UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarter ended March 31, 2025 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-41155 Kairous Acquisition Corp. Limited (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) Cayman Islands n/a (State or other jurisdict ...

业务合并时间延长规则 - 公司有权8次延长完成业务合并时间，前2次每次延长3个月（2022年12月16日至2023年6月16日），每次需存入信托账户36万美元；后6次每次延长1个月（2023年6月16日至2023年12月16日），每次需存入12万美元[138] - 公司有权12次延长完成业务合并时间，每次延长1个月（2023年12月16日至2024年12月16日），每次需存入信托账户5万美元[142] - 公司有权6次延长完成业务合并时间，每次延长1个月（2024年12月16日至2025年6月16日），每次需存入信托账户5万美元[143] 合并对价相关 - 2024年7月18日，合并对价修改为1.88亿美元，包含两部分或有支付[147] - 竹制股东除1.88亿美元合并对价外，还有权获得最高855.4455万股或有对价股份[150] - 若成交量加权平均价格满足不同条件，竹制股东可获最高293.0693万股购买方普通股[151] - 若竹制集团2025财年和2026财年收入分别达到或超过1.228亿美元和1.702亿美元，竹制股东可获最高562.3762万股购买方普通股[151] 财务数据关键指标变化 - 2024年第四季度，公司净亏损19.5458万美元，运营成本37.2256万美元，利息收入17.6798万美元[153] - 2024年下半年，公司净亏损21.2349万美元，运营成本60.303万美元，利息收入39.0681万美元[153] - 2023年第四季度，公司净收入8.1134万美元，利息收入30.7533万美元，运营成本22.6399万美元[154] - 截至2024年12月31日的六个月，经营活动净现金使用量为23.6644万美元，主要由于净亏损21.2349万美元和信托账户投资利息收入39.0681万美元，部分被经营资产和负债变动36.6386万美元抵消[157] - 截至2023年12月31日的六个月，经营活动净现金使用量为40.555万美元，主要由于净收入2.3319万美元和信托账户投资利息收入60.7201万美元，部分被经营资产和负债变动17.8332万美元抵消[158] - 截至2024年12月31日，公司信托账户外现金为125美元，工作资本赤字为403.8867万美元[159][160] 首次公开募股相关 - 2021年12月16日，公司首次公开募股780万股，总收益7800万美元；同时私募配售357,143股，总收益357.143万美元[156] - 公司授予承销商45天选择权，可按首次公开募股价格减去承销折扣和佣金购买最多112.5万股额外股份，承销商部分行使了该选择权[166] 承销费用相关 - 承销商获得每股0.2美元的现金承销折扣，总计155.99万美元；有权获得每股0.35美元的递延费用，总计273万美元[167] - 2022年12月8日，公司与承销商修订承销协议，规定若截至交易完成日信托账户余额超过200万美元，超出部分用于支付最多273万美元的递延承销费，未支付部分按每股10美元转换为普通股[168] 会计准则变化影响 - 2023年11月，FASB发布ASU No. 2023 - 07，要求披露更多细分信息，该准则于2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始的财年中期生效，公司正在评估影响[171] - 2023年12月14日，FASB发布关于改进所得税披露的最终标准，对公共商业实体，新要求于2024年12月15日后开始的年度期间生效，公司正在评估影响[172] 公司风险情况 - 截至2024年12月31日，公司无表外安排，也不受任何市场或利率风险影响[163][174]

