公司业务规模与布局 - 截至2022年12月31日，公司运营18个门店，代理超30家原始设备制造商产品，分布于11个州[19] - 公司计划开设4个新的绿地门店，分别位于爱荷华州康瑟尔布拉夫斯、佛罗里达州皮尔斯堡、俄亥俄州威尔明顿和亚利桑那州惊喜城[24] - 截至2022年12月31日公司有超1400名员工，几乎全是全职员工[46] - 公司拥有超250万房车车主和潜在客户的细分营销数据库[32] - 公司网站展示超6000辆新的和二手房车[33] - 公司租赁12处运营场所，若无法续租或找到合适替代场所，可能影响收入和盈利能力[80] - 最大的租赁经销商物业位于佛罗里达州坦帕，面积38.4万平方英尺，占地126英亩，租期20年，初始到期日为2035年[135] 社会责任与行业数据 - 自成立以来，Lazydays员工基金会已向佛罗里达、亚利桑那、科罗拉多、明尼苏达和田纳西州的弱势儿童捐赠超250万美元[26] - 约1100万户美国家庭拥有房车[27] - 2022年房车批发总出货量为493,268辆，较2021年的600,240辆下降17.8%；拖挂式房车出货量为434,858辆，较2021年的544,028辆下降20.1%；房车出货量为58,410辆，较2021年的56,212辆增长3.9%[29] - 房车年均行驶里程在3000至5000英里之间[30] 公司发展历程与战略 - 2018年3月15日，公司完成初始业务合并，Lazy Days' R.V. Center, Inc.及其子公司业务成为公司业务[15] - 2021年公司收购俄克拉荷马州一家经销商，未来打算通过收购或建设新的零售或服务点进行扩张[63] 公司业务风险因素 - 公司业务运营受自然灾难、异常天气、疫情、恐怖袭击和政治事件影响，可能导致销售下降和财务业绩受损[54] - 公司业务受自身和客户融资可得性影响，消费者信贷市场状况会影响需求[55][56] - 气候变化相关立法或法规可能增加公司运营成本并减少RV需求[57] - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷，已制定并实施补救计划，但无法确保在特定时间内完成新控制的有效性测试[53] - 公司部分认股权证按负债核算，其公允价值变动可能对财务结果产生重大影响，直至2023年3月认股权证到期[52] - 品牌维护不力、库存管理不善、经济环境不佳、市场竞争加剧等因素可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[69][70][71][74] - 公司业务具有季节性，冬季需求增加，夏季销售和利润通常较低，旺季风险影响可能更大[77][79] - 公司知识产权保护不力或被指控侵权，可能对业务和财务状况产生不利影响[81][83] - 扩展服务合同相关法规可能影响公司业务和经营成果[84][85] - 州经销商法律若被废除或削弱，公司经销商协议可能更易被终止或重新谈判[86] - 公司可能无法满足信贷安排下控制权变更时的债务义务，影响业务和财务状况[88] - 公司信贷安排包含限制条款，可能影响获取资金和运营业务的能力[93][94] 公司财务指标与股权情况 - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，在途合同分别为1540万美元和2420万美元[100] - 投资者在PIPE投资中购买可转换优先股、普通股和认股权证的总购买价格为9480万美元[109] - 截至2022年12月31日，公司有未行使的股票期权可购买1052093股普通股，行使价格在每股5.05美元至30.00美元之间[112] - 截至2022年12月31日，PIPE投资中发行的预融资认股权证可购买最多300357股普通股[112] - 截至2022年12月31日，PIPE投资中发行的认股权证可按每股11.50美元的价格购买726878股普通股[112] - 截至2022年12月31日，Andina公众股东持有的认股权证可按每股11.50美元的价格购买2138190股普通股[112] - 截至2022年12月31日，600000股A类优先股可转换为最多5962733股普通股[112] - 截至2022年12月31日，公司有207822个受限股票单位[112] - 截至2022年12月31日，A类优先股持有人按转换后计算约持有公司34.9%的投票权[118] - A类优先股持有人对某些债务融资有优先拒绝权，有15个工作日来决定是否进行相关债务融资[120] - 2021年9月董事会批准最高2500万美元的股票回购计划，2022年12月15日批准将剩余1370万美元额度延期至2024年12月31日，并额外批准5000万美元回购额度[121] - 截至2022年12月31日，休斯顿房产抵押贷款余额为540万美元[134] - 截至2023年2月24日，公司普通股有40名登记持有人，A类优先股有4名登记持有人，认股权证有12名登记持有人[140] - 2022年1月5日，57143份认股权证行权，发行24276股普通股；12月6日，133653份和363241份认股权证行权，分别发行对应数量普通股[143] - 2022年10月1 - 31日，公司回购90200股，平均每股12.31美元；11月未回购；12月1 - 31日，回购14700股，平均每股11.91美元[144] - 2021年9月13日宣布董事会授权最高2500万美元的普通股回购计划，2022年12月15日宣布将该计划延期至2024年12月31日，并额外授权5000万美元回购额度[144] - 公司普通股在纳斯达克资本市场上市，代码“LAZY”，认股权证在OTC Pink市场报价，代码“LAZYW”[140] - 公司未支付普通股现金股息，且在可预见的未来不计划支付[141] 公司财务业绩指标 - 2022年公司净收入为6640万美元，摊薄后每股收益2.42美元；2021年净收入为8200万美元，摊薄后每股收益3.93美元[148] - 