股东赎回情况 - 2023年7月18日股东大会，股东赎回4,004,330股普通股；2024年5月9日股东大会，股东赎回2,831,713股普通股；2025年1月28日章程修订，股东赎回2,456,657股普通股[122][125][127] 公司收购合并情况 - 2024年9月5日公司签订合并协议，收购合并总对价1.05亿美元，以发行1050万股每股价值10美元的PubCo普通股支付[128] 公司净收入情况 - 2025年2月28日止三个月，公司净收入83,608美元，包括形成和运营成本404,638美元，投资利息收入488,246美元；2024年2月29日止三个月，净收入833,693美元，包括形成和运营成本246,392美元，投资利息收入1,080,085美元[131] 公司首次公开募股及私募情况 - 2022年2月11日，公司完成1150万单位的首次公开募股，单价10美元，总收益1.15亿美元；同时完成向发起人私募532,500单位，单价10美元，总收益532.5万美元[132] 公司经营活动现金使用情况 - 2025年2月28日止三个月，经营活动使用现金358,977美元；2024年2月29日止三个月，经营活动使用现金80,776美元[133] 公司信托账户资金情况 - 截至2025年2月28日，信托账户有投资26,693,780美元，信托账户外有现金10,576美元[134][135] 公司借款及资金转移情况 - 截至2025年2月28日和2024年11月30日，公司分别借入营运资金贷款1,848,500美元和1,483,500美元；2024年1月10日公司为延期转移121,000美元[136] 2023年章程修订后公司延期规定 - 2023年7月18日章程修订后，公司有权从2023年8月11日至2024年8月11日最多延长12次，每次1个月，每次存入信托账户金额为16万美元和每股0.055美元中的较低者[121] 2024年章程修订后公司延期规定 - 2024年5月9日章程修订后，公司有权从2024年5月11日至2025年2月11日最多延长9次，每次1个月，每次存入信托账户金额为8万美元和每股0.03美元中的较低者[124] 2025年章程修订后公司延期规定 - 2025年1月28日章程修订后，公司有权从2025年2月11日至2025年8月11日最多延长6次，每次1个月，每次存入信托账户每股0.05美元[126]

股东赎回相关 - 2023年7月18日股东大会后股东赎回4,004,330股普通股，公司有权在2023年8月11日至2024年8月11日期间最多延长12次，每次延长1个月，每次存入信托账户金额为160,000美元和每股0.055美元中的较低值[64][65] - 2024年5月9日股东大会后股东赎回2,831,713股普通股，公司有权在2024年5月11日至2025年2月11日期间最多延长9次，每次延长1个月，每次存入信托账户金额为80,000美元和每股0.03美元中的较低值[67][68] - 2025年1月28日章程修订后股东赎回2,456,657股普通股，公司有权在2025年2月11日至2025年8月11日期间最多延长6次，每次延长1个月，每次存入信托账户每股0.05美元[69][70] 合并协议相关 - 2024年9月5日公司签订合并协议，收购合并总对价1.05亿美元，以发行1050万股每股价值10美元的普通股支付[72] 净收入相关 - 2024年11月30日财年净收入176.8961万美元，包括169.7682万美元的组建和运营成本以及346.6643万美元的投资利息收入；2023年11月30日财年净收入367.3548万美元，包括134.3438万美元的组建和运营成本以及501.6986万美元的投资利息收入[74] 首次公开募股及私募相关 - 2022年2月11日公司首次公开募股1150万个单位，每个单位10美元，总收益1.15亿美元；同时向发起人私募53.25万个单位，每个单位10美元，总收益532.5万美元[75] 经营活动现金使用相关 - 2024年11月30日财年经营活动使用现金97.588万美元，2023年11月30日财年经营活动使用现金80.4295万美元[76] 信托账户资金相关 - 截至2024年11月30日，信托账户中有投资5541.214万美元，信托账户外有现金4553美元[77][79] 营运资金贷款及转移相关 - 截至2024年11月30日和2023年11月30日，公司分别借入148.35万美元和65万美元的营运资金贷款，2024年1月5日公司为延期目的转移12.1万美元[80] 持续经营能力相关 - 公司流动性状况和强制清算对其持续经营能力产生重大怀疑，直至业务合并完成或公司需要清算的日期[82]

