公司合规状态与纳斯达克决定 - 公司收到纳斯达克上市资格部门的退市决定函 若未及时要求听证会 其普通股将于2025年11月10日开市时被暂停交易并退市 [1] - 退市原因为公司未能遵守纳斯达克上市规则5250(c)(1) 即未及时向美国证券交易委员会提交截至2024年12月31日财年的20-F表格 [1] - 公司此前曾获得一项例外 期限至2025年10月29日 但上市资格部门认定公司未满足该例外的条款 未能在延长期内提交拖欠的文件 [2] 公司应对措施与后续程序 - 公司计划及时向纳斯达克听证小组要求举行听证会 此请求将使任何暂停或退市行动自动中止15天 [3] - 听证小组将审查公司的延长中止请求 并将在要求听证会的截止日期后15个日历日内通知公司其结论 [3] 公司业务概览 - 公司是一家澳大利亚公司 业务包括清真产品贸易 纳米涂层滤板的生产与销售 以及电子玻璃的制造与销售 [4]

公司发展历程 - 2008年公司在澳大利亚注册成立，最初名为China Integrated Media Corporation Limited [164] - 2013年公司在澳大利亚证券交易所上市，业务涉及数字广告平台开发、数字显示器分销和彩票博彩业务[165][166] - 2015年公司收购CICL、MDL，成立Global Vantage Audio Limited [166][167] - 2016年公司将名称变更为Integrated Media Technology Limited，出售CICL给第三方[167] - 2017年公司普通股进行1比30反向拆分，新成立子公司GOXD，普通股在纳斯达克资本市场上市[168] - 2018年公司子公司MDL发行2300万港元可转换债券，投资者认购MDL 5%股份、GOXD 20%股份，公司发行股份偿还800万澳元债务[169][170] - 2020年公司停止研发活动，专注3D显示产品销售和营销，还投资多个项目拓宽收入基础，发行1400万港元可转换本票，出售股份和认股权证募资约92万美元[165][173][174] - 2020年8月公司以150万美元收购Sunup 51%股权，2024年将在越南找制造商生产Ohho产品[197] - 2020年12月公司拟最高120万美元收购Greifenberg多数股权，2022年2月持股从40.75%降至23.96%，2023年录得联营公司亏损10.6466万美元[198] - 2021年公司停止3D显示产品的营销和销售，CIMC子公司以50万澳元购买Oakridge 15%股份，2022年出售该投资亏损202,363美元[165][177] - 2021年2月公司子公司以38.1万美元收购Oakridge 15%股权，2022年8月出售该投资亏损22.5万澳元[200] - 2021年2月公司战略投资ASX上市公司Oakridge International Limited 15%股份，2022年处置该投资，未来继续寻求物联网技术投资机会并拓展欧美澳市场[223] - 2021年12月公司拟100万美元收购Ace 60%股权开发Ouction平台，2024年将吸引更多用户和产品[203] - 2021年底公司停止销售ASD产品以削减成本[202] - 2022年公司剥离中国和香港业务，将运营基地转移至马来西亚，出售中国夹层玻璃业务投资，将金融研究业务股权降至23.8% [165] - 2022年1月3日，公司发行1000万美元可转换票据，年利率6%，到期后全部转换为3205128股公司股份，同时持有人获80%认股权证，若全部行使可额外募资800万美元，但认股权证于2024年1月到期未行使[180] - 2022年1 - 6月，公司通过出售股份、可转换本票转换等方式发行股份，募资约1.11亿美元，用于美国层压厂扩张、空气过滤器业务、新项目投资和营运资金等[181] - 2022年7月11日，公司以680万美元出售全资子公司eGlass Technologies Ltd 100%股权，买方以债务工具支付，年利率5%，2年后偿还[182] - 2022年7 - 12月，公司签订550万美元认购协议，投资者可将可转换票据转换为eGlass股份，除60万美元转换为24万股公司股份外，其余于2023年11 - 12月转换为eGlass股份[183] - 2022年8 - 9月，公司发行股份募资669.8万美元，同时发行认股权证，若全部行使可额外募资320万美元，但认股权证于2024年9月到期未行使，资金用于清真项目开发、空气过滤器业务和营运资金[184] - 2022年9月公司以680万美元出售中国电子玻璃业务，实现处置子公司收益5.1143万澳元[204] - 2022年WISE开始在东南亚和中东采购，2023年录得收入37.3676万美元，2024年预计开展清真认证业务[206] - 2022年Ouction市场平台成立并销售高价值产品，受疫情和战争影响效果不一，2024年将吸引更多用户和产品[224] - 2022年初公司因中美地缘政治问题，剥离在中国香港和中国内地的业务及投资，将投资和运营重点转移至马来西亚和欧洲，金融分析研究投资权益降至23.96%，9月基本处置完中国香港和中国内地业务[262] - 2023年公司收购Itana Energy Pty Ltd进入亚太地区新能源产品和能源领域[165] - 2023年7月21日，公司以75万美元收购Teko Energy Pty Ltd 100%股权及其子公司Admiral Energy Corporation Pty Ltd 50%股权，通过发行300万股公司股份支付[186] - 2023年10月16日，公司进行1比10的股份合并，流通股数量从21486202股减至2148501股[187] - 2023年10月24日，公司与Nextglass Solutions, Inc签订可转换票据购买协议，募资1500万美元，年利率0%，2年后到期[188] - 2023年公司继续发展清真和智能玻璃业务，清真业务与马来西亚一家超10000名销售代理的直销公司合作，与东南亚和中国的供应商建立新关系；智能玻璃业务确定马来西亚一家合同制造商，计划在马来西亚设首座层压厂，已为另外3条生产线支付定金[263][264] - 2024年7月22日，公司发行35万美元可转换票据，年利率6%，2年后到期，持有人获150%认股权证，若全部行使可额外募资52.5万美元，截至报告日期均未转换和行使，资金用于营运资金[190] - 2024年7月26日，集团签订智能玻璃产品独家分销协议，为期3年，可在一定条件下续约5年[191] 公司业务与产品策略 - 公司目前聚焦清真产品营销、纳米涂层板生产、Ouction平台运营、调光玻璃制造和新能源产品贸易[207] - 公司计划拥有2条层压线，每年生产约16万平方米夹层玻璃，节能调光玻璃可阻挡超99%太阳辐射[209][211] - 2020年公司购买设备生产纳米涂层板过滤器，2022年完成空气净化器产品设计，2024年计划在多国销售[218][220] - 公司产品策略是打造全价位产品线，未来将用空气净化技术制造家用和食品卫生水处理行业的水过滤器[222] - 公司通过子公司WISE发展清真产品业务，2024年将筹集资金与英国批发商合作，拓展欧美亚和中东市场[225][226] - 2023年公司收购Teko Energy Pty Ltd及其50%子公司Admiral Energy Corporation Pty Ltd，计划2024年开展新能源产品销售业务[227] - 公司计划为空气净化器、清真和可切换玻璃产品打造自有品牌[234] - 公司依靠合作伙伴或第三方开发纳米涂层板和可切换玻璃层压生产线新技术[239] 公司财务状况 - 2022年营业收入为364,405美元，较上一年增长220,094美元，增幅152.5%，主要来自清真产品销售[281] - 2022年销售成本从2021年的111,680美元增至475,546美元，增幅325.8%，主要因销售增加[282] - 2023年公司营业收入为373,676美元，较2022年的364,405美元增长9,271美元，增幅2.54%，主要收入来源为清真产品销售[267][268] - 2023年销售成本从2022年的475,546美元降至261,566美元，降幅45.0%，主要因2023年产品销往马来西亚而非欧洲[269] - 2023年毛利润从2022年的亏损111,141美元转为盈利112,110美元，得益于清真产品在2023年实现约30%的毛利率[270] - 2023年利息收入从2022年的392,622美元降至4美元，主要因当年无贷款、联营公司和前公司的利息收入[271] - 2023年衍生金融工具公允价值变动收益为1,677,178美元，高于上一年的484,361美元[272] - 2023年其他收入从2022年的1,990美元增至10,137美元，主要是债务豁免[275] - 2023年经营费用为20,411,107美元，高于上一年的11,942,554美元，主要因其他费用增加等[276] - 2023年净亏损18,350,112美元，高于2022年的10,901,539美元[279] - 2023年净亏损18,350,112美元，亏损率4,605.3%；2022年净亏损10,901,539美元，亏损率2,991.6%；2021年净亏损5,091,918美元，亏损率3,528.4%[267] - 过去3年，公司在2021 - 2023财年分别亏损5,091,918美元、10,901,539美元和18,350,112美元[295] - 截至2023年12月31日，公司流动资产总额为3690314美元，流动负债总额为2387649美元，净流动资产为1302665美元，较2022年12月31日的13786224美元有所下降[299] - 