2022年总营收13.27亿美元，较2021年增长7.4%；总毛利3.29亿美元，较2021年增长1.6%[149] - 2022年同店总营收11.82亿美元，较2021年下降4.3%；同店总毛利2.88亿美元，较2021年下降10.9%[152] - 2022年新车零售收入增长7.3%，主要源于收购；同店新车收入下降5.9%，因平均售价增长14.1%但零售量下降17.6%[149][155] - 2022年二手车零售收入增长5.9%，主要源于收购；同店二手车收入下降3.3%，因平均售价增长5.4%但零售量下降8.3%[149][157] - 2022年金融与保险收入增长3.9%，主要源于收购；同店金融与保险收入下降6.8%，因总零售量下降14.1%但每单位收入增长8.3%[149][159] - 2022年服务、车身与零部件等收入增长14.5%，毛利增长22.1%，主要源于收购及同店业绩增长[149][162] - 2022年SG&A费用从1.85亿美元增至2.22亿美元，增长20.1%，主要与收购和新开经销商的间接费用及其他费用增加有关[164] - 2022年公司新车销售中96.6%的核心品牌由Thor Industries、Winnebago Industries和Forest River制造[153] - 2022年公司金融渗透率从63%提升至64.3%，提高了130个基点[159] - 2022和2021年SG&A占毛利润的百分比分别为67.6%和57.2%[165] - 2022年基于股票的薪酬增加了210万美元[166] - 2022和2021年地板计划利息费用分别为860万美元和190万美元，其他利息费用分别为800万美元和660万美元[167] - 2022和2021年认股权证负债公允价值变动分别为1250万美元和 - 1170万美元[168] - 2022和2021年所得税费用分别为1920万美元和2820万美元[169] - 截至2022年12月31日，公司现金为6170万美元，估计总流动性为1.65亿美元[179] - 2022和2021年经营活动净现金分别为 - 7200万美元和280万美元[181] - 2022和2021年投资活动净现金分别为 - 5450万美元和 - 8410万美元[181] - 截至2022年12月31日，新车和二手车库存天数分别为250天和78天，较2021年分别增加166天和20天[184] - 2022年融资活动产生的现金为9010万美元，2021年约为1.16亿美元[186] 公司信贷协议情况 - 2018年3月15日，公司与美国银行达成2亿美元高级担保信贷安排，包括1.75亿美元M&T库存信贷额度、2000万美元M&T定期贷款和500万美元M&T循环信贷[187] - 2021年7月14日，公司与M&T等达成约3.691亿美元新信贷安排，包括3.27亿美元库存信贷额度、约1130万美元定期贷款、2500万美元循环信贷和580万美元抵押贷款[188] - 2022年5月13日，信贷协议修订，以有担保隔夜融资利率（SOFR）为适用参考利率，抵押贷款SOFR借款利率为SOFR加2.25%，基本利率利差为1.25%，每月需支付本金3万美元[189] - M&T库存信贷额度可用于为新车库存融资，其中9000万美元可用于为二手车库存融资，100万美元可用于为公司许可车辆融资，利率为30天SOFR加2.00% - 2.30%或基本利率加1.00% - 1.30%，未使用承诺费率为0.15%[190] - M&T定期贷款每月等额偿还本金242美元加应计利息，到期时支付260万美元本金气球款加应计利息，利率为SOFR加2.25% - 3.00%或基本利率加1.25% - 2.00%[191] - M&T循环信贷额度为2500万美元，利率为30天SOFR加2.25% - 3.00%或基本利率加1.25% - 2.00%，未使用承诺费率为0.25% - 0.50%[192] - 截至2022年12月31日，M&T库存信贷额度未偿还余额为3.483亿美元，M&T定期贷款未偿还余额为720万美元，M&T抵押贷款未偿还余额为540万美元[193] - 2023年2月21日，新信贷协议将地板计划容量增至5.25亿美元，循环信贷额度增至5000万美元[180] 公司业务季节性与突发事件影响 - 公司业务具有季节性，冬季需求增加，夏季销售和利润通常较低，旺季风险影响可能更大[77][79] - 公司车辆销售上半年销量通常较高，部分原因是消费者购买趋势和佛罗里达州及亚利桑那州冬季气候宜人，科罗拉多州、田纳西州等地春季销量也较高[197] - 2022年9月29日，飓风伊恩登陆佛罗里达州，公司财产和库存未受损，但电话和互联网功能暂时受影响，保险业务暂停6天，部分销售和服务活动推迟至第四季度，未造成重大收入损失[199] 供应商情况 - 2022年Thor Industries、Winnebago Industries和Forest River分别供应公司新RV库存采购量的49.1%、29.1%和18.3%[58] 公司房地产租赁情况 - 公司房地产租赁一般为固定月租金，有年度递增条款，续约期3至20年，多为“三净”租赁[134]

公司资产数据变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为797,066千美元和698,128千美元[13] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金分别为100,774千美元和98,120千美元[13] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司存货分别为319,436千美元和242,906千美元[13] - 2022年9月30日现金为100,774美元，2021年12月31日为98,120美元；应收账款净额2022年9月30日为25,079美元，2021年12月31日为30,604美元[13] - 2022年9月30日存货为319,436美元，2021年12月31日为242,906美元；所得税应收款2022年9月30日为5,819美元，2021年12月31日为1,302美元[13] - 