公司基本信息 - 公司为空白支票公司，于2021年3月24日在开曼群岛注册成立，旨在进行业务合并[146] - 公司至今未开展业务，未产生营业收入，2021年3月24日至2024年9月30日主要进行组织活动等[163] 业务合并相关 - 2022年股东年会批准多项事宜，包括延长完成业务合并的时间等相关内容[147] - 2024年9月25日签订并购相关协议，拟于2025年3月31日前完成业务合并[148] - 2023年12月15日签订信托修正案，公司有权12次延长业务合并时间，每次需向信托账户存入50,000美元[149] - 2022年12月14日、2023年3月10日等多次发行无担保本票以延长业务合并时间，并对相关本票有转换等规定[150] - 2023年6月9日等多次与赞助商签订无担保本票安排以延长业务合并时间[151] - 2023年12月15日等多次向赞助商发行各种延期票据，金额各为50,000美元，以延长业务合并时间至2024年11月16日[152] 财务状况 - 2024年9月30日止三个月净亏损16,891美元，2023年同期净亏损57,815美元[164] - 2021年12月16日完成首次公开募股，2024年9月30日公司在信托账户外持有现金6,103美元，且流动性不足[165][168][170] 承销相关 - 公司授予承销商45天选择权，可按首次公开发行价格减去承销折扣和佣金购买至多112.5万份额外单位，承销商已全部部分行使该权利，额外单位已于2021年12月16日发行[175] - 承销商每份单位获得0.2美元现金承销折扣，总计155.99万美元，还可获得每份单位0.35美元的递延费用，总计273万美元，若公司完成业务合并，递延费用将从信托账户金额中支付给承销商[176] 其他财务信息 - 截至2024年9月30日，公司没有任何表外安排[173][188] - 截至2024年9月30日，公司没有任何稀释性证券和其他可能被行使或转换为普通股并分享公司收益（亏损）的合同，稀释每股收益与基本每股收益相同[182] 会计准则影响 - 2023年11月，FASB发布ASU No.2023 - 07，公司正在评估其影响[185] - 2023年12月14日，FASB发布关于所得税披露改进的最终标准，公司正在评估其影响[186] 风险情况 - 截至2024年9月30日，公司不受任何市场或利率风险影响[190]

公司基本情况 - 公司于2021年3月24日在开曼群岛注册成立,目的是通过并购、资产收购等方式进行业务合并[234] - 公司于2021年12月13日完成首次公开募股,共发行7,500,000个单位,募集资金7,500万美元,承销商还行使了部分超额配售权,额外发行30万个单位,募集资金300万美元[236] - 公司截至2024年6月30日尚未开始实际经营业务,仅进行了公司设立和首次公开募股等前期工作,将在完成首次业务合并后才开始产生营业收入[235] - 公司选择6月30日作为会计年度结束日[235] - 公司设立了两家全资子公司KAC Merger Sub 1和KAC Merger Sub 2[234] - 公司截至2024年6月30日的资产总额为1,622.53万美元,负债总额为593.90万美元[222,223,224] - 公司2024财年上半年净利润为10.72万美元[226] 首次公开募股和私募融资 - 公司完成首次公开募股(IPO)并同时进行了私募融资,共筹集资金3,571,430美元[237] - 首次公开募股交易费用总计4,843,252美元,包括承销费、递延承销费和其他发行费用[238] - 首次公开募股募集的净收益78,780,000美元(每单位10.10美元)存入信托账户,用于未来业务合并[239,241] - 公司将为公众股东提供赎回公众股的机会,赎回价格为每股10.10美元加上信托账户的利息[242] - 如果在36个月内未能完成业务合并,公司将清算并分配信托账户中的资金给公众股东[247] 业务合并进展 - 公司已于2022年12月2日召开年度股东大会,获得股东批准延长完成首次业务合并的期限[105] - 公司已多次与发起人签订无担保承兑票据,以延长完成业务合并的期限至2024年10月16日[248,249] - 公司于2023年9月30日与NR Instant Produce Public Company Limited和Bamboo Mart Limited签订新的业务合并协议,并于2024年3月29日和2024年7月18日对该协议进行了修订[112][113] - 公司将与Bamboo Mart合并,交易总额为1.88亿美元,合并完成后公司有权获得最多855.4455万股的额外对价股份[114][115] - 公司于2024年9月25日与Purchaser、Merger Sub、主要股东和Bamboo Mart签订了修订和重述的合并协议,将进行重组合并和收购合并[257] - 收购合并完成后,Purchaser将成为上市公司[257] 持续经营能力 - 公司2024年6月30日的现金余额仅有985美元,流动资金不足以支持未来业务,存在持续经营能力方面的重大不确定性[121,122,123] - 公司计划使用信托账户中的资金完成首次业务合并,如果需要支付部分现金对价或保持最低现金余额,公司需要保留部分信托账户资金或寻求第三方融资[261] - 新冠疫情、乌克兰冲突和中东地区局势等不确定因素可能对公司完成业务合并产生不利影响[262][264] - 