2023、2022和2021财年，公司经营活动产生的净现金分别为2840058美元、-17183849美元和-5166965美元[300] - 2023、2022和2021财年，公司投资活动产生的净现金流出分别为14998240美元、15083437美元和11305979美元[301] - 2023、2022和2021财年，公司融资活动产生的净现金流入分别为12783427美元、32118268美元和14981072美元[302] - 截至2023年、2022年和2021年12月31日，公司现金及银行结余分别为675781美元、50536美元和199554美元[302] - 公司在2023年和2022年未进行任何研发活动，也未产生研发费用，2021年曾对信贷模型公式进行研究[304] - 过去两年公司主要通过出售股权证券、发行可转换债券和运营现金流为业务提供资金[266] 公司面临风险与合规问题 - 公司未遵守纳斯达克上市规则5250(c)(1)，已提交合规计划，若不被接受可能面临摘牌[250][251] - 公司未购买任何产品责任或其他商业保险[249] - 2024年9月2日公司收到澳大利亚证券与投资委员会通知，在2021年4月1日至今期间违反《2001年公司法》相关条款，公司已提供所需信息[252] 公司组织架构与人员情况 - 公司拥有多家子公司，对部分子公司持股比例为100%，对Ohho Technologies Limited持股51%，对Ouction Digital Limited和World Integrated Supply Ecosystem Sdn. Bhd.持股60%，对Admiral Energy Pty Ltd持股50%[252] - 公司注册办公室在澳大利亚悉尼，主要运营办公室在马来西亚吉隆坡，悉尼办公室服务成本为每月1000澳元，吉隆坡办公室租赁面积299平方米，每月租金1088美元，租期至2024年10月[254] - 2023 - 2024年公司有多名人员任职变动，包括董事、首席执行官和首席财务官等职位[306] - 2023 - 2024年有多名董事辞职，包括Dr. Zhi - Cheng Xiao、Ms. Hui Zhong和Mr. Zhongqing Yang等[315][317][318] - 2023财年公司董事和高管总薪酬为423,187美元，其中Megat Radzman bin Megat Khairuddin薪酬最高为142,935美元[328] - 2021年12月董事会批准并设立员工股票期权计划，截至2023年12月31日和2022年无已发行和流通的员工股票期权[331] - 截至2023年12月31日，集团未预留或计提养老金、退休或类似福利款项，相关费用已支付[332] - 董事会目前由四名独立非执行董事组成，董事长负责董事会管理及职能[333] - 董事在年度股东大会选举产生，非执行董事任期不超三年，董事会有权任命董事[334] - 公司作为“外国私人发行人”，遵循澳大利亚证券交易所最佳实践指南，认为符合其公司治理原则[336] - 2023年12月31日止年度未对董事会进行正式绩效评估，董事会将持续评估未来评估的必要性和时机[338] - 董事会四名董事均为非执行董事，审计委员会由三名独立非执行董事组成，符合相关建议[340] - 董事会认定Jannu Binit Babjan、Mohammad Zubairy bin Husain和Hazran Mohamed为符合规则的独立董事[342] - 审计委员会由Jannu Binti Babjan、Hazran Mohamed和Mohammad Zubairy Bin Husain组成，每年至少开会两次[344] - 截至2023年12月31日公司有11名员工，较2022年的15名有所减少[351] 公司股权结构 - 截至2024年9月30日，公司有3431434股流通股[356] - Nextglass Technologies Corp持股及可转换债券转换后总持股839916股，占比19.99%[357] - Nextglass Solutions Inc可转换债券转换后持股789147股，占比18.79%[357] - Ohho Korea Co., Ltd持股240000股，占比7.0%[357] - Teko Limited持股210000股，占比6.2%[357] - Con Unerkov持股及可转换债券转换后总持股805033股，占比19.99%[357] - Montague Capital Pty Ltd可转换债券转换后持股595000股，占比14.78%[357] 公司其他事项 - Dr. Megat设计的光纤电缆铺设新方法比传统方法快60%，可节省成本达25% [312] - 2022年公司清真业务任命多地分销商，该业务单元销售额为526,807澳元，其他业务单元无收入[261] - 2024年公司将继续发展马来西亚的清真和智能玻璃业务，清真业务聚焦开发供应商网络并借助直销渠道销售，智能玻璃业务计划

文章核心观点 澳大利亚公司Integrated Media Technology Limited因未及时提交2023年年报收到纳斯达克不符合上市规则通知，公司将尽快提交合规计划并完成年报提交 [1][2][3] 分组1：公司业务 - 公司从事清真产品贸易、纳米涂层过滤板制造销售、数字资产交易平台奢侈品交易、新能源产品及解决方案销售、电子玻璃制造销售业务 [1][5] 分组2：不符合上市规则情况 - 2024年5月17日公司收到纳斯达克通知，因其未及时向美国证券交易委员会提交截至2023年12月31日的20 - F年度报告，不再符合纳斯达克上市规则5250(c)(1)的持续上市要求 [1] 分组3：合规计划及时间安排 - 根据纳斯达克上市规则5810(c)(2)(F)(i)，公司需在2024年7月16日前（即收到通知信后60个日历日）向纳斯达克提交恢复合规的计划 [2] - 根据纳斯达克上市规则5810(c)(2)(F)(ii)，若纳斯达克接受合规计划，可给予公司宽限期至2024年11月11日（即年报延期截止日期起180个日历日）恢复合规 [3] 分组4：其他情况 - 通知信对公司普通股在纳斯达克资本市场的上市暂无直接影响 [4] - 此次公告是为遵守纳斯达克上市规则5810(b)，即要求及时披露收到不符合通知的情况 [4]

收入与利润情况 - 2023年上半年净收入为304,208美元[2] - 2023年上半年利润为163,585美元，而2022年同期亏损1,462,501美元[2] - 2023年基本和摊薄每股收益为0.273美元，2022年为亏损0.667美元[2] - 2023年上半年公司净利润为163,585美元，2022年同期亏损1,462,501美元[7][9] - 2023年上半年公司总营收为304.693万美元，2022年同期为194.5192万美元[33][34] - 2023年上半年公司息税折旧及摊销前利润（EBITDA）为96.1706万美元，2022年同期为81.0826万美元[33][34] - 2023年上半年公司税前利润为16.3585万美元，2022年同期亏损146.2501万美元[33][34] - 2023年上半年清真产品销售额为30.4208万美元，2022年同期无此项收入[33][35] - 2023年上半年管理咨询费收入为1.0137万美元，2022年同期无此项收入[35] - 截至2023年6月30日六个月，基本和摊薄后每股盈利为0.273美元，2022年同期每股亏损0.667美元[40] - 2023年上半年未宣告及支付股息，2022年同期亦无股息支付[40] - 2023年上半年收入为59,942美元，持续经营业务亏损为(410,914)美元，期内亏损及全面亏损总额为(350,972)美元[51] 资产负债情况 - 2023年6月30日现金及现金等价物为9,591美元，较2022年12月31日的50,536美元减少[4] - 2023年6月30日贸易应收款为745,272美元，高于2022年12月31日的580,582美元[4] - 2023年6月30日存货为3,687,836美元，低于2022年12月31日的4,195,077美元[4] - 2023年6月30日总资产为37,306,952美元，低于2022年12月31日的38,819,202美元[4] - 2023年6月30日总负债为7,857,795美元，低于2022年12月31日的9,902,115美元[4] - 2023年6月30日净流动资产为12,453,697美元，低于2022年12月31日的13,786,224美元[4] - 2023年6月30日归属于公司所有者的权益为27,566,772美元，高于2022年12月31日的26,630,544美元[4] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损39,622,361美元，经营活动使用现金409,430美元[10] - 截至2023年6月30日公司资产为3730.6952万美元，负债为785.7795万美元[33] - 截至2023年6月30日，贸易应收款为905,883美元，其他应收款为1,337,783美元，总计2,243,666美元，扣除坏账准备后为2,083,055美元[42] - 截至2023年6月30日，库存商品净值为3,687,836美元，较2022年12月31日的4,195,077美元有所减少[43] - 截至2023年6月30日，贷款应收款为6,800,000美元，贷款利息应收款为272,944美元，总计7,072,944美元[44] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，来自前集团公司的非贸易应收款中，与公司发行的可转换债券相关的金额为550万美元[45] - 