首次公开募股与私募情况 - 2021年9月27日公司完成首次公开募股，发售2000万股，每股10美元，总收益2亿美元；同时向发起人私募466.6666万份认股权证，每份1.5美元，收益700万美元[87][88] 信托账户资金情况 - 首次公开募股和私募完成后，2亿美元（其中首次公开募股收益1.964亿美元，含630万美元递延承销佣金；私募认股权证收益360万美元）存入信托账户[89] 业务合并要求与期限 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公允价值至少为信托账户净资产（扣除支付给管理层的营运资金，如允许，且不包括任何递延承销佣金）的80%[91] - 若在首次公开募股结束后24个月（即2023年9月27日）内未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[93] 公司账户资金情况 - 截至2023年6月30日，公司运营银行和货币市场账户约有20万美元，营运资金约40万美元[95] 财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度，公司净收入约160万美元，其中信托账户投资收入约240万美元，运营账户投资收入约700美元，一般及行政费用约27.1万美元，所得税费用约50万美元，特许经营税费用约5万美元[101] - 2022年第二季度，公司净亏损约16.3万美元，其中一般及行政费用约34.2万美元，所得税费用约4万美元，特许经营税费用约5万美元，信托账户投资收入约27万美元，运营账户投资收入约1000美元[102] - 2023年上半年，公司净收入约290万美元，其中信托账户投资收入约460万美元，运营账户投资收入约2000美元，一般及行政费用约59.8万美元，特许经营税费用约10万美元[103] - 2022年上半年，公司净亏损约200万美元，其中一般及行政费用约210万美元，所得税费用约4万美元，特许经营税费用约10.2万美元，信托账户投资收入约29万美元，运营账户投资收入约3000美元[104] 行政支持协议 - 公司与发起人关联方签订行政支持协议，每月支付1.5万美元，直至完成初始业务合并或清算[105] 会计准则影响 - 公司管理层认为近期发布但未生效的会计准则更新，若当前采用，不会对未经审计的简明财务报表产生重大影响[118] 资产负债表外安排情况 - 截至2023年6月30日，公司没有任何资产负债表外安排[119] 新兴成长公司相关情况 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可根据私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，并选择推迟采用[120] - 公司正在评估依赖《JOBS法案》其他简化报告要求的好处[121] - 若作为“新兴成长公司”选择依赖相关豁免，公司可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告等多项内容[121] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后的五年内或公司不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[121] 较小报告公司情况 - 公司是《S - K条例》第10(f)(1)项所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[122]

首次公开募股及私募情况 - 2021年9月27日公司完成首次公开募股，发售2000万股，每股10美元，总收益2亿美元[86] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募466.6666万份认股权证，每份1.5美元，收益700万美元[87] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，2亿美元被存入信托账户，其中首次公开募股收益1.964亿美元，私募认股权证收益360万美元[88] 账户资金及营运资金情况 - 截至2023年3月31日，公司运营银行和货币市场账户约有30万美元，营运资金约60万美元[94] 2023年第一季度财务数据 - 2023年第一季度，公司净收入约130万美元，其中信托账户投资收入约210万美元，运营账户投资收入约2000美元，一般及行政费用约32.7万美元，所得税费用约44.1万美元，特许经营税费用约5万美元[101] 2022年第一季度财务数据 - 2022年第一季度，公司净亏损约180万美元，其中一般及行政费用约180万美元，特许经营税费用约5.2万美元，信托账户投资收入约2万美元，运营账户投资收入约2000美元[102] 费用协议情况 - 2021年9月22日，公司与发起人关联方达成协议，每月支付1.5万美元用于公用事业、秘书和行政支持，直至首次业务合并完成或公司清算[103] 承销费用情况 - 首次公开募股承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计360万美元，以及每单位0.35美元的递延费用，总计630万美元，递延费用仅在公司完成业务合并时支付[108] 关键会计估计情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司没有需要披露的关键会计估计[111] 表外安排情况 - 