公司财务状况 - 公司现金持有量为124,823美元，较上一季度减少了70,663美元[9] - 公司总资产为13,709,149美元，较上一季度增加了98,418美元[9] - 公司总负债为3,603,779美元，较上一季度减少了386,762美元[9] - 公司净利润为135,180美元，较上一季度增加了409,525美元[10] - 公司总收入为162,100美元，较上一季度增加了94,808美元[10] - 公司总成本为67,660美元，较上一季度增加了7,659美元[10] - 公司总股东权益为10,105,369美元，较上一季度增加了485,179美元[10] - 公司总营业支出为97,645美元，较上一季度减少了64,064美元[10] - 公司在2024年第一季度实现净收入为135,180美元[11] 公司投资情况 - 公司持有186,825美元的限制性现金，作为肯塔基州财政部的履约保证金[19] - 公司持有的投资包括FUB Mineral LLC和Ferrox Holdings Ltd.[40] - 公司向Heart Water Inc.、Ferrox Holdings Ltd.和Advanced Magnetic Lab, Inc.发放可转换票据[42][43][45] - 公司持有的无形资产包括矿业许可包、MC Mining、Carnegie ORR等[48] - 公司持有250,000个LBX代币，价值为200万美元[49] 公司交易及合同 - MC Mining于2022年4月1日购买了位于肯塔基州派克县的物业租金收入权，租金为每月2500美元，总考虑支付给卖方的金额为149,150美元[52] - Carnegie ORR于2022年5月20日与一家煤矿开发协议，已向该合同投资了117,623美元[53] - Energy Technologies Inc于2022年9月30日购买了一项密度计分析仪的部分利益，考虑支付为52,700美元[54] - Coking Coal Financing LLC于2022年4月15日与ENCECo, Inc.签订了购买协议，购买了管理位于肯塔基州佩里县煤矿复合物电力账户的合同[55] - RMC Environmental Services LLC于2022年8月17日成立，目的是购买位于印第安纳州汉密尔顿县的清洁填料垃圾场的经营权，支付了225,000美元[56] 公司税务及法规 - 公司对所得税立场进行评估，并根据可得到的事实、情况和信息记录税收利益[30] - 公司已评估其所得税立场，并确定没有任何不确定的税收立场[31] - 公司根据已颁布的税法会计所得税应付或可退还的估计值，包括暂时性差异和结转的未来税收影响[32] - 公司预计将提交美国联邦和各州所得税申报表，自成立以来已提交所有必需的税务申报表[33] 公司股权及融资 - 公开认股权证只能行使整数股份，不会发行零头股份[78] - 公司不会因行使认股权证而交付任何A类普通股，除非与A类普通股相关的注册声明根据证券法生效且相关的招股说明书当前有效[79] - 公司同意在商业组合结束后的20个工作日内向SEC提交注册声明，以注册认股权证行使后可发行的A类普通股[80] - 公司可能在特定条件下赎回未行使的认股权证，包括股票股利、资本重组、重组、合并等情况下调整行使价格和可行使的A类普通股数量[83] - 公司使用Black Scholes期权定价模型对认股权证和期权进行估值，主要输入包括预期股息率、预期波动率、无风险利率和预期期权寿命[86] - 公司向Westside Advisors LLC发行了价值200万美元的可转换票据和76,924份认股权[A-2]，票据仍未偿还，认股权已在2023年10月31日的商业组合中转换为公司股份[92] - 公司持有的认股权责任按照ASC 815-40进行会计处理，并在财务报表中列示为认股权责任，按照公允价值进行初始和定期计量[93] - 私人认股权最初使用修改的Black Scholes期权定价模型进行估值，被视为Level 3公允价值衡量，根据不同假设的变化，认股权责任的公允价值发生变化[94] 公司业绩及任命 - 环境服务收入在2024年第一季度达到136,020美元，较去年同期增长了约3.9倍[26] - 公司总营收在2024年第一季度为162,100美元，较去年同期的67,292美元有所增长[105] - 2024年第一季度净利润为135,180美元，较去年同期的亏损274,345美元有显著改善[106] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物总额为124,823美元[115] - 公司于2024年5月24日任命Kirk P. Taylor为首席财务官[131] - 公司的首席执行官为Thomas M. Sauve[130] - 公司已提交关于矿山安全披露的文件[129]