截至2023年6月30日，办公家具和设备净值为9,570美元，机器净值为1,829,333美元，总计1,838,903美元[46] - 截至2023年6月30日，技术和专有知识净值为497,222美元，软件和许可证净值为307,075美元，总计804,297美元[48] - 截至2023年6月30日，对关联公司的投资为91,414美元，来自关联公司的应收款为584,629美元，总计676,043美元[49] - 截至2023年6月30日，流动资产为116,976美元，非流动资产为1,564,276美元，流动负债为(1,274,094)美元，权益为407,158美元[51] - 截至2023年6月30日，应收联营公司款项为584,629美元，年利率为7%[52] - 2023年上半年，贸易及其他负债为726,665美元，其中贸易应付款为111,871美元，应计费用为60,867美元等[53] - 2022年7月至12月，公司发行约550万美元可转换票据，截至2023年6月30日，其账面价值为5,412,973美元[55] - 截至2023年6月30日，已发行普通股数量为2,125,169股，价值66,601,053美元[57] - 截至2023年6月30日，不可撤销经营租赁一年内为12,838美元，二至五年为17,118美元[60] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动净现金流出6,967,002美元，2023年上半年为409,430美元[7] - 2022年上半年融资活动净现金流入18,206,470美元，2023年上半年为368,485美元[7] 融资与资本情况 - 报告期内公司通过出售新股筹集1,795,275美元用于运营[11] - 基于当前现金流出率、手头现金和短期借款，公司当前现金可能不足以满足未来十二个月营运资金预期需求[12] - 公司应对流动性问题的计划包括继续通过出售股权和/或债务证券融资、在公开股权市场寻求额外资本[12] - 2022年1月1日发行资本为35,546,287美元，2023年6月30日为66,601,053美元[6] - 2023年10月16日，公司进行1比10的股份合并，调整后已发行股份数量为2,148,501股[59] - 2023年10月16日公司完成10股合1股的股份合并，已发行和流通普通股数量从21,486,202股减至2,148,501股[66] - 2023年10月24日公司与Nextglass Solutions Inc签订1500万美元可转换票据购买协议，票据无息、不可提前偿还，期限2年，可按每股1.42美元转换为公司股份[67] - 2023年12月19日公司发行240,000股用于转换60万美元可转换票据[67] - 2023年12月27日董事会批准公司以每股2.50美元的认购价格最多筹集500万美元，已签订协议发行550,405股，总收益137.6013万美元[68] 货币与换算方法 - 2023年1月1日起公司采用美元作为功能货币，此前为澳元[14] - 公司马来西亚业务采用现行汇率法换算为美元，其余外国业务采用时态法换算[15][16] - 2023年1月1日起公司采用美元作为功能货币，此前为澳元，马来西亚业务以马来西亚林吉特为功能货币[20] 运营部门情况 - 2023年上半年公司销售电子玻璃、纳米涂层板和空气过滤器、清真产品等六个运营部门，2022年为七个[31] 利息情况 - 2023年上半年短期贷款利息为4.374万美元，2022年为1.2603万美元[36] - 2023年上半年可转换本票利息为29.48万美元，2022年为54.1297万美元[36] 对外投资情况 - 公司持有Greifenberg Digital Limited 23.96%的股份，该公司注册地为加拿大，主要从事投资控股业务，实收资本为208.7万美元[50] 薪酬情况 - 2023年上半年，支付或应付给集团董事及高级管理人员的薪酬总额为226,569美元[63] 收购情况 - 2023年7月，公司以75万美元发行30万股（股份合并后）完成收购Teko Energy Pty Limited 100%股权及其50%子公司Admiral Energy Corporation Pty Ltd.股权[65]

财务状况与亏损 - 截至2022年12月31日，公司累计亏损4978.4862万澳元，2022年全年亏损1386.2503万澳元[33] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物为7.4106万美元，现有现金资源不足以支撑到2024年第一季度[38] - 公司有经营亏损历史，若无法产生足够稳定收入，未来可能无法实现或维持盈利[33] - 2022财年公司普通股在纳斯达克交易价格低于5美元，可能被视为“低价股”，影响投资者购买意愿[155] - 2022年总营收109.4405万澳元，主要来自清真产品销售和利息收入；2021年为21.1977万澳元；2020年为175.0826万澳元[216] - 2022年营收地理分布主要在澳大利亚和马来西亚，2021年在美国、香港等地有营收，2020年主要在香港和韩国[216] 业务运营风险 - 公司在纳米涂层板过滤器、可切换玻璃层压、清真认证和销售、数字资产交易等新业务上运营历史有限，难以评估[35] - 新冠疫情复发可能对公司业务和经营业绩产生重大不利影响，包括业务中断、交付延迟、客户和供应商财务困境等[24] - 俄乌军事冲突导致的地缘政治和其他挑战及不确定性，可能对全球经济、商品价格和公司业务产生重大不利影响[25] - 公司未来需额外融资以支持运营，但融资可能无法按可接受条款获得，资金短缺可能导致业务缩减或停止[36][37] - 公司持续经营能力存在重大疑问，可能影响未来融资能力，投资者可能损失部分或全部投资[38] - 公司需吸引和留住客户、提升品牌知名度、应对竞争和监管变化等，否则业务可能受重大不利影响[45] - 公司业务发展依赖收购和交易的完成与整合，若无法成功整合，经营业绩和前景可能受损[46] - 公司收购业务整合可能不成功，或无法实现预期协同效应[47] - 公司在多个业务领域面临激烈竞争，可能导致客户流失[48] - 汇率波动会影响公司运营结果，美元升值或削弱竞争力[49][50] - 公司生产经验有限，制造产品可能出现延迟，影响业务[51] - 依赖承包商和战略联盟存在风险，如承包商问题、联盟不利条款等[52][54][55] - 公司可能面临知识产权侵权索赔，诉讼成本高且影响业务[56][57] - 若无法维持有效的财务报告内部控制，可能影响财务结果和投资者信心[58] - 未能吸引客户和保留分销商，会损害公司业务和增长前景[59][60] - 公司处于资本密集型行业，资金不足会影响业务和前景[62] - 公司面临支付处理、网络安全、IT系统故障、自然灾害和疫情等风险[63][64][65][67][68] - 公司知识产权保护存在风险，若无法有效保护，业务可能受重大不利影响[70] - 公司创建NFT市场依赖开发可接受的区块链，否则将影响用户交易NFT的能力[71] - 公司无元宇宙平台展示NFT，虽有意与相关平台合作，但不确定能否获用户接受和产生足够兴趣[72] - NFT市场发展不确定，若市场无法发展或维持，公司难以开发和维护NFT交易市场[73] - 区块链技术面临行业挑战和风险，其发展或接受度放缓将影响公司NFT市场平台开发[74] - 若公司无法持续创新或满足客户需求，增长营收的能力可能受损，投资也可能无法达预期效果[78] - 若SEC等认定公司支持的数字资产为证券，客户需合规交易并承担高额费用，公司和客户可能受制裁[83] - 公司若不能有效管理销售渠道库存和产品组合，可能产生库存成本或损失销售机会[84] - 公司在清真食品行业面临激烈竞争，若无法有效竞争，销售、利润率和市场份额可能受损[86] - 公司业务依赖关键人员，若人员流失将影响运营，未来成功还取决于吸引和留住人才的能力[95] - 公司依赖高级管理团队和关键人员，若流失可能影响业务和财务状况，且竞争激烈，难以吸引和留住人才[96][98] - 公司无商业保险，业务中断、诉讼或自然灾害可能导致高额成本和资源转移[100] - 受新冠疫情影响，全球经济疲软，消费者支出减少，公司产品和服务市场可能相应萎缩[101] - 公司业务在可切换玻璃和清真产品及服务方面面临风险，包括经济、汇率、需求、技术等因素[103] - 公司面临来自本地和外国竞争对手的竞争，可能导致利润率下降，但公司认为自身有产品质量和技术专长等竞争优势[105] - 公司生产依赖复杂机械，可能出现意外故障，影响运营效率和生产，且运营性能和成本难以预测[107] - 若产品未达预期，可能损害公司开发、营销和销售产品及服务的能力，还可能导致声誉受损、交付延迟等问题[110][111] - 公司依赖第三方软件和服务提供商，若其出现问题，可能对公司财务状况和运营结果产生重大不利影响[112][113] - 公司可能面临知识产权侵权索赔，诉讼可能导致高额成本和资源转移，影响业务和财务状况[114][115] - 可切换玻璃产品须符合当地建筑法规，若不符合可能影响产品销售，导致市场份额流失和声誉受损[119] - 公司若无法实现产品目标制造成本，财务状况和经营业绩将受影响，且影响制造成本的诸多因素不可控[123] - 公司产品若侵犯第三方知识产权，可能增加成本或阻碍产品商业化，还可能面临多种后果[125] - 公司产品若未获市场认可，未来销售将受影响，市场接受程度取决于多种因素[126] - 公司面临产品责任索赔风险，可能导致需求下降、声誉受损等后果，还会影响股价和产品商业化[126][127] - 