公司财务发布安排 - 狮门娱乐与狮门工作室将于2025年2月6日美股市场收盘后发布2025财年第三季度（截至2024年12月31日）财务业绩 [1] - 公司管理层将于2025年2月6日美国东部时间下午5点（太平洋时间下午2点）举行分析师与投资者电话会议，讨论该季度业绩 [2] - 电话会议将通过狮门投资者关系网站进行网络直播，并提供完整回放，狮门与狮门工作室的财务业绩将在同一次电话会议上呈现和讨论 [2] 公司业务与结构 - 狮门工作室是一家全球领先的独立、纯业务、公开上市的内容公司，业务涵盖多元化的电影电视制作与发行、品牌与IP组合、人才管理与制作，并拥有超过20,000部影视作品的片库 [3] - 狮门娱乐拥有狮门工作室公司约87%的流通股，并拥有优质订阅平台STARZ [4]

核心交易 - 公司已与蒙特利尔机场达成最终协议 出售其位于魁北克省米拉贝尔的创新中心设施 交易购买价格为5000万加元[1] - 交易预计将在2024年底前完成 但需满足惯常的交割条件[3] 交易资金用途 - 交易所得全部净收益计划用于部分偿还公司于2023年7月发行的优先有担保不可转换债券[2] - 该债券持有人目前对创新中心设施相关的房地产/物权享有第一顺位抵押[2] 交易对公司财务的影响 - 此次交易预计将减少公司的长期债务[2] - 交易不会影响公司的短期流动性和现金状况[2] 公司业务背景 - 公司是零排放汽车领域的创新制造商 产品包括全电动校车[4] - 公司是北美电动交通领域的领导者 设计、制造并组装其车辆的许多部件 包括底盘、电池包、卡车驾驶室和巴士车身[4] - 公司积极寻求新技术 其车辆具有独特功能 能适应用户的日常需求[5] - 公司相信向全电动汽车转型将带来社会、环境和整体生活质量的重大改善[5] - 公司股票在纽约证券交易所和多伦多证券交易所上市 交易代码为LEV[5]

文章核心观点 - Lion Electric Company宣布对其高级循环信贷协议和Finalta CDPQ贷款协议进行修订，以延长财务契约暂停期和贷款到期日，并获得额外流动性以评估重组、出售业务或资产等替代方案 [1][2] - 公司还宣布裁员约400人，并暂停伊利诺伊州Joliet工厂的生产 [3] 公司财务状况 - 修订高级循环信贷协议和Finalta CDPQ贷款协议，将财务契约暂停期从2024年11月30日延长至2024年12月16日，并延长贷款到期日 [1] - 根据修订，公司将获得额外流动性，允许使用部分应收账款以满足最低流动性需求，直至2024年12月16日 [2] - 公司正在积极评估重组债务、出售业务或资产、战略投资等替代方案，包括寻求《公司信贷安排法》下的债权人保护 [2] 公司运营调整 - 裁员约400人，涉及加拿大和美国所有部门，裁员后公司将保留约300名员工专注于巴士制造、销售和交付业务，以及客户服务和车辆维护 [3] - 由于裁员，伊利诺伊州Joliet工厂的生产将暂停 [3] 公司介绍 - Lion Electric是一家创新型零排放车辆制造商，包括全电动校车，是北美电动交通领域的领导者 [4] - 公司设计、制造和组装其车辆的多个部件，如底盘、电池组、卡车驾驶室和巴士车身 [4] - 公司致力于寻找新技术，其车辆具有适应用户日常需求的独特功能，认为向全电动车辆的过渡将带来社会、环境和整体生活质量的重大改善 [5] 前瞻性声明 - 新闻稿包含适用证券法和美国《私人证券诉讼改革法》下的前瞻性信息和前瞻性声明 [6] - 前瞻性声明涉及公司对修订的预期、重组债务的潜在替代方案、公司对其他潜在替代方案的评估、公司的信念和期望等 [6] - 前瞻性声明基于公司认为合理的估计和假设，但无法保证这些估计和假设将证明是正确的 [6] - 前瞻性声明涉及风险和不确定性，因为它们与未来事件和情况相关，可能不会发生 [6] - 公司年度MD&A的第23.0节和其他提交给加拿大证券监管机构和美国证券交易委员会的文件中详细说明了前瞻性声明所依据的估计、假设、风险和不确定性 [7] - 由于这些风险、不确定性和假设，读者不应过度依赖前瞻性声明 [7] - 前瞻性声明仅在发布之日有效，除非适用证券法要求，否则公司没有义务更新、修订或审查任何前瞻性信息 [7]

公司债务协议修订 - 公司与National Bank of Canada等银团达成循环信贷协议修订 将财务条款豁免期从2024年11月15日延长至11月30日 并在此期间取消最低流动性要求 [1][2] - 公司与Finalta Capital Fund等机构达成贷款协议修订 取消最低流动性要求 但限制公司在豁免期内对应收账款的使用 [1][2] - 公司需在豁免期内严格遵守与债权人商定的现金流预测和应急计划 [2] 公司财务状况 - 若无法在豁免期结束前获得新融资或债务重组 公司将无法满足循环信贷协议和Finalta贷款协议条款 且无法偿还2024年11月30日到期的贷款 [3] - 债务违约可能触发交叉违约条款 导致债权人要求立即偿还所有借款 [3] - 公司正积极与债权人商讨债务重组方案 同时考虑包括业务出售、资产处置、战略投资等在内的所有融资替代方案 [3] 公司业务概况 - 公司是北美领先的零排放商用车制造商 专注于5-8级电动商用卡车和电动校车 [4] - 公司具备垂直整合能力 自主设计制造包括底盘、电池组、驾驶室和客车车身等核心部件 [4] - 公司产品针对用户日常需求进行定制化设计 致力于通过电动化转型改善社会环境 [5] 公司持续经营风险 - 截至2024年9月30日的季度报告显示 公司持续经营能力存在重大不确定性 [8]

公司股本情况 - 普通股数量为288,681,224股无面值[2] 财报前瞻性陈述 - 财报包含前瞻性陈述涵盖运营结果财务状况等多方面[3] - 前瞻性陈述受多种风险和不确定因素影响[4] - 实际运营结果等可能与前瞻性陈述存在重大不利差异[5] - 公司无更新前瞻性陈述的义务[6] 公司商标相关 - 财报提及公司及其他实体的商标[7] 公司主体说明 - 报告中的公司指Lionsgate Studios Corp.