截至2023年3月31日，公司没有表外安排[115] 会计准则采用情况 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则[116] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，未经审计的简明财务报表可能与按上市公司生效日期采用准则的公司不可比[116] 《JOBS法案》相关情况 - 公司正在评估利用《JOBS法案》其他简化报告要求的好处[117] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告[117] - 若依赖豁免条款，可能无需提供《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》要求的所有薪酬披露[117] - 若依赖豁免条款，可能无需遵守美国公众公司会计监督委员会关于强制审计事务所轮换或审计师报告补充信息的要求[117] - 若依赖豁免条款，可能无需披露某些高管薪酬相关项目[117] - 这些豁免条款将在公司首次公开募股完成后的五年内适用，或直至公司不再是“新兴成长公司”，以较早者为准[117] 较小报告公司情况 - 公司是《S - K条例》第10(f)(1)项所定义的较小报告公司[118] - 公司无需提供本项要求的信息[118]

首次公开募股与私募认股权证 - 2021年9月27日公司完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位售价10美元，总收益2亿美元；同时向赞助商私募466.6666万份认股权证，每份1.5美元，收益700万美元[160] - 首次公开募股和私募认股权证结束后，2亿美元（其中首次公开募股收益1.964亿美元，私募认股权证收益360万美元）存入信托账户[160] 业务合并相关规定 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公平市值至少为信托账户净资产（扣除支付给管理层的营运资金和递延承销佣金）的80%[160] - 若在首次公开募股结束后24个月（即2023年9月27日）内未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并清算解散[161] 公司资金状况 - 截至2022年12月31日，公司运营银行账户约有50万美元，营运资金约80万美元[162] 公司盈亏情况 - 2022年全年净亏损约48.9万美元，包括约261.1万美元的一般及行政费用、约56.4万美元的所得税费用和约20.4万美元的特许经营税费用，部分被信托账户约288.3万美元的利息收入和运营账户约8000美元的利息收入抵消[163] - 2021年2月12日（成立）至2021年12月31日期间净亏损约98.3万美元，包括约93.4万美元的一般及行政费用和约5.6万美元的特许经营税费用，被信托账户约4000美元的利息收入和运营账户约2000美元的利息收入抵消[163] 公司费用支付协议 - 2021年9月22日，公司与赞助商关联方达成协议，每月支付1.5万美元用于公用事业、秘书和行政支持，直至完成初始业务合并或清算[164] - 公司支付给发起人关联方每月15,000美元，最多支付24个月，用于公用事业、秘书和行政支持及费用报销[198] - 公司向赞助商关联方每月支付15,000美元用于公用事业、秘书和行政支持，最多支付24个月[202] - 自2021年9月22日起，公司同意每月向赞助商关联方Live Oak Merchant Partners支付15,000美元用于公用事业、秘书和行政支持，完成初始业务合并或清算后停止支付[213] 承销商费用 - 承销商有权获得每单位0.2美元（总计360万美元）的承销折扣，以及每单位0.35美元（总计630万美元）的递延费用，递延费用仅在公司完成业务合并时支付[167] 新兴成长型公司待遇 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分豁免报告要求适用至首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”[171][172] - 公司作为新兴成长公司，若选择依赖JOBS法案豁免条款，部分报告要求可豁免，豁免期为上市后五年或不再为新兴成长公司时止[172] 公司内部控制情况 - 截至2022年12月31日财季末，公司披露控制与程序有效[173] - 公司管理层负责建立和维护财务报告内部控制，截至2022年12月31日，该内部控制有效[174][175] - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大影响的变更[177] 公司管理层信息 - 公司董事长John P. Amboian 61岁，自2021年9月任职[179] - 公司首席执行官兼董事Richard J. Hendrix自公司成立起任职，有丰富金融行业领导经验[179][184][185][187] - 公司总裁、首席财务官、秘书兼董事Gary K. Wunderlich, Jr. 53岁[179] - 公司首席运营官Adam J. Fishman 43岁[179] - 董事Ashton Hudson 50岁，自2021年9月任职，有法律和投资领域经验[179][180] - 董事Adam Klein 45岁，自2021年9月任职，专注气候与可持续投资[179][180][181] - 董事Bhakti