公司已经确认其财务报表存在持续经营的重大不确定性[265] 公司治理 - 公司设立了审计委员会、提名委员会和薪酬委员会等董事会专门委员会[155][156][157][158] - 公司管理层和董事会成员具有丰富的行业经验和专业背景[148][149][150][151][152] - 公司管理层可能存在利益冲突的情况[160] - 公司高管和董事持有的内部股份只有在成功完成业务合并后才会从托管中释放,并受到某些其他限制[161] - 公司高管和董事如果公司未能完成业务合并,将无法从信托账户中获得任何分配[161] - 公司所有现有股东(包括所有高管和董事)已同意就任何拟议的业务合并投票赞成[167] - 公司与高管、董事或其关联方之间的所有持续和未来交易必须经过审计委员会和大多数无利益关系的独立董事批准[168] - 公司不会与高管、董事或初始股东的关联方进行业务合并,除非获得独立投行的意见认为交易对非关联股东公平,并获得大多数无利益关系的独立董事批准[169] 其他 - 公司建立了有效的信息披露控制和内部控制体系[141][142][143][144] - 公司董事对公司负有诚信义务,包括诚实行事、恪尽职守、避免利益冲突等[162,163,164] - 公司高管和董事可能因多重业务关系而承担类似的法律义务,可能会产生利益冲突[165,166] - 公司遵守FASB ASC Topic 260关于"每股收益"的会计和披露要求[287] - 公司的金融工具可能面临信用集中风险,但公司未曾遭受相关损失[289]

文章核心观点 凯洛斯收购公司为完成业务合并将期限延长一个月，其发起人存入5万美元至信托账户，公司为此开具本票，本票无利息且业务合并完成时将转换为普通股 [3] 公司信息 - 凯洛斯收购公司是特殊目的收购公司，也是空白支票公司，旨在与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购等业务合并 [3][5] - 公司联系邮箱为ir@kairous.com，联系人是Athiwat Apichote [2] 业务合并期限延长情况 - 发起人凯洛斯亚洲有限公司向公司信托账户存入5万美元，将公司完成业务合并的期限从2024年6月16日延长至7月16日 [3] - 公司向发起人开具本金等于存入金额的本票，本票无利息，业务合并完成时将以每股10.10美元的价格转换为公司普通股 [3]

业务合并时间延长安排 - 2022年年度股东大会批准公司可8次延长完成业务合并时间，前2次每次延长3个月（2022年12月16日至2023年6月16日），每次需存入信托账户36万美元；后6次每次延长1个月（2023年6月16日至2023年12月16日），每次需存入12万美元[135] - 2022年12月14日和2023年3月10日，公司分别向发起人发行36万美元的无担保本票以延长业务合并时间至2023年3月16日和2023年6月16日，本票可转换为普通股[136] - 2023年6月9日至12月14日，公司与发起人达成6次无担保本票安排，每次金额12万美元，以延长业务合并时间至2023年12月16日[137] - 2023年12月14日，股东批准修订投资管理信托协议，公司可12次延长完成业务合并时间，每次延长1个月（2023年12月16日至2024年12月16日），每次需存入信托账户5万美元；2023年12月15日至2024年5月13日，公司向发起人发行6次无担保本票，每次金额5万美元，以延长业务合并时间至2024年6月16日[139] 股权交易 - 2023年6月30日，Kairous Ventures Limited以148.6504万美元出售凯洛斯亚洲有限公司49%股权（49股普通股）给Regeneration Capital (Cayman) Limited [143] 净收入情况 - 2024年第一季度，公司净收入4.6544万美元，源于运营账户和信托账户利息收入20.4839万美元，减去运营成本15.8295万美元[146] - 2023年第一季度，公司净收入1.7134万美元，源于运营账户和信托账户投资利息收入23.091万美元，部分被运营成本21.3776万美元抵消[147] 首次公开募股相关 - 2021年12月16日，公司首次公开募股780万单位，总收益7800万美元；同时私募35.7143万单位给发起人，总收益357.143万美元[150] - 公司授予承销商45天选择权，可按首次公开募股价格减去承销折扣和佣金购买最多1,125,000个额外单位，承销商部分全额行使该选择权，额外单位于2021年12月16日发行[160] - 承销商获得每单位0.20美元的现金承销折扣，总计1,559,900美元；此外有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计2,730,000美元，该递延费用仅在公司完成业务合并时从信托账户资金中支付[161] - 