财务数据关键指标变化 - 净利润/亏损情况 - 2023年第三季度净亏损313,272美元，由969,438美元的一般及行政费用损失，减去信托账户投资收入653,846美元和银行利息收入2,320美元构成[131] - 2022年第三季度净利润341,706美元，由184,293美元的一般及行政费用损失，减去信托账户投资收入525,192美元和银行利息收入807美元构成[132] - 2023年前九个月净利润1,231,244美元，由2,090,452美元的一般及行政费用损失，减去信托账户投资收入3,318,517美元和银行利息收入3,179美元构成[133] - 2022年前九个月净利润22,913美元，由677,176美元的一般及行政费用损失，减去信托账户投资收入699,084美元和银行利息收入1,005美元构成[134] 财务数据关键指标变化 - 资金募集情况 - 2022年1月27日，公司完成10,000,000个单位的首次公开募股，每个单位10美元，总收益100,000,000美元；同时出售500,000个私募单位，每个单位10美元，总收益5,000,000美元[136] - 2022年2月8日，承销商行使超额配售权，购买1,500,000个单位，每个单位10美元，总收益15,000,000美元；同时出售45,000个私募单位，每个单位10美元，总收益450,000美元[137] - 2022年1月27日，公司赞助商和EarlyBirdCapital以每个单位10美元的价格，购买500,000个私募单位，总购买价格为5,000,000美元[150] - 2022年2月8日，发起人及EarlyBirdCapital以每股10美元的价格购买45,000个私募单位，总价450,000美元[151] 财务数据关键指标变化 - 账户资产情况 - 截至2023年9月30日，信托账户持有的有价证券为25,434,156美元[140] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司现金分别为216,440美元和115,171美元，营运资金赤字分别为2,060,616美元和盈余116,657美元[141] 财务数据关键指标变化 - 股份赎回情况 - 2023年7月20日，9,122,682股公众股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.50美元，总赎回金额约为95,826,230美元，赎回后公司有2,377,318股公众股发行在外[143] 财务数据关键指标变化 - 行政及支持服务费用情况 - 2023年9月30日止三个月和九个月，公司行政及支持服务费用分别为30,000美元和90,000美元；2022年同期分别为30,000美元和80,000美元[152] 财务数据关键指标变化 - 承销相关情况 - 公司授予承销商45天超额配售选择权，可按IPO价格减去承销折扣和佣金购买最多1,500,000个额外单位，承销商于2022年2月8日全额行使该选择权[155] - EarlyBirdCapital有权获得每股0.20美元的承销折扣，总计200万美元；公司完成首次业务合并后，还需支付相当于IPO总收益3.5%的顾问费；若其成功介绍目标业务，将获得初始业务合并应付总对价1%的现金费用[156] 财务数据关键指标变化 - 法律费用情况 - 2022年4月1日，公司与EGS签订协议，前费最高350,000美元，50%按月滚动支付，递延费用在业务合并完成时支付，成功完成业务合并将收取递延费用20%的溢价；截至2023年9月30日和2022年12月31日，递延法律费用分别为550,431美元和10,092美元[157] - 2023年9月30日止季度，公司向GKH Law Firm采购法律服务，除30%的余额在交易完成时支付外已开票；截至2023年9月30日，与GKH Law Firm相关的递延法律费用为79,503美元[158] 财务数据关键指标变化 - 会计处理相关 - 公司可能赎回的普通股按每股10.10美元（加上信托账户投资收益）作为临时权益列报[160] - 公司按FASB ASC 260计算每股净利润/（亏损），采用两类法分别列报可赎回股份和不可赎回股份的每股净利润/（亏损）[161] - 发行成本包括与IPO直接相关的承销、法律、会计、注册等费用，按公开发行股份、认股权证和权利的估计公允价值分配[162] 财务数据关键指标变化 - 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则，若目前采用，不会对公司未经审计的简明财务报表产生重大影响[163]