2022年9月30日预付费用和其他为3,797美元，2021年12月31日为2,703美元；总流动资产2022年9月30日为454,905美元，2021年12月31日为375,635美元[13] - 2022年9月30日物业和设备净值为145,217美元，2021年12月31日为120,748美元；经营租赁资产2022年9月30日为27,772美元，2021年12月31日为32,004美元[13] - 2022年9月30日商誉83,460美元，无形资产净值83,498美元；2021年12月31日商誉80,318美元，无形资产净值87,800美元[13] - 2022年9月30日总资产为797,066美元，2021年12月31日为698,128美元[13] 公司负债与股东权益数据变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为509,957千美元和437,019千美元[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为232,126千美元和206,126千美元[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司应付账款、应计费用和其他流动负债分别为46,223千美元和58,999千美元[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司地板计划应付票据净额分别为290,298千美元和192,220千美元[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司A类可转换优先股清算优先权均为60,000千美元[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司已发行和流通的普通股分别为13,924,792股和13,694,417股[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司库存股分别为3,297,889股和707,312股[15] - 截至2022年9月30日总负债为509,957美元，较2021年12月31日的437,019美元增长16.7%[15] - 截至2022年9月30日股东权益为232,126美元，较2021年12月31日的206,126美元增长12.6%[15] - 2020年12月31日股东权益总额为85,516千美元，2021年9月30日增至179,689千美元[21] 公司收入与收益数据变化 - 2022年第三季度总收入3.33758亿美元，2021年同期为3.18728亿美元[18] - 2022年前三季度总收入10.83471亿美元，2021年同期为9.12512亿美元[18] - 2022年第三季度净收入766.5万美元，2021年同期为3096.9万美元[18] - 2022年前三季度净收入6779.3万美元，2021年同期为6512.5万美元[18] - 2022年第三季度基本每股收益0.38美元，2021年同期为1.69美元[18] - 2022年前三季度基本每股收益3.57美元，2021年同期为3.58美元[18] - 2022年前三季度总营收为1,083,471美元，较2021年同期的912,512美元增长18.7%[18] - 2022年前三季度净收入为67,793美元，较2021年同期的65,125美元增长4.1%[18] - 2022年第三季度新及二手车辆营收为300,803美元，较2021年同期的285,781美元增长5.3%[18] - 2022年前三季度新及二手车辆营收为978,583美元，较2021年同期的820,875美元增长19.2%[18] - 2022年第三季度运营收入为15,821美元，较2021年同期的38,139美元下降58.5%[18] - 2022年前三季度运营收入为87,410美元，较2021年同期的97,867美元下降10.7%[18] - 2022年第三季度基本每股收益为0.38美元，较2021年同期的1.69美元下降77.5%[18] - 2022年前三季度基本每股收益为3.57美元，较2021年同期的3.58美元下降0.3%[18] - 2022年前九个月净收入为67,793千美元，2021年同期为65,125千美元[24] - 2022年9月30日止三个月和九个月总营收分别为3.34亿美元和10.83亿美元，2021年同期分别为3.19亿美元和9.13亿美元[34] - 2022年前九个月新车辆收入为6.40078亿美元，2021年同期为5.50366亿美元[34] - 2022年9月30日和12月31日，LIFO存货的当前重置成本分别超过其账面价值1667万美元和843.7万美元[39] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司的冲销应计额分别为918.8万美元和824.3万美元[37] - 2022年前九个月，2021年12月31日的612.4万美元合同负债确认为收入[38] - 2022年9月30日止三个月和九个月，净金融收入分别为1857.4万美元和6159.1万美元，2021年同期分别为2013万美元和5447.6万美元[37] - 2022年9月30日止三个月和九个月，分配给普通股股东的净收益分别为418.4万美元和4261.9万美元，2021年同期分别为1954.1万美元和3990.3万美元[46] - 2022年和2021年第三季度及前九个月归属普通股股东的净收益分别为418.4万美元、1954.1万美元、4261.9万美元和3990.3万美元[46] - 2022年和2021年第三季度及前九个月基本每股收益分别为0.38美元、1.69美元、3.57美元和3.58美元，摊薄后每股收益分别为0.35美元、1.16美元、2.39美元和2.90美元[46] 公司现金流数据变化 - 