2022年12月8日公司与承销商修订承销协议，IPO的2,730,000美元递延承销费支付方式为：若截止日期信托账户余额超过2,000,000美元，超出部分用于现金支付递延承销费，最高2,730,000美元；未支付部分按每股10.00美元转换为购买者普通股[162] - 首次公开募股出售的7,800,000股普通股均包含赎回特征，这些股份被分类在永久权益之外[164] 营运资金与流动性 - 2023年10月25日，公司和发起人将营运资金本票金额增至200万美元[138] - 截至2024年3月31日，公司营运资金赤字281.3646万美元，信托账户外现金385美元，流动性不足，持续经营能力存疑[155] 会计估计与准则影响 - 2024年3月31日和2023年6月30日，公司没有需要披露的关键会计估计[168] - 2020年8月发布的ASU 2020 - 06于2024年7月1日对公司生效，公司评估该准则不会对其合并资产负债表、合并经营报表或合并现金流量表产生重大影响[169] - 2023年12月14日发布的ASU 2023 - 09，对公共商业实体（PBEs）于2024年12月15日后开始的年度期间生效，公司正在评估其影响[170] 表外安排与市场风险 - 截至2024年3月31日，公司没有任何表外安排[158] - 截至2024年3月31日，公司不受任何市场或利率风险影响[172] 证券转售登记 - 创始人股份、私募配售单位等证券持有人有权要求公司进行证券转售登记，可提出最多三次要求（不包括简式登记要求）[159]

文章核心观点 凯洛斯收购公司为完成业务合并将期限延长一个月，其发起人存入5万美元至信托账户，公司为此开具本票，本票无利息且业务合并完成时将转换为普通股 [1] 公司信息 - 凯洛斯收购公司是一家特殊目的收购公司，也是空白支票公司，旨在与一家或多家企业进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并 [1][2] 业务进展 - 公司发起人凯洛斯亚洲有限公司向公司信托账户存入5万美元，将公司完成业务合并的期限从2024年4月16日延长至5月16日 [1] - 公司向发起人开具本金等于存入金额的本票，本票无利息，业务合并完成时将以每股10.10美元的价格转换为公司普通股 [1] 联系方式 - 凯洛斯收购公司联系人Athiwat Apichote，邮箱ir@kairous.com [4]

公司运营活动 - 公司自成立以来未进行任何运营活动，截至2023年12月31日，仅进行组织活动和为首次公开募股做准备[129] 财务收入 - 2023年12月31日三个月净收入为81,134美元，主要来自运营账户和信托账户中的利息收入[130] - 2023年12月31日六个月净收入为23,319美元，主要来自运营账户和信托账户中的利息收入[132] 首次公开募股(IPO) - 公司于2021年12月16日完成首次公开募股(IPO)，发行了7,800,000单位，募集总额为7,800万美元[158] 私募融资 - 私募融资共募集了3,571,430美元，其中78,780,000美元的净收益被放入了为公司的公众股东设立的信托账户[159] 公司控制和程序 - 公司的披露控制和程序在2023年12月31日有效[155] 业务组合协议 - 私人单位持有人同意投票支持任何提议的业务组合[160] - 私人单位持有人同意不在完成业务组合之前提议或投票支持公司的修正和重制备忘录和章程的修正[160] - 公司赞助商同意在完成初始业务组合之前不转让、转让或出售任何私人单位或基础证券[160]

公司融资与发行情况 - 2021年12月16日，公司完成首次公开募股，发行780万股单位，总收益7800万美元；同时完成私募，向发起人出售357,143个单位，总收益357.143万美元[127] - 承销商获得45天选择权，可按发行价减去承销折扣和佣金购买最多112.5万个额外单位，已全部行使；现金承销折扣为每个单位0.20美元，总计155.99万美元；递延费用为每个单位0.35美元，总计273万美元[135][136] 业务合并时间延长相关 - 2022年年度股东大会批准将完成业务合并的时间延长8次，前2次每次延长3个月，后6次每次延长1个月，每次延长需向信托账户存入相应金额[118] - 2022年12月14日和2023年3月10日，公司分别向发起人发行36万美元的无担保本票以延长业务合并时间；2023年6月9日至报告日期，又签订6份各12万美元的无担保本票安排[119][120] 营运资金本票变动 - 2023年10月25日，公司和发起人将营运资金本票金额增加至200万美元[121] 