2024年第三季度财务数据对比 - 2024年第三季度净亏损1572138美元相比2023年同期净亏损2074160美元减少24%[51] - 2024年第三季度勘探费用395298美元相比2023年同期513097美元减少23%[52] - 2024年第三季度复垦费用53937美元相比2023年同期746696美元减少93%[52] - 2024年第三季度土地持有成本166565美元相比2023年同期157143美元增加9422美元[52] - 2024年第三季度薪资和福利288480美元相比2023年同期279596美元增加3%[53] - 2024年第三季度董事薪酬51530美元相比2023年同期29033美元增加77%[54] - 2024年第三季度专业费用171997美元相比2023年同期55252美元增加116745美元[55] - 2024年第三季度一般和管理费用较2023年同期增加38%[55] - 2024年9月30日现金及现金等价物4293941美元相比2024年6月30日5423059美元减少[56] 公司未来费用预计 - 公司预计未来12个月公司土地维护和一般费用390万美元[57] 公司内部控制情况 - 公司管理层评估披露控制和程序有效[66] - 本季度财报期间公司财务报告内部控制无重大变化[66] - 披露控制和财务报告内部控制有固有局限性[66] 风险因素及其他披露情况 - 风险因素自2024年6月30日的年报披露以来无重大变化[67] - 无未注册的股权证券销售及收益使用情况[67] - 不适用矿山安全披露[67] 报告签署相关 - 由Rachel Goldman作为首席执行官签署报告[72] - 由Carlo Buffone作为首席财务官签署报告[72] 提供文件情况 - 提供多种高管认证文件[69] - 提供XBRL相关文件[69]

格拉西山项目进展 - 公司在2024财年完成了格拉西山项目的多项重要进展,包括联邦政府启动环境影响评估、公司完成1500万美元债券融资、获得俄勒冈州政府的许可进程通知[155] - 公司预计2025财年在格拉西山项目上投入180万美元用于许可活动[168] 勘探和开发费用 - 公司2024财年的勘探和开发费用为2,061,618美元,较上年下降15%,主要是由于公司将重点转移到格拉西山项目的许可活动,而在斯利珀金矿项目的勘探活动有所减少[160] 资产弃置义务 - 公司2024财年的资产弃置义务下降2,166,614美元,主要是由于完成了斯利珀金矿项目的几个历史集水池的转换,相关成本由公司持有的保险单进行了报销[164] 现金及现金等价物 - 公司2024财年的现金及现金等价物为5,423,059美元,较上年增加4,598,139美元,主要来自于1,923,120美元的股权融资和1,500万美元的债券融资[165][166] 未来资金需求 - 公司预计2025财年的非自主性现金支出为400万美元,用于公司运营、土地维护和一般费用[168] - 公司未来将继续依靠股权融资、债务融资和矿权出售等方式为运营提供资金支持,但能否获得足够的资金存在不确定性,公司存在持续经营的重大疑虑[167][170]

文章核心观点 - 内华达派拉蒙黄金公司拟开发的草山金矿将受益于俄勒冈地质与矿产工业部和土地管理局的联合复垦债券安排，该安排可减少资本需求和行政负担，利于项目开发、建设和运营 [1][3] 公司情况 - 派拉蒙黄金内华达公司是一家美国贵金属勘探和开发公司，战略是通过勘探和开发矿产创造股东价值，实现途径包括向生产商出售资产、与生产商建立合资企业或自行建设和运营矿山 [4] - 公司拥有草山、斯利珀和秃峰三个项目100%权益 [5] 项目情况 - 草山金矿项目位于俄勒冈州马卢尔县，占地约8200英亩，含金银矿床，可行性研究结果积极且已完成关键许可里程碑 [5] - 斯利珀金矿项目位于内华达州北部，含前生产矿山，共有2474个未专利采矿权，约44917英亩 [6] - 秃峰项目位于内华达州，占地约2260英亩，可随时进行钻探 [6] 联合复垦债券安排 - 俄勒冈地质与矿产工业部和土地管理局签署谅解备忘录，确保公司无需提交两份复垦债券，减少资本需求和行政负担 [1] - 两部门做法与内华达州环境债券规定一致，公司提交复垦成本估算后，两部门将确定单一金额作为财务担保 [2] - 谅解备忘录确立了两部门在联邦和私人土地采矿作业干扰的开发、维护、保护和监测方面的共同责任，可防止因复垦义务管理和执行重复导致的不必要延误 [3]