2022年前九个月经营活动净现金使用为750.8万美元，2021年同期提供8623.2万美元[24] - 2022年前九个月投资活动净现金使用为3818.3万美元，2021年同期为7980.4万美元[24] - 2022年前九个月融资活动净现金提供为4834.5万美元，2021年同期使用291.3万美元[24] - 2022年前九个月现金净增加265.4万美元，2021年同期为351.5万美元[24] - 2022年前九个月支付利息1048.1万美元，2021年同期为563.2万美元[25] - 2022年前九个月支付所得税净额2392万美元，2021年同期为1935万美元[25] 公司业务采购与地区收入占比数据变化 - 2022年第三季度和前九个月三家主要制造商占房车采购的比例分别为50.5%、28.0%、19.1%和47.9%、30.9%、17.9%[55] - 2021年第三季度和前九个月三家主要制造商占房车采购的比例分别为46.7%、31.8%、18.0%和46.3%、30.3%、19.4%[56] - 2022年和2021年第三季度及前九个月佛罗里达地区收入占比分别为35%、44%、43%和49%[57] - 2022年第三季度，三大制造商分别占房车采购的50.5%、28.0%和19.1%；前九个月分别占47.9%、30.9%和17.9%[55] - 2021年第三季度，三大制造商分别占房车采购的46.7%、31.8%和18.0%；前九个月分别占46.3%、30.3%和19.4%[56] - 2022年第三季度，佛罗里达、田纳西、科罗拉多和亚利桑那地区营收占比分别为35%、16%、11%和<10%；前九个月分别为43%、15%、10%和<10%[57] - 2021年第三季度，佛罗里达、田纳西、科罗拉多和亚利桑那地区营收占比分别为44%、16%、10%和10%；前九个月分别为49%、14%、11%和11%[57] 公司人员与管理层变动 - 2020年4月公司将员工数量减少25%，临时降低高级管理人员工资，暂停年度加薪和401k匹配[59] - 2022年10月4日董事会任命Kelly Porter为首席财务官，11月15日上任，现任CFO Nicholas Tomashot同日卸任，预计工作至2023年11月1日[71] 公司业务运营与发展 - 2020年4月15日至6月15日公司暂停定期本金和利息支付，4月1日至6月15日暂停定期最低库存削减付款[60] - 公司获得870.4万美元薪资保护计划贷款，截至2022年9月30日共获得662.6万美元贷款减免[60] - 2022年10月10日公司位于德克萨斯州休斯顿附近的新销售中心开业[72] - 2021 - 2022年公司完成多项经销商收购，2021 - 2022年收购净资产分别为44005美元和18071美元，总对价分别为77321美元和22763美元[73][74][75][76][77] - 2022年第三和前九个月公司对商誉分别记录631美元和 - 1533美元的计量期调整，商誉总计33316美元[78] - 2022年7 - 9月收购相关收入约67357美元，税前收入约5394美元；前九个月收购相关收入约125404美元，税前收入约17437美元[80] - 公司旗下Lazydays RV在18个地点经营房车经销商，2022年第四季度将休斯顿附近服务中心扩展为销售中心[29] 公司会计政策与准则相关 - 2021年10月FASB发布ASU 2021 - 08，2022年12月15日后开始的财年及其中间期间生效，公司正评估其对合并财务报表的影响[64] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2016 - 13，对简明合并财务报表无重大影响[66] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 04，对简明合并财务报表无重大影响[67] - 公司在中期合并财务报表中，遵循ASC 270和ASC 740准则，使用预期年度有效税率确定中期所得税拨备[53] - 公司确认递延税项负债和资产，基于财务报表和税基差异，使用预计差异转回年度的法定税率[52] - 公司根据各税务管辖区的预期盈利能力，估计税务资产和信贷结转的受益程度[52] 公司薪酬与股权激励相关 - 2022年第三季度基于股票的薪酬为83.1万美元[18] - 2021年第三季度基于股票的薪酬为13.2万美元[18] - 前CEO初始基本工资为540美元，目标奖金为基本工资的100%[113] - 临时CEO罗伯特·德温森齐月基本工资37.5美元，一次性过渡付款25美元，获购股期权25032股，行使价30美元，受限股票单位奖励10613个[116] - 首席执行官约翰·诺斯基本工资600美元，可能获得最高300美元奖金，获受限股票单位奖励105308个，分三年归属[118] - 首席财务官初始年薪325美元，目标奖金为年薪的75%，最高可达目标奖金的150%，搬迁津贴100美元[119] - 非员工董事会成员年度现金薪酬为担任董事会成员50美元、担任委员会成员5美元、担任委员会主席10美元[121] - 公司私募发行可转换优先股等，总购买价94800美元，发行A类优先股600000股，总收益60000美元[123] - A类优先股股息初始年利率为8%，按季度复利，