及其子公司[9]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 公司第二季度营收为9.486亿美元[1][2] - 截至2024年9月30日的三个月，公司总收入为9.486亿美元，较去年同期的10.155亿美元下降6.6%[17] - 2024年第三季度公司合并营收为9.486亿美元，同比下降6.6%（去年同期为10.155亿美元）[27] - 2024财年第二季度总营收为8.237亿美元，同比增长4.3%[81] - 截至2024年9月30日的三个月，总营收为8.237亿美元，去年同期为7.898亿美元[88] - 2024财年上半年总营收为14.12亿美元，与去年同期的14.149亿美元基本持平[81] - 截至2024年9月30日的三个月，总营收为8.237亿美元，去年同期为7.898亿美元；截至2024年9月30日的六个月，总营收为14.12亿美元，与去年同期的14.149亿美元基本持平[88] - 公司第二季度净亏损1.633亿美元，或每股摊薄净亏损0.68美元[1][2] - 截至2024年9月30日的六个月，归属于狮门娱乐股东的净亏损为2.227亿美元，较去年同期的9.569亿美元净亏损收窄76.7%[17] - 截至2024年9月30日的三个月，基本每股净亏损为0.68美元，较去年同期的3.79美元亏损收窄82.1%[18] - 2024财年第二季度归属于狮门影业股东的净亏损为1.134亿美元，而去年同期净利润为1520万美元[81] - 2024财年上半年归属于狮门影业股东的净亏损为1.568亿美元，去年同期净亏损为530万美元[81] - 2024财年第二季度基本每股亏损为0.39美元，去年同期每股收益为0.06美元[82] - 截至2024年9月30日的三个月，公司净亏损为1.14亿美元，而去年同期净利润为1350万美元；截至2024年9月30日的六个月，净亏损为1.583亿美元，去年同期为亏损780万美元[84] - 2024年第三季度报告净亏损为1.134亿美元，而2023年同期净利润为1520万美元[104] - 2024财年前六个月报告净亏损为1.568亿美元，调整后净亏损为9390万美元，调整项包括重组费用3490万美元[104] - 公司第二季度调整后净亏损1.025亿美元，或调整后每股摊薄净亏损0.43美元[1][2] - 2024财年第二季度（截至2024年9月30日）报告净亏损为1.633亿美元，经调整后净亏损为1.025亿美元[49] - 2024财年第二季度报告基本每股收益为-0.68美元，经调整后基本每股收益为-0.43美元[49] - 2024财年上半年（截至2024年9月30日）报告净亏损为2.227亿美元，经调整后净亏损为8160万美元[49] - 2024财年上半年报告基本每股收益为-0.94美元，经调整后基本每股收益为-0.34美元[49] - 2023财年第二季度（截至2023年9月30日）报告净亏损为8.862亿美元，主要受6.639亿美元商誉及无形资产减值影响，经调整后净利润为4860万美元[49] - 2023财年第二季度报告基本每股收益为-3.79美元，经调整后基本每股收益为0.21美元[49] - 2024年第三季度调整后净亏损为9010万美元，较报告净亏损改善2330万美元，2023年同期调整后净利润为3720万美元[104] - 2024年第三季度基本每股收益为负0.39美元，调整后基本每股收益为负0.31美元，调整影响为每股0.08美元[104] 财务数据关键指标变化：运营亏损与调整后OIBDA - 公司第二季度运营亏损8860万美元，调整后OIBDA亏损1770万美元[1][2] - 同期运营亏损为8860万美元，相比去年同期的8.175亿美元运营亏损大幅收窄89.2%[17] - 2024年第三季度总部门利润为1560万美元，同比大幅下降91.0%（去年同期为1.735亿美元）[27] - 2024年第三季度调整后OIBDA为亏损1770万美元，去年同期为盈利1.407亿美元[27] - 2024财年第二季度（截至2024年9月30日的三个月）公司按GAAP计营业亏损为8860万美元，而2023年同期为8.175亿美元[38] - 2024财年第二季度经调整OIBDA为亏损1770万美元，较2023年同期的盈利1.407亿美元大幅下降[38] - 2024财年上半年（截至2024年9月30日的六个月）经调整OIBDA为8680万美元，较2023年同期的2.263亿美元下降61.6%[38] - 2024财年第二季度总部门利润为1560万美元，较2023年同期的1.735亿美元下降91.0%[38] - 截至2024年9月30日的三个月，总部门利润为2700万美元，同比下降79.3%；调整后OIBDA为负630万美元，去年同期为9790万美元[88] - 截至2024年9月30日的三个月，公司总部门利润为2700万美元，而去年同期为1.307亿美元[96] - 截至2024年9月30日的六个月，公司总部门利润为1.239亿美元，较去年同期的2.228亿美元下降44.4%[96] - 截至20244年9月30日的三个月，公司调整后OIBDA为亏损630万美元，而去年同期为盈利9790万美元[96] - 截至2024年9月30日的六个月，公司调整后OIBDA为5190万美元，较去年同期的1.597亿美元下降67.5%[96] 财务数据关键指标变化：现金流 - 截至2024年9月30日的三个月，经营活动产生的现金流量净额为负8200万美元，而去年同期为正3.011亿美元[20] - 2024财年第二季度运营活动所用净现金为8200万美元，经调整后自由现金流为-1.324亿美元[51] - 2024财年上半年运营活动所用净现金为2.409亿美元，经调整后自由现金流为-2.214亿美元[51] - 2023财年第二季度运营活动提供净现金为3.011亿美元，经调整后自由现金流为1.334亿美元[51] - 截至2024年9月30日的三个月，经营活动产生的现金流量净额为负8200万美元，去年同期为净流入2.358亿美元；截至2024年9月30日的六个月，经营活动现金流为负1.997亿美元，去年同期为净流入2.735亿美元[84] - 截至2024年9月30日的三个月，融资活动产生的现金流量净额为1.258亿美元，主要得益于净债务借款16.579亿美元；去年同期融资活动现金流为负3.154亿美元[84] - 2024年第三季度经营活动所用现金净额为8200万美元，而2023年同期经营活动提供现金净额为2.358亿美元[106] - 2024年第三季度调整后自由现金流为负1.568亿美元，较经营活动现金流恶化8680万美元，主要由于生产贷款净偿还7010万美元[106] - 2024财年前六个月经营活动所用现金净额为1.997亿美元，调整后自由现金流为负2.64亿美元[106] 业务线表现：工作室业务（影视制作） - 工作室业务（影视制作）营收8.237亿美元，同比增长4%，但调整后OIBDA亏损630万美元，而去年同期为盈利9790万美元[5] - 影视制作业务部门2024年第三季度营收为8.237亿美元，同比增长4.3%（去年同期为7.898亿美元）[27] - 2024财年第二季度总营收为8.237亿美元，同比增长4.3%[81] 业务线表现：电影制作部门 - 