首次公开募股和私募发行 - 公司于2022年2月11日完成首次公开募股,发行1,150万单位,每单位10美元,募集资金1.15亿美元[109] - 公司于2022年2月同时完成向发起人私募发行53.25万单位,每单位10美元,募集资金532.5万美元[109] 信托账户和现金管理 - 截至2024年8月31日,公司在信托账户中持有5,451.9214万美元的投资[110] - 公司计划使用信托账户中的资金完成首次业务合并,如有利息收入可用于支付税费和延期承销费用[110] - 截至2024年8月31日,公司在信托账户外持有5.0798万美元现金,主要用于寻找和评估目标公司,开展尽职调查等[111] 发起人贷款和持续经营 - 公司发起人或其关联方可能向公司提供贷款以满足营运资金需求或交易成本,截至2024年8月31日公司已借入99.05万美元[112] - 公司认为现有资金可能不足以支付运营所需,存在持续经营的重大不确定性[113,115] 股东大会和业务合并 - 公司于2023年7月18日和2024年5月9日分别召开股东特别大会,批准延长完成首次业务合并的期限[99,100,101,102,103] - 公司于2024年9月5日签订合并协议,拟以1.05亿美元收购Forekast公司[104] 上市状况 - 公司于2024年8月1日收到纳斯达克发出的公告,称公司不再符合持续上市的总股东人数要求[105] 财务报告 - 公司于2024年10月10日发布财报[126] - 公司董事长兼首席执行官为Liew Choon Lian[126] - 公司首席财务官为Izmet Iskandar Bin Mohd Ramli[126] - 财报包含了多项认证文件,如首席执行官和首席财务官的认证[31.1][31.2][32.1][32.2] - 财报还包含了XBRL格式的相关文件[101.INS][101.SCH][101.CAL][101.DEF][101.LAB][101.PRE][104]

股东赎回情况 - 2023年7月18日股东大会，股东赎回4,004,330股普通股；2024年5月9日股东大会，股东赎回2,831,713股普通股[92][94] 净收入情况 - 2024年5月31日止三个月，净收入834,222美元，含形成及运营成本199,358美元、投资利息收入1,033,580美元；六个月净收入1,667,915美元，含成本445,750美元、利息收入2,113,665美元[96] - 2023年5月31日止三个月，净收入961,869美元，含形成及运营成本431,065美元、投资利息收入1,392,934美元；六个月净收入1,988,997美元，含成本597,360美元、信托账户投资利息收入2,586,357美元[96] 首次公开募股及私募情况 - 2022年2月11日，首次公开募股11,500,000个单位，单价10美元，总收益1.15亿美元；同时私募532,500个单位，单价10美元，总收益532.5万美元[97] 经营活动现金使用量情况 - 2024年5月31日止六个月，经营活动现金使用量303,257美元；2023年同期为340,292美元[97] 信托账户及现金情况 - 截至2024年5月31日，信托账户投资53,579,162美元；信托账户外现金4,176美元[98][99] 营运资金贷款及延期转移情况 - 截至2024年5月31日和2023年11月30日，公司分别借入营运资金贷款810,500美元和650,000美元；2024年1月5日，公司为延期转移121,000美元[100] 投资管理信托协议修订情况 - 2023年7月24日修订投资管理信托协议，公司有权从2023年8月11日至2024年8月11日最多延长12次，每次1个月，每月存入信托账户金额取160,000美元和每股0.055美元中的较小值[91] - 2024年5月9日再次修订投资管理信托协议，公司有权从2024年5月11日至2025年2月11日最多延长9次，每次1个月，每月存入信托账户金额取80,000美元和每股0.03美元中的较小值[93] 公司财务控制情况 - 截至2024年5月31日财季，公司披露控制和程序无效；该财季财务报告内部控制无重大变化[106][107]

