成公开发行2200万单位，总收益2.2亿美元；2022年1月14日承销商部分行使超额配售权，额外出售286.93万单位，总收益2869.34万美元[85] - 公开发行同时，公司向发起人出售89万私募单位，总收益890万美元；2022年1月14日承销商部分行使超额配售权，额外出售8.61万私募单位，总收益86.08万美元，私募总收益达976.08万美元[86] 公司资金持有情况 - 截至2023年3月31日，公司信托账户外持有现金6.71万美元，营运资金赤字57.70万美元；信托账户持有现金、投资和有价证券2.57亿美元[89][91] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，营运资本贷款未偿还金额分别为75万美元和0美元[90] 公司费用支付情况 - 公司与发起人签订行政服务协议，每月支付3万美元，2023年第一季度已支付9万美元[98] - 承销商获得公开发行和超额配售权出售单位总收益2%的现金承销折扣，即497.39万美元；若完成业务合并，还将获得3.5%的递延承销折扣，即870.43万美元[101] - 公司聘请CCM提供财务咨询服务，公开发行时支付0.3%费用，业务合并时将支付0.525%（公开发行收益）和0.825%（超额配售权收益）的咨询费，费用将由承销商报销[102] 业务合并与公司经营 - 公司需在2023年9月20日前完成业务合并，否则将强制清算和解散，这对公司持续经营能力产生重大怀疑[94] 公司股票情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，24869342股A类普通股以赎回价值列示为临时权益[105] - 公司立即确认赎回价值的变化，并在每个报告期末将A类普通股的账面价值调整为等于赎回价值[106] - 公司有A类和B类两类股票，收益和损失在两类股票之间按比例分配[107] - 可赎回A类普通股的增值不计入每股收益[107] - 稀释普通股每股净收入（亏损）与基本普通股每股净收入（亏损）相同[107] 会计准则相关 - 2020年8月，FASB发布ASU No. 2020 - 06简化可转换工具的会计处理[108] - ASU 2020 - 06于2023年12月15日之后开始的财年生效，允许提前采用[109] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对财务状况、经营成果或现金流的影响[109] - 管理层认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则不会对简明财务报表产生重大影响[110] 市场风险披露 - 较小报告公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露[111]

业务合并股东批准相关 - 若公司在业务合并中向目标企业发行超过20%的流通股，需寻求股东批准[55] - 若寻求股东对初始业务合并的批准，公司的发起人、董事和高管已同意投票赞成[56] - 若寻求股东对初始业务合并的批准，公司发起人、董事、高管及其关联方可能购买公众股东的普通股[64] 公众股东对业务合并的影响 - 公司公众股东影响潜在业务合并投资决策的能力可能限于行使赎回股份换现金的权利[57] - 公众股东赎回股份换现金的能力可能使公司对潜在业务合并目标缺乏吸引力[58] - 公众股东大量行使赎回权可能使公司无法完成最理想的业务合并或优化资本结构[59] - 公众股东大量行使赎回权可能增加初始业务合并失败的概率[60] 业务合并时间限制影响 - 需在规定时间内完成业务合并，这可能使潜在目标企业在谈判中占据优势[61] - 若未能在规定时间内完成初始业务合并，公众股东每股可能仅获得10.10美元或更少，认股权证将失效[62] - 若无法完成初始业务合并，股东每股赎回价格仅为10.10美元，认股权证将一文不值[67][69] - 若无法完成首次业务合并，公众股东赎回股份时每股仅可得10.10美元，认股权证将失效[92] - 若无法完成初始业务合并，公众股东赎回时每股仅能获得10.10美元[107] - 若无法完成初始业务合并，公司权证将一文不值[111] - 若未完成初始业务合并，公众股东清算信托账户时每股约获10.10美元，认股权证将失效[137] - 公司需在2023年9月20日前完成业务合并，否则将强制清算和解散，截至2022年12月31日，营运资金为203,453美元[158] - 若公司无法在2023年9月20日前筹集资金完成业务合并，将停止运营并清算，这对公司持续经营能力存疑[196] - 公司需在2023年9月20日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[184] - 公司需在2023年9月20日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[219] 