财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度，公司净亏损57,815美元，运营成本357,484美元，利息收入299,669美元；2022年同期净收入159,284美元，利息收入355,592美元，运营成本196,308美元[125][126] 公司财务状况与风险 - 截至2023年9月30日，公司信托账户外现金为3,150美元，营运资金赤字1,988,952美元，流动性不足，持续经营能力存疑[129][130][131] - 截至2023年9月30日，公司无资产负债表外安排[133][144] - 截至2023年9月30日，公司不受任何市场或利率风险影响[145] 承销协议修订 - 2022年12月8日，公司与承销商修订承销协议，规定若信托账户余额超过200万美元，超出部分用于支付递延承销费，未支付部分按每股10美元转换为普通股[137] 股东权利相关 - 创始人股份、私募单位等持有人享有注册权，可提出最多3次注册要求，公司承担注册费用[134] 普通股相关规定 - 首次公开募股中作为单位发售的780万股普通股均含赎回特征[140] - 公司在赎回价值变动时立即确认，并在每个报告期末调整可赎回普通股账面价值[141] 每股净（亏损）收入计算 - 每股净（亏损）收入通过净（亏损）收入除以当期流通在外普通股加权平均数计算[142] 潜在稀释性证券情况 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，公司无潜在稀释性证券和其他可转换为普通股的合同[142] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对公司财务报表产生重大影响[143]

公司股权结构 - 截至2023年9月28日，公司有4,075,883股已发行且流通的普通股，由9名登记股东持有[95] - 截至2022年6月30日，Kairous Asia Limited持有2143143股，占已发行和流通普通股的48.31%[181] - 截至2022年6月30日，所有董事和高管作为一个团体，持股比例为52.01%[181] - 截至2022年6月30日，Owl Creek Asset Managmeent, L.P.持有475000股，占比10.71%[181] - 截至2022年6月30日，Feis Equities LLC持有456970股，占比10.30%[181] - 截至2022年6月30日，Polar Asset Management Partners Inc.持有412400股，占比9.30%[181] - 截至2022年6月30日，Shaolin Capital Management LLC持有200000股，占比4.51%[181] - 截至2022年6月30日，Joseph Lee Moh Hon持有50000股，占比1.13%[181] - 截至2022年6月30日，Philip Wong Cheung Wang持有45000股，占比1.01%[181] 首次公开募股及私募配售 - 2021年12月16日，公司完成780万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，总收益7800万美元；同时完成357,143股私募单位的私募配售，总收益357.143万美元；净收益7878万美元存入信托账户[98][99] - 承销商获45天选择权，可按首次公开募股价格减去承销折扣和佣金购买最多112.5万个额外单位，该选择权已部分行使[122] - 承销商获得每单位0.2美元的现金承销折扣，总计155.99万美元，还有每单位0.35美元的递延费用，总计273万美元[123] - 首次公开募股的273万美元递延承销费支付方式调整，信托账户余额超过200万美元的部分用于现金支付，未支付部分按每股10美元转换为普通股[124] - 首次公开募股出售的780万个普通股包含赎回特征，所有普通股被归类为永久权益之外[126] - IPO结束时，公司完成私募配售348143个单位，每个单位10美元，总收益3481430美元；2021年12月16日，发起人又购买9000个单位，公司收益90000美元[189] - 2021年12月16日首次公开募股750万个单位，总收益7500万美元，行使超额配售权额外发行30万个单位，收益300万美元[239] - 首次公开募股同时，私募34.8143万个单位，收益348.143万美元，行使期权额外发行9000个单位，收益9万美元[240] - 2021年12月16日交易成本为484.3252万美元，其中承销费155.99万美元，递延承销费273万美元，其他发行成本55.3352万美元[241] - 2021年12月16日首次公开募股结束后，7878万美元存入信托账户[242] - 首次公开募股的发行成本为89.4582万美元，承销商费用为428.99万美元[268] 