净利润情况 - 2023年第二季度净利润为570,944美元，由信托账户投资收益1,404,581美元和银行利息收入441美元抵消834,078美元的一般及行政费用亏损构成[128] - 2022年第二季度净利润为41,364美元，由信托账户投资收益164,964美元和银行利息收入198美元抵消123,798美元的一般及行政费用亏损构成[129] - 2023年上半年净利润为1,544,516美元，由信托账户投资收益2,664,671美元和银行利息收入859美元抵消1,121,014美元的一般及行政费用亏损构成[130] - 2022年上半年净亏损为318,793美元，由信托账户投资收益173,892美元和银行利息收入198美元抵消492,883美元的一般及行政费用亏损构成[131] 首次公开募股及配售情况 - 2022年1月27日，公司完成10,000,000个单位的首次公开募股，每个单位10美元，总收益100,000,000美元；同时完成向赞助商和EarlyBirdCapital出售500,000个私募单位，每个单位10美元，总收益5,000,000美元[132] - 2022年2月8日，承销商行使超额配售权，购买1,500,000个单位，每个单位10美元，总收益15,000,000美元；同时完成向赞助商和EarlyBirdCapital出售45,000个私募单位，每个单位10美元，总收益450,000美元[133] - 公司授予承销商45天超额配售选择权，可购买最多150万股额外单位，承销商于2022年2月8日全额行使该选择权[151] 信托账户及现金情况 - 截至2023年6月30日，信托账户中的有价证券为120,516,540美元[136] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金分别为13,779美元和115,171美元，营运资金赤字/资本分别为(1,003,498)美元和116,657美元[137] 股份赎回情况 - 2023年7月20日，9,122,682股公众股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.50美元，总赎回金额约为95,826,230美元；赎回后，公司有2,377,318股公众股发行在外[139] 本票发行及存入情况 - 2023年7月25日，公司向赞助商或其注册受让人或利益承继人发行最高180,000美元的本票，用于存入信托账户；赞助商为初始3个月延长期存入90,000美元，并将从10月28日起每月存入30,000美元直至2024年1月27日或公司董事会确定的更早日期[140][141] 承销及相关费用情况 - EarlyBirdCapital有权获得每股0.20美元的承销折扣，总计200万美元，于IPO结束时支付；公司完成首次业务合并后，将支付其相当于IPO总收益3.5%的现金费用；若其成功介绍目标业务，还将获得相当于首次业务合并总对价1%的现金费用[152] 法律费用情况 - 2022年4月1日，公司与EGS签订协议，每月计费，50%费用滚动支付，最高35万美元，剩余费用在业务合并完成时支付，成功完成业务合并将收取递延费用20%的溢价；截至2023年6月30日和2022年12月31日，递延法律费用分别为199,880美元和10,092美元[153] - 2023年第二季度，公司从GKH Law Firm获取法律服务，30%费用在交易结束时支付；截至2023年6月30日，与该律所相关的递延法律费用为64,159美元[154] 私募单位购买情况 - 2022年1月27日，公司发起人及EarlyBirdCapital共购买50万个私募单位，总价500万美元；2月8日，又购买4.5万个私募单位，总价45万美元[147][148] 行政服务费用情况 - 公司与发起人签订行政服务协议，自IPO注册声明生效日起至首次业务合并完成或清算止，每月支付1万美元；2023年第二季度和上半年，行政及支持服务费用分别为3万美元和6万美元；2022年第二季度和上半年分别为3万美元和5万美元[149] 证券注册要求情况 - 创始人股份等证券持有人有权提出最多三次注册要求，EarlyBirdCapital仅可在特定5年和7年期间分别提出一次要求和参与“搭售”注册[150] 每股净利润/亏损计算方法 - 公司按FASB ASC 