公司运营情况 - 公司自成立至2024年2月29日未进行任何营运活动，未产生任何收入[1] - 2024年2月29日三个月净收入为833,693美元，其中形成和运营成本为246,392美元，投资收益为1,080,085美元[2] - 公司拥有84,509,975美元的投资，用于完成首次业务组合[5] - 公司在信托账户外持有25,157美元现金，主要用于识别和评估目标企业[6] - 公司已借款609,000美元用于运营资金不足或与首次业务组合相关的交易成本[7] - 公司认为需要筹集额外资金以满足运营所需支出[8] 资金流动情况 - 2024年2月29日现金流用于运营活动为80,776美元[4] 公司流动性状况 - 公司的流动性状况和强制清算引发了公司能否继续作为持续经营实体的重大疑虑[10] 融资安排 - 公司没有涉及被视为离岸融资安排的义务、资产或负债[11]

股东赎回情况 - 2023年7月18日股东大会后，股东赎回4,004,330股普通股[47] 净收入及成本相关数据 - 截至2023年11月30日，公司净收入为3,673,548美元，其中形成和运营成本为1,343,438美元，投资利息收入为5,016,986美元；2022年净收入为906,058美元，形成和运营成本为420,505美元，投资利息收入为1,326,563美元[49] 首次公开募股及私募情况 - 2022年2月11日，公司首次公开募股11,500,000个单位，单价10美元，总收益1.15亿美元；同时向发起人私募532,500个单位，单价10美元，总收益532.5万美元[50] 经营活动现金使用量 - 2023年经营活动现金使用量为804,295美元，2022年为515,885美元[51] 信托账户及现金情况 - 截至2023年11月30日，信托账户投资为82,949,890美元，信托账户外现金为146,933美元[52][53] 营运资本贷款及可转换贷款情况 - 截至2023年11月30日和2022年11月30日，公司营运资本贷款分别为650,000美元和0美元，最高可转换贷款为150万美元，转换价格为每单位10美元[54] 行政服务协议费用情况 - 2023年和2022年，公司根据行政服务协议分别支付130,000美元和100,000美元，2023年11月30日应计未付100,000美元[62] 业务合并期限延长情况 - 公司有权从2023年8月11日至2024年8月11日最多延长12次业务合并期限，每次延长1个月，每次存入信托账户金额为160,000美元和每股0.055美元中的较低者[46] 运营及收入情况 - 公司自成立至2023年11月30日未开展运营和产生营业收入，预计在完成首次业务合并后才会产生运营收入，非运营收入来自信托账户有价证券利息收入[48] 持续经营能力情况 - 公司流动性状况和强制清算对其持续经营能力产生重大怀疑，财务报表未包含若无法持续经营可能需要的资产回收或负债分类调整[57][58]

业务合并期限及资金存入规定 - 公司可从2023年8月11日至2024年8月11日将完成业务合并的期限最多延长12次，每次延长1个月，每次需存入信托账户的金额为16万美元与每股0.055美元（基于章程修订后赎回公众股份后流通的A类普通股数量）中的较低者[86] 股东赎回股份情况 - 股东在股东大会上选择赎回总计4004330股普通股[87] 净收入及成本收益情况 - 2023年1 - 8月公司净收入为3100901美元，包括形成和运营成本844959美元，投资利息收入3945860美元；2022年1 - 8月净收入为123532美元，包括形成和运营成本354356美元，投资利息收入477888美元[89] 首次公开募股及私募情况 - 2022年2月11日公司完成首次公开募股，发售1150万个单位，单价10美元，总收益1.15亿美元；同时完成向发起人私募532500个单位，单价10美元，总收益532.5万美元[90] 经营活动现金使用情况 - 2023年1 - 8月经营活动使用现金582992美元[90] 信托账户投资情况 - 截至2023年8月31日，信托账户中的投资为81558764美元[91] 