政府立法和政策变化、汇率波动可能对公司运营、财务资源使用和股价产生不利影响，2022年已受汇率波动导致的外汇损失影响[128][129] - 公司业务受马来西亚、美国、欧洲和英国经济、政治和社会条件变化影响，部分非现金资产和收入来自这些地区[134] - 公司依赖运营子公司的股息和其他股权分配来满足现金和融资需求，子公司债务可能限制其向公司支付股息的能力[135] - 公司面临技术变革风险，竞争对手的研发可能使公司产品失去竞争力，且公司纳米涂层板过滤器制造技术依赖第三方[137][138][139] 纳斯达克合规与股价 - 2022年11月2日公司收到纳斯达克通知，连续30个工作日普通股最低收盘出价低于1美元，未满足最低出价要求，合规期至2023年5月1日[149] - 若要恢复合规，合规期内普通股须至少连续10个工作日维持最低收盘出价1美元；若未恢复，满足条件可获额外180天合规期，否则将被摘牌[150] - 公司股价可能波动，受交易规模、新冠疫情、行业变化等多种因素影响[157][158] 税收与股东权益 - 若被认定为被动外国投资公司（PFIC），美国投资者面临不利税收规则，股息和出售股票收益按普通收入征税并加收利息[159][160] - 作为外国私人发行人，公司遵循澳大利亚公司治理实践，股东可能无法获得与纳斯达克公司治理规则相同保护[161] - 美国股东可能无法对公司董事和高管执行民事赔偿责任，美国法院判决在澳大利亚执行存在疑问[162] - 作为外国私人发行人，公司无需提供与美国发行人相同信息，按澳大利亚公司法披露年度和半年度结果[163][164] - 截至2023年3月15日，公司有20,687,807股普通股发行在外，未包括认股权证和可转换票据对应的股份；认股权证全部行使可筹集1120万美元，可转换票据未偿还金额约550万美元[165] - 未来公司可能发行额外证券，认股权证行使、可转换票据转换或额外股权发行都可能导致股东股权稀释[165][166] - 公司可能通过发行证券筹集资金、进行收购或建立战略关系，这可能稀释现有股东所有权，影响普通股交易价格[167] - 公司需遵守美国证券法律关于内部控制评估和认证的要求，若未能遵守，股价可能受不利影响[168] - 公司管理层认为由于财务报告内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序以及财务报告内部控制无效，可能影响财务报表准确性和证券市场价格[169] - 公司从未支付过股息，且预计在可预见的未来不会支付，股东可能无法从股息获得投资回报[171] - 公司普通股股东权利受澳大利亚法律和公司章程约束，与美国法律下股东权利不同，在美国境外执行美国证券法相关责任可能存在困难[131] 收购与业务调整 - 2022年公司决定剥离中国和香港业务，将运营基地转移至马来西亚，金融研究业务股权降至23.8%[174] - 2015年2月9日，公司以61,591美元收购Conco International Co., Ltd.全部已发行股份[175] - 2015年9月30日，公司以5,216,213澳元收购Marvel Digital Limited全部已发行股份[177] - 2017年5月2日，公司进行1比30的反向股票分割，普通股流通股数量从79,301,852股减至2,643,611股[180] - 2018年1月12日，集团发行2300万港元可转换债券，可转换为75,000股Marvel Digital Limited普通股[183][184] - 2020年1月20日，公司与CIMB Limited签订可转换票据购买协议，发行1400万港元可转换本票，2022年1月转换为664,871股[190] - 2020年2月20日，公司出售158,730股普通股及认股权证，筹集资金100万美元，净现金约92万美元，用于偿还债务和一般公司用途[191] - 2020年8月6日，IMTE以150万美元收购Sunup 51%股权，还可能支付递延对价[193] - 2020年12月21日，公司多项投资，包括165万美元购买层压生产线、120万美元认购Greifenberg 60%股权、子公司72.8万美元投资新产品开发[194][195][197] - 2021年2月5日，子公司38.1万美元认购Oakridge 15%股份，2022年出售亏损22.5万澳元[198] - 2022年1月3日，公司发行1000万美元可转换债券，年利率6%，已全部转换为3205128股，附带认股权证可额外筹集800万美元[203] - 2022年7月11日，公司以680万美元出售子公司eGlass 100%股权，购买方以债务工具支付，年利率5%[207] - 2022年7 - 12月，公司获得550万美元可转债认购，若eGlass未如期上市，可转债将转换为公司股份[209][210] - 2020 - 2022年公司业务有调整，2021年底停止裸眼3D业务，2022年业务包括纳米涂层板、电子玻璃、数字市场交易等[215] - 澳大利亚收购法可能阻碍对公司的收购要约或大量股份收购，收购投票权有20%和90%的限制及相关例外情况[130]

净收入相关指标变化 - 2022年上半年净收入为0澳元，2021年为3294澳元[3] 利息收入相关指标变化 - 2022年上半年利息收入为398797澳元，2021年为9848澳元[3] 公允价值衍生金融工具收益相关指标变化 - 2022年上半年公允价值衍生金融工具收益为2321003澳元，2021年损失为2914034澳元[3] 总费用相关指标变化 - 2022年上半年总费用为4879816澳元，2021年为4252763澳元[3] 所得税前损失相关指标变化 - 2022年上半年所得税前损失为2108764澳元，2021年为7130857澳元[3] - 2022年上半年税前亏损为 - 2108764澳元，2021年上半年为 - 7130857澳元[56][58] - 2022年6月30日止期间税前亏损2108764澳元，按30%计算所得税收益为632629澳元；2021年同期税前亏损7130857澳元，所得税收益为2139257澳元[63] 总资产相关指标变化 - 截至2022年6月30日，总资产为48273728澳元，2021年12月31日为25090411澳元[5] - 截至2022年6月30日，公司资产为48273728澳元，2021年为25090411澳元[57][58] 总负债相关指标变化 - 截至2022年6月30日，总负债为4013034澳元，2021年12月31日为11134041澳元[5] - 截至2022年6月30日，公司负债为 - 4013034澳元，2021年为 - 11134041澳元[57][58] 净流动资产相关指标变化 - 截至2022年6月30日，净流动资产为9584475澳元，2021年12月31日净流动负债为6448643澳元[5] 已发行资本相关指标变化 - 截至2022年6月30日，已发行资本为79979235澳元，2021年12月31日为48144406澳元[5] - 已发行股本截至2022年6月30日为79,979,235澳元，股份数量为15,785,072股，较2021年12月31日的48,144,406澳元和9,329,420股有所增加[94] 每股亏损相关指标变化 - 2022年上半年每股基本和摊薄亏损为0.10澳元，2021年为0.88澳元[4] - 2022年基本及摊薄每股亏损为0.10澳元，2021年为0.88澳元；2022年加权平均已发行普通股数目为13870979股，2021年为7569067股[65] 公司净亏损相关指标变化 - 2022年上半年公司净亏损210.8764万澳元，2021年同期亏损713.0857万澳元[13] - 2022年上半年税后亏损为 - 2108764澳元，2021年上半年为 - 7130857澳元[56][58] 经营活动净现金流出相关指标变化 - 2022年上半年经营活动净现金流出997.5254万澳元，2021年同期为354.2057万澳元[8] 投资活动净现金流出相关指标变化 - 2022年上半年投资活动净现金流出1648.52万澳元，2021年同期为722.4953万澳元[8] 融资活动净现金流入相关指标变化 - 2022年上半年融资活动净现金流入2651.9737万澳元，2021年同期为1240.3731万澳元[8] 累计亏损相关指标 - 截至2022年6月30日，公司累计亏损3851.6759万澳元[14] 现金及现金等价物期末余额相关指标变化 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物期末余额为34.8521万澳元，2021年同期为399.6723万澳元[8] 公司资金筹集相关 - 报告期内，公司通过出售新股筹集资金2679.559万澳元用于运营[15] - 公司计划继续通过出售股权和/或债务证券筹集资金[26] - 公司正在评估额外股权融资机会，可能在适当时候执行[26] - 2022年7月左右，IMTE批准为上述处置最多筹集1000万美元，已签署520万美元的认购协议 [108][110] - 2022年7月29日，公司董事会批准为清真项目、空气过滤器业务和营运资金筹集320万美元，8月2日以每股1.26美元出售2,539,682股，投资者还将获得相当于认购金额100%的认股权证 [110] 公司现金需求相关 - 公司目前现金可能不足以满足未来十二个月营运资金的预期现金需求[19] 运营部门数量相关 - 截至2022年6月30日，公司有七个运营部门（2021年为六个）[52] 总营收相关指标变化 - 2022年上半年总营收为2722678澳元，2021年上半年为38142澳元[56][58] EBITDA相关指标变化 - 