电影制作部门营收4.071亿美元，同比增长3%，部门利润降至260万美元[6] - 截至2024年9月30日的三个月，电影部门营收为4.071亿美元，电视制作部门营收为4.166亿美元；去年同期分别为3.959亿美元和3.939亿美元[88] - 截至2024年9月30日的三个月，电影部门利润为260万美元，同比大幅下降96.1%[88] 业务线表现：电视制作部门 - 电视制作部门营收4.166亿美元，同比增长6%，部门利润降至2440万美元[7] - 截至2024年9月30日的三个月，电影部门营收为4.071亿美元，电视制作部门营收为4.166亿美元；去年同期分别为3.959亿美元和3.939亿美元[88] - 截至2024年9月30日的三个月，电视制作部门利润为2440万美元，同比下降61.4%[88] 业务线表现：媒体网络部门 - 媒体网络北美营收3.43亿美元，部门利润降至2690万美元，北美OTT订阅用户数降至1240万，环比减少80万，同比下降2.6%[8] - 媒体网络部门2024年第三季度营收为3.469亿美元，同比下降16.7%（去年同期为4.165亿美元）[27] - Starz Networks业务2024年第三季度营收为3.430亿美元，同比下降0.3%（去年同期为3.440亿美元）[30] - 2024财年第二季度Starz业务营收为2.22亿美元，同比增长16.3%[81] 业务线表现：Starz用户数据 - 截至2024年9月30日，Starz全球总订阅用户数（不包括已退出/计划退出地区）为2566万，环比下降5.6%（上季度末为2717万）[33] - 截至2024年9月30日，Starz北美总订阅用户数为2015万，环比下降5.4%（上季度末为2130万）[33] 成本与费用 - 2024财年第二季度总营业费用为8.585亿美元，同比增长20.3%[81] - 2024财年第二季度重组及其他费用为610万美元，主要包含内容减值净回收430万美元[40][41]，而2023年同期为内容减值费用2.116亿美元[40] - 自重组计划开始至2024年9月30日，媒体网络部门内容减值费用累计达7.414亿美元[41] - 2024财年第二季度购买会计及相关调整费用为3900万美元，其中3730万美元为折旧与摊销[38][45] - 2024财年第二季度公司记录了与未使用生产设施相关的未分配租金成本520万美元[38][47] - 2024财年第二季度调整后股权激励费用为1760万美元，总股权激励费用为2250万美元[44] - 2024财年第二季度公司一般及行政费用为2810万美元[38] - 截至2024年9月30日的三个月，重组及其他费用为720万美元，去年同期为490万美元[96] - 截至2024年9月30日的六个月，重组及其他费用为3490万美元，其中包含1850万美元的其他减值费用[96][99] - 截至2024年9月30日的三个月，调整后股权激励费用为1530万美元，去年同期为1740万美元[96] - 截至2024年9月30日的六个月，调整后股权激励费用为2790万美元，去年同期为2900万美元[96] - 截至2024年9月30日的三个月，因行业罢工导致的未分配租金成本为520万美元[96] - 截至2024年9月30日的三个月，电影和电视节目摊销费用为4.874亿美元，去年同期为3.826亿美元；截至2024年9月30日的六个月，该费用为7.179亿美元，去年同期为6.367亿美元[84] 资产、债务与投资 - 截至2024年9月30日的三个月，公司在电影和电视节目及节目版权上的净投资为5.51亿美元[20] - 截至2024年9月30日的三个月，债务净借款（扣除发行和赎回成本后）为17.657亿美元[20] - 截至2024年9月30日，现金、现金等价物及受限现金总额为2.893亿美元，较期初的2.419亿美元增长19.6%[20] - 截至2024年9月30日，公司总资产为52.614亿美元，较2024年3月31日的51.03亿美元增长3.1%[80] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为2.108亿美元，较2024年3月31日的2.77亿美元减少23.9%[80] - 截至2024年9月30日，电影和电视节目投资净额为23.446亿美元，较2024年3月31日的19.29亿美元增长21.5%[80] - 截至2024年9月30日的三个月，电影和电视节目净投资为负4.845亿美元，去年同期为负1.777亿美元；截至2024年9月30日的六个月，该投资为负10.839亿美元，去年同期为负5.518亿美元[84] - 截至2024年9月30日，公司现金、现金等价物及受限现金总额为2.704亿美元，较期初的2.166亿美元有所增加[84] - 截至2024年9月30日，电影相关债务义务（流动及非流动）总额为19.31亿美元[53] - 电影相关负债期初余额为20.236亿美元[58] - 期间融资活动借款总额为9.436亿美元，其中生产贷款7.596亿美元，生产税收抵免融资2730万美元，其他电影相关义务借款1.567亿美元[58] - 期间融资活动还款总额为11.729亿美元，其中生产贷款还款9.309亿美元，生产税收抵免融资还款2490万美元，其他电影相关义务还款2.171亿美元[58] - 电影相关负债期末余额为18.018亿美元，较期初减少2.218亿美元[58] - 截至2024年9月30日，电影相关债务（流动及非流动）总额为18.631亿美元[108] - 2024年第三季度生产贷款借款额为5.528亿美元，偿还额为6.166亿美元，净偿还6380万美元[109] - 2024年第三季度生产税收抵免融资借款额为1400万美元，偿还额为1420万美元，净偿还20万美元[109] - 公司电影相关负债期初总额为19.401亿美元[114] - 期间融资活动借款总额为8.139亿美元，其中生产贷款6.299亿美元，生产税收抵免融资2730万美元，其他电影相关义务借款1.567亿美元[114] - 期间融资活动偿还总额为10.28亿美元，其中生产贷款偿还7.86亿美元，生产税收抵免融资偿还2490万美元，其他电影相关义务偿还2.171亿美元[114] - 融资活动净现金流为流出2.141亿美元（借款8.139亿美元 - 偿还10.28亿美元）[114] - 公司电影相关负债期末总额为17.339亿美元，较期初减少2.062亿美元[114] - 运营活动现金流中包含790万美元与电影义务相关的调整[114] 管理层讨论和指引 - STARZ业务预计全年调整后OIBDA将达到2亿美元目标[3] - Lionsgate Studios 