业务合并外部因素影响 - 新冠疫情和债务、股权市场状况可能对公司业务合并搜索及目标企业产生重大不利影响[63] 公司股份及价值相关 - 公司首次公开募股中，单位发行价为每股10.00美元，信托账户初始金额为每股10.10美元，而发起人以25,000美元的名义总价购买创始人股份，约合每股0.003美元[74] - 假设公司估值为2.42476084亿美元，每股隐含价值为7.04美元，较初始每股隐含价值10.10美元下降30.3%[74] - 公司共有公众股24,869,342股、创始人股8,615,141股、配售股976,081股，总计34,460,564股[75] - 若初始业务合并时50%的公众股被赎回，每股隐含价值将降至5.31美元[75] - 发起人在首次公开募股中总计投资978.581万美元，包括2.5万美元的创始人股份购买价和976.081万美元的配售单位购买价[75][76] - 假设初始业务合并完成时股价为每股10.00美元，8,615,141股创始人股份和976,081股配售股份的总隐含价值为9591.222万美元[76] 业务合并股份发行相关 - 公司在初始业务合并中，可能以每股10.00美元的价格向投资者私募发行股份，该价格可能低于当时的市场价格[77] 承销商相关 - 承销商有权获得递延佣金，只有在完成初始业务合并后才能从信托中释放，这可能导致承销商在提供额外服务时产生潜在利益冲突[78][79] 信托账户及资金相关 - 截至2022年12月31日，信托账户外可用于满足营运资金需求的资金仅为72,753美元[80] - 最高200万美元的贷款可由贷款人在企业合并时选择按每股10美元的价格转换为单位[80] - 若无法完成初始业务合并，公司将被迫清算，公众股东赎回股份时每股可能仅获得10.10美元，认股权证将一文不值[80] - 第三方索赔可能导致信托账户资金减少，股东每股赎回金额可能低于10.10美元[82] - 若信托账户资金降至每股10.10美元以下且赞助商无法履行赔偿义务，独立董事可能决定不强制执行赔偿义务，导致可分配给公众股东的资金减少[83] - 公司可能没有足够资金满足董事和高管的赔偿要求[83] - 若在向公众股东分配信托账户资金后申请破产，破产法院可能追回资金，董事会成员可能面临惩罚性赔偿索赔[85] - 若在分配信托账户资金前申请破产，债权人的索赔可能优先于股东，股东每股清算所得可能减少[86] - 股东可能需就第三方对公司的索赔承担责任，责任范围以赎回股份时收到的分配金额为限[87] 股东大会相关 - 公司可能在完成业务合并后才召开股东大会，除非纳斯达克有要求[88] 业务合并目标相关风险 - 公司可能寻求投资目标行业以外的机会，管理层在该行业的专业知识可能不适用[90] - 公司可能与不符合评估标准的目标企业进行业务合并，可能导致合并不成功，更多股东行使赎回权[91] - 公司可能与早期公司、财务不稳定企业或无营收盈利记录的实体进行业务合并，面临诸多风险[93] - 公司可能同时与多个潜在目标进行业务合并，这可能阻碍初始业务合并的完成并增加成本和风险[114] - 公司可能与信息有限的私人公司进行初始业务合并，可能导致收购的公司不如预期盈利[115] - 若与美国境外公司进行初始业务合并，公司将面临各种额外风险[116] 业务合并股权收购相关 - 公司预计在初始业务合并中收购目标业务100%的股权或资产，但也可能收购少于100%[119] 公司章程及协议修订相关 - 修订重述后的公司章程需获得65%普通股持有人批准，修订认股权证协议需至少50%公众认股权证持有人投票通过[104] - 若提议修订重述后的公司章程，需为公众股东提供以现金赎回公众股份的机会[104] - 公司修订和重述的公司章程中与业务合并前活动相关的条款，经65%普通股持有人批准可修改，初始股东持有27.8%普通股，可参与投票[106] - 公司章程中关于董事选举的条款需至少90%普通股在股东大会上投票才能修改[108] 股东控制权相关 - 初始股东拥有约27.8%已发行和流通的普通股，可控制董事会选举至初始业务合并完成[108] - 公司发起人拥有27.8%已发行和流通的普通股，可对股东投票事项施加重大影响[110] 业务合并债务相关 - 公司为完成业务合并可能发行票据或产生大量债务，债务增加会带来多种负面影响，如资产违约、无法获得额外融资等[120][121] 业务合并多元化相关 - 公司可能仅与一家企业完成业务合并，缺乏多元化会使公司面临特定行业的经济、竞争和监管风险[122][123] 业务合并人员变动影响 - 收购候选人的高管和董事可能在业务合并后辞职，这会对合并后公司的运营和盈利能力产生负面影响[124] 业务合并利益冲突相关 - 公司可能与创始人股份持有人或其关联方合作进行业务合并，可能存在利益冲突，降低投资价值[125] - 