费用支出 - 公司支付了156万美元的承销折扣和佣金，以及552,288美元的其他成本和费用[101] - 2023年和2022年，Marcum Asia为公司提供审计服务的总费用为141203美元[207] - 2023年6月30日和2022年6月30日，公司未向Marcum Asia支付审计相关、税务和其他服务费用[208][209] 业务合并相关 - 2022年年度股东大会上，股东批准将完成业务合并的时间延长8次，其中2次每次延长3个月，6次每次延长1个月；每次3个月的延期需向信托账户存入36万美元，每次1个月的延期需存入12万美元[106] - 2022年12月14日和2023年3月10日，公司分别向发起人发行36万美元的无担保本票以延长完成业务合并的时间；2023年6月9日、6月30日、8月10日和9月11日，又分别发行12万美元的无担保本票[107][108] - 2022年12月9日，公司签订合并协议；2023年6月22日，签订终止协议终止该合并协议[109][110] - 若公司未能在2023年10月16日或最晚12月16日前完成业务合并，需停止所有运营、赎回公众股份并清算解散[118] - 业务合并需与公平市场价值至少等于信托账户资产80%的运营业务或资产进行，且合并后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券[243] - 公众股东未经公司事先书面同意，赎回股份不得超过公众股份总数的15%[248] - 若公司在首次公开募股结束后的12个月（或最多24个月）内未完成业务合并，将赎回100%的公众股份[250] - 2022年12月14日至2023年9月11日，公司多次向发起人发行无担保期票，累计金额120万美元用于延长完成业务合并的时间[251] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日的财年，公司净收入为451,465美元，源于运营账户和信托账户的利息收入1380,128美元，减去运营成本928,686美元[112] - 截至2022年6月30日的财年，公司净亏损为85,168美元，源于运营成本199,714美元，部分被利息收入114,546美元抵消[113] - 截至2023年6月30日的财年，经营活动净现金使用量为778,606美元，由于净收入和信托账户投资利息收入，部分被运营资产和负债的变化抵消[115] - 截至2023年6月30日，公司在信托账户外有现金39,359美元，用于识别和评估目标业务等[116] - 截至2023年6月30日，公司营运资金赤字为127.1469万美元，现金为3.9359万美元[117] - 截至2023年6月30日和2022年，公司没有稀释性证券和其他可能转换为普通股的合同，摊薄每股收益与基本每股收益相同[128] - 截至2023年6月30日，公司没有表外安排[120][130] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司现金分别为39,359美元和482,965美元[228] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司投资于信托账户的金额分别为22,802,239美元和78,894,512美元[228] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司总负债分别为4,113,638美元和2,851,250美元[228] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司股东赤字分别为(4,001,469)美元和(2,232,806)美元[228] - 2023年和2022年公司净收入（亏损）分别为451,465美元和(85,168)美元[231] - 2023年和2022年公司基本和摊薄后普通股加权平均股数分别为6,876,476股和6,477,792股[231] - 2023年和2022年公司基本和摊薄后每股净收入（亏损）分别为0.07美元和(0.01)美元[231] - 2023年6月30日公司股东权益赤字为400.1469万美元，2022年6月30日为223.2806万美元[233] - 2023年净收入为45.1465万美元，2022年净亏损为8.5168万美元[235] - 2023年经营活动净现金使用量为77.8606万美元，2022年为26.5213万美元[235] - 2023年投资活动净现金提供量为5747.2401万美元，2022年使用量为7878万美元[235] - 2023年融资活动净现金使用量为5713.7401万美元，2022年提供量为7952.8178万美元[235] - 截至2023年6月30日，公司营运资金赤字为127.1469万美元，现金为3.9359万美元[255] - 