2025财年调整后OIBDA预计范围为3.0亿美元至3.2亿美元[139] - Starz Networks（北美业务）2025财年调整后OIBDA预计为2.0亿美元[140] - 公司提供的2025财年预测基于截至2024年11月7日的合理评估[142] - 预测涉及广泛已知及未知的商业风险和不确定性[142] - 公司不承担公开更新或修订任何前瞻性陈述的义务[142] - 预测应结合公司截至2024年3月31日的10-K年报及风险因素阅读[143] - 重组及其他、COVID-19相关费用等项目无法合理估计[140] - 基于股票价格的薪酬费用因股价难以预测而无法可靠估计[140] - 收购会计及相关调整因未来收购活动水平不同而无法可靠估计[140] - 所有前瞻性陈述仅代表其发布之日观点且公司无义务更新[137] 其他重要内容：公司结构与业务分部 - 公司报告分为三个可报告业务分部：电影、电视制作和媒体网络[21] - 电影和电视制作部门统称为工作室业务[21] 其他重要内容：融资活动 - 公司于2024年11月6日完成LG IP信贷协议修订，将最高本金金额提高至7.2亿美元，并提取2.65亿美元用于全额偿还2.5亿美元的Term Loan B贷款[36] - 公司于2024年11月6日修订了LG IP信贷协议，将最高本金金额提高至7.2亿美元，并提取了2.65亿美元用于偿还LGTV Term Loan B的2.5亿美元剩余本金[94] 其他重要内容：非GAAP指标说明 - 公司使用非GAAP财务指标评估运营表现，包括调整后OIBDA、调整后自由现金流等[60][75] - 调整后自由现金流的定义为：经营活动现金流减去资本支出，再调整生产及相关贷款（含生产税收抵免融资）的净增减额，以及某些特殊或非经常性项目[65] - 对生产贷款的调整旨在使电影电视节目制作的现金流时间与贷款偿还时间更匹配，借款增加调整后自由现金流，还款则减少之[67] - 对生产税收抵免融资的调整旨在更好地反映制作的现金需求时间，借款减少GAAP下的经营现金支出从而增加调整后自由现金流，还款则减少之[68][69] - 调整后OIBDA定义为调整折旧摊销、调整股权激励等后的营业利润，是衡量公司业绩的重要指标[61][75] - 公司认为调整后自由现金流是衡量其流动性的重要指标，因为它提供了公司减少净债务、进行战略投资等信息[75] - 公司使用调整后自由现金流作为重要流动性指标，其定义为运营现金流减去资本支出，并调整生产贷款及税收抵免融资的净变动[121] - 调整后自由现金流

财务业绩概览 - 第二季度营收为9.486亿美元，净亏损 attributable to Lionsgate shareholders 为1.633亿美元，或每股稀释后净亏损0.68美元 [1] - 调整后净亏损 attributable to Lionsgate shareholders 为1.025亿美元，或每股调整后稀释净亏损0.43美元 [1] - 第二季度运营亏损为8860万美元，调整后OIBDA亏损为1770万美元 [1] - 过去12个月片库收入增长至8.92亿美元，较去年同期增长3% [1] 业务板块表现 - 工作室业务（包括电影和电视制作）营收为8.237亿美元，同比增长4%，但运营亏损为3480万美元，调整后OIBDA亏损为630万美元 [2] - 电影部门营收增长3%至4.071亿美元，部门利润下降至260万美元，主要受《Borderlands》等影片表现不佳影响 [2] - 电视制作部门营收增长6%至4.166亿美元，部门利润下降至2440万美元，收入增长由向STARZ交付更多剧集驱动 [2] - 媒体网络北美营收为3.43亿美元，与去年同期持平，但部门利润下降至2690万美元，北美OTT订阅用户数环比减少80万至1240万 [2] 战略举措与展望 - 公司预计在年底前完成工作室业务与STARZ业务的完全分拆，目前正在等待监管批准 [1] - 管理层认为北美OTT订阅用户数将在12月季度恢复环比增长 [2] - 公司继续通过自愿离职和提前退休计划精简业务，约8%的美国合格员工在季度后选择了该方案 [1] - STARZ业务仍有望实现全年2亿美元调整后OIBDA的目标 [1] 财务状况 - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为2.296亿美元，低于2024年3月31日的3.14亿美元 [7] - 总资产为71.468亿美元，总负债为72.717亿美元，股东权益赤字为2.246亿美元 [7] - 2024年11月6日，公司完成了对其LG IP信贷安排的修订，将最高本金金额提高至7.2亿美元，并借款2.65亿美元用于偿还剩余的2.5亿美元Term Loan B本金 [15]

文章核心观点 - 公司在第三季度收入和交付量大幅下降,毛利亏损扩大,净亏损增加[3] - 公司通过调整成本结构和优化运营来应对行业持续面临的挑战,并专注于推动电动校车需求[6] - 公司订单量保持良好,电动车和充电桩订单总值约4.28亿美元[5] 财务数据总结 收入 - 第三季度收入3,062.6万美元,同比下降49.7万美元,主要是交付量下降所致[8][9][10] - 前9个月收入1.164亿美元,同比下降7,670万美元,主要是交付量下降所致[10] 毛利 - 第三季度毛亏1,595.3万美元,同比增加2,130万美元,主要是销量下降、制造成本上升所致[13][14] - 前9个月毛亏4,231.1万美元,同比增加4,580万美元,主要是销量下降、制造成本上升所致[14] 费用 - 第三季度管理费用下降330万美元,主要是裁员和成本控制措施所致[15][16] - 第三季度销售费用下降140万美元,主要是销售佣金和营销费用下降所致[17][18][19] - 第三季度重组费用80万美元,主要是裁员相关的遣散费[20] 财务费用 - 第三季度财务费用增加530万美元,主要是平均债务增加导致利息费用上升所致[21][22] 其他收益 - 第三季度公允价值变动收益750万美元,主要是可转债转换权和认股权证公允价值下降所致[24][26] 净亏损 - 第三季度净亏损3,394.6万美元,同比增加1,409.3万美元,主要是毛亏增加和财务费用上升所致[27][28] - 前9个月净亏损7,490.9万美元,同比增加2,768.5万美元,主要是毛亏增加和财务费用上升所致[28] 其他关键信息 - 公司在手订单1,590辆电动车,总值约4.2亿美元,以及366个充电桩,总值约800万美元[5] - 公司面临持续的流动性压力和持续经营能力的重大不确定性[29][60] - 公司正在采取措施优化成本结构和流动性,但存在诸多风险因素[55][56][57][58]