260计算每股净利润/亏损，采用两类方法分别计算可赎回股份和不可赎回股份的每股净利润/亏损[157] 发行成本分配情况 - 发行成本根据发行日公开发行股份、认股权证和权利的估计公允价值进行分配[158] - 发行成本包括承销、法律、会计、注册及其他与首次公开募股直接相关的费用，按公开发行股份、公开发行认股权证和公开发行权利的估计公允价值分配[158] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则，若当前采用，不会对公司未经审计的简明财务报表产生重大影响[159] 经营影响因素情况 - 公司经营业绩和完成首次业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨、通胀、利率上升等多种因素不利影响[160] 可能赎回普通股列示情况 - 公司可能赎回的普通股按每股10.10美元（加上信托账户投资收益）作为临时权益列示[156]

净利润变化 - 2023年第一季度公司净利润为973,572美元，2022年同期净亏损为360,157美元[106] 首次公开募股及私募配售情况 - 2022年1月27日，公司完成10,000,000个单位的首次公开募股，每个单位10美元，总收益1亿美元；同时出售500,000个私募单位，收益500万美元[107] - 2022年2月8日，承销商行使超额配售权，购买1,500,000个单位，收益1500万美元；同时私募出售45,000个单位，收益45万美元[108] - 2022年1月27日，公司赞助商和EarlyBirdCapital购买500,000个私募单位，总价500万美元[116] - 2022年2月8日，公司赞助商和EarlyBirdCapital购买45,000个私募单位，总价45万美元[117] - 2022年1月27日，发起人及EarlyBirdCapital以每股10美元价格购买50万个私募单位，总价500万美元[116] - 2022年2月8日，发起人及EarlyBirdCapital以每股10美元价格购买4.5万个私募单位，总价45万美元[117] 信托账户资金情况 - 首次公开募股和超额配售结束后，1.1615亿美元存入信托账户[109] - 截至2023年3月31日，信托账户持有的有价证券为1.19111959亿美元[111] 现金及营运资金情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司现金分别为8,276美元和115,171美元，营运资金分别为 - 169,861美元和116,657美元[112] 行政和支持服务费用情况 - 2023年第一季度，公司行政和支持服务费用为30,000美元，2022年同期为20,000美元[118] - 2023年第一季度公司行政及支持服务费用为3万美元，其中2万美元在3月31日前支付，1万美元在季度末后支付；2022年第一季度支付2万美元[118] 递延法律费用情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司递延法律费用分别为16,158美元和10,092美元[123] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司递延法律费用分别为16158美元和10092美元[123] 可能赎回普通股列示情况 - 可能赎回的普通股按每股10.10美元（加上信托账户投资收益）作为临时权益列示[124] 承销商相关情况 - 承销商获45天超额配售选择权，可按IPO价格减去承销折扣和佣金购买最多150万个额外单位，2022年2月8日全部行使[120] - EarlyBirdCapital承销折扣为每个单位0.2美元，总计200万美元，在IPO结束时支付[121] 业务合并相关费用情况 - 公司完成首次业务合并时，需向EarlyBirdCapital支付相当于IPO总收益3.5%的现金费用[122] - 若EarlyBirdCapital成功介绍目标业务，公司完成首次业务合并后需支付相当于交易总对价1%的现金费用[122] - 公司每月向EGS支付费用，50%滚动支付，最高35万美元，剩余费用在业务合并完成时支付，成功完成业务合并将收取递延费用20%的溢价[123]