公司业务概况 - 公司是一家在美国从事收购、勘探和开发贵金属项目的企业[82] 财务表现 - 2024年3月31日三个月的净亏损为181.4万美元，较2023年同期的164.8万美元增长了10%[88] - 2024年3月31日九个月的净亏损为546.3万美元，较2023年同期的492.0万美元增长了11%[89] 费用支出 - 2024年3月31日三个月的勘探费用为96.6万美元，较2023年同期的59.7万美元增长了62%[91] - 2024年3月31日九个月的勘探费用为399.9万美元，较2023年同期的190.2万美元增长了110%[93] - 2024年3月31日三个月的薪资和福利支出为67.6万美元，较2023年同期的39.3万美元增长了72%[95] - 2024年3月31日九个月的薪资和福利支出为121.5万美元，较2023年同期的96.2万美元增长了26%[96] - 2024年3月31日三个月的董事薪酬支出为9.0万美元，较2023年同期的5.5万美元增长了63%[97] - 2024年3月31日三个月的专业费用为5.2万美元，较2023年同期的1.3万美元增长了39%[99] 现金及资金需求 - 公司在2024年3月31日拥有701.2万美元的现金及现金等价物，较2023年6月30日的82.5万美元增加了[103] - 公司目前的经营计划需要运营资本来资助其矿产物业的勘探和开发活动、矿产物业持有成本和一般行政费用[110] - 公司预计未来12个月的现金支出将包括：公司、土地权维护和一般费用方面的400万美元[111] - 公司预计将继续通过股权融资、债务融资和版税出售来资助其运营[109]

收入与亏损情况 - 公司在2023年12月31日结束的三个月和六个月内均未从采矿业务获得收入[86] - 2023年12月31日结束的三个月净亏损157.46万美元，较去年同期增长10%；六个月净亏损364.87万美元，较去年同期增长11%[87] 各项费用情况 - 2023年12月31日结束的三个月勘探费用为177.39万美元，较去年同期增长281%；六个月勘探费用为303.37万美元，较去年同期增长132%[89][91] - 2023年12月31日结束的三个月土地持有成本为15.71万美元，与去年同期持平；六个月土地持有成本为31.43万美元，较去年同期下降1%[90][92] - 2023年12月31日结束的三个月薪资和福利为25.92万美元，较去年同期下降1%；六个月薪资和福利为53.88万美元，较去年同期下降5%[93][94] - 2023年12月31日结束的三个月董事薪酬为2.90万美元，较去年同期增长25%；六个月董事薪酬为5.80万美元，较去年同期下降1%[95][96] - 2023年12月31日结束的三个月专业费用为9.83万美元，较去年同期减少3.70万美元；六个月专业费用为15.36万美元，较去年同期减少11.51万美元[97][98] - 2023年12月31日结束的三个月一般和行政费用为18.10万美元，较去年同期下降16%；六个月一般和行政费用为31.46万美元，较去年同期下降16%[99][100] 现金情况 - 2023年12月31日公司现金及现金等价物为857.29万美元，较6月30日的82.49万美元大幅增加[101] - 经营活动使用现金1527019美元，主要用于项目许可和勘探等活动[109] - 投资活动使用现金50000美元，用于购买Bald Peak矿权协议付款[109] 未来支出与经营能力 - 公司预计未来十二个月公司、土地权维护和一般费用支出为420万美元[107] - 公司认为其持续经营能力存在重大疑问，依赖足够资本维持运营[108] 项目花费情况 - Grassy Mountain项目州和联邦许可活动花费110万美元[110] - Sleeper Gold项目花费20万美元，E - Cell转换花费100万美元[110] 会计政策与核算 - 公司按美国公认会计原则编制报表，需管理层进行估计和假设[111] - 公司将收购矿产的成本资本化，并在生产开始后按使用寿命摊销[112] - 公司目前未确定任何探明或可能储量，勘探成本继续费用化[113] - 公司按相关准则核算可转换债务和衍生负债，公允价值确定涉及估计和假设[115] 表外安排情况 - 公司目前未参与对财务有重大影响的表外安排[116]