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为794,695千美元，较2021年12月31日的698,128千美元增长约13.83%[15] - 截至2022年6月30日，公司总负债为509,930千美元，较2021年12月31日的437,019千美元增长约16.68%[18] - 2022年第二季度，公司总营收为373,552千美元，较2021年同期的322,791千美元增长约15.73%[21] - 2022年上半年，公司总营收为749,713千美元，较2021年同期的593,784千美元增长约26.26%[21] - 2022年第二季度，公司净利润为31,844千美元，较2021年同期的25,309千美元增长约25.82%[21] - 2022年上半年，公司净利润为60,128千美元，较2021年同期的34,153千美元增长约76.06%[21] - 2022年和2021年上半年净收入分别为60,128千美元和34,153千美元[28] - 2022年和2021年上半年经营活动净现金分别为 - 31,745千美元和83,667千美元[28] - 2022年和2021年上半年投资活动净现金分别为 - 12,712千美元和 - 13,291千美元[28] - 2022年和2021年上半年融资活动净现金分别为51,696千美元和 - 29,560千美元[28] - 2022年和2021年上半年现金净增加额分别为7,239千美元和40,816千美元[28] - 2022年和2021年上半年支付利息分别为3,114千美元和1,883千美元[29] - 2022年和2021年上半年支付所得税分别为19,910千美元和7,990千美元[29] - 2022年和2021年6月30日止三个月总收入分别为373,552千美元和322,791千美元[38] - 2022年和2021年6月30日止六个月总收入分别为749,713千美元和593,784千美元[38] - 2022年和2021年6月30日止三个月，基本每股收益分别为1.76美元和1.42美元；六个月分别为3.14美元和1.87美元[50] - 2022年和2021年6月30日止三个月，摊薄每股收益分别为0.81美元和1.10美元；六个月分别为1.98美元和1.46美元[50] - 2022年第二季度营收373,552美元，2021年同期为369,586美元；2022年上半年营收749,713美元，2021年同期为686,859美元[83] - 2022年和2021年第二季度联邦和州所得税拨备分别为7383美元和9496美元，有效税率约为18.8%和27.3%；上半年分别为16356美元和14973美元，有效税率约为21.4%和30.5%[112] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司收入分别为3.736亿美元和3.228亿美元，增长约5080万美元，增幅15.7%[193] - 2022年和2021年截至6月30日的六个月，公司收入分别为7.497亿美元和5.938亿美元，增长约1.559亿美元，增幅26.3%[209] 公司资产相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司库存为321,734千美元，较2021年12月31日的242,906千美元增长约32.45%[15] - 截至2022年6月30日，存货总计321,734美元，2021年12月31日为242,906美元[85] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司的退款应计额分别为9,023美元和8,243美元[41] - 2022年6月30日和2021年12月31日，后进先出法存货的当前重置成本分别超过其账面价值12,763美元和8,437美元[43] 公司负债相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司应付账款、应计费用和其他流动负债为56,375千美元，较2021年12月31日的58,999千美元下降约4.44%[18] - 截至2022年6月30日，应付账款、应计费用和其他流动负债总计56,375美元，2021年12月31日为58,999美元[86] - 截至2022年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限为7.14年，加权平均折现率为5.0%；2022年上半年经营租赁成本为4,034美元[91] - 2022年6月30日，租赁负债到期情况：2022年3,189美元，2023年6,080美元，2024年5,259美元，2025年4,343美元，2026年3,115美元，之后13,450美元，租赁付款总额35,436美元，租赁负债现值29,649美元[92] - 截至2022年6月30日，抵押贷款余额为5,548美元，利率为3.48%[102] - 截至2022年6月30日，M&T库存信贷额度应付票据净额为281,830美元，2021年12月31日为192,220美元[104] - 截至2022年6月30日，M&T定期贷款未偿还金额为8,642美元，利率为3.63%[105] - M&T循环信贷额度为25000美元，利率为30天SOFR加2.25% - 3.00%或基准利率加1.25% - 2.00%，未使用承诺费为0.25% - 0.50%，2022年上半年无未偿还借款[107] - 公司子公司申请PPP贷款总额为8704美元，利率1.0%，截至2022年6月30日已部分减免6626美元，剩余已支付[108] - 2022 - 2026年定期贷款、抵押贷款和收购贷款未来还款总额为15879美元，各年分别为2142美元、3575美元、9762美元、400美元、0美元[110] 公司股东权益相关数据关键指标变化 - 2021年1月1日至6月30日，公司股东权益从85,516千美元增至141,482千美元[25] 公司金融和保险业务数据关键指标变化 - 2022年和2021年6月30日止三个月，毛金融和保险收入分别为23,385美元和21,866美元；六个月分别为47,133美元和37,921美元[41] - 2022年和2021年6月30日止三个月，净金融收入分别为21,382美元和19,738美元；六个月分别为43,017美元和34,346美元[41] 公司合同负债相关数据关键指标变化 - 2022年6月30日止六个月，2021年12月31日的21,244美元合同负债确认为收入[42] 公司地区收入占比数据关键指标变化 - 2022年3月31日至6月30日，佛罗里达、田纳西、科罗拉多和亚利桑那地区收入占比分别为42%、15%、11%和<10%；2021年同期分别为46%、16%、13%和13%；2022年上半年分别为47%、14%、<10%和<10%；2021年上半年分别为51%、14%、12%和12%[60] 