财务交易与费用 - 公司需支付约400万美元现金费用给EarlyBirdCapital作为业务合并营销服务费用[17] - 公司向EarlyBirdCapital及其指定方发行20万股A类普通股[18] - 公司首次公开募股发行1000万单位，行使超额配售权额外发行150万单位，共产生约1.15亿美元总收益[23] - 公司私募配售50万单位，行使超额配售权额外发行4.5万单位，共产生550万美元总收益[24] - 公司首次公开募股、超额配售权和私募配售的约1.162亿美元净收益存入信托账户[20][26] - 公司同意若EarlyBirdCapital介绍目标业务完成业务合并，支付相当于业务合并总对价1.0%的现金费用[26] - 公司首次公开募股、超额配售权和私募配售未存入信托账户的收益中，约230万美元用于支付承销折扣和佣金[26] 股份转换与交易 - 公司IPO前发行的创始人股份在业务合并时将按1:1自动转换为A类普通股，特定情况下转换比例会调整以保证转换后占比20%[27] - 2022年3月3日起，首次公开募股和超额配售权出售的单位持有人可选择分别交易其中的公共股份、公共认股权证和公共权利[28] 公司基本信息与目标 - 公司是2021年4月23日成立的空白支票公司，尚未选定业务合并目标[29] - 公司目标是全球颠覆性技术和创新服务公司，聚焦美国、以色列和东南亚，不与中国实体进行业务合并[30][31] 业务合并时间与条件 - 公司有18个月时间完成业务合并，若未完成将赎回公众股份并清算解散[42] - 业务合并目标企业公平市场价值需至少达到信托账户余额（扣除应付利息税）的80%[43] - 公司预计业务合并后公司将拥有目标企业100%股权或资产，最低不少于50%[44] 管理团队与资源 - 公司管理团队成员与Keywise有关联，将利用其经验寻找优质目标[35] - Keywise是领先的另类投资管理公司，有超15年为全球金融机构管理投资的经验[36] - 公司管理团队在投资和组建公司方面有几十年经验，能为目标公司增加价值[37][38] 业务合并优势与现状 - 公司作为上市公司，为目标企业提供上市途径，相比传统IPO更确定和经济[50] - 公司目前不从事实质性商业业务，将用IPO和私募所得资金进行业务合并[51] - 公司尚未选定业务合并目标企业，虽评估了多个潜在目标并与一家进行实质性讨论，但未达成最终协议[52] 目标企业寻找与评估 - 公司识别潜在目标企业主要依靠发起人、股东、高管和董事的人脉关系，也会有非关联方主动推荐[54] - 公司高管和董事需向公司提交公平市值至少达信托账户资产（不含应缴税款）80%的目标企业机会[56] - 公司评估潜在目标企业时会考虑财务状况、增长潜力、品牌知名度等多种因素[58] 行政服务费用 - 公司每月向发起人支付最高10000美元行政服务费，发起人每月向首席财务官支付5000美元行政服务费[56] 上市规则要求 - 纳斯达克上市规则要求收购目标企业公平市值至少为业务合并协议签订时信托账户资金余额（不含应缴税款）的80%[61] 业务合并股权收购 - 公司预计收购目标企业100%股权或资产，也可能收购少于100%，但交易后公司需持有目标企业50%以上有表决权证券[62] 业务合并风险 - 公司可能与多家目标企业进行业务合并，但预计仅与一家完成合并，缺乏业务多元化可能带来风险[65] 赎回规则与股东批准 - 公司可能根据美国证券交易委员会要约收购规则在无股东投票情况下进行赎回，也可能因法律、上市要求或其他原因寻求股东批准[68] - 若寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则赎回，公司发起人、董事、高管或其关联方可能在交易前后购买公众股份或认股权证[69] 股份发行关注情况 - 公司发行普通股等于或超过当时已发行普通股数量的20%（公开发行除外）等情况需关注[70] 关联方购买股份影响 - 公司发起人、高管、董事及其关联方购买股份可能增加业务合并获批可能性等[71] - 公司发起人、高管、董事及其关联方购买股份可能减少A类普通股或公众认股权证的公众流通量及证券受益持有人数量[72] 信托账户资金情况 - 2022年12月31日信托账户中每股公众股金额为10.25美元[75] 业务合并投票要求 - 公司完成业务合并需获得出席并投票的股东多数肯定票，除初始购买者的创始人股份外，还需3940001股（约占11500000股公众股的34.3%）公众股投票赞成[80] 章程修订与赎回限制 - 公司修订章程规定，赎回公众股不得使公司有形净资产低于5000001美元[77] - 若寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则进行赎回，公众股东及其关联方赎回股份不得超过公众股总数的15% [83] 