信托账户外现金情况 - 截至2023年8月31日，信托账户外现金为236美元[92] 营运资金贷款情况 - 截至2023年8月31日和2022年11月30日，公司分别借入营运资金贷款28.2万美元和0美元，最高可借入150万美元，贷款可按贷款人选择以10美元/单位转换为与私募单位相同的单位[93] 资金需求及业务风险情况 - 公司认为需要筹集额外资金以满足业务运营支出，若资金不足可能无法完成初始业务合并，将被迫停止运营并清算信托账户[94][95] 表外融资及相关协议情况 - 公司没有表外融资安排、特殊目的实体、债务担保或涉及资产的非金融协议[98][99]

财务状况 - 截至2023年5月31日，公司净收入为1,988,997美元，其中包括成立和运营成本为597,359美元，以及投资收益为2,586,356美元[85] - 截至2023年5月31日，公司在信托账户中持有1亿2,293万7,920美元的投资，拟将其中大部分资金用于完成首次业务组合[87] - 公司在信托账户外持有10,936美元现金，主要用于识别和评估目标企业、进行尽职调查、旅行、审查公司文件和完成首次业务组合[88]

营收情况 - 公司营收同比增长10%至1000万美元 [1] - 营收增长主要来自于亚太地区的销售 [1] 成本控制 - 公司成功控制成本，净利润同比增长20% [2] - 成本控制主要得益于生产效率的提升和原材料价格的下降 [2] 市场份额 - 公司在欧洲市场占有率提升至15% [3] - 市场份额增长主要得益于市场推广活动的成功和产品质量的提升 [3] 利润增长 - 公司净利润同比增长20% [4] - 利润增长主要来自于销售额的增加和成本的控制 [4]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年11月30日，公司信托账户外现金为301,228美元，营运资金盈余为391,748美元[27] - 2022年11月30日止年度，公司净收入为906,058美元，包括420,505美元的组建和运营成本以及1,326,563美元的投资利息收入；2021年10月21日（成立）至2021年11月30日期间，净亏损为4,860美元[41] - 2022年11月30日止年度，经营活动使用现金为515,885美元[42] - 截至2022年11月30日，信托账户投资为1.18051563亿美元[43] - 自证券首次上市起，公司同意每月向发起人支付10,000美元用于办公空间、秘书和行政服务；2022年11月30日止年度，已支付100,000美元并计入运营费用[47] - 2022年2月11日，公司在首次公开募股结束时支付承销折扣为每单位发行价格的2%，约230万美元；承销商有权获得首次公开募股总收益3.5%的递延承销折扣，即402.5万美元[49] - 2022年11月30日，现金为301,228美元，2021年为0美元；预付费用为111,669美元，2021年为0美元；递延发行成本2022年为0美元，2021年为105,995美元[115] - 2022年11月30日，总资产为118,464,460美元，2021年为105,995美元；总负债为4,046,149美元，2021年为110,855美元[115] - 2022年11月30日，股东权益（赤字）为 - 3,633,252美元，2021年为 - 4,860美元[115] - 2022年度净收入为906,058美元，2021年10月21日（成立）至2021年11月30日期间净亏损为4,860美元[116] - 2022年度A类普通股加权平均流通股数为9,712,813股，基本和摊薄后每股净收入为0.07美元[116] - 2022年度B类普通股加权平均流通股数为2,875,000股，基本和摊薄后每股净收入为0.07美元；2021年为2,500,000股，基本和摊薄后每股净亏损为 - 0.00美元[116] - 2022年度经营活动使用的净现金为 - 515,885美元，2021年为0美元；投资活动使用的净现金为 - 116,725,000美元，2021年为0美元；融资活动提供的净现金为117,542,113美元，2021年为0美元[118] - 2022年11月30日现金期末余额为301,228美元，2021年为0美元[118] - 递延承销费应付金额2022年为4,025,000美元，2021年为0美元[118] - 