收入和利润（同比环比） - 2024年第二季度总收入为5.884亿美元，同比下降5.9%，去年同期为6.25亿美元[15] - 2024年第二季度净亏损为4440万美元，同比扩大107.5%，去年同期净亏损为2140万美元[15] - 2024年第二季度归属于Lionsgate Studios Corp.股东的净亏损为4350万美元，同比扩大112.2%，去年同期为2050万美元[15] - 2024年第二季度基本和稀释后每股净亏损均为0.16美元，去年同期均为0.08美元[16] - 2024年第二季度营业利润为1560万美元，同比下降57.8%，去年同期为3700万美元[15] - 2024年第二季度综合亏损为5200万美元，去年同期综合亏损为360万美元[18] - 净亏损为4440万美元，较去年同期的2140万美元亏损扩大107.5%[22] - 公司第二季度净亏损为4350万美元，每股亏损0.16美元[101] - 公司总营收同比下降5.9%，从6.25亿美元降至5.884亿美元[199] - 营业利润同比下降57.8%，减少2140万美元至1560万美元[199] - 净亏损扩大至4450万美元，去年同期为2140万美元[199] 成本和费用（同比环比） - 2024年第二季度销售及营销费用为9260万美元，同比下降28.3%，去年同期为1.292亿美元[15] - 2024年第二季度重组及其他费用为2770万美元，去年同期为410万美元[15] - 2024年第二季度重组及其他费用总计2770万美元，主要包括其他减值1800万美元、遣散费300万美元以及交易和其他成本670万美元[114] - 2024年第二季度，其他特殊项目（未计入重组费用）包括与COVID-19相关的净收益200万美元以及未分配租金成本520万美元[114] - 2024年第二季度总直接运营费用为3.558亿美元，利息费用为5860万美元[140] - 分销与营销费用同比下降28.3%，减少3660万美元至9260万美元，主要因电影影院P&A和高级点播费用减少[199][207] - 重组及其他费用激增575.6%，增加2360万美元至2770万美元[199] - 直接运营费用中，因行业罢工导致未使用制作设施的租金成本为520万美元[206] 各条业务线表现 - 2024年第二季度Starz业务收入为1.038亿美元，同比增长6.5%，去年同期为9750万美元[15] - 电影制作部门收入为3.473亿美元，同比下降14.6%[91] - 电视制作部门收入为2.411亿美元，同比增长10.3%[91] - 家庭娱乐数字媒体收入（电影）为1.401亿美元，同比下降19.5%[91] - 电视收入（电影部门）为8800万美元，同比增长81.4%[91] - 2024年第二季度，公司总收入为5.884亿美元，同比下降5.8%；其中电影业务收入3.473亿美元，电视制作业务收入2.411亿美元[121] - 2024年第二季度，公司总毛贡献为1.432亿美元，同比增长6.7%；其中电影业务毛贡献1.146亿美元，电视制作业务毛贡献2860万美元[121] - 2024年第二季度，公司总部门利润为9680万美元，同比增长5.1%；其中电影部门利润8610万美元，电视制作部门利润1070万美元[121] - 公司报告分为两个可报告业务部门：电影业务和电视制作业务[117] - 公司总部门利润为9.68亿美元，同比增长5.1%（从9.21亿美元）[123] - 电影业务营收同比下降14.6%，减少5920万美元至3.473亿美元，主要受《John Wick: Chapter 4》去年同期高基数影响[199][203] - 电视制作业务营收同比增长10.3%，增加2260万美元至2.411亿美元[199] - 电影业务向Starz授权收入大幅增加4770万美元，达到6420万美元[200][203] - 电视制作业务向Starz授权收入减少4140万美元，降至3960万美元[200][203] 管理层讨论和指引 - 电影成本摊销及分成与残值费用基于管理层对影片“最终收入”的估计[180] - 对于电影，最终收入估计期自首次上映日起不超过十年；对于剧集，估计期自首集交付日起不超过十年或自最近一集交付日起五年[182] - 电影和电视节目摊销费用基于对最终收入的估计，估计增加会降低摊销率，估计减少则会提高摊销率并可能导致减值[184] - 当个别电影或电视节目的公允价值低于其未摊销成本时，需记录减值损失[184] - 收入确认基于许可安排，包括固定费用、最低保证金以及基于销售或使用情况的版税[186][187] - 家庭娱乐收入（如实体光盘销售）在客户收货或“上市日期”较晚者确认，需扣除预估退货备抵[189] - 公司年度商誉减值测试在每年1月1日进行，2024财年对所有报告单元进行了定性评估，未触发定量测试要求[191][194] 业务合并与融资活动 - 业务合并带来2.94亿美元现金流入[22] - 业务合并及PIPE融资为Lionsgate带来约3.3亿美元总收益，其中PIPE融资为2.543亿美元[25] - 前SEAC公众股东及创始人等持有Lionsgate Studios约12.2%的普通股[25] - 业务合并后公司总发行普通股为288,681,224股[32] - 业务合并及相关交易产生的总现金收益为3.3亿美元，净现金收益为2.94亿美元[34] - 业务合并中，向PIPE投资者发行了25,759,430股普通股，总收益为2.543亿美元[32][34] - 业务合并前，SEAC的A类普通股股东赎回了67,972,127股，总赎回金额为7.301亿美元[32] - 业务合并产生的净收益（根据权益表）为2.827亿美元[34] - 向SEAC保荐人及其关联方发行了2,010,000股普通股[32] - 根据非赎回协议，向投资者发行了254,200股普通股[32][36] - 业务合并及PIPE融资后，前SEAC公众股东及新投资者合计持有公司约12.2%的普通股[165] 投资与收购活动 - 公司以约3500万美元投资获得CP LG Library Holdings, LLC 51%的股权，该公司以约6860万美元收购了包含46部电影的片库[38] - 公司于2023年12月27日以约3.851亿美元现金收购了eOne业务，后续购买价格调整减少了1200万美元[39] - 对eOne的收购初步购买价格考虑为3.851亿美元[41] - 收购eOne获得的净资产初步公允价值为3.685亿美元，商誉为1660万美元[41] - 对eOne收购的计量期调整使商誉增加90万美元，主要由于应收账款公允价值净减少420万美元等因素[52] - 