Mirchandani 44岁，自2021年9月任职，在责任投资领域经验丰富[179][182][183] 董事会结构与选举 - 公司有6名董事，董事会分为3类，每年选举一类，每类任期3年[192] 董事会常设委员会 - 公司董事会有审计、薪酬和提名与公司治理3个常设委员会[194] - 审计委员会成员为John Amboian、Ashton Hudson和Bhakti Mirchandani，John Amboian任主席[195] - 薪酬委员会成员为John Amboian、Ashton Hudson和Adam Klein，Ashton Hudson任主席[197] - 提名与公司治理委员会成员为Ashton Hudson、Bhakti Mirchandani和Adam Klein，Bhakti Mirchandani任主席[198] 公司道德准则 - 公司采用适用于所有董事、高管和员工的道德准则，准则发布在www.liveoakacq.com网站上[201] 公司已完成业务合并案例 - 2020年12月29日，LOAK与Meredian Holdings Group完成首次业务合并，合并后更名为Danimer Scientific [190] - 2021年10月19日，LOKB与Navitas Semiconductor完成首次业务合并，Navitas成为其全资子公司[191] 公司普通股情况 - 截至2023年3月29日，公司已发行和流通的普通股共25,000,000股，其中A类普通股20,000,000股，B类普通股5,000,000股[203] - LOCC Sponsor, LLC持有3,988,864股普通股，占比15.6%；Atalaya Capital Management LP持有1,980,000股，占比7.9%；Adage Capital Partners, L.P.持有1,800,000股，占比7.2%；Cantor Fitzgerald Securities持有1,500,000股，占比6.0%[203] 创始人股份情况 - 2021年2月，公司向赞助商发行7,187,500股创始人股份，换取25,000美元资本出资，约每股0.003美元[211] - 2021年6月，赞助商无偿归还1,437,500股创始人股份，公司予以注销；2021年11月8日，750,000股可能被没收的创始人股份被没收[211] 私募认股权证情况 - 赞助商以每股1.50美元的价格购买4,666,666份私募认股权证，交易价值7,000,000美元，每份认股权证可按11.50美元的价格购买一股A类普通股[212] 锚定投资者情况 - 公司锚定投资者在首次公开募股中购买了总计19,800,000美元的单位，并持有赞助商约8.3%的权益[215] - 若锚定投资者在初始业务合并的股东投票时持有的单位少于1,980,000个，或赎回作为此类单位一部分发行的任何股份，或对初始业务合并投反对票，将丧失在赞助商内持有的所有间接创始人股份和认股权证[215] - 2名9.9%、1名9.0%和9名4.95%的锚定投资者分别购买198万、180万和99万个单位，发行价为每个单位10美元[217] - 公司发起人向锚定投资者出售926,136股创始人股份，价格约为每股0.003美元[220] - 锚定投资者与公众股东对信托账户资金享有相同权利，无额外重大股东权利[216][218] - 额外锚定投资者购买的创始人股份需投票支持初始业务合并，并受相同锁仓限制[221] - 若锚定投资者持有所有单位并投票支持，无需其他公众股东赞成票即可批准初始业务合并[222] 公司贷款情况 - 上市前，发起人同意向公司提供最高30万美元贷款，截至2021年9月27日，公司借款125,500美元，该贷款已还清[224] - 为资助业务合并交易成本，发起人等可能向公司提供最高150万美元贷款，部分可转换为认股权证，价格为每个认股权证1.5美元[225] 相关方交易规定 - 相关方交易金额超过12万美元需审计委员会审查和批准[229] 独立董事认定 - 纽约证券交易所要求公司董事会多数成员为独立董事，公司董事会认定Amboian、Klein、Hudson和Mirchandani为独立董事[232] 注册权协议 - 公司与私募认股权证等相关方签订注册权协议[228]

首次公开募股与私募配售情况 - 2021年9月27日公司完成首次公开募股，发售2000万股，每股10美元，总收益2亿美元；同时完成私募配售，向赞助商出售466.6666万份认股权证，每份1.5美元，收益700万美元[104][105] - 首次公开募股和私募配售完成后，2亿美元被存入信托账户，其中1.964亿美元来自首次公开募股，360万美元来自私募配售[106] 业务合并相关规定 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公平市值至少为信托账户净资产的80%，且合并后公司需拥有目标公司50%以上的投票权[107] - 若无法在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[108] 公司资金状况 - 截至2022年9月30日，公司运营银行账户约有60万美元，营运资金约110万美元[110] 公司净收入与净亏损情况 - 2022年第三季度，公司净收入约46.2万美元，其中信托账户投资收入约90.3万美元，运营账户投资收入约2000美元，部分被约21.3万美元的一般及行政费用、约17.9万美元的所得税费用和约5万美元的特许经营税费用抵消[116] - 