截至2022年11月30日，公司现金为301,228美元，2021年11月30日为零[127] - 可赎回A类普通股的净收入为699,108美元，每股净收入为0.07美元[135] - B类普通股的净收入为206,950美元，每股净收入为0.07美元[135] - 首次公开募股发行成本为4,532,887美元，承销商折扣为4,025,000美元[135] - 2022年11月30日止年度，本票支付的递延发行成本为68,411美元[141] - 公司自单位在纳斯达克首次上市起，每月向保荐人支付1万美元行政支持费用，最多支付18个月，截至2022年11月30日已支付10万美元[143] - 承销商有45天超额配售选择权，可购买最多150万个额外单位，现金承销折扣为每个单位0.2美元，行使超额配售权后总计230万美元[145] - 承销商同意报销公司50万美元发行费用，递延费用为每个单位0.35美元，行使超额配售权后总计402.5万美元[146] 股权结构相关 - 截至2022年11月30日，有12,032,500股A类普通股发行并由约1名登记股东持有[35] - 截至2023年2月22日，Evergreen LLC和Liew Choon Lian分别持有3,407,500股普通股，占比22.86%；Glazer Capital, LLC持有1,030,491股，占比8.56%；Saba Capital Management, L.P.持有932,416股，占比7.8%；Shaolin Capital Management LLC持有672,828股，占比5.59%；Hudson Bay Capital Management LP持有990,000股，占比8.23%[85] - 2021年11月22日，赞助商支付25,000美元（约0.009美元/单位）购买2,875,000股创始人股份，预计占首次公开募股完成后流通股的20%[90] - 截至2022年11月30日，公司已发行并流通532,500股A类普通股（不包括1150万股可能赎回的股份）[148] - 截至2022年11月30日，公司已发行并流通287.5万股B类普通股，初始股东在拟议公开发行后将至少持有已发行和流通股份的20%[149] 首次公开募股及私募配售情况 - 2022年2月11日，公司完成11,500,000个单位的首次公开募股，每个单位价格10美元，总收益1.15亿美元；同时完成向发起人私募532,500个单位，每个单位价格10美元，总收益532.5万美元[42] - 公司单位于2022年2月9日左右在纳斯达克全球市场以“EVGRU”为代码开始交易，A类普通股和认股权证分别于2022年4月1日左右以“EVGR”和“EVGRW”为代码开始单独交易[34] - 2022年2月11日完成首次公开募股，发售1000万单位，总收益1亿美元，交易成本855.7887万美元[119] - 首次公开募股同时完成私募配售，向Evergreen LLC发售48万单位，总收益480万美元[119] - 承销商行使超额配售权，购买150万单位，公司额外获得总收益1500万美元[119] - 首次公开募股和私募配售结束后，1.16725亿美元被存入信托账户，每单位10.15美元[119] - 首次公开募股中，公司以每股10美元的价格出售11,500,000个单位，总收益为1.15亿美元[138] - 私募配售中，公司以每个单位10美元的价格向Evergreen LLC出售532,500个单位，总收益为532.5万美元[139] - 2022年2月11日，赞助商以10美元/单位的价格购买532,500个私募配售单位[91] - 2022年2月11日，承销商行使超额配售权购买150万个期权单位，为公司带来1500万美元额外收益[146] 公司治理与人员相关 - 公司董事和高管包括65岁董事长兼CEO Liew Choon Lian、52岁CFO Izmet Iskandar Bin Mohd Ramli等[59] - Liew Choon Lian带领MDT Innovations估值超2.68亿新元（约1.95亿美元）[59] - 2006 - 2013年公司获13个亚太ICT奖项[59] - Izmet Iskandar Bin Mohd Ramli自2022年1月任CFO，2月8日任董事[61] - Dr. Mohamad