截至2023年6月30日和2022年，公司信托账户中的投资分别约为2280万美元和7890万美元[267] - 截至2023年6月30日，营运资本票据和延期贷款的未偿还金额分别为42万美元和84万美元[269] - 2023年6月30日财年，股东赎回5,710,184股普通股，赎回总额为58,312,401美元[273] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，可能赎回的普通股分别为2,089,816股和7,800,000股，金额分别为22,802,239美元和78,894,512美元[273] - 截至2023年6月30日，普通股总收益78,000,000美元，交易成本4,599,397美元，分配给公共权利和认股权证的收益8,275,700美元[275] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[280] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司无稀释性证券和其他可能转换为普通股的合同，摊薄每股收益与基本每股收益相同[283] 公司治理与人员情况 - 公司董事和高管包括Joseph Lee Moh Hon等6人，Joseph Lee Moh Hon有超16年亚太地区跨境投资经验[145] - 首席财务官Philip Wong Cheung Wang有超24年创业经验、超22年投资经验，管理过超2000个亚洲零售和批发网络[147] - 独立董事Steve Hsia Hsien - Chieng创办过5家初创公司，成功出售3家，曾管理亚太地区26个办事处和1200名数字营销专业人员[149] - 独立董事Dato' Seri Chee Hong Leong曾参与建设100,000平方英尺的信息技术孵化中心[151] - 独立董事Mr. Ng Kim Kiat有超25年会计工作经验，自2003年、2003年和2009年分别成为马来西亚认可的公司审计师、税务代理和清算人[153] - 独立董事Mr. Ang Siak Keng参与超10次IPO，目前担任马来西亚2次IPO的法律顾问[155] - 审计委员会在2023年6月30日结束的财年举行了4次会议[159] - 提名委员会和薪酬委员会在2023年6月30日结束的财年各举行了1次会议[161][164] - 董事会设有审计、提名和薪酬委员会，各委员会由独立董事组成[158] - 公司董事和高管可能因多重业务关联产生利益冲突，且多数有对其他企业的既有信托义务[167] - 公司董事和高管的内部股只有在成功完成业务合并并满足其他限制条件时才能从托管账户中释放[167] 内部股相关 - IPO前发行和流通的所有内部股存入托管，满足三个条件之一可解除托管，如初始业务合并完成后六个月等[182] - 2021年4、5、10月，发起人以总计25000美元的价格购买2156250股内部股，平均每股约0.012美元[188] - 2022年2月，发起人注销206250股内部股，无对价[189] 发起人相关交易 - 2021年4月23日，发起人向公司提供最高200000美元的营运资金贷款；5月12日，该贷款额度增至1000000美元；截至2023年6月30日，该贷款未偿还金额为420000美元[190][192] - 2022年12月14日和2023年3月10日，公司向发起人分别发行360000美元的无担保期票；2023年6 - 9月，又四次发行，每次120000美元，用于延长完成业务合并的时间[193] - 截至2023年6月30日，发起人已为公司支付总计213746美元的费用；2023年和2022年6月30日，公司欠发起人余额分别为1260000美元和70000美元[197] - 公司需每月向发起人支付5000美元的一般和行政服务费，若审计委员会认定资金不足可延迟支付，未支付金额将在业务合并完成时支付[198] 审计机构相关 - 公司自2021年起由Marcum Asia CPAs LLP担任审计机构[226] - 审计机构PCAOB ID为5395[220][226] 其他事项 - 公司作为新兴成长型公司，可享受某些报告要求的豁免[262] - 公司认为所有原始期限在三个月或更短的短期投资为现金等价物，截至2023年6月30日和2022年，现金分别为3.9359万美元和48.2965万美元，无现金等价物[266] - 公司认为认股权证符合权益会计处理标准[278] - 公司被视为开曼群岛免税公司，目前无需在开曼群岛或其他税收管辖区缴纳所得税或提交所得税申报[282] - 公司的现金账户有时可能超过联邦存款保险限额250,000美元，但未发生损失[284] - 公司无经常性的二级或三级资产或负债，金融工具账面价值接近公允价值[287]