公司应对疫情措施及贷款情况 - 2020年4月公司采取多项措施调整资源和成本，包括将员工数量减少25%、临时降低高级管理人员工资、暂停2020年年度加薪、临时暂停401k匹配、推迟非关键资本项目等[67] - 公司获得8704美元薪资保护计划贷款，截至2022年6月30日，共获得6626美元贷款减免，公司支付了剩余余额[63] - 2020年4月，公司为应对疫情采取多项措施，包括削减25%劳动力、临时降低高管薪酬等，还获得870万美元薪资保护计划贷款，截至2022年6月30日，部分贷款共6626美元获豁免[176][178] 公司会计准则相关情况 - 2021年10月FASB发布ASU 2021 - 08标准，将于2022年12月15日后生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响[67] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2016 - 13标准，于2022年1月1日采用ASU 2020 - 04标准，均未对合并财务报表产生重大影响[68][69] 公司收购相关情况 - 2021年公司完成对Chilhowee、BYRV和Burlington的收购，收购总价为77321美元，净资产为44619美元，产生商誉32702美元[75][76][77][79] - 2022年4月1日至6月30日，与收购相关的收入约为56887美元，税前收入约为6215美元；2022年上半年相关收入约为108742美元，税前收入约为12067美元[81] - 2022年7月23日，公司完成对Dave's Claremore RV的收购[73] - 2021年3月23日，公司完成对Chilhowee Trailer Sales的资产收购；2021年8月3日，完成对BYRV的收购；2021年8月24日，完成对Burlington RV Superstore的收购[166][168][169] 公司管理层变动情况 - 2022年7月14日，董事会任命John North为首席执行官[74] 公司商誉计量期调整情况 - 公司对2022年3月和6月的商誉分别进行了97美元和 - 2268美元的计量期调整[79] 公司信贷协议相关情况 - 2022年7月14日，公司与M&T签订修订并重述的信贷协议，总信贷额度约3.691亿美元，包括3.27亿美元的库存信贷额度、约1130万美元的定期贷款、2500万美元的循环信贷和580万美元的抵押贷款[99] - 2021年7月14日，公司与M&T等金融机构达成修订并重述的信贷协议，总信贷额度约3.691亿美元[167] 公司可支付现金股息情况 - 截至2022年6月30日，公司可支付现金股息的最大金额为29,297美元[101] 公司高管薪酬情况 - 前CEO初始基本工资540美元，目标奖金为基本工资的100%；前CFO初始基本工资325美元/年，目标奖金为基本工资的75%，最高可达目标奖金的150%[115][120] - 临时CEO每月基本工资37.5美元，一次性过渡付款25美元，获25032股期权和10613股受限股单位奖励，2022年6月又获29599股期权和15464股受限股单位奖励[118][119] 公司非员工董事薪酬情况 - 非员工董事担任董事会成员年现金补偿50美元，担任委员会成员5美元，担任委员会主席10美元[121] 公司股权发行情况 - 公司私募发行可转换优先股、普通股和认股权证，总价94800美元，发行600000股A类优先股，收益60000美元[123] - 公司获授权发行1亿股面值0.0001美元的普通股和500万股面值0.0001美元的优先股[133] 公司优先股股息情况 - A类优先股初始股息率8%，按季度复利，若高级债务减无限制现金超EBITDA的2.25倍，股息率增至11%[125] - 2022年第二季度A类优先股股息1197美元，已在7月1日支付[132] 公司员工股票购买计划情况 - 2019年员工股票购买计划预留90万股普通股，参与者购买价格不低于购买期首日或最后一日普通股公允价值的85%；2022年3月和6月分别记录120美元和286美元基于股票的薪酬，2021年同期分别为104美元和206美元[135] 公司股票回购情况 - 2021年9月13日董事会授权回购不超过2500万美元股票至2022年12月31日；2022年2月24日追加4500万美元，其中2000万美元可用于至2022年7月31日，其余2500万美元用于至2022年12月31日[136] - 2022年3月30日止三个月公司回购116.6609万股普通股，花费18991美元；2022年6月30日止六个月回购225.3406万股，花费38165美元；2021年12月31日止一年回购56.6013万股，花费12016美元[137] - 2021年9月13日，董事会授权回购不超过2500万美元公司普通股，该授权于2022年2月用尽；2022年2月24日，董事会再次授权回购不超过4500万美元公司普通股，其中2000万美元用于截至2022年7月31日的回购，剩余2500万美元用于截至2022年12月31日的回购[170][172] 公司认股权证相关情况 - 2022年1月1日流通认股权证对应341.9105万股普通股，行使价11.50美元；6月30日为336.1962万股，行使价不变；期间行使5.7143万股[138] - 2021年

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ___________ to ___________ Commission File Number: 001-38424 Lazydays Holdings, Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) | Delaware | 82-41 ...