公司在2024年1月以1.941亿美元收购了3 Arts Entertainment额外25%的股权，并将约9320万美元从夹层权益重新分类为负债[83][84] - 公司对CP LG的投资记录了一项非控制权益，金额为3450万美元，约占CP LG的49%[88] - 2024年7月，公司子公司获得了基于eOne知识产权的3.4亿美元高级担保定期信贷额度[161] - eOne IP信贷额度每季度需偿还本金850万美元，首次还款日为2024年9月30日，到期日为2029年7月3日[161] 债务与借款 - 债务净借款为8.795亿美元，债务回购及偿还为10.667亿美元，净偿还1.872亿美元[22] - 公司总债务（不包括电影相关义务）净额从2024年3月31日的17.833亿美元降至2024年6月30日的15.637亿美元，其中流动部分为7.163亿美元，非流动部分为8.474亿美元[53] - 公司通过关联方票据获得了LGTV循环信贷额度11亿美元，截至2024年6月30日，可用额度为5.15亿美元[55] - LGTV定期贷款A和B的未偿还余额在2024年6月30日分别为3.144亿美元和6.051亿美元，较2024年3月31日的3.993亿美元和8.192亿美元有所减少[53] - 在截至2024年6月30日的季度，公司使用业务合并所得款项提前偿还了LGTV定期贷款A本金8490万美元和LGTV定期贷款B本金2.141亿美元[63] - 公司因上述债务提前偿还记录了100万美元的债务清偿损失[65] - 电影相关义务总额从2024年3月31日的19.494亿美元增至2024年6月30日的19.8亿美元，其中流动部分为16.121亿美元[66] - 生产贷款主要为SOFR基准利率，加权平均利率为6.85%，其中10.869亿美元有知识产权抵押，2.195亿美元无抵押[66] - 生产税收抵免融资额度最高为2.6亿美元，以3.368亿美元的税收抵免应收账款作为抵押，截至2024年6月30日有效利率为6.93%，无可用额度[68] - 交换票据和现有票据本金总额为7.15亿美元，初始年利率5.5%，在Starz业务分离完成后利率将升至6.0%，到期日延至2030年4月15日[62] - LGTV循环信贷和定期贷款A的到期日为2026年4月6日，LGTV定期贷款B的到期日为2025年3月24日[56] - IP信贷额度最高本金金额为1.619亿美元，累计最低担保付款额截至2024年9月30日为6070万美元，2025年9月30日为9110万美元，2026年9月30日为1.214亿美元，2027年7月30日为1.619亿美元[70][71] - IP信贷额度有效利率（截至2024年6月30日）为7.77%[71] - 积压订单信贷额度最高本金金额为1.75亿美元，截至2024年6月30日已提取1.75亿美元，有效利率为6.58%[72] - 其他贷款截至2024年6月30日未偿还余额为1.38亿美元，加权平均利率为6.84%，其中6790万美元合同还款日为2025年7月，7010万美元为2027年4月[72] - 公司担保的Starz业务相关电影义务本金余额（截至2024年6月30日）为5380万美元，2024年8月到期[73] 资产与投资 - 截至2024年6月30日，电影和电视节目投资净额为23.456亿美元，较2024年3月31日的19.29亿美元有所增加[45] - 截至2024年6月30日，已收购影视库的未摊销成本为2.664亿美元，加权平均剩余摊销期约为13.0年[46] - 2024年第二季度电影和电视节目投资摊销费用为2.305亿美元，2023年同期为2.541亿美元[46] - 2024年第二季度商誉总额为8.121亿美元，其中影视制作部门为4.147亿美元，电影部门为3.947亿美元[52] - 公司权益法投资总额为7770万美元，包括对Spyglass等公司的投资[48][49] - 截至2024年6月30日，合并报表中CP LG的总资产为7980万美元，总负债为1120万美元[38] - 公司总资产为52.658亿美元，较上一财年末（51.03亿美元）增长3.2%[130] - 电影部门资产为20.512亿美元，电视制作部门资产为24.193亿美元[130] - 未分配资产为7.953亿美元，主要包括现金、其他资产和投资[130] - 截至2024年6月30日，公司商誉账面价值为8.121亿美元，其中电影业务3.95亿美元，电视业务3.24亿美元，人才管理业务9300万美元[190] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净流出为1.176亿美元，去年同期为净流入3770万美元[22] - 影视节目摊销费用为2.305亿美元，较去年同期的2.541亿美元下降9.3%[22] - 影视节目投资净流出为5.994亿美元，较去年同期的3.741亿美元增加60.2%[22] - 递延收入增加2.121亿美元，较去年同期的3820万美元增长455.2%[22] - 期末现金及现金等价物和受限现金为2.166亿美元，较期初的3.344亿美元下降35.2%[22] - 截至2024年6月30日，公司现金、现金等价物及受限现金总额为2.166亿美元，较2024年3月31日的3.344亿美元下降35.2%[145] 其他财务数据 - 截至2024年6月30日，公司普通股加权平均流通股数为2.887亿股，较去年同期的2.534亿股增长13.9%[20] - 第二季度确认的基于股份的薪酬支出总额为1260万美元[108] - 第二季度坏账准备余额为830万美元[97] - 第二季度从先前递延收入中确认的收入为7410万美元[99] - 截至2024年6月30日，公司未行使的股票期权和股票增值权为：A类投票股240万股，加权平均行权价23.00美元；B类非投票股1510万股，加权平均行权价13.84美元[111] - 截至2024年6月30日，公司未授予的限制性股票为：A类投票股10万股，加权平均授予日公允价值9.27美元；B类非投票股930万股，加权平均授予日公允价值8.70美元[111] - 截至2024年6月30日，剩余履约义务（合同负债及积压）总额为18.043亿美元[92] - 截至2024年6月30日，公司遣散费负债余额为1410万美元，预计将在未来12个月内支付[115] - 2024年第二季度，公司所得税费用与21%的美国联邦法定税率存在差异，原因包括各司法管辖区盈利组合、估值备抵变化以及不确定税收利益等[112] - 运营收入为1.56亿美元，同比下降57.8%（从3.70亿美元）[123] - 利息支出为5.86亿美元，同比增长17.4%（从4.99亿美元）[123] - 