Zabidi Bin Ahmad在CIMB Group管理约277亿美元资产[67] - 董事会有审计和薪酬两个常设委员会[69] - 审计委员会成员为Lim Wai Loong、Dr. Mohamad Zabidi Bin Ahmad和Alberto Coronado Santos，Mohamad Zabidi Bin Ahmad任主席[71] - 薪酬委员会成员为Lim Wai Loong、Dr. Mohamad Zabidi Bin Ahmad和Alberto Coronado Santos，Lim Wai Loong任主席[74] - 公司拟按需组建公司治理和提名委员会，独立董事可推荐董事候选人[76] - 纳斯达克上市标准要求公司董事会多数成员为独立成员[101] - 首席执行官兼董事长为Liew Choon Lian[175,176] - 首席财务官兼董事为Izmet Iskandar Bin Mohd Ramli[176] - Lim Wai Loong (Alan)、Alberto Coronado Santos、Dr. Mohamad Zabidi Bin Ahmad为公司董事[176] 业务合并相关 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，目标业务或资产的公允价值至少为信托账户净资产价值的80%[119] - 公众股东有权赎回其公众股份，预计初始赎回价格为每股10.15美元加相应利息[120] - 若公司在12个月（或15个月、18个月）内未完成业务合并，将赎回公众股份并进行清算[122] - 公司预计在完成初始业务合并前不会产生运营收入，且运营现金流为负[123] - 公司可能通过贷款或额外投资筹集额外资金，但不能保证能获得足够资金[123] - 截至2022年11月30日，11,500,000股A类普通股可能被赎回，赎回价值为每股10.15美元[131] - 2023年2月7日，公司向赞助商发行1,150,000美元的票据，存入信托账户以延长完成业务合并的时间至2023年5月11日，票据无利息，可按10美元/单位转换为额外单位[95] - 2023年2月7日，公司向保荐人发行115万美元无担保本票，资金存入信托账户以延长完成业务合并的时间至2023年5月11日[154] 费用报销与贷款相关 - 公司将偿还赞助商提供的最高300,000美元贷款以支付发行和组织费用[99] - 公司将为识别、调查和完成初始业务合并的自付费用提供报销[94][99] - 最高1,500,000美元的无利息贷款可由赞助商或其关联方、部分公司高管和董事提供，用于资助初始业务合并的交易成本，贷款可按10美元/单位转换为单位[99] - 公司审计委员会将每季度审查向赞助商、高管、董事或其关联方的所有付款[83][94][97][99][100] - 2021年11月22日，发起人向公司发行无担保本票，最高借款额为30万美元，2022年2月14日已全额偿还174,406美元[141] - 营运资本贷款最高可转换为价值150万美元的单位，单价为10美元/单位[142] 审计费用相关 - 2022年11月30日止年度和2021年10月21日（成立）至2021年11月30日期间，审计费用分别约为42,500美元和45,000美元[102] 公司注册与运营状态 - 公司于2021年10月21日在开曼群岛注册成立，截至2022年11月30日尚未开展任何运营[119] 认股权证赎回相关 - 当A类普通股价格达到或超过18美元时，公司可按每个认股权证0.01美元的价格赎回全部已发行的公开认股权证[151] 报告相关 - 注册声明表格S - 1/A于2023年1月7日提交[168] - 首席执行官依据相关规则和法案进行认证[169,171] - 首席财务官依据相关规则和法案进行认证[170,172] - 包含Inline XBRL相关文档[173] - 封面交互式数据文件XBRL标签嵌入Inline XBRL文档[174] - 报告于2023年3月3日签署[175,176] 股息政策相关 - 公司目前未支付任何普通股现金股息，在完成首次业务合并前不打算支付，未来支付将取决于收入、收益、资本要求和财务状况等[36] 财务报告内部控制相关 - 公司最近财季财务报告内部控制无重大影响变化[56]