2022年上半年EBITDA为1073098澳元，2021年上半年为 - 5388117澳元[56][58] 折旧和摊销相关指标变化 - 2022年上半年折旧和摊销为 - 1002985澳元，2021年上半年为 - 653226澳元[56][58] 财务成本相关指标变化 - 2022年上半年财务成本为 - 2080845澳元，2021年上半年为 - 1089514澳元[56][58] - 2022年6月30日止期间财务成本为2080845澳元，2021年同期为1089514澳元[62] 其他收入中的杂项收入相关指标变化 - 2022年其他收入中的杂项收入为2878澳元，2021年为25000澳元[61] 股息相关指标 - 2022年和2021年截至6月30日的六个月均未宣告及派付股息[64] 存货（成品）相关指标变化 - 2022年6月30日存货（成品）为6673350澳元，2021年12月31日为0[66] 贸易及其他应收款项净额相关指标变化 - 2022年6月30日贸易及其他应收款项净额为485835澳元，2021年12月31日为486121澳元[67] 其他资产相关指标变化 - 2022年6月30日其他资产为3158028澳元，2021年12月31日为2006636澳元；2022年为购买层压生产线存入28510382澳元，2021年为11459195澳元[68] 厂房及设备总值相关指标变化 - 2022年6月30日厂房及设备总值为6188326澳元，2021年12月31日为6441734澳元[69] 无形资产总值相关指标变化 - 2022年6月30日无形资产总值为515167澳元，2021年12月31日为1900589澳元[70] 联营公司权益及净资产份额相关 - 公司对Greifenberg Group的有效权益为23.96%，2022年6月30日公司应占该联营公司净资产份额为482207澳元[74][76] 使用权资产相关指标变化 - 使用权资产年初账面价值为1,958,869澳元，截至2022年6月30日为1,558,905澳元，折旧404,343澳元，汇兑差异4,379澳元[78] 租赁负债相关指标变化 - 租赁负债截至2022年6月30日为1,657,343澳元，较2021年12月31日的1,829,499澳元有所下降，运营租赁义务使用的加权平均资本成本为12.0%[79] 贸易及其他负债相关指标变化 - 贸易及其他负债截至2022年6月30日为1,147,197澳元，较2021年12月31日的2,424,717澳元大幅减少[80] 应付关联公司款项相关指标变化 - 应付关联公司款项截至2022年6月30日为0，2021年12月31日为247,406澳元[81] 衍生金融负债相关指标变化 - 衍生金融负债截至2022年6月30日账面价值为0，2021年12月31日为2,321,003澳元，2022年上半年公允价值变动为 - 2,321,003澳元[83] 可转换本票相关指标变化 - 可转换本票截至2022年6月30日账面价值为0，2021年12月31日为4,311,416澳元，期间部分本金和利息转换为股本[85] 子公司处置相关 - 2022年2月15日，公司对Greifenberg的持股从40.75%降至23.96%，视为处置子公司，产生处置收益48,374澳元[99] - 2022年7月11日，公司与Capital Stone Holdings Limited签订销售和购买协议，拟以680万美元出售eGlass Technologies Ltd 100%股权，买方将发行年利率5%、2年偿还的债务工具支付 [107] 集团内部承诺相关 - 截至2022年6月30日，集团对中国内地子公司的内部资本承诺为18,017,920澳元，较2021年的19,277,746澳元有所减少[101] - 截至2022年6月30日，集团购买层压生产线的内部承诺为6,659,950澳元，与2021年持平[101] 公司间接持股相关 - 截至2022年6月30日，公司对Ace Corporation Limited间接持股60%，对eGlass Technologies Ltd和World IntergratedSupply Sdn. Bhd.间接持股均为60% [102] 集团支付福利相关 - 2022年和2021年6月30日止期间，集团支付给董事和高级管理层的短期福利分别为683,932澳元和923,321澳元，2021年有3,027澳元的离职后福利 [103] 公司向关联方支付费用相关 - 2021年6月30日止期间，公司向关联方支付公司秘书和首席财务官费用274,155澳元 [104] 集团净现金流量因营运资金变动相关 - 2022年和2021年6月30日止期间，集团净现金流量因营运资金变动分别为 -7,781,253澳元和 -1,059,016澳元 [105] 员工股票期权计划相关 - 2022年8月17日，公司根据相关法规登记2,200,000股无面值普通股，用于2021年员工股票期权计划 [110]

财务亏损情况 - 截至2021年12月31日，公司累计亏损3716.9358万澳元，2021年全年亏损658.5626万澳元，主要因全球疫情致3D显示产品销量下降[32] - 公司过去三年（2019 - 2021年）亏损严重，未来发展新业务可能继续亏损，需额外融资[37] 新冠疫情影响 - 2022年2月，公司因员工家属感染新冠病毒临时关闭香港办公室数周，3月起香港与深圳边境限制致供应链中断、物流成本增加[36] - 新冠疫情在韩国、中国和中国香港复发，可能对公司业务和经营业绩产生重大不利影响[24] 融资相关情况 - 公司计划通过公开发行或私募融资等方式获取额外资金，但融资可能无法按可接受条款获得[38] - 公司现金资源有限，若无法筹集资金或增加收入，可能无法支付供应商款项，难以持续经营[39] - 未来股权融资会稀释现有股东权益，发行证券条款可能对新投资者更有利，还会产生大量成本[40] 经营不确定性 - 公司有限的经营历史和快速发展的业务使其难以准确预测收入和支出，经营结果可能波动[42] 业务整合风险 - 公司业务发展依赖收购和交易的完成与整合，若无法成功整合，经营结果和前景可能受损[45] 地缘政治影响 - 俄乌军事冲突带来的地缘政治挑战和不确定性，可能对全球经济、商品价格和公司业务产生重大不利影响[25] 市场竞争风险 - 公司在纳米涂层板过滤器、可切换玻璃、清真产品和数字资产市场业务面临重大竞争，对手资源和经验更丰富[46] - 公司业务面临来自本地和外国竞争对手的竞争，可能导致利润率降低[103] 汇率波动影响 - 汇率波动会影响公司运营结果，公司大部分收入和运营成本以韩元、人民币和港币结算[47] - 2021年公司受汇率波动影响产生外汇损失[130] 生产制造风险 - 公司制造经验有限，2022年下半年运营可切换玻璃层压生产线可能面临困难[48] - 公司依赖承包商制造产品，承包商出现问题会对公司产生不利影响[49][50] - 产品生产涉及运营性能和成本方面的重大风险和不确定性，设备故障可能影响运营效率和生产[105] 知识产权风险 - 公司可能面临知识产权侵权索赔，诉讼费用高且耗时，可能影响业务[53][54] - 公司可能面临知识产权侵权索赔，这可能导致成本增加、业务受限和资源分散[113] - 公司虽打算为部分过滤产品和技术申请专利，但不确定申请能否获批，也不确定专利能否带来竞争优势[152] - 公司可能需通过诉讼维护专利权益，此类诉讼会消耗资源并影响盈利能力[153] - 若法院判定公司侵犯第三方专利，公司可能需支付赔偿、改变产品或工艺、获取许可或停止某些活动，且不确定能否获得可接受的许可[154] - 公司依赖未专利的商业秘密、专有技术创新和专业知识，通过保密和发明转让协议保护，但不能保证有足够补救措施，第三方可能独立开发相同或类似技术[155] - 公司依赖未专利技术、商业秘密等保护技术和维持竞争地位，但商业秘密难以保护，若无法获得或维持商业秘密保护，可能对业务产生重大不利影响[156] - 公司产品候选在某些国家没有专利保护，可能无法有效执行知识产权权利，这可能会侵蚀产品候选的市场[157] 财务报告内部控制风险 - 若公司未能维持有效的财务报告内部控制，可能无法准确报告财务结果或防止欺诈[55] 客户与市场风险 - 若公司无法吸引纳米涂层板过滤器、可切换玻璃产品、清真产品和服务以及数字资产市场的客户，增长前景将受严重影响[56] - 公司主要依靠分销商销售产品，未能留住或吸引分销商将对业务产生重大不利影响[57] 资金支持风险 - 公司所处行业资本密集，未能获得足够资金支持层压设备和运营将影响业务[58] 支付处理风险 - 公司面临支付处理风险，支付处理费用增加或支付生态系统变化将影响收入和运营结果[59] 元宇宙与NFT相关风险 - 公司无元宇宙平台展示NFT，有意与含社交、游戏和NFT沉浸式体验的元宇宙平台合作[70] - NFT市场发展和维持不确定，若未发展，公司难开发和维持NFT交易市场[71] - 区块链技术发展和接受度放缓或停止，会对公司NFT市场平台发展产生重大不利影响[73] - 数字资产价格极不稳定，单个数字资产价格下降会导致整个数字资产行业波动，影响NFT价值[76] 创新与营收增长风险 - 公司若无法技术创新、开发新产品和服务，或提升现有技术和产品服务，可能影响营收增长[77] - 公司作为品牌商品企业，若无法有效创新，销售或利润率可能受重大不利影响[84] - 公司在清真食品市场竞争激烈，若无法推出创新产品应对消费者需求变化，营收增长可能受不利影响[86] 关键人员依赖风险 - 公司依赖关键人员，若失去他们的服务，业务可能受干扰，财务状况和经营业绩可能受重大不利影响[93] 保险相关风险 - 公司无商业保险，业务中断、诉讼或自然灾害可能导致公司产生大量成本并分散资源[98] - 