公司业务拓展与收购 - 公司于2021年1月4日在田纳西州默弗里斯伯勒的新经销商处开始销售和服务运营[25] - 2021年3月23日，公司完成与奇尔霍维拖车销售公司的资产购买协议[27] - 2021年8月3日，公司完成对位于俄勒冈州波特兰的BYRV公司和位于华盛顿州伍德兰的BYRV华盛顿公司的收购[29] - 2021年8月24日，公司完成对伯灵顿房车超市公司的收购[30] - 2021年公司收购了田纳西州玛丽维尔附近的Chilhowee Trailer Sales等多家经销商[55] - 2019年公司开始在田纳西州纳什维尔附近开发新经销商，于2021年1月开业，2020年2月在德克萨斯州沃勒开设首个专用服务中心[56] - 2021年公司收购三家经销商，分别位于田纳西州、俄勒冈州和华盛顿州（一处有两个地点）以及威斯康星州[157] 公司融资与信贷协议 - 2021年7月14日，公司与M&T等金融机构达成修订并重述的信贷协议，总信贷额度约3.691亿美元，包括3.27亿美元的库存信贷额度、约1130万美元的定期贷款、2500万美元的循环信贷和580万美元的抵押贷款额度[28] - 2021年7月14日，公司与M&T银行签订3.691亿美元修订和重述的信贷协议，新增的库存融资额度增至3.27亿美元，截至2021年12月31日，公司在M&T库存融资额度下有1.922亿美元未偿还，在M&T定期贷款下有1010万美元未偿还[148] 公司股票回购与投资 - 2021年9月13日，公司董事会授权在2022年12月31日前回购至多2500万美元的公司普通股[31] - 投资者在PIPE投资中购买可转换优先股、普通股和认股权证的总购买价格为9480万美元[207] 公司业务销售与服务数据 - 公司销售的新车中，96.0%的核心品牌由Thor Industries、Winnebago Industries和Forest River制造[45] - 公司在2021和2020年为多数新售和二手房车安排了融资交易[47] - 公司服务和维修业务拥有近500个维修工位，雇佣了超300名高技能技术人员[49] - 公司在佛罗里达坦帕的RV度假村有300个带50安培全连接的RV站点[53] 行业市场数据 - 据估计约1100万户美国家庭拥有RV[60] - 2021年RV批发总出货量达600240辆，较2020年的430412辆增长39.5%，拖挂式RV增长39.6%，房车增长37.8%[62] 公司运营基本情况 - 公司运营16个经销商和服务点，分布在10个州[65] - 公司经销商场地面积约14000至384000平方英尺，占地11至126英亩[67] - 典型的公司经销商约雇佣30至100名全职等效员工[71] - 公司目前拥有超过220万RV车主和潜在客户的细分营销数据库[82] - 2017年11 - 12月的研究报告显示，超70%的公司客户和超60%的潜在客户强烈认同公司提供高质量客户体验[82] - 2021年12月31日止年度公司网站总访问量约1720万次，独立访客约1550万[83] - 公司基于CIS关键安全控制框架，已全面或部分实施18项关键CIS控制中的11项[92] - 截至2021年12月31日，公司约有1500名员工，几乎全为全职员工[105] 公司业务季节性与风险 - 公司业务一般在每年上半年车辆销量略高，部分原因是消费者购买趋势和佛罗里达及亚利桑那州冬季宜人气候[106] - 公司面临多项风险，如认股权证负债公允价值可能波动、需维持有效内部控制系统等[110] - 新冠疫情在初期对公司业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响，虽之后销售增长抵消了初期影响，但增长态势不确定[111] - 公司成功在很大程度上取决于制造商的状况、知名度和质量声誉，特别是Thor Industries、Winnebago Industries和Forest River [112] - 公司业务受市场总体经济状况、融资可得性、燃料短缺或高价等因素影响[113] - 公司依赖吸引和留住客户，房车生活方式或爱好者市场的竞争可能降低公司收入和盈利能力[114] - 公司业务具有季节性，导致销售和收入波动，当地市场不利条件也可能产生不利影响[120] - 公司部分收入来自依赖第三方贷款机构和保险公司的融资、保险及延长服务合同，但无法确保第三方持续提供相关产品[121] - 公司业务依赖维持足够数量和质量的员工，若无法留住高管和吸引合格员工，业务可能受不利影响[121,122] - 公司主要租赁零售场所，若无法维持租赁或找到合适替代场所，收入和盈利能力可能受影响[122] - 公司业务受众多联邦、州和地方法规约束，相关法规变化可能对业务和运营结果产生重大影响[123] - 公司未能遵守某些环境法规或气候变化相关立法可能增加运营成本、减少产品需求[124] - 公司可能无法执行知识产权权利或侵犯第三方知识产权，对业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[125] - 公司信息技术系统的任何中断或网络安全漏洞可能损害运营、声誉和数据，导致诉讼和高昂应对成本[127] - 公司的认股权证按负债核算，其公允价值变动可能对财务结果产生重大影响[139] - 气候变化相关法规可能增加公司运营成本，减少RV需求[151] - 公司供应安排的变更、不续约、不利重新谈判或终止，会对产品供应、成本和财务表现产生重大不利影响[153][155] - 公司扩张面临风险，可能无法实现预期协同效应和战略利益，且可能受多种因素影响[156][158] - 未能维护品牌价值会对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[163] - 无法有效管理库存以适应市场需求和消费者偏好变化，会对公司产生重大不利影响[164] - 公司业务受经济状况、消费者口味变化等影响，可能导致消费支出下降，影响公司业绩[166] - 公司业务具有周期性和季节性，销售和经营成果会出现波动，旺季风险影响可能更大[173][174][176] - 公司16处运营地产中14处为租赁，租期3 - 20年，续租或另寻合适场地存不确定性[178] - 公司业务受当地市场不利条件影响，大量销售来自佛罗里达州，依赖美国东南部经济和消费习惯[177] - 公司可能无法维护知识产权，或被指控侵权，影响业务、财务状况和经营成果[180] - 