融资与发行情况 - 2021年3月29日公司完成5亿美元的公开发行，发售5000万单位，单价10美元；同时完成1250万美元的私募配售，发售833.3333万份私募认股权证，单价1.5美元[102] - 2021年3月29日，公司完成5000万单位的公开发行，每单位售价10美元，总收益5亿美元[137] - 公开发行结束时，赞助商在私募中以每份1.50美元的价格购买总计833.3333万份认股权证，总购买价格为1250万美元[134] 财务状况与资金余额 - 截至2021年9月30日，公司不受限制的余额为113,902美元，信托账户中的现金和有价证券为5.00023181亿美元；赞助商同意最多贷款150万美元[103] - 截至2021年9月30日，公司不存在表外安排和长期债务、资本或经营租赁义务[112][113] 收入与成本情况 - 2021年第三季度，公司净收入为321,123美元，一般及行政成本为876,559美元，管理费用为60,000美元，认股权证衍生负债公允价值变动收益为125万美元，信托账户资产收益为7,682美元[105] - 2021年前九个月，公司净收入为10,268,480美元，一般及行政成本为1,172,311美元，管理费用为140,000美元，发行成本费用为942,390美元，认股权证衍生负债公允价值变动收益为1250万美元，信托账户资产收益为23,181美元[106] 每股收益情况 - 2021年第三季度和前九个月，公司归属于普通股股东的每股收益分别为0.01美元和0.16美元[109] 行政服务协议 - 公司与Fertitta Entertainment, Inc.签订行政服务协议，每月支付不超过20,000美元[114] 财务报告控制情况 - 截至2021年9月30日，公司披露控制和程序因财务报告披露控制存在重大缺陷而无效[118] - 公司认定截至2021年9月30日，财务报告内部控制无效，因发现与复杂金融工具会计处理相关的重大缺陷[126][130] 财务报表重述 - 公司对先前发布的财务报表进行重述，将可赎回普通股重新分类[119] 公司股权变更 - 2020年8月13日，JFG通过子公司以1000美元收购公司100%会员权益[133] - 2021年1月28日，公司从有限责任公司转变为股份公司，向成员发行572.7万股创始人股份；2月2日，创始人股份进行1:1.25的股票拆分，发行和流通的股份总数达718.75万股；2月5日，向TJF发行718.75万股创始人股份，价格为10000美元[133] - 公司各类股本授权股份总数为3.01亿股，其中A类股2.4亿股，面值每股0.0001美元；B类股6000万股，面值每股0.0001美元；优先股100万股，面值每股0.0001美元[133] - 因承销商未行使超额配售权，总计187.5万股创始人股份被没收，截至2021年9月30日，JFG和TJF各持有625万股创始人股份[133] 借款情况 - 2021年5月10日，公司向TJF和JFG发行无担保可转换本票，可从二者处分别借款最高75万美元，总计150万美元；截至2021年9月30日，公司已从二者处分别借款42.6856万美元，总计85.3712万美元[135] 信托账户资金来源 - 公开发行和私募结束后，5亿美元存入信托账户，其中4900万美元来自公开发行收益（含承销商递延折扣1750万美元），1000万美元来自私募收益，支付承销折扣1000万美元[138] 潜在法律风险 - 因财务报表重述、临时权益会计变更、重大缺陷及美国证券交易委员会提出的事项，公司可能面临诉讼或其他纠纷[131] 公众股份特征 - 公开发行的5000万股公众股份包含赎回特征，应计入临时权益[108]

融资情况 - 2021年3月29日公司完成5亿美元的公开发行，发售5000万单位，单价10美元；同时完成1250万美元的私募，发售833.3333万份私募认股权证，单价1.5美元[97] 账户资金情况 - 截至2021年6月30日，公司不受限制的余额为223,129美元，信托账户中的现金和有价证券为5.00015499亿美元[98] 2021年第二季度财务数据 - 2021年第二季度，公司净收入为1090.0924万美元，其中一般及行政成本28.2542万美元，管理费6万美元，认股权证衍生负债公允价值变动收益1091.6667万美元，发行成本减少31.13万美元，信托账户资产收益1.5499万美元[100] 