要约收购赎回规定 - 若按美国证券交易委员会要约收购规则进行赎回，要约需至少开放20个工作日，且业务合并需在要约期结束后完成[82] 公众股东赎回流程 - 公众股东行使赎回权需在代理征集或要约收购材料规定日期前向过户代理人提交股票证书或通过DWAC系统电子交付股份，截止时间为最初预定投票批准业务合并的前两个工作日[85] 过户代理人费用 - 过户代理人通常向投标经纪人收取约100美元费用，是否转嫁给赎回持有人由经纪人决定[86] 未完成业务合并处理 - 若未在合并期内完成业务合并，公司将在10个工作日内赎回公众股，赎回价为信托账户存款总额（含利息等，减去最多10万美元用于支付解散费用）除以当时流通的公众股数量[91] - 若未完成业务合并，公司发起人及管理团队成员将放弃创始人股份的清算分配权，但公众股仍有权获得[92] 章程修改与赎回机会 - 若修改公司章程影响公众股赎回权等，公司需提供赎回机会，赎回价为信托账户存款总额除以当时流通的公众股数量，且赎回后公司有形净资产不得低于500.0001万美元[93] 解散费用预计 - 截至2022年12月31日，公司预计用信托账户外的11.5171万美元及信托账户最多10万美元支付解散费用[94] 股东解散赎回金额 - 若用尽首次公开募股和私募净收益（信托账户存款除外），不考虑利息，股东解散时每股赎回金额为10.25美元，但实际可能低于该金额[95] 信托账户资金保障 - 若信托账户资金因第三方索赔降至每股10.25美元以下，发起人有赔偿责任，但公司无法保证发起人有足够资金履行义务[97] - 若发起人无法履行赔偿义务，独立董事将决定是否采取法律行动，但不能保证一定会采取行动[98] 潜在索赔与股东责任 - 截至2022年12月31日，公司有11.5171万美元可用于支付潜在索赔，若清算后储备金不足，股东可能需承担责任，但不超过其从信托账户获得的资金[100] 破产影响与股东分配 - 若公司破产，信托账户资金可能受破产法影响，无法保证向公众股东返还每股10.25美元，且股东分配可能被视为“优惠转让”或“欺诈性转让”[101] 公司章程规定 - 公司章程规定，修改影响公众股东转换、出售或赎回股份权利的条款需经至少三分之二普通股持有人批准，业务合并需经股东大会多数投票通过[105] 公司信息获取 - 公司无网站，公开文件可在SEC网站免费获取[107] 业务合并前公众股份赎回处理 - 业务合并完成前，公司可通过两种方式处理公众股份赎回，赎回金额为信托账户存款总额（含税后利息）除以已发行和流通的公众股份数，且回购后公司有形净资产不少于500.0001万美元[107] 业务合并完成条件 - 公司仅在业务合并前或完成时有形净资产至少为500.0001万美元，且寻求股东批准时获得开曼群岛法律规定的普通决议批准，才会完成业务合并[107] 未完成业务合并资金分配 - 若业务合并未在合并期内完成，公司将终止并分配信托账户所有资金[107] 业务合并前股份发行限制 - 业务合并前，公司不得发行使持有人有权从信托账户获得资金或与公众股份就业务合并进行类别投票的额外股份[107] 报告公司类别 - 公司为《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[160]

公司净利润与净亏损情况 - 2022年第三季度公司净利润为341,706美元，由信托账户投资收益525,192美元和银行利息收入807美元抵消184,293美元的一般及行政费用损失构成[102] - 2021年第三季度公司净亏损为10,431美元，全部来自一般及行政费用损失[103] - 2022年前九个月公司净利润为22,913美元，由信托账户投资收益699,084美元和银行利息收入1,005美元抵消677,176美元的一般及行政费用损失构成[103] - 2021年4月23日（成立日）至9月30日公司净亏损为11,632美元，全部来自一般及行政费用损失[104] 公司股权发行情况 - 2022年1月27日公司完成10,000,000个单位的首次公开募股，每个单位10美元，总收益100,000,000美元；同时出售500,000个私募单位，每个单位10美元，总收益5,000,000美元[105] - 2022年2月8日承销商行使超额配售权，购买1,500,000个单位，每个单位10美元，总收益15,000,000美元；同时私募出售45,000个私募单位，每个单位10美元，总收益450,000美元；发行成本为3,471,734美元[106] - 