公司概况 - 公司是一家成立于2021年1月20日的空白支票公司，旨在通过与一个或多个目标企业进行合并、股份交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务组合来实现业务组合[8] 财务状况 - 公司的当前资产中，现金为195,486美元，应收账款为70,323美元，预付保险为0美元，总流动资产为265,809美元[58] - 公司的总收入为361,624美元，其中RMC环境服务收入为202,723美元，费用收入为71,402美元，租金收入为87,500美元[60] - 公司的总运营费用为2,048,531美元，包括各种费用项目[60] - 公司的净营运亏损为1,686,907美元，其他收入和支出包括各种项目[60] - 公司的净收入为2,067,223美元，基本和稀释后的每股普通股净收入为-0.14美元[60] - 公司的总负债为3,990,542美元，包括各种应付款项[59] - 公司的股东权益为9,620,190美元，包括普通股、额外资本等[59] - 公司于2023年12月31日的股东权益总额为9,620,190美元[62] - 公司于2023年12月31日的现金及现金等价物总额为372,286美元[62] 投资和交易 - 公司于2023年12月31日的投资包括FUB Mineral LLC和MaxPro Investment Holdings等，总额为10,112,852美元[92] - 公司于2023年12月31日的可转换票据应收总额为1,150,000美元，其中包括对Heart Water Inc.和Advanced Magnetic Lab, Inc.的投资[95] - 公司于2022年4月15日与ENCECo, Inc.达成协议，以236,974股股份购买了Coking Coal Leasing LLC，交易金额为$5,000每月[107] - 公司于2022年8月17日成立了RMC Environmental Services LLC，目的是购买位于印第安纳州汉密尔顿县的清洁填埋场的经营权，交易金额为$225,000[108] - 公司于2022年7月15日签订了蜜蜂产蜜版权协议，公司将购买用于Land Betterment Corporation的蜜蜂场，每磅蜂蜜售出或使用公司将获得$1.00[109] 税务和财务政策 - 公司采用预期信用损失模型，截至2023年12月31日，信用损失准备金为0美元[76] - 公司使用负债方法会计处理所得税，根据ASC 740，根据资产和负债的财务报表和税基之间的暂时差异确定递延税[87] - 公司评估所得税职位，并根据评估的事实、情况和可用信息记录所有年份的税收收益[88] - 公司已评估其所得税职位，并确定没有任何不确定的税收职位[89] - 公司预计将提交美国联邦和各州所得税申报表，但截至2023年12月31日，所得税准备被视为微不足道[91] 股权和融资 - 公司与T Squared Partners LP、White River Holdings LLC和First Frontier Capital LLC等实体签订了相关协议，分别进行了投资和融资交易[129][130] - 公司与赞助商或董事会成员之间存在关联方贷款，用于支付交易成本，截至2022年12月31日，已有76万美元被提前偿还，无未偿还金额[131] - 公司与赞助商之间存在一项票据，截至2023年12月31日，尚有291,243美元未偿还[133] 公司治理 - 公司董事会分为三个类别，每年选举一个类别的董事，任期为三年[179] - 董事会的独立性要求是大多数董事必须是独立的，独立董事会将定期举行会议[182] - 审计委员会由Julie Griffith、Gary Ehlebracht和Daniel Hasler组成，他们都符合独立董事标准[183] - 薪酬委员会由Julie Griffith、Gary Ehlebracht和Daniel Hasler组成，所有成员都是独立的[186] - 董事提名委员会由Julie Griffith、Gary Ehlebracht和Daniel Hasler组成，所有成员都是独立的[190] - 公司已制定适用于董事、高管和员工的道德准则，任何对道德准则的修订或豁免将在8-K表格中披露[192]

公司财务状况 - 截至2023年9月30日，AMERICAN ACQUISITION OPPORTUNITY INC的现金资产为98439美元，较上一年同期增长27.6%[14] - AMERICAN ACQUISITION OPPORTUNITY INC的净收入为-673143美元，较上一年同期下降了2045.6%[15] - AMERICAN ACQUISITION OPPORTUNITY INC的股东权益为-5262118美元，较上一年同期下降了33.7%[15] - 美国收购机会公司截至2023年9月30日的经营活动现金流为净支出106,558美元[16] - 公司于2021年3月22日完成首次公开募股，募集1亿美元[17] - 公司将净收益的101,000,000美元放入信托账户，用于完成业务组合[18] - 公司将在未来展望中评估COVID-19大流行对行业的影响[20] - 公司的财务报表符合美国通用会计准则[20] - 2023年9月30日的财务报表反映了正常和经常性调整[21] 公司业务计划 - 公司将提