公司董事和高管可能有额外的信托或合同义务，在业务机会分配上存在利益冲突，可能影响公司获取目标业务[130] - 公司的发起人、董事和高管可能参与其他空白支票公司或业务投资，可能产生利益冲突，但不认为会实质影响业务合并[131] - 公司可能与关联方进行业务合并，虽会获取独立意见，但仍可能存在利益冲突，使交易条款对公众股东不利[132] 公司投资限制相关 - 为避免被认定为投资公司，公司投资证券不得超过非合并基础上总资产（不包括美国政府证券和现金项目）的40%[136] 股东赎回限制相关 - 若寻求股东批准初始业务合并且不按要约收购规则进行赎回，持有超过15.0%普通股的股东或股东“集团”，超出部分股份不得赎回[139] 纳斯达克上市要求相关 - 为在纳斯达克继续上市，初始业务合并前需维持一定财务、分销和股价水平，一般需保持平均全球市值和至少400名公众持有人[140] - 初始业务合并时，公司股价一般需至少4.00美元/股，且至少有400名整手股东（至少50%股东持股市值至少2,500美元）[140] - 若保荐人、董事、高管或其关联方购买A类普通股，减少公众流通股和受益股东数量，公众股东少于400人或非关联方持股少于750,000股，公司将不符合纳斯达克持续上市规则[142] 公司股份授权及发行相关 - 公司修订后的公司章程授权发行最多4200万股A类普通股、1000万股B类普通股和100万股未指定优先股，目前分别有3231865股和1384859股A类和B类普通股已授权但未发行[143] - 公司需在初始业务合并完成后20个工作日内提交，60个工作日内使登记声明生效，以涵盖行使认股权证时可发行的A类普通股的发售和销售[144] - 若在初始业务合并完成后第60个工作日登记声明仍未生效，认股权证持有人可按《证券法》第3(a)(9)条或其他豁免规定以无现金方式行使认股权证[146] - 初始股东和私募配售单位购买者可要求公司登记8615141股创始人股份、976081股私募配售股份和488041份私募配售认股权证[147] - 公司可在至少50%当时已发行的公开认股权证持有人批准的情况下，以对持有人不利的方式修改认股权证条款[149] - 公司可在认股权证可行使且到期前，以每份认股权证0.01美元的价格赎回，条件是A类普通股在30个交易日内的任何20个交易日的最后报告销售价格等于或超过每股18.00美元[150] - 首次公开募股中，公司发行认股权证以购买12434671股A类普通股，作为公开单位的一部分[152] - 公司向发起人出售976081个私募配售单位，每个单位包括一股私募配售股份和半份私募配售认股权证[152] - 首次公开募股前，公司以私募方式发行总计8615141股创始人股份，创始人股份可按一比一的比例转换为A类普通股[152] - 若发起人或其关联方提供营运资金贷款，贷款可按贷款人选择以每股10.00美元的价格转换为单位[152] - 若公司发行A类普通股或股权关联证券的发行价低于9.20美元/股，且总收益超总股权收益60%，同时A类普通股20个交易日成交量加权平均价低于9.20美元/股，认股权证行使价将调整为市值和新发行价较高者的115%，赎回触发价将调整为较高者的180%[153] 公司单位及交易相关 - 公司单位结构中每个单位含半份认股权证，可能导致单位价值低于含整份认股权证的其他空白支票公司单位[153] - 公司单位于2021年12月16日开始公开交易，A类普通股和认股权证于2022年2月7日开始分开交易[168] - 2023年3月24日，公司A类普通股、单位和认股权证的登记持有人数量分别为1、2和1[169] 公司税收相关 - 2022年8月16日签署的《降低通胀法案》规定，自2023年1月1日起，美国国内上市公司回购股票需缴纳1%消费税，公司在2022年12月31日后进行的赎回或回购可能需缴纳该税[159] - 2022年1月1日起，美国国内上市公司及外国上市公司的美国子公司某些股票回购需缴纳1%联邦消费税[244] 公司身份及披露相关 - 公司作为新兴成长公司，若利用相关披露豁免规定，可能使证券对投资者吸引力降低，若非关联方持有的A类普通股市值在6月30日达到或超过7亿美元，将在次年12月31日失去该身份[162] - 公司作为较小报告公司，可利用某些减少披露义务的规定，若非关联方持有的普通股市值在6月30日达到或超过2.5亿美元，或财年收入达到或超过1亿美元且非关联方持有的普通股市值在6月30日达到或超过7亿美元，将不再是较小报告公司[162] - 公司将保持新兴成长型公司身份直至满足特定条件，如上市后第五个财年结束日、年总收入至少达10.7亿美元、被视为大型加速申报公司（非关联方持有的普通股市值于前一年6月30日等于或超过7亿美元），或在过去三年发行超过10亿美元的非可转换债务[164] - 公司为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免[221] 公司诉讼相关 - 