2022年1月27日，发起人及EarlyBirdCapital以每股10美元价格购买500,000个私募单位，总价500万美元[115] - 2022年2月8日，发起人及EarlyBirdCapital以每股10美元价格购买45,000个私募单位，总价45万美元[116] 信托账户与现金、营运资金情况 - 截至2022年9月30日，信托账户持有的有价证券为116,849,084美元[109] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金分别为255,200美元和9,168美元，营运资金分别为298,683美元和 - 918,810美元[111] 公司行政和支持服务费用情况 - 2022年第三季度和前九个月，公司行政和支持服务费用分别为30,000美元和80,000美元[118] - 2022年9月30日止三个月和九个月，公司行政及支持服务费用分别为30,000美元和80,000美元[118] 公司递延法律费用情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司递延法律费用分别为4,668美元和0美元[122] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司递延法律费用分别为4,668美元和0美元[122] 可能赎回的普通股列示情况 - 可能赎回的普通股按每股10.10美元（加上信托账户投资收益）作为临时权益列示[125] 承销商相关情况 - 承销商获45天超额配售选择权，可按IPO价格减去承销折扣和佣金购买最多1,500,000个额外单位，2022年2月8日全部行使[120] - EarlyBirdCapital承销折扣为每个单位0.20美元，总计200万美元，于IPO结束时支付[121] - 公司完成初始业务合并时，需向EarlyBirdCapital支付相当于IPO总收益3.5%的现金费用[121] - 若EarlyBirdCapital介绍目标业务并完成初始业务合并，将获得相当于初始业务合并应付总对价1%的现金费用[121] 公司与EGS约定情况 - 公司与EGS约定，每月计费，50%费用滚动支付，最高35万美元，余额于业务合并完成时支付[122]

公司净利润与净亏损情况 - 2022年第一季度公司净利润为41,364美元，由信托账户投资收益164,964美元和银行利息收入198美元，抵消123,798美元的一般及行政费用损失构成[109] - 2022年上半年公司净亏损为318,793美元，由信托账户投资收益173,892美元和银行利息收入198美元，抵消492,883美元的一般及行政费用损失构成；2021年4月23日（成立）至2021年6月30日，公司净亏损为1,201美元，均来自一般及行政费用损失[110] 首次公开募股及相关交易情况 - 2022年1月27日，公司完成1000万股单位的首次公开募股，每股10美元，总收益1亿美元；同时，向赞助商和EarlyBirdCapital出售50万股私募单位，每股10美元，总收益50万美元[111] - 2022年2月8日，承销商行使超额配售权，购买150万股单位，每股10美元，总收益150万美元；同时，向赞助商和EarlyBirdCapital出售4.5万股私募单位，每股10美元，总收益4.5万美元；交易成本为347.1734万美元，包括230万美元的承销折扣和117.1734万美元的其他发行费用；2022年第二季度，公司获得未偿还发行成本折扣13.142万美元[112] - 承销商获45天超额配售选择权，可购买最多1,500,000个额外单位，2022年2月8日全部行使[125] 信托账户资金情况 - 首次公开募股和超额配售股出售完成后，1.1615亿美元从净收益和私募单位出售所得存入信托账户[113] - 截至2022年6月30日，信托账户持有的有价证券为1.16323892亿美元，由投资于美国国债的国库信托基金中的证券组成，到期日为180天或更短[115] 公司现金与营运资金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司现金分别为35.6891万美元和0.9168万美元，营运资金分别为46.5136万美元和 - 91.881万美元[117] 私募单位购买情况 - 2022年1月27日，赞助商和EarlyBirdCapital购买50万股私募单位，每股10美元，总购买价50万美元；2022年2月8日，购买4.5万股私募单位，每股10美元，总购买价4.5万美元[121][122] - 