税前亏损为3.94亿美元，亏损同比扩大166.2%（从1.48亿美元）[123] - 截至2024年3月31日，公司针对部分美国和海外递延所得税资产计提了3.416亿美元的估值备抵[198] 关联方交易与分摊 - 根据共享服务协议，2024年第二季度公司分摊了1680万美元的狮门企业一般及行政费用[158] - 2024年第二季度，公司向Starz业务授权内容产生的结算金额为130万美元，而2023年同期为1.15亿美元[160] - 2024年第二季度，公司净转移给母公司的现金为9040万美元，2023年同期为1.402亿美元[160] - 2024年第二季度，与股权激励相关的非现金转移（包括分摊）使母公司净投资减少600万美元[160] - 公司根据共享服务协议，在2024年第二季度分配了1680万美元的狮门企业一般及行政费用（不含股权激励）[177] - 2023年第二季度，狮门企业一般及行政费用总额为3040万美元，其中2450万美元分配给了公司[177] - 共享服务协议规定，每年有1000万美元的企业一般及行政费用将分配给狮门（Starz业务）[167] - 在截至2024年6月30日的三个月内，公司从狮门影业分摊的行政费用为1420万美元，而2023年同期为2450万美元[195] - 分摊给公司的狮门影业企业行政成本，在截至2024年6月30日的三个月内约占狮门总企业行政费用的90.0%，2023年同期为79.4%[196] - 根据共享服务协议，分拆后公司分摊了1680万美元的狮门影业企业行政成本[196] 备考信息 - 未经审计的备考合并收入信息显示，假设收购于2023年4月1日发生，截至2023年6月30日的三个月收入为7.674亿美元[42][43] - 未经审计的备考信息中包含了eOne在2023年第二季度记录的2.962亿美元商誉和商标减值[43] 金融工具与对冲 - 公司持有名义本金总计17亿美元的支付固定利率互换合约，用于对冲浮动利率债务风险[139] - 公司持有多种外币的远期外汇合约，名义本金总额约6.73亿美元，用于对冲未来制作费用和税收抵免应收款的外汇风险[136] - 截至2024年6月30日，与利率互换合约相关的现金流套期公允价值资产为2810万美元，远期外汇合约相关的负债为160万美元[142] - 公司预计截至2025年6月30日的一年内，将有410万美元的远期外汇合约套期收益和3110万美元的利率互换合约套期收益重分类至损益[143] - 2024年第二季度，被指定为现金流套期的利率互换合约在累计其他综合收益中确认收益350万美元，重分类至利息费用1090万美元[140] - 截至2024年6月30日，公司其他综合收益总额为8910万美元，其中外币折算调整亏损4510万美元，现金流对冲未实现收益1.342亿美元[154] - 2024年第二季度其他综合收益为70万美元，而2023年同期为2540万美元[154] - 2024年第二季度，有830万美元的现金流对冲收益被重分类至净亏损，2023年同期为760万美元[154] 应收账款与应收款 - 2024年第二季度，公司通过个别协议转让并终止确认的

收入和利润（同比环比） - 公司总营收为8.347亿美元[1][2] - 公司总营收为8.347亿美元，同比下降8.1%（去年同期为9.086亿美元）[15] - 2024年第二季度总营业收入为5.884亿美元，较2023年同期的6.25亿美元下降5.9%[75] - 2024年第二季度总营收为5.884亿美元，较2023年同期的6.25亿美元下降5.9%[82] - 归属于股东的净亏损为5940万美元，或稀释后每股净亏损0.25美元[1][2] - 净亏损为5940万美元，较去年同期净亏损7070万美元有所收窄[15] - 报告净亏损为5940万美元，而去年同期为7070万美元[47] - 2024年第二季度归属于Lionsgate Studios Corp.股东的净亏损为4350万美元，较2023年同期的2050万美元亏损扩大112.2%[75] - 截至2024年6月30日的三个月净亏损为4440万美元，而2023年同期净亏损为2140万美元[78] - 公司报告净亏损为4350万美元，调整后净亏损为380万美元[97] - 调整后归属于股东的净利润为2090万美元，或调整后稀释每股收益0.09美元[1][2] - 调整后净利润为2090万美元，相比去年同期的调整后净亏损980万美元显著改善[47] - 调整后每股收益为0.09美元，相比去年同期的调整后每股亏损0.04美元有所提升[47] - 调整后每股基本亏损为0.01美元，与去年同期持平[97] - 2024年第二季度基本和稀释后每股净亏损均为0.16美元，而2023年同期均为0.08美元[76] - 2024年第二季度营业利润为1560万美元，较2023年同期的3700万美元下降57.8%[75] 成本和费用（同比环比） - 2024年第二季度利息支出为5860万美元，较2023年同期的4990万美元增长17.4%[75] - 公司企业一般及行政费用为3330万美元，较2023年同期的3040万美元增长9.5%[82][84] - 股份薪酬调整费用为1810万美元，高于去年同期的1590万美元[47] - 基于股份的补偿费用为1260万美元，去年同期为1170万美元[92] - 重组及其他费用为2770万美元，远高于去年同期的410万美元[91] - 在截至2024年6月30日的季度，公司重组及其他费用为2250万美元，其中内容及其他资产减值1990万美元[35][37] - 其他资产减值费用为1800万美元，主要与电视制作部门设施租赁相关[91] - 遣散费成本为300万美元，去年同期为250万美元[91] - 交易及其他成本为670万美元，去年同期为160万美元[91] - 在截至2024年6月30日的季度，公司将加拿大业务重新分类至Starz Networks，涉及重新分类收入420万美元，直接运营费用270万美元[29] - 在截至2024年6月30日的季度，公司购买会计及相关调整费用为3970万美元，其中折旧与摊销相关非现金公允价值调整3760万美元[35][44] - 购买会计及相关调整为310万美元，相比去年同期的1150万美元大幅下降[93] 各业务线表现 - 工作室业务（电影和电视制作）营收为5.884亿美元，同比下降5.9%[4] - 电影部门营收为3.473亿美元，同比下降15%，但部门利润增长24%至8610万美元[5] - 电视制作部门营收增长10%至2.411亿美元，但部门利润下降53%至1070万美元[6] - 媒体网络业务营收为3.501亿美元，其中Starz