扩展服务合同销售受法规影响，不遵守法规可能导致罚款或停售[183] - 若州经销商法律被废除或削弱，公司经销商协议更易被终止、不续签或重新谈判[185] - 公司可能无法满足信贷安排控制权变更时的债务义务[187] - 公司业务依赖与第三方服务、产品等供应商的关系，关系中断会产生不利影响[194] - 公司部分收入来自融资、保险和扩展服务合同，依赖第三方，存在收入损失风险[197] - 未来股东和PIPE投资投资者转售公司普通股可能导致公司证券市场价格大幅下跌[207] 公司应对疫情措施 - 2020年4月公司为应对疫情采取多项措施，包括裁员25%、临时降低高管薪资、暂停年度加薪、暂停401k匹配、推迟非关键资本项目等，还获得870万美元PPP贷款，截至2021年12月31日，部分贷款已获减免，减免总额为6626美元[142] 公司供应商供应比例 - 2021年，Thor Industries、Winnebago Industries和Forest River分别供应公司新RV库存采购量的46.4%、30.6%和18.9%[152] 公司收入季度分布 - 2021年和2020年，公司在第一和第二财季分别产生51%（排除收购影响）的年度收入[175] 公司定期贷款还款情况 - 公司定期贷款需每月支付本金0.242百万美元加应计利息，到期支付本金260万美元加应计利息[188] 公司零售分期付款合同款项 - 零售分期付款合同在途款项在2021年12月31日和2020年12月31日分别为2420万美元和1600万美元[198] 公司股权与董事会情况 - 截至2021年12月31日，公司有已发行的股票期权可购买1286671股普通股，行使价格从每股5.05美元到23.11美元[211] - 截至2021年12月31日，PIPE投资中发行的预融资认股权证可购买最多300357股普通股[211] - 截至2021年12月31日，PIPE投资中发行的认股权证可按每股11.50美元的价格购买1280915股普通股[211] - 截至2021年12月31日，Andina公众股东持有的认股权证可按每股11.50美元的价格购买2138190股普通股[211] - 截至2021年12月31日，公司有600000股A类优先股，可转换为最多5962733股普通股[211] - 公司董事会目前有6名成员，A类优先股持有人有权指定2名成员进入董事会[215] 相关法律影响 - 《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》于2010年7月21日签署成为法律，可能间接影响汽车经销商[202] - 《患者保护与平价医疗法案》于2010年3月23日签署成为法律，可能增加公司年度员工医疗保健成本[203]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2021 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ___________ to ___________ Commission file number 001-38424 Lazydays Holdings, Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) | Delaware | 82 ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2021 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ___________ to ___________ Commission file number 001-38424 Lazydays Holdings, Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) | Delaware | 82-4183 ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) [X] QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 or [ ] TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ___________ to ___________ Commission file number 001-38424 Lazydays Holdings, Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) | Delaware | 82 ...

Washington, D.C. 20549 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Form 10-K (Mark One) [X] ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2020 OR [ ] TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _________ to ________ Commission file number: 001-38424 Lazydays Holdings, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) | Delaware | 82-4183498 ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) [X] QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2020 or [ ] TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ___________ to ___________ Commission file number 001-38424 Lazydays Holdings, Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) | Delaware ...