公司修订后的公司章程规定，派生诉讼等类似诉讼只能在特拉华州衡平法院提起，可能限制股东提起诉讼的能力[155] 公司运营相关 - 公司作为早期阶段公司，无运营历史和收入，在完成初始业务合并前不会开始运营[156] - 法律法规的变化或不遵守可能对公司业务、完成初始业务合并的能力和经营业绩产生不利影响[157] - 公司管理层认为，公司能否持续经营存在重大疑问[158] 首次公开募股及私募配售相关 - 2021年12月20日，公司完成首次公开募股，发售2200万个单位，总收益2.2亿美元；2022年1月14日，承销商部分行使超额配售权，额外发售286.9342万个单位，总收益2869.342万美元，首次公开募股总收益达2.4869342亿美元[173] - 首次公开募股交易成本总计1418.1568万美元，包括承销折扣和佣金497.3868万美元（其中66万美元用于支付咨询费）、其他成本和费用50.343万美元，承销商同意递延870.427万美元的承销折扣和佣金[174] - 首次公开募股和私募配售结束后，2.51180354亿美元（每单位10.10美元）被存入信托账户[174] - 2021年12月20日和2022年1月14日，公司分别出售890,000和86,081个私募配售单位，总购买价为976.081万美元，单价10美元[172] - 2021年12月20日，公司完成公开发行2200万个单位，每个单位10美元；同时向赞助商私募出售89万个私募配售单位，每个单位10美元[210] - 2022年1月14日，公司发行286.9342万个超额配售选择权单位，每个单位10美元，总收益2869.342万美元；同时私募出售8.6081万个额外私募配售单位，每个单位10美元，收益86.081万美元[211][212] - 2021年12月20日，公司完成首次公开募股，发行2200万单位，单价10美元；2022年1月14日

收入与亏损情况 - 截至2022年9月30日的三个月，公司净收入为467,516美元，由信托账户投资利息收入1,132,965美元，减去组建和运营成本445,778美元以及所得税拨备219,671美元构成[118] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净亏损为85,517美元，由组建和运营成本1,318,814美元以及所得税拨备264,008美元，减去信托账户投资利息收入1,497,305美元构成[119] 发行与收益情况 - 2021年12月20日，公司完成22,000,000个单位的公开发行，总收益2.2亿美元；2022年1月14日，承销商部分行使超额配售权，额外出售2,869,342个单位，总收益28,693,420美元[122] - 公开发行同时，公司向发起人出售890,000个私募单位，收益890万美元；2022年1月14日，承销商行使超额配售权，额外出售86,081个私募单位，收益860,810美元，私募总收益达9,760,810美元[124] 成本情况 - 公司IPO交易成本为14,181,568美元，包括承销费4,973,868美元、递延承销费8,704,270美元和其他发行成本503,430美元[125] - 截至2022年9月30日，公司发生发行成本1418.1568万美元，包括497.3868万美元承销佣金、870.427万美元递延承销费和50.343万美元其他发行成本[145] 信托账户情况 - 公开发行、超额配售权行使和私募单位出售后，251,180,354美元被存入信托账户[126] - 截至2022年9月30日，公司信托账户外现金为390,946美元，营运资金为642,950美元；信托账户内现金、投资和有价证券为252,440,885美元[127][128] 业务合并与经营风险 - 公司需在2023年6月20日前完成业务合并，若未完成将强制清算和解散，这对公司持续经营能力产生重大疑虑[132][133] 行政服务费用 - 公司与发起人签订行政服务协议，每月支付30,000美元，截至2022年9月30日的九个月，已支付270,000美元[137] 承销商折扣 - 承销商获得公开发行和超额配售权出售单位总收益2%的现金承销折扣，即4,973,868美元；还将在完成业务合并时获得3.5%的递延承销折扣，即8,704,270美元[140] 股份情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，分别有2486.9342万股和2200万股A类普通股按赎回价值列示为临时权益[147] - 公司有A类普通股和B类普通股两类股份，收益和损失在两类股份之间按比例分配[149] - 可赎回A类普通股相关的增值不计入每股收益，因为赎回价值接近公允价值[149] - 稀释后普通股每股净收入（亏损）与基本普通股每股净收入（亏损）相同[149] 会计准则影响 - 2020年8月，FASB发布ASU No. 2020 - 06，简化了可转换工具的会计处理，该准则于2023年12月15日后开始的财年生效，公司正在评估其影响[150] - 管理层认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则不会对公司简明财务报表产生重大影响[151]