财务亏损情况 - 2023年第三季度净亏损207.416万美元，较2022年同期的184.0216万美元增加11%，公司预计未来仍会亏损[73] 各项费用对比 - 2023年第三季度勘探费用为125.9793万美元，较2022年同期的83.9594万美元增加50% [74] - 2023年第三季度土地持有成本为15.7143万美元，较2022年同期的16.1055万美元有所下降[75] - 2023年第三季度薪资和福利为27.9596万美元，较2022年同期的30.7374万美元下降9% [76] - 2023年第三季度董事薪酬为2.9033万美元，较2022年同期的3.5341万美元下降18% [77] - 2023年第三季度专业费用为5.5252万美元，较2022年同期的13.3328万美元减少7.8076万美元 [78] - 2023年第三季度一般和行政费用为13.3632万美元，较2022年同期的15.9174万美元下降16% [79] 资金状况 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为101.4128万美元，负营运资金约为770万美元 [80] - 2023年第三季度，公司通过股权融资获得108.8528万美元 [82] - 公司预计未来十二个月现金支出为420万美元，用于公司、土地维护和一般费用 [88] 勘探相关情况 - 公司未确定任何证实或可能储量，勘探成本将持续计入当期费用[94] 资产报废义务衡量 - 公司资产报废义务的公允价值通过考虑通胀率，使用反映信用调整后无风险利率的折现因子对预期现金流进行折现来衡量[95] 表外安排情况 - 公司目前未参与对财务状况、经营成果等有重大影响的表外安排[96] 资金来源 - 公司资金来源包括现有现金和营运资金、与券商的ATM计划、保险收益及其他债务、股权融资或特许权使用费出售[96] 市场风险披露情况 - 作为较小报告公司，不适用关于市场风险的定量和定性披露[97]

财务盈亏情况 - 2023财年净亏损645.05万美元，较上一年的783.73万美元减少约18%，预计未来仍会亏损[227] 各项费用情况 - 2023财年勘探和开发费用为259.57万美元，较上一年的443.63万美元减少41% [228] - 2023财年土地持有成本为63.25万美元，较上一年的64.03万美元减少1% [231] - 2023财年薪资和福利为123.89万美元，较上一年增加4% [232] - 2023财年董事薪酬较上一年增加26% [234] - 2023财年专业费用为37.78万美元，较上一年的13.08万美元增加189% [236] - 2023财年一般和行政费用为77.48万美元，较上一年减少2% [236] 现金相关情况 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为82.49万美元，较2022年的248.42万美元减少 [240] - 预计2024财年十二个月现金支出为410万美元，用于公司、土地所有权维护和一般费用 [248] 持续经营能力 - 公司持续经营能力存疑，依赖股权融资、债务融资和特许权使用费销售来维持运营 [245] 财务报表编制 - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[253] 成本处理方式 - 公司将收购矿产的成本资本化，并在生产开始后按使用寿命摊销，若矿产无经济价值则费用化[254] 勘探费用处理 - 勘探费用在发生时记录，若确定贵金属资源可开采，后续相关费用将资本化，目前公司无已证实或可能储量[256] 资产退休义务 - 公司资产退休义务的公允价值通过预期现金流折现计算，估计时需重大判断和估计[257] 表外安排情况 - 公司目前未参与对财务状况等有重大影响的表外安排[259] 外汇风险情况 - 公司持有美元和加元现金余额，多数业务以美元交易，不管理外汇风险，美元强弱会影响加元交易费用[260][261] 现金投资政策 - 公司现金投资政策注重资本保全和流动性支持，利息受美元利率波动影响，不使用利率衍生品管理风险[262]

财务盈亏情况 - 2023年第一季度净亏损164.78万美元，较去年同期增加22%；前九个月净亏损492.05万美元，较去年同期减少17%[87][88] - 公司预计未来将继续进行勘探和开发计划，预计会持续亏损[89] - 公司预计继续亏损，未来将依赖股权融资、债务融资和特许权销售来维持运营，并继续寻求减少现金支出的方法[107] 各项费用情况 - 2023年第一季度勘探费用为59.73万美元，较去年同期增加9%；前九个月为190.23万美元，较去年同期减少49%[90][92] - 2023年第一季度土地持有成本为15.71万美元，较去年同期减少；前九个月为47.53万美元，较去年同期减少[91][94] - 2023年第一季度薪资和福利为39.32万美元，较去年同期减少5%；前九个月为96.15万美元，较去年同期增加10%[95][96] - 2023年第一季度董事薪酬为5.54万美元，较去年同期增加1%；前九个月为11.39万美元，较去年同期增加30%[97][98] - 2023年第一季度专业费用为1.29万美元，较去年同期减少；前九个月为28.15万美元，较去年同期增加[99][101] - 2023年第一季度一般和行政费用为24.29万美元，较去年同期增加16%；前九个月为61.64万美元，较去年同期增加2%[100][101] 项目进展情况 - 公司将继续推进Grassy Mountain项目的州和联邦许可活动，完成许可申请后将进入起草许可流程[81] - 公司完成Sleeper项目的技术报告总结，将对数据库进行数字化和重新验证，并在2023年更新报告[83][85] 现金及等价物情况 - 2023年3月31日公司现金及现金等价物为590,505美元，较2022年6月30日的2,484,156美元减少[102] 股权发行情况 - 截至2023年3月31日的九个月内，公司通过股权发行计划发行1,393,757股，净收益473,688美元；该日期之后又出售5,536,790股，总收益1,929,613美元[103] 借款情况 - 2022年12月公司向Seabridge发行票据，可借款最高150万美元，年利率12%，2023年9月30日到期；截至2023年3月31日的九个月内借款100万美元，之后又借50万美元[104] 经营活动现金使用情况 - 截至2023年3月31日的九个月内，经营活动现金使用量为3,287,339美元，主要用于项目许可和勘探活动、员工薪资福利及日常管理费用[105] 资本需求情况 - 公司当前业务计划需约530万美元资本来偿还2019年可转换票据和应付给Seabridge的票据，两者均在2023年9月到期[108] 未来现金支出预计 - 公司预计未来十二个月现金支出包括320万美元的公司、土地维护和一般费用，以及在Grassy Mountain项目、Sleeper Gold项目等的勘探和开发费用[109] 运营维持方式 - 2023年5月12日之后，公司预计通过现有现金和营运资金、现有股权发行计划、与Seabridge的票据安排以及其他债务、股权融资或特许权销售来维持运营[111] 关键会计政策 - 公司认为其关键会计政策包括矿产收购成本、勘探开发成本、股票薪酬、资产报废义务和外币折算[113] 表外安排情况 - 公司目前未参与任何对财务状况、经营成果、流动性或资本资源有重大影响的表外安排[121]