Networks营收为3.453亿美元，同比增长1.1%[25][28] - 媒体网络业务分部利润为5750万美元，同比增长80.3%（去年同期为3190万美元）[25] - 电影业务营收为3.473亿美元，分部利润为8610万美元[25] - 电视制作业务营收为2.411亿美元，分部利润为1070万美元[25] - 工作室业务（电影与电视制作合计）总营收为5.884亿美元，分部利润为9680万美元[25] - 电影部门营收为3.473亿美元，同比下降14.6%；电视制作部门营收为2.411亿美元，同比增长10.3%[82] - 电影部门利润为8610万美元，同比增长24.4%；电视制作部门利润为1070万美元，同比下降53.3%[82] - 北美媒体网络部门营收增长1%至3.453亿美元，部门利润增长54%至5850万美元[7] 各地区及订阅用户表现 - 北美OTT订阅用户数达1320万，同比增长5.5%，但环比减少18万[7] - 截至2024年6月30日，公司Starz Networks北美地区OTT订阅用户数为1320万，较2024年3月31日的1338万下降1.3%[32] - 截至2024年6月30日，公司Starz Networks北美地区线性订阅用户数为810万，较2024年3月31日的842万下降3.8%[32] - 截至2024年6月30日，公司全球总订阅用户数（不包括已退出或计划退出的地区）为2717万，较2024年3月31日的2754万下降1.3%[32] 管理层讨论和指引 - 过去12个月片库收入为8.82亿美元[3] - 公司调整后OIBDA为1.045亿美元[1][2] - 调整后OIBDA（运营收入扣除折旧摊销等）为1.045亿美元，同比增长22.0%（去年同期为8570万美元）[25] - 在截至2024年6月30日的季度，公司调整后OIBDA为1.045亿美元，较2023年同期的8570万美元增长22.0%[35] - 在截至2024年6月30日的季度，公司总部门利润为1.43亿美元，较2023年同期的1.161亿美元增长23.2%[35] - 调整后OIBDA为5830万美元，较2023年同期的6170万美元下降5.5%[82][88] - 调整后OIBDA定义为营业利润（亏损），经调整后折旧和摊销、调整后股权激励、收购会计及相关调整、重组及其他成本、与新冠疫情相关的特定费用（收益）、管理层和/或战略变动导致的特定内容费用以及非经常性损益等项目调整后得出[105] - 公司认为调整后OIBDA是衡量其业绩的重要指标，因为它剔除了管理层认为不一定反映公司业务基本表现、不常发生且有时是非现金的费用[118] - 调整后自由现金流定义为经营活动提供的净现金流量减去资本支出，并加上/减去制作及相关贷款（包括制作税收抵免融资）的净增减额，以及特定非经常性项目[109] - 公司认为调整后自由现金流是衡量其流动性的重要指标，它提供了关于公司减少净公司债务、进行战略投资、支付股息和股票回购能力的信息[118] - 调整后归属于Lionsgate Studios Corp.股东的净利润（亏损）定义为归属于股东的净利润（亏损），经股权激励、收购会计及相关调整、重组及其他项目、先前股东诉讼的保险追偿、投资净损益、债务清偿损益、特定内容费用、新冠疫情相关费用（收益）以及非经常性损益等项目调整后得出[115] - 调整后基本每股收益定义为调整后归属于Lionsgate Studios Corp.股东的净利润（亏损）除以加权平均流通股数[116] - 公司认为调整后归属于股东的净利润（亏损）和调整后每股收益是衡量其业务运营的重要指标，类似于调整后OIBDA，它们剔除了不一定反映业务基本表现的项目[118] - 制作及相关贷款的调整旨在将制作影视节目的现金流时间点与制作贷款的偿还时间点更好地匹配，管理层以此视角管理公司现金流和营运资金需求[111] - 制作税收抵免融资的调整旨在更好地反映制作的现金需求时间点，该融资减少了制作成本支付与税收抵免收款之间的时间差[112] - 税收抵免融资以未来将收到的税收抵免作为抵押借款，将其纳入调整后自由现金流能更好地使税收抵免的收款时间与影视节目制作完成时间保持一致[113] - 公司使用生产税收抵免融资来更好地匹配制作现金支出与未来税收抵免收款的时间[62][63] 现金流和融资活动 - 运营活动产生的现金流量净额为负1.589亿美元，去年同期为正2920万美元[17] - 经营活动产生的现金净流出为15.89亿美元，而去年同期为净流入2.92亿美元[49] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.176亿美元，而2023年同期为正3770万美元[78] - 经营活动产生的净现金流出为1.176亿美元，调整后自由现金流为负1.07亿美元[99] - 调整后自由现金流为净流出8.89亿美元，而去年同期为净流入3.48亿美元[49] - 资本支出为9000万美元，与去年同期的8900万美元基本持平[49] - 生产及相关贷款净借款为6.87亿美元，而去年同期仅为500万美元[49][52] - 生产贷款净借款为1490万美元，去年同期为2110万美元[99] - 与退出市场相关的受损内容付款为1.05亿美元，与去年同期的1.09亿美元相似[49] - 投资活动使用的现金流量净额为负4110万美元，主要用于收购电影库及相关资产（3500万美元）[78] - 融资活动提供的现金流量净额为4110万美元，主要来自债务借款净额8.795亿美元及电影相关义务借款5.832亿美元[78] 重组及资产相关 - 截至2024年6月30日，公司因媒体网络重组计划累计确认的减值费用达7.457亿美元[38] - 当前重组计划下，与退出地区内容相关的未来净现金流出估计约为5000万至5500万美元[39] - 2024年6月30日投资于电影和电视节目的净额为23.456亿美元，较2024年3月31日的19.29亿美元增长21.6%[74] 现金及债务状况 - 期末现金及现金等价物和受限现金总额为2.419亿美元，较期初3.714亿美元减少34.8%[17] - 公司2024年6月30日现金及现金 equivalents 为1.672亿美元，较2024年3月31日的2.77亿美元下降39.6%[74] - 截至期末现金及现金等价物和受限现金总额为2.166亿美元，较期初的3.344亿美元下降35.2%[78] - 期末电影相关债务总额为20.224亿美元[51] - 2024年6月30日总资产为52.658亿美元，较2024年3月31日的51.03亿美元增长3.2%[74] - 2024年6月30日总负债为60.688亿美元，较2024年3月31日的61.299亿美元下降1.0%[74]