净亏损情况 - 2022年第二季度净亏损88,770美元，由383,532美元的组建和运营成本、44,337美元的所得税拨备构成，部分被信托账户投资利息收入339,099美元抵消[115] - 2022年上半年净亏损553,033美元，由873,036美元的组建和运营成本、44,337美元的所得税拨备构成，部分被信托账户投资利息收入364,340美元抵消[116] - 2021年第二季度净亏损为0，2021年2月19日至6月30日净亏损208美元，由组建和运营成本构成[117] 发行收益情况 - 2021年12月20日完成公开发行22,000,000个单位，总收益220,000,000美元；2022年1月14日承销商部分行使超额配售权，额外出售2,869,342个单位，总收益28,693,420美元[118][119] - 公开发行同时完成向发起人出售890,000个私募单位，收益8,900,000美元；2022年1月14日承销商行使超额配售权后，额外出售86,081个私募单位，总收益860,810美元，私募总收益达9,760,810美元[121] 交易成本情况 - 交易成本为14,181,568美元，包括4,973,868美元承销费（其中660,000美元用于支付CCM咨询费）、8,704,270美元递延承销费和503,430美元其他发行成本[122] - 截至2022年6月30日，公司产生的发行成本达1418.1568万美元，包括497.3868万美元的承销佣金、870.427万美元的递延承销费和50.343万美元的其他发行成本[142] 信托账户情况 - 公开发行、超额配售和私募后，251,180,354美元（每个单位10.10美元）存入信托账户[123] - 截至2022年6月30日，现金676,746美元，营运资金1,038,728美元；信托账户现金、投资和有价证券为251,403,811美元[124][125] - 2022年第二季度和上半年从信托账户提取141,414美元利息收入支付特许权和所得税[125] 行政服务协议费用情况 - 与发起人签订行政服务协议，自2021年12月16日起每月支付30,000美元，截至2022年6月30日已支付180,000美元[134] A类普通股列示情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，分别有2486.9342万股和2200万股A类普通股按赎回价值作为临时权益列示[144] 股份收益分配情况 - 公司有A类普通股和B类普通股两类股份，收益和损失在两类股份之间按比例分配，稀释后普通股每股净亏损与基本普通股每股净亏损相同[146] 会计准则影响情况 - 2020年8月，FASB发布ASU No. 2020 - 06，简化了可转换工具的会计处理，该准则于2023年12月15日之后开始的财年生效，公司正在评估其影响[147] - 管理层认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则不会对公司简明财务报表产生重大影响[148]

净亏损情况 - 2022年第一季度净亏损464,263美元，由489,504美元的组建和运营成本与25,241美元的信托账户投资利息收入相抵后得出；2021年2月19日至3月31日净亏损208美元，均为组建和运营成本[115] 公开发行与超额配售情况 - 2021年12月20日完成公开发行2200万单位，总收益2.2亿美元；2022年1月14日承销商部分行使超额配售权，额外出售2869342单位，收益28693420美元[116] 私募情况 - 公开发行同时完成向发起人出售890000个私募单位，收益890万美元；2022年1月14日承销商行使超额配售权后，私募总收益达9760810美元[118] 交易与发行成本情况 - 交易成本为14181568美元，包括4973868美元承销费、8704270美元递延承销费和503430美元其他发行成本[119] - 截至2022年3月31日，发行成本为14181568美元，包括4973868美元承销佣金、8704270美元递延承销费和503430美元其他发行成本[136] 信托账户情况 - 公开发行、超额配售和私募后，2.51180354亿美元（每单位10.10美元）存入信托账户[120] - 截至2022年3月31日，现金为887943美元，营运资金为1152150美元；信托账户现金、投资和有价证券为2.51206125亿美元[121][122] 行政服务协议费用情况 - 与发起人签订行政服务协议，自2021年12月16日起每月支付30000美元，截至2022年3月31日已支付90000美元[129] 