收入情况 - 公司2022年和2021年截至12月31日的三个月和六个月均未从采矿业务获得任何收入[81] 亏损情况 - 2022年截至12月31日的三个月净亏损为1432485美元，较2021年同期的2702425美元减少47%；六个月净亏损为3272701美元，较2021年同期的4616170美元减少29%[82][83] - 公司预计在可预见的未来将继续亏损，因持续进行勘探和开发计划[84] 费用情况 - 2022年和2021年截至12月31日的三个月，勘探费用分别为465402美元和1907861美元，减少76%；六个月分别为1304997美元和3164668美元，减少59%[85][87] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月，土地持有成本分别为157143美元和173134美元；六个月分别为318199美元和314327美元[86][88] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月，薪资和福利分别为260920美元和216063美元，增加21%；六个月分别为568294美元和463478美元，增加23%[89][90] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月，董事薪酬分别为23233美元和19281美元，增加20%；六个月分别为58574美元和33118美元，增加77%[91][92] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月，专业费用分别为135295美元和21050美元，增加114245美元；六个月分别为268622美元和66014美元，增加202608美元[93][95] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月，一般和行政费用分别为214365美元和217735美元，减少2%；六个月分别为373539美元和395819美元，减少6%[94][96] 现金情况 - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物为1311359美元，6月30日为2484156美元[97] - 2022年12月31日止六个月经营活动使用现金2,301,310美元，主要用于项目许可和勘探活动、员工薪资福利及日常管理费用[100] 融资情况 - 2020年5月公司与Cantor Fitzgerald & Co.和Canaccord Genuity LLC建立800万美元“按市价”股权发行计划，2022年12月31日止六个月内发行455,099股，净收益158,513美元[98] - 2022年12月公司向Seabridge发行票据，可最多借款150万美元，年利率12%，2023年9月30日到期，2022年12月31日止六个月内已借款100万美元[99] 资金需求与支出预计 - 公司当前业务计划需约530万美元资本偿还2019年可转换票据和应付给Seabridge的票据，二者均于2023年9月到期[103] - 预计十二个月现金支出为公司、土地所有权维护和一般费用320万美元[104] - 预计十二个月现金可自由支配的勘探和开发支出，Grassy Mountain项目州和联邦许可活动300万美元，Sleeper Gold项目25万美元[104] 运营资金来源 - 2023年2月13日后，公司预计通过现有现金和营运资金、现有ATM计划、现有与Seabridge的票据安排及其他债务、股权融资或特许权销售来资助运营[105] 持续经营疑问 - 公司认为财务报表发布十二个月后能否持续经营存在重大疑问，因需足够资本维持运营和偿还2023年9月到期债务[106] 关键会计政策 - 公司关键会计政策涉及矿产收购成本、勘探开发成本、股票薪酬、资产弃置义务和外币折算[107] 表外安排情况 - 公司目前未参与对财务状况、经营成果等有重大影响的表外安排[114]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 FOR THE TRANSITION PERIOD FROM TO Indicate by check mark whether the registrant has submitted electronically every Interactive Data File required to be submitted pursuant to Rule 405 of ...