2021年上半年财务数据 - 2021年上半年，公司净收入为994.7357万美元，其中一般及行政成本29.5752万美元，管理费8万美元，发行成本94.239万美元，认股权证衍生负债公允价值变动收益1125万美元，信托账户资产收益1.5499万美元[101] 股份分类情况 - 截至2021年6月30日，5000万份公开发行股份中，4567.674万份被记录为可赎回股份，归类为非永久权益，432.326万份归类为A类普通股[104] 每股可用收入情况 - 2021年第二季度和上半年，公司向普通股股东提供的可用收入均为每股0.62美元[105] 行政服务协议情况 - 公司与Fertitta Entertainment, Inc.签订行政服务协议，自公开发行生效日起每月支付不超过2万美元，至业务合并完成或清算较早者为止[110] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司没有任何表外安排[107] 债务及租赁义务情况 - 截至2021年6月30日，公司没有任何长期债务、资本或经营租赁义务[109] 市场及利率风险情况 - 截至2021年6月30日，公司不受任何市场或利率风险影响，自成立以来未进行任何套期保值活动，也不打算进行[111]

财务与融资活动 - 公司于2021年3月29日完成5亿美元的公开募股，发行5000万个单位，每单位10美元[93] - 同时完成1250万美元的私募配售，发行8,333,333份私募认股权证，每份1.5美元[93] - 5亿美元募资净额（含1750万美元递延承销佣金）存入信托账户，1250万美元留在信托外用于支付费用[93] - 截至2021年3月31日，公司拥有250万美元非受限资金及信托账户中的5亿美元现金与有价证券[94] - 保荐人于私募中以每股1.50美元的价格购买了8,333,333份保荐人认股权证，总购买价格为12,500,000美元[119] - 公司完成公开发行，出售50,000,000个单位，每单位10.00美元，募集资金总额500,000,000美元[120] - 公开发行和私募完成后，500,000,000美元被存入信托账户，其中包含公开发行所得490,000,000美元（含承销商递延折扣17,500,000美元）及私募所得10,000,000美元，并支付了10,000,000美元承销折扣[121] 债务与借款安排 - 赞助商同意提供与业务合并相关的贷款，其中最多150万美元可转换为认股权证，转换价为每份1.5美元[94] - 公司向TJF和JFG发行了可转换票据，各自最高借款额度为750,000美元，总计1,500,000美元，用于公司运营及完成业务合并[124] - 截至2021年5月10日，公司已根据可转换票据向TJF和JFG各自借款150,000美元，总计300,000美元[124] - 每份可转换票据的未偿本金可在到期日或之前按每份认股权证1.50美元的转换价转换为购买A类普通股的认股权证，行权价为每股11.50美元[124] 收入与利润（亏损） - 2021年第一季度净亏损953,567美元，主要源于126.69万美元的一般行政成本和2万美元管理费[96] - 第一季度亏损被认股权证衍生负债公允价值变动产生的333,333美元收益部分抵消[96] - 2021年第一季度，公司报告普通股股东可获得的每股亏损为0.06美元[99] 成本与费用 - 2021年第一季度净亏损953,567美元，主要源于126.69万美元的一般行政成本和2万美元管理费[96] 股权与资本结构 - 截至2021年3月31日，5000万公众股中有44,616,678股被记为可赎回股份，5,383,322股被列为A类普通股[98] - 公司授权股本总数为301,000,000股，其中A类股240,000,000股，B类股60,000,000股，优先股1,000,000股，每股面值0.0001美元[118] - 截至2021年3月31日，JFG和TJF各自持有6,250,000股创始人股份[118] 内部控制与财务报告 - 公司确定其财务报告内部控制存在重大缺陷，导致对2021年3月29日资产负债表进行重述[106][114] - 公司存在财务报告内部控制重大缺陷，可能导致年度或中期财务报表的重大错报[115] - 公司已重述截至2021年3月29日的年度经审计资产负债表[116]