承销商折扣情况 - 承销商获得公开发行和超额配售总收益2%的现金承销折扣，即4973868美元；完成业务合并后将获得3.5%的递延承销折扣，即8704270美元[132] 财务咨询服务费用情况 - 聘请CCM提供财务咨询服务，公开发行时支付0.3%费用，业务合并时支付0.525%（公开发行收益）和0.825%（超额配售收益）费用，费用由承销商报销[133] 普通股列示情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，分别有24,869,342股和22,000,000股A类普通股按赎回价值列示为临时权益[138] 股份类别与收益分配情况 - 公司有A类普通股和B类普通股两类股份，收益和损失在两类股份之间按比例分配[140] 每股净亏损情况 - 稀释每股净亏损与基本每股净亏损相同[140] 会计准则相关情况 - 2020年8月，FASB发布ASU No. 2020 - 06，简化可转换工具的会计处理，于2023年12月15日后开始的财年生效，允许提前采用[141] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对财务状况、经营成果或现金流的影响[141] - 管理层认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则不会对简明财务报表产生重大影响[142] 市场风险披露情况 - 较小报告公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露[143]

财务数据关键指标变化 - 2021年2月19日至12月31日公司净亏损99,988美元，其中形成和运营成本100,518美元，信托账户现金利息收入530美元[408] - 截至2021年12月31日，公司现金1,227,914美元，营运资金1,545,690美元；信托账户现金、投资和有价证券为2.2220053亿美元[414][415] - 计算摊薄每股净亏损时未考虑认股权证影响，摊薄每股净亏损与基本每股净亏损相同[433] 首次公开募股及配售单位收益情况 - 2021年12月20日首次公开募股22,000,000个单位，总收益2.2亿美元；2022年1月14日行使超额配售权额外出售2,869,342个单位，收益28,693,420美元，首次公开募股总收益达2.4869342亿美元[409] - 首次公开募股同时，私募出售890,000个配售单位，收益890万美元；行使超额配售权后额外出售86,081个配售单位，收益860,810美元，私募总收益达9,760,810美元[410] 交易及发行成本情况 - 公司产生交易成本12,603,430美元，包括承销费440万美元、递延承销费770万美元和其他发行成本503,430美元；行使超额配售权产生承销费573,868美元和递延承销费1,004,270美元[412] - 截至2021年12月31日，公司发行成本为12,603,430美元，包括承销佣金440万美元、递延承销费770万美元和其他发行成本503,430美元[430] 信托账户资金情况 - 首次公开募股、行使超额配售权和出售配售单位后，2.51180354亿美元（每个单位10.10美元）存入信托账户[413] 行政服务费用情况 - 公司与赞助商签订行政服务协议，自2021年12月16日起每月支付30,000美元，截至2021年12月31日，应计行政支持服务费用16,451美元[422] 承销商折扣情况 - 承销商获得首次公开募股和超额配售权出售单位总收益2%的现金承销折扣，即4,973,868美元；完成业务合并后，还将获得3.5%的递延承销折扣，即8,704,270美元[425] 财务咨询服务费用情况 - 公司聘请CCM提供财务咨询服务，首次公开募股支付费用为首次公开募股总收益（不包括超额配售权收益）扣除承销商费用后的0.3%；业务合并时，CCM将获得首次公开募股收益的0.525%和超额配售权总收益的0.825%作为咨询费，费用由承销商报销[426] 股票类别及分配情况 - 公司有A类普通股和B类普通股两类股票，收益和损失按比例分配[433] 会计准则相关情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[434] - ASU 2020 - 06于2024年1月1日生效，可自2021年1月1日起提前采用[434] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对财务状况、经营成果或现金流的影响[434] - 管理层认为目前采用其他近期发布但未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[435] 报告信息要求情况 - 作为较小报告公司，无需提供项目7A要求的信息[436]