公司保险策略可能不足以保护其免受所有业务风险，重大未保险索赔可能对财务状况产生重大不利影响[119] 产品性能与责任风险 - 若产品未能达到预期性能，公司开发、销售和服务产品的能力可能受损，还可能面临声誉损害和法律诉讼[109] - 公司可能面临产品责任索赔，若无法成功辩护或投保，可能损害财务状况和流动性[121] 制造成本风险 - 若公司无法实现产品的目标制造成本，财务状况和经营业绩将受到影响[122] 澳大利亚收购法规定 - 澳大利亚收购法规定收购公司有表决权股份，若投票权从20%及以下增至超20%，或从20%以上且低于90%的起点增加会受限，滚动六个月内收购投票权少于3%除外[131] 宏观经济影响 - 2021年中国GDP增长率为8.1%，2020年为2.3%，2019年为6.1%，2018年为6.7%，经济增速放缓或影响公司营收和盈利能力[137] 子公司资金分配风险 - 公司作为控股公司，依赖韩国和中国运营子公司的股息和股权分配满足资金需求，中国子公司未来债务协议或限制向公司支付股息[139] 外汇限制风险 - 人民币在“经常账户”可兑换，“资本账户”不可，公司未来大量营收或为人民币，外汇限制或影响公司资金使用和子公司融资[140] 技术依赖风险 - 公司纳米涂层板过滤器制造技术来自第三方，其技术升级能力决定公司业务成败[148] 股票交易与价格相关情况 - 2021年12月31日财年结束时，公司普通股在纳斯达克的交易价格低于每股5美元[162] - 若公司普通股从纳斯达克摘牌，美国经纪交易商可能因规则限制而不愿交易，会严重限制普通股的市场流动性[159] - 公司股票价格可能因交易量大、新冠疫情影响、行业变化等多种因素而波动[164][165][166] 美国投资者税收与责任风险 - 若公司被认定为被动外国投资公司（PFIC），美国投资者将面临不利税收规则，判定标准为应税年度中75%或以上的总收入为被动收入，或至少50%的平均资产价值产生或用于产生被动收入[166] - 美国股东可能无法对公司董事和高管执行美国联邦证券法规定的民事责任[169] 外国私人发行人相关规定 - 作为外国私人发行人，公司在某些稀释事件上遵循澳大利亚法律，如建立或修订某些基于股权的薪酬计划、导致公司控制权变更的发行等，涉及公司20%或以上权益的发行[168] - 作为外国私人发行人，公司无需提供与美国证券发行人相同的信息，投资者获得的信息与投资美国国内上市公司不同[170] 法案豁免情况 - 2010年多德弗兰克法案颁布后，公司自2010财年起豁免遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404(b)条[175] 股息分配情况 - 公司从未支付过股息，且预计在可预见的未来不会支付，股东可能无法从股息获得投资回报[177] 中国法规政策影响 - 2019年3月15日中国通过《外商投资法》，2020年1月1日生效，取代三部现有外商投资法[180] - 《外商投资法》规定已设立的外商投资企业可在该法实施后五年内维持其结构和公司治理[185] - 2021年7月10日中国国家互联网信息办公室发布《网络安全审查办法（修订草案征求意见稿）》，规定控制个人信息不少于100万用户的数据处理者境外上市需进行网络安全审查，该办法于2022年2月15日生效[193] - 公司作为中国子公司的离岸控股公司，向中国子公司贷款或追加资本需遵守中国法规并获得批准，贷款有法定限额且需向国家外汇管理局（SAFE）或其当地分支机构登记[197] PCAOB相关风险 - 2021年12月16日美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）报告称无法完全检查或调查中国大陆或香港的会计师事务所，公司审计师虽目前可被PCAOB检查，但未来不确定[195] - 2021年6月美国参议院通过《加速外国公司问责法案》，若生效，审计师连续两年未受PCAOB检查，公司证券将被禁止在美国证券交易所交易[196] 公司历史交易与发展情况 - 2008年8月8日，公司在澳大利亚成立，名为“China Integrated Media Corporation Limited”[205] - 2013年2月，公司在澳大利亚证券交易所上市[207] - 2015年2月9日，公司以61,591美元收购Conco International Co., Ltd.全部已发行股份，通过发行307,954股每股0.20美元的股份结算[207] - 2015年5月，公司签订合作协议成立Global Vantage Audio Limited，持股50%[208] - 2015年9月30日，公司以5,216,213澳元收购Marvel Digital Limited全部已发行股份，通过发行26,081,065股每股0.20澳元的股份结算[209] - 2016年3月，公司以41,235美元将Conco International Co., Ltd.出售给独立第三方[210] - 2016年10月12日，公司更名为“Integrated Media Technology Limited”[205] - 2017年5月2日，公司进行1比30的反向股票分割，流通股数量从79,301,852股减至2,643,611股[211] - 2017年8月3日，公司普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码“IMTE”[213] - 2018年1月12日，集团发行2300万港元（约380万澳元）可转换债券[214] 公司股份情况 - 截至2022年4月19日，公司已发行并流通的普通股为14,753,331股，不包括2022年1月发行的认股权证可发行的股份数量，认股权证全部行使可筹集800万美元，行权价格为每股3.74美元，认股权证持有人持股不能超过公司4.99%[172]

报告日期相关 - 报告日期为2021年4月28日[1] - 报告签署日期为2021年5月3日[12] 报告格式与提交相关 - 公司将按Form 20 - F格式提交年度报告[2] - 本Form 6 - K报告被纳入2018年10月9日提交给美国证券交易委员会的Form F - 3注册声明（编号333 - 227741）[5] 信息提供规则相关 - 公司不依据1934年《证券交易法》规则12g3 - 2(b)向委员会提供信息[3] 董事会人员任命相关 - 2021年4月28日，董事会任命Ms. Jannu Binti Babjan为董事会独立成员及审计与风险、薪酬与提名委员会成员[7] 新任命人员履历相关 - Ms. Babjan在马来西亚经营自己的律师事务所已有5年[8] - Ms. Babjan在民事诉讼领域拥有超过29年经验[8] 报告签署人相关 - 签署人是Con Unerkov，职位为执行董事长兼首席执行官[12]

财务数据关键指标变化 - 2020年总营收为1833387澳元，2019年为2411213澳元，2018年为1815475澳元[23] - 2020年净亏损为10543658澳元，2019年为16700199澳元，2018年为16843223澳元[23] - 截至2020年12月31日，公司累计亏损34102300澳元[36] - 2020年基本和摊薄后每股亏损2.33澳元，2019年为4.63澳元，2018年为5.93澳元[23] - 截至2020年12月31日，现金及现金等价物为2194084澳元，2019年为 - 166758澳元，2018年为1514215澳元[25] - 2020年总负债为3688257澳元，2019年为1874392澳元，2018年为4690822澳元[25] - 2020年股东权益为4905852澳元，2019年为79023澳元，2018年为16621751澳元[25] - 2020 - 2018年公司总营收分别为175.08万澳元、139.12万澳元和134.58万澳元，主要来自3D自动立体产品、软件和技术解决方案等销售[180] 汇率相关数据 - 2020年澳元兑美元年末汇率为1澳元兑0.7709美元，平均汇率为0.6899美元[28] 公司经营风险 - 新冠疫情复发可能对公司业务和经营业绩产生重大不利影响[34] - 公司有经营亏损历史，未来可能无法实现盈利[36] - 公司需额外资金实现商业化目标、支付债务和执行商业计划，但融资可能无法按可接受条款获得[42][43] - 公司未来融资可能稀释现有股东权益，且可能产生大量成本并影响财务状况[44] - 公司面临3D显示、纳米镀膜滤光片和可切换玻璃业务的竞争，对手资源更丰富[50] - 汇率波动会影响公司运营结果，因大量收入和成本以韩元、港币和人民币结算[51] - 公司制造经验有限，2021年下半年运营可切换玻璃层压生产线可能面临困难[52] - 公司依赖承包商和战略联盟，面临承包商业务问题和联盟合作风险[53][54][55] - 公司可能面临知识产权侵权索赔，诉讼会耗费资源并影响业务[56][57] - 公司若无法维持有效的财务报告内部控制，可能影响财务报告准确性和投资者信心[58] - 新冠疫情导致的全球经济和金融市场危机对公司业务和运营结果有负面影响[61][62] - 公司在韩国、中国和中国香港的业务无商业责任或中断保险，业务中断等情况或致成本增加和资源转移[68] - 新冠疫情致全球经济疲软，信贷市场收紧、金融市场动荡，消费者支出减少，公司产品和服务市场或相应萎缩[69] - 公司业务面临电子和数字媒体行业风险，包括经济、汇率、需求、技术、成本、利润和扩张等因素影响[71] - 公司面临本地和外国竞争对手，竞争加剧或致利润降低，但公司认为自身有产品质量、研发和技术优势[73] - 公司生产依赖复杂机械，可能出现意外故障，备件供应可能不及时，影响运营效率和生产[77] - 