2022年1月27日，赞助商和EarlyBirdCapital共购买500,000个私募单位，总价500万美元[121] - 2022年2月8日，赞助商和EarlyBirdCapital共购买45,000个私募单位，总价45万美元[122] 行政和支持服务费用情况 - 2022年第二季度和上半年，公司分别产生行政和支持服务费用3万美元和5万美元[123] - 2022年3月和6月，公司行政及支持服务费用分别为30,000美元和50,000美元[123] 递延法律费用情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司递延法律费用分别为2,094美元和0美元[127] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司递延法律费用分别为2,094美元和0美元[127] 可能赎回的普通股列示情况 - 可能赎回的普通股按每股10.10美元（加上信托账户投资收益）作为临时权益列示[129] 承销相关费用情况 - EarlyBirdCapital承销折扣为每个单位0.20美元，总计200万美元[126] - 公司完成首次业务合并时，需向EarlyBirdCapital支付相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用[126] - 若EarlyBirdCapital介绍目标业务并完成首次业务合并，将获得相当于交易总对价1%的现金费用[126] 公司与EGS约定情况 - 公司与EGS约定，每月计费，50%费用滚动支付，最高35万美元，余额在业务合并完成时支付[127]

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司净亏损360,157美元，其中一般及行政费用亏损约369,085美元，信托账户投资利息收入约8,928美元[99] - 截至2022年3月31日，信托账户持有的有价证券为116,158,928美元[103] - 截至2022年3月31日，公司现金为631,522美元，营运资金约为385,601美元[104] - 截至2022年3月31日，公司为行政和支持服务支付20,000美元[111] - 公司自IPO注册声明生效日起至首次业务合并完成或清算较早之日止，每月向发起人支付10,000美元行政支持服务费用，2022年第一季度已支付20,000美元[111] 首次公开募股及超额配售业务数据关键指标变化 - 2022年1月27日，公司完成首次公开募股，发行10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益100,000,000美元；同时，向赞助商和EarlyBirdCapital出售500,000个私募单位，每个单位10美元，总收益5,000,000美元[100] - 2022年2月8日，承销商全额行使超额配售权，购买1,500,000个单位，每个单位10美元，总收益15,000,000美元；同时，向赞助商和EarlyBirdCapital出售45,000个私募单位，每个单位10美元，总收益450,000美元[101] - 首次公开募股和超额配售单位出售完成后，116,150,000美元存入信托账户[102] - 公司授予承销商45天超额配售选择权，可购买最多1,500,000个额外单位，承销商于2022年2月8日全额行使该选择权[115] 私募单位购买业务数据关键指标变化 - 2022年1月27日，赞助商和EarlyBirdCapital购买500,000个私募单位，总价5,000,000美元[109] - 2022年2月8日，赞助商和EarlyBirdCapital购买45,000个私募单位，总价450,000美元[110] - 2022年1月27日，公司发起人及EarlyBirdCapital共购买500,000个私募单位，总价500万美元[109] - 2022年2月8日，公司发起人及EarlyBirdCapital共购买45,000个私募单位，总价45万美元[110] 承销商费用业务数据关键指标变化 - EarlyBirdCapital有权获得200万美元的承销折扣，并将在公司完成首次业务合并后获得相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用；若其介绍目标业务，还将获得相当于初始业务合并应付总对价1%的现金费用[116] - EarlyBirdCapital有权获得每股0.20美元的承销折扣，总计200万美元，于IPO结束时支付[116] - 