2021年第三季度，公司净亏损约10万美元，包括约5万美元的一般及行政费用和约5万美元的特许经营税费用，被信托账户约100美元的投资收入抵消[117] - 2022年前九个月，公司净亏损约150.6万美元，包括约233.3万美元的一般及行政费用、约22万美元的所得税费用和约15.2万美元的特许经营税费用，部分被信托账户约119.3万美元的投资收入和运营账户约5000美元的投资收入抵消[118] - 2021年2月12日至9月30日，公司净亏损约17.8万美元，包括约5.2万美元的一般及行政费用和约12.6万美元的特许经营税费用，被信托账户约100美元的投资收入抵消[119] 行政支持协议 - 公司与赞助商关联方签订行政支持协议，每月支付1.5万美元，直至完成初始业务合并或清算[120] 《创业企业融资法案》（JOBS Act）豁免情况 - 公司正在评估依靠《创业企业融资法案》（JOBS Act）提供的其他简化报告要求的好处[130] - 若作为“新兴成长公司”选择依靠这些豁免，公司可能无需提供财务报告内部控制系统的审计师鉴证报告[130] - 若依靠豁免，公司可能无需提供《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》要求非新兴成长上市公司提供的所有薪酬披露[130] - 若依靠豁免，公司可能无需遵守美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）关于强制审计机构轮换或审计师报告补充信息的要求[130] - 若依靠豁免，公司可能无需披露某些高管薪酬相关项目，如高管薪酬与绩效的相关性等[130] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后的五年内适用，或至公司不再是“新兴成长公司”，以较早者为准[130] 较小报告公司相关情况 - 公司是《S - K 条例》第 10(f)(1) 项所定义的较小报告公司[131] - 公司无需提供本项（Item 3）下原本要求的信息[131]

首次公开募股及私募情况 - 2021年9月27日公司完成首次公开募股，发售2000万股，每股10美元，总收益2亿美元；同时私募466.6666万份认股权证，每份1.5美元，收益700万美元[119][120] 资金存入信托账户情况 - 首次公开募股和私募完成后，2亿美元（其中首次公开募股收益1.964亿美元，私募认股权证收益360万美元）存入信托账户[121] 业务合并要求 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公允市值至少为信托账户净资产（扣除用于营运资金的支出和递延承销佣金）的80%；且合并后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券或获得控制权[123] 业务合并时间限制及后果 - 若无法在首次公开募股结束后24个月（即2023年9月27日）内完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[124] 公司账户资金情况 - 截至2022年6月30日，公司运营银行账户约有70万美元，营运资金约110万美元[125] 2022年第二季度财务亏损情况 - 2022年第二季度，公司净亏损约16.3万美元，包括约34.2万美元的一般及行政费用、约4万美元的所得税费用和约5万美元的特许经营税费用，部分被信托账户投资收入约27万美元和运营账户投资收入约1000美元抵消[131] 2022年上半年财务亏损情况 - 2022年上半年，公司净亏损约200万美元，包括约210万美元的一般及行政费用、约4万美元的所得税费用和约10.2万美元的特许经营税费用，部分被信托账户投资收入约29万美元和运营账户投资收入约3000美元抵消[133] 行政支持协议情况 - 2021年9月22日，公司与发起人关联方签订行政支持协议，每月支付1.5万美元用于公用事业、秘书和行政支持，直至完成初始业务合并或清算[135] 承销商费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元（总计360万美元）的承销折扣，以及每单位0.35美元（总计630万美元）的递延费用，递延费用仅在公司完成业务合并时支付[139] 公司标准及豁免情况 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并可享受《JOBS法案》规定的其他减少报告要求的豁免，豁免期限为首次公开募股完成后五年或公司不再是“新兴成长型公司”为止[144][146]

首次公开募股及私募情况 - 2021年9月27日公司完成首次公开募股，发售20000000个单位，每个单位售价10美元，总收益2亿美元[95] - 首次公开募股同时，公司完成私募，向赞助商发售4666666份认股权证，每份1.5美元，收益700万美元[96] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，2亿美元被存入信托账户，其中1.964亿美元来自首次公开募股，360万美元来自私募[97] 账户资金及营运资金情况 - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户约有90万美元，营运资金约150万美元[100] 净亏损情况 - 2022年第一季度，公司净亏损约180万美元，包括180万美元的一般及行政费用和5.2万美元的特许经营税费用，被信托账户约2万美元和运营账户约2000美元的投资收入抵消[106] - 