若公司产品未达预期，如纳米涂层电镀过滤器或层压玻璃产品有缺陷，会损害产品开发、销售和服务能力[79] - 公司依赖第三方软件和服务提供商，若其软件或服务出现问题，可能对公司财务和运营产生重大不利影响[81] - 公司可能面临知识产权侵权索赔，诉讼会耗时、增加成本，影响业务、运营和财务状况[83] - 公司可切换玻璃产品须符合当地建筑法规，不符合会影响产品销售，导致市场份额流失和声誉受损[88] - 公司面临产品责任索赔风险，成功的索赔可能使公司支付巨额赔偿，产生负面宣传，影响业务、前景和经营业绩 [91] - 若无法实现产品目标制造成本，公司财务状况和经营业绩将受影响，因影响制造成本的因素如材料和组件成本增加难以控制 [92] - 公司可能侵犯第三方知识产权，若发生可能被禁止销售或授权产品、支付巨额资金辩护、支付大量特许权使用费、重新设计产品或支付巨额赔偿金 [95] - 公司产品若未获市场接受，未来销售将受影响，市场接受程度取决于市场引入时间、价格和产品特性等因素 [96] - 政府立法和政策变化，如利率、汇率、税收和其他法律制度及政策变化，可能对公司运营、财务资源使用和普通股市场价格产生不利影响 [98] - 货币波动可能使公司成本增加、收入减少，澳元对美元、韩元、港币和人民币汇率波动会影响公司成本和收入 [99] - 公司作为控股公司可能依赖中国运营子公司的股息和其他股权分配来满足现金和融资需求，子公司债务工具或中国法律可能限制其支付股息的能力 [107] - 中国外汇兑换限制可能影响公司有效利用收入，以及中国子公司从境外金融机构或投资者获得债务或股权融资的能力 [108] - 中国2020年GDP年增长率为2.3%，2019年为6.1%，2018年为6.7%，2017年为6.9%，经济增长放缓或使公司产品和服务需求及营收和盈利能力下降 [105] 公司股票相关情况 - 2020年6月19日公司因股东权益未达250万美元不再符合纳斯达克上市规则5550(b)(1)，9月28日宣布股东权益约450万美元已合规，截至12月31日仍合规[125] - 公司普通股过去及未来可能被视为“低价股”（股价低于5美元），会降低股票流动性，限制二级市场销售[126][129] - 美国经纪自营商向非既定客户或“合格投资者”（个人净资产超100万美元或年收入超20万美元，或与配偶年收入超30万美元）出售低价股有特殊规定[127] - 低价股市场近年存在欺诈和滥用模式，公司管理层将尽力防止此类情况发生在公司证券上[128] - 公司普通股交易价格可能因交易市场有限、新冠疫情致股市波动等因素而大幅波动[131][132] - 若公司被视为被动外国投资公司（PFIC），美国投资者将面临不利税收规则，判定标准为75%以上总收入为被动收入或至少50%资产平均价值产生被动收入[133] - 截至2021年4月23日，公司有8,440,533股已发行和流通的普通股，有两笔未偿还的可转换本票，分别为1,799,486美元和1,650,000美元，按每股3.00美元和3.25美元的转换价格，共计可发行1,107,520股；若公司以低于2.50美元发行股票，可发行1,379,794股；若低于1.50美元发行，可发行2,299,657股；此外，经股东批准，公司与董事和高管还有另外两份可转换债务协议，可按每股3.61美元的价格发行最多401,939股，总债务为1,451,000美元[139] 公司治理与信息披露 - 公司作为外国私人发行人，可遵循母国公司治理实践，而非纳斯达克某些要求；在某些摊薄事件上，遵循澳大利亚法律而非纳斯达克规则，如建立或修订某些基于股权的薪酬计划、导致公司控制权变更的发行、涉及发行公司20%或以上权益的某些交易等[135] - 公司作为外国私人发行人，可免于提交季度报告（Form 10 - Q）、当前报告（Form 8 - K），不受代理征集、内部人员股票所有权和交易活动报告等规定约束[137] - 公司按澳大利亚公司法要求披露年度和半年度业绩，年度业绩经审计，半年度业绩经有限审查；向美国证券交易委员会提交年度审计结果（Form 20 - F）和半年度业绩等信息（Form 6 - K）[138] 公司股息情况 - 公司从未支付过股息，且预计在可预见的未来不会支付，股东可能无法从股息中获得投资回报[144] 公司历史收购与股权交易 - 2013年公司在澳大利亚证券交易所上市，首次公开募股筹集348万澳元[149] - 2015年2月9日，公司以61,591美元收购Conco International Co., Ltd.全部已发行股份，通过发行307,954股，每股0.20美元结算[149] - 2015年9月30日，公司以5,216,213澳元收购Marvel Digital Limited全部已发行股份，通过发行26,081,065股，每股0.20澳元结算；收购后，Marvel Finance Limited成为公司控股股东，持有44,787,331股（合并前），约占当时已发行股份的56.48%[151][152] - 2016年3月，公司以41,235美元将CICL出售给独立第三方[154] - 2017年5月2日，公司进行1比30的反向股票分割，将已发行普通股数量从2017年5月5日的79,301,852股减少到2017年5月8日的2,643,611股[155] - 2017年7月公司在香港成立全资子公司GOXD Technology Limited，开展2D/3D裸眼4K数码相框销售业务[156] - 2017年8月3日公司普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码“IMTE”[157] - 2018年1月12日公司发行2300万港元（约合380万澳元）可转换债券，可转换为75000股MDL普通股，占MDL当时扩大后已发行股本的20%[158][159] - 2018年8月6日公司子公司MDL完成股份认购协议，投资者以1500万港元（约合257.3万澳元）认购MDL扩大后已发行股本的5%，公司在MDL的持股比例从100%降至95%[160] - 2018年8月8日公司子公司GOXD与投资者签订股权协议，投资者以400万美元（约合537.8万澳元）购买GOXD扩大后已发行股本的20%，MDL在GOXD的持股比例从100%降至80%[161] - 2020年1月3日MDL可转换债券到期，1月21日公司与债券持有人达成协议，分阶段偿还2300万港元（约合430万澳元），利率变更为15%[164] - 2020年1月20日公司与CIMB Limited签订可转换票据购买协议，CIMB将购买1400万港元（约合260万澳元或180万美元）的10%可转换本票，到期日为协议日期起两年[165] - 2020年8月6日公司与Nextglass和Teko签订协议，分别以75万美元收购Sunup 25.5%股权，共收购51%股权，总价150万美元[168][183] - 2020年9月公司以150万美元收购Sunup Holdings Limited 51%股权，其盈利取决于业务整合情况[75] - 2020年12月21日，公司以120万美元收购Greifenberg Capital Limited多数股权[184] - 2021年1月28日，公司拟以4万美元收购深圳考拉智慧消防工程有限公司70%股权，后取消协议[185] - 2021年2月5日公司子公司CIMC以50万澳元（约合38.1万美元）购买Oakridge 50000万股，占其已发行股份的15%[173] - 2021年2月5日，公司以每股0.001澳元，约38.1万美元收购Xped Limited（现Oakridge International Limited）5亿股，占比约15%[186] - 2020年12月，公司拟投资至多120万美元，获取Greifenberg Capital Limited至多60%股权[217] 公司业务规划与产品情况 - 公司计划2021年末运营可切换玻璃和节能玻璃层压业务，年产能16 - 24万平方米[193] - 公司节能玻璃可阻挡超99%太阳辐射，降低能耗[198] - 2020年8月，公司购买设备生产纳米涂层板过滤器，采用新技术降低成本且无有毒物质排放[206][207] - 2020年第四季度，公司开始生产和销售纳米涂层板过滤器产品[209] - 2021年第二季度，公司计划推出自有设计的空气过滤器产品系列[209] - 2021年2月，公司战略投资Oakridge International Limited，持股15%[215] 专利与技术相关 - 纳米镀膜过滤产品制造技术来自第三方，设备制造商能否持续升级技术决定业务成败[116] - 公司3D产品和技术专利申请能否获批不确定，且可能面临第三方挑战[118] - 公司可能需通过诉讼维护专利权益，这会消耗资源并影响盈利能力[119] - 公司商业成功部分取决于避免侵犯他人专利，若侵权可能需支付赔偿、改变产品或工艺等[120] 澳大利亚收购法规定 - 澳大利亚收购法规定，收购公司有表决权股份使表决权从20%及以下增至超20%，或从20%以上且低于90%的起点增加时受限，例外情况包括进行正式收购要约、获股东批准或在任何连续六个月内收购表决权低于3% [100]

财务数据关键指标变化 - 2019年总营收为241.1213万澳元，2018年为181.5475万澳元，2017年为1015.3636万澳元[23] - 2019年净亏损为1670.0199万澳元，2018年为1684.3223万澳元，2017年净利润为169.2666万澳元[23] - 2019年基本和摊薄后每股亏损4.63澳元，2018年为5.93澳元，2017年为0.64澳元[23] - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物为 - 16.6758万澳元，2018年为151.4215万澳元，2017年为286.0014万澳元[24] - 截至2019年12月31日，总资产为1994.6276万澳元，2018年为2603.3074万澳元，2017年为3585.9449万澳元[24] - 截至2019年12月31日，长期债务为187.4392万澳元，2018年为469.0822万澳元，2017年为1674.8877万澳元[24] - 截至2019年12月31日，累计亏损为2578.6912万澳元[35] - 公司2018年和2019年出现亏损，2017年和2016年有盈利[49] - 2019 - 2017年，公司总营收分别为139.1187万澳元、134.5815万澳元、576.5803万澳元[166] 业务运营事件 - 2020年5月公司剥离核心3D技术研发业务以降低成本[36] - 2020年2月公司在深圳和广州的业务按当地政府要求临时关闭，3月逐步恢复[40] - 公司销售活动受疫情和社交距离措施影响严重，客户正在重新评估2020年和2021年的采购承诺[40] - 2020年5月公司剥离研发业务，除部分与消费产品部门相关的研发外，将技术和专利开发外包给第三方[189] 业务风险因素 - 公司未来需额外融资以支持运营、研发等活动，融资方式包括公开或私募融资、知识产权授权等，但融资可能无法按可接受条款获得[41][42] - 公司有限的运营历史使其难以准确预测收入和费用，运营结果可能因多种因素波动[48] - 公司3D业务发展若慢于预期，可能继续亏损，需缩减业务计划，股价可能下跌[49] - 公司在3D显示业务面临激烈竞争，竞争对手财务资源和人员更多[52] - 公司研发依赖关键人员和学术合作，人才竞争激烈，可能无法吸引和留住关键人员[53] - 公司相框业务可能需依赖第三方营销和分销能力，但合作不一定能成功[54] - 公司制造经验有限，生产延迟可能影响业务和运营，依赖承包商也面临风险[59][60] - 公司可能面临知识产权侵权索赔，诉讼费用高且耗时，可能影响业务[63][64] - 公司3D业务依赖经销商，若无法保留关键经销商或吸引新经销商，业务和经营业绩可能受重大不利影响[68] - 新冠疫情导致全球经济和金融市场危机，对公司业务和经营业绩产生负面影响，潜在客户可能面临业务下滑和信贷问题[69] - 资本市场动荡和不稳定，影响资本可得性和成本，公司获取资本市场资金的能力可能受限，债务融资成本可能受不利影响[71] - 公司业务成功依赖关键人员的持续贡献，若失去高级管理人员或关键人员，业务可能受干扰，财务状况和经营业绩可能受重大不利影响[74] - 公司在中国和香港的业务无商业责任或中断保险，业务中断、诉讼或自然灾害可能导致巨额成本和资源转移[78] - 公司作为上市公司，遵守相关法规预计增加合规成本约25万澳元，可能使吸引和留住董事及高管变得困难[88] - 公司可能侵犯第三方知识产权，若发生侵权索赔，可能面临禁止销售产品、支付巨额费用等后果[89] - 公司产品可能无法获得市场认可，面临产品责任索赔风险，可能导致需求下降、声誉受损等问题[90] - 澳大利亚收购法可能阻碍对公司的收购要约或大量股份的收购，收购投票权增加有相关限制，超过20%有禁止规定[94] - 公司普通股股东权利受澳大利亚法律和公司章程管辖，与美国法律下股东权利不同，在美国境外执行美国法院判决可能存在困难[95] - 2019年中国GDP年增长率为6.1%，低于2018年的6.7%和2017年的6.9%，经济放缓或使公司产品和服务需求减少，影响营收和盈利能力[100] - 2019财年截止12月31日，公司普通股在纳斯达克的交易价格低于每股5美元，被视为“低价股”，或影响美国投资者购买意愿[124] - 公司业务依赖中国运营子公司的股息和其他股权分配，子公司未来债务协议或限制其向公司支付股息的能力，且中国法规规定子公司只能用留存收益支付股息[102] - 公司大部分运营收入以人民币计价，人民币在“经常账户”可兑换，但相关政府部门未来可能限制或取消公司购买外汇用于经常账户交易的能力[103] - 公司从事3D技术领域，该领域技术进步迅速，若无法跟上技术变革或竞争对手的步伐，公司技术和产品可能失去竞争力[109][111] - 公司成功很大程度取决于保护知识产权和专有技术的能力，但专利申请结果不确定，且可能面临第三方专利挑战[113][115] - 公司依赖未专利的商业秘密和专有技术，但这些难以保护，第三方可能独立开发相同或类似技术，且在某些国家难以有效执行知识产权权利[118][119][120] - 公司普通股价格可能高度波动，受行业变化、健康危机、竞争定价压力等多种因素影响，近期股市因新冠疫情波动也会影响公司股价[123][126] - 中国法律、法规的解释和执行存在不确定性，可能限制公司的法律保护，影响公司业务和运营[101] - 中国政府可能不时改变法规和政策，如互联网媒体广播、外国媒体分销等方面的规定，可能对公司业务运营产生直接或间接影响[106][107] - 公司若被认定为被动外国投资公司（PFIC），美国投资者面临不利税收规则，判定标准为应税年75%以上总收入为被动收入或至少50%资产平均价值产生被动收入[127] 公司历史重大交易与股权变动 - 公司2013年2月在澳大利亚证券交易所（ASX）上市，首次公开募股筹集348万澳元[143] - 2015年2月9日，公司以61,591美元收购Conco International Co., Ltd.全部已发行股份，通过发行307,954股每股0.20美元股份结算[144] - 2015年9月30日，公司以521.6213万澳元收购Marvel Digital Limited全部已发行股份，通过发行26,081,065股每股0.20美元股份结算，2018年2月支付递延绩效费[146] - 收购Marvel Digital Limited后，Marvel Finance Limited成为公司控股股东，持有44,787,331股（股份合并前），约占当时已发行股份56.48%[147] - 2016年3月，公司以41,235美元将Conco International Co., Limited出售给独立第三方[148] - 2017年5月2日，公司进行1比30反向股票分割，流通股数量从2017年5月5日的79,301,852股减少到2017年5月8日的2,643,611股[151] - 2017年8月3日，公司普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码“IMTE”[153] - 2018年1月12日，公司子公司Marvel Digital Limited发行2300万港元（约380万澳元）可转换债券[154] - 可转换债券可转换为75,000股MDL普通股，转换价格为每股306.67港元，相当于MDL当时扩大后已发行股本的20%[155] - 2018年8月6日，投资者以1500万港元（约257.3万澳元）认购MDL扩大后已发行股本的5%，IMTE持股从100%降至95%[156] - 2018年8月8日，投资者以400万美元（约537.8万澳元）购买GOXD扩大后已发行股本的20%，MDL持股从100%降至80%[157] - 2018年12月12日，公司股东批准通过发行708,500股公司股份来偿还欠Marvel Finance Limited的800万澳元债务[158] - 2020年1月3日，MDL可转换债券到期，公司与债券持有人达成协议，分阶段偿还2300万港元（约430万澳元），利率变为15%[160] - 2020年1月20日，公司与CIMB Limited签订协议，CIMB将购买1400万港元（约260万澳元或180万美元）的10%可转换本票，到期日为协议日期起两年[161] - 2020年2月20日，公司以每股6.30美元的价格出售158,730股普通股和认股权证，预计净现金收益约92万美元[162] - 2020年5月12日，公司因认股权证无现金行权发行126,984股普通股[163] - 2020年2月公司出售100万美元股份进行股权再融资，正努力将股东权益增加至超250万美元以符合纳斯达克上市要求[171] 公司业务发展规划 - 公司预计2020年第三季度完成销售5000台POS 3D终端[191] - 公司未来将专注于ASD产品销售，包括POS 3D终端和传统55" - 65" 3D显示器[190][191] - 公司将继续定位为技术投资公司，寻求收购能拓宽收入基础并与现有业务协同的技术相关公司或项目[191] 公司技术研发成果 - 公司开发的VisuMotion Stereo Tools for z.l.i.c.e. 3D插件支持高达4K的分辨率，闪烁模式下视图比较探索最多可达32个视图[186] - 公司开发的多方向衍射背光源技术理论上在1米的观察距离内视角可达180度[204] - 公司开发了用于2D/3D转ASD内容转换的ASIC芯片[207] - 公司使用可切换视差屏障技术开发了ASD手机，平衡了3D图像效果和产品成本[214] - 公司开发了用于2D/3D转ASD内容的软件程序VISUMOTION[207] 行业市场情况 - 公司认为ASD技术有望取代所有使用LCD面板的产品，市场潜力巨大[196] - 预计到2025年全球3D显示市场规模将达2041.6亿美元[217] - 2017 - 2025年预测期内全球3D显示市场复合年增长率为19.4%[217] 公司人员情况 - 截至2019年12月31日，公司有53名员工[53] 公司上市相关规定 - 作为在纳斯达克资本市场上市的外国私人发行人，公司可遵循母国公司治理实践替代部分纳斯达克要求，如某些摊薄事件需获股东批准，涉及公司20%或以上权益发行等[129]