公司完成首次业务合并时，需向EarlyBirdCapital支付相当于IPO总收益3.5%的现金顾问费[116] - 若EarlyBirdCapital为公司引入目标业务并完成首次业务合并，将获得相当于初始业务合并应付总对价1%的现金费用[116] 会计处理相关业务数据关键指标变化 - 公司普通股赎回权在公司控制之外且受未来不确定事件影响，可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列报[118] - 公司按FASB ASC 260要求计算每股收益，采用两类别法列报可赎回股份和不可赎回股份的每股收益[119] - 发行成本包括与IPO直接相关的承销、法律、会计、注册等费用，按发行日估计公允价值在公开发行股份、公开发行认股权证和公开发行权利之间分配[120]

2021年财务状况 - 2021年12月31日，公司净亏损11,632美元，由运营和组建成本构成[297] - 截至2021年12月31日，公司现金为9,168美元，营运资金赤字约为142,060美元[298] - 截至2021年12月31日，公司欠关联方383,852美元[309] - 截至2021年12月31日，递延发行成本总计933,978美元[321] 2022年首次公开募股及相关交易 - 2022年1月27日，公司完成首次公开募股，发行10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益100,000,000美元；同时出售500,000个私募单位，每个单位10美元，总收益5,000,000美元[299] - 2022年2月8日，承销商行使超额配售权，购买1,500,000个单位，每个单位10美元，总收益15,000,000美元；同时私募出售45,000个私募单位，每个单位10美元，总收益450,000美元；交易成本为3,471,734美元[300] - 首次公开募股和超额配售单位出售后，116,150,000美元（每个单位10.10美元）存入信托账户[301] - 2022年1月27日，公司发起人和EarlyBirdCapital以每股10.00美元的价格购买500,000个私募单位，总价5,000,000美元[312] - 2022年2月8日，公司发起人和EarlyBirdCapital以每股10.00美元的价格购买45,000个私募单位，总价450,000美元[313] - 承销商有权在IPO后45天内以IPO价格减去承销折扣和佣金的价格购买最多1,500,000个额外单位，2022年2月8日全额行使超额配售权[317] 股份发行情况 - 2021年7月，赞助商支付25,000美元（每股0.009美元）获得2,875,000股创始人股份，承销商全额行使超额配售权后，375,000股不再被没收[304] - 2021年7月，公司发起人支付25,000美元，以每股0.009美元的价格获得2,875,000股创始人股份，占IPO后已发行和流通股份的20.0% [304] - 2021年8月12日，公司以每股0.0001美元的价格向EarlyBirdCapital及其指定方发行200,000股A类普通股，估计公允价值为1,800美元[306] - 2021年8月12日，公司以每股0.0001美元的价格向EarlyBirdCapital及其指定方发行200,000股A类普通股，估计公允价值为1,800美元[306] 贷款与费用情况 - 赞助商同意提供最高150,000美元的无担保贷款，公司于2022年1月27日全额偿还[308] - 公司发起人同意以无担保本票形式向公司提供最高150,000美元的贷款，2021年10月4日提供资金，2022年1月27日全额偿还[308] - 公司同意自首次公开募股注册声明生效日起，至首次业务合并完成或清算止，每月向赞助商支付10,000美元的行政和支持服务费用[314] - 公司同意自IPO注册声明生效日起，至首次业务合并完成或公司清算止，每月向发起人支付10,000美元的行政和支持服务费用[314] - EarlyBirdCapital有权获得每股0.20美元的承销折扣，总计200万美元，公司还将在首次业务合并完成后支付相当于此次发行总收益3.5%的现金费用，若其介绍目标业务，还将获得初始业务合并应付总对价1%的现金费用[318]