2021年2月12日至2021年3月31日，公司净亏损约2.8万美元，包括2000美元的一般及行政费用和2.6万美元的特许经营税费用[107] 费用协议情况 - 2021年9月22日，公司与赞助商关联方达成协议，每月支付1.5万美元用于公用事业、秘书和行政支持[108] 承销费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计360万美元，以及每单位0.35美元的递延费用，总计630万美元，递延费用仅在公司完成业务合并时支付[113] 普通股赎回情况 - 公司2亿股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[114] 新兴成长型公司豁免情况 - 公司作为新兴成长型公司，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并可享受JOBS法案规定的其他减少报告要求的豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是新兴成长型公司为止[118][119] 市场及利率风险情况 - 截至2022年3月31日，公司无市场或利率风险[120] - 公司首次公开募股净收益（含信托账户资金）将投资于185天或更短期美国国债或符合特定条件货币市场基金[120] - 因投资短期性质，公司认为无重大利率风险敞口[120]

首次公开募股及私募情况 - 2021年9月27日公司完成首次公开募股，发售20000000个单位，每个单位售价10美元，总收益2亿美元[154] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募4666666份私募认股权证，每份1.5美元，收益700万美元[155] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，2亿美元（其中首次公开募股收益1.964亿美元，含630万美元递延承销佣金；私募认股权证销售收益360万美元）存入信托账户[156] - 截至2021年12月31日，公司运营银行账户约有190万美元，营运资金约200万美元[160] 公司亏损情况 - 2021年2月12日（成立）至12月31日，公司净亏损约98.3万美元，包括约93.4万美元的一般及行政费用和约5.6万美元的特许经营税费用，被信托账户约4000美元的投资收入和运营账户约2000美元的投资收入抵消[165] 关联方协议及费用 - 2021年9月22日，公司与赞助商关联方达成协议，每月支付1.5万美元用于公用事业、秘书和行政支持，直至首次业务合并完成或公司清算[166] - 2021年2月12日（成立）至12月31日，公司在运营报表中产生约6万美元的关联方一般及行政费用[169] 注册权情况 - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换而发行的认股权证持有人有权获得注册权，价值至少2500万美元的这些证券持有人有权要求公司提交注册声明并进行最多三次承销发行[170] 承销商费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元（总计360万美元）的承销折扣，以及每单位0.35美元（总计630万美元）的递延费用，递延费用仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[172] 资产负债表外安排情况 - 截至2021年12月31日，公司没有任何资产负债表外安排[177]

首次公开募股及私募情况 - 公司于2021年9月27日完成首次公开募股，发售2000万股单位，每股10美元，总收益2亿美元[110] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募466.6666万份认股权证，每份1.5美元，收益700万美元[111] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，2亿美元（其中首次公开募股收益1.964亿美元，私募认股权证收益360万美元）存入信托账户[112] 业务合并要求 - 公司须完成至少一项初始业务合并，其总公允市值至少为信托账户净资产的80%[113] 业务合并期限及后果 - 若无法在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，公司将赎回公众股份并清算解散[115] 公司资金状况 - 截至2021年9月30日，公司运营银行账户约有330万美元，营运资金约280万美元[116] 公司亏损及收入情况 - 2021年第三季度，公司净亏损约10万美元，包括约5万美元的一般及行政费用和约5万美元的特许经营税费用，信托账户投资收入约100美元[121] - 2021年2月12日至9月30日，公司净亏损约17.8万美元，包括约5.2万美元的一般及行政费用和约12.6万美元的特许经营税费用，信托账户投资收入约100美元[122] 行政支持协议 - 公司与赞助商关联方签订行政支持协议，每月支付1.5万美元用于公用事业、秘书和行政支持[123] 承销商费用 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计360万美元，以及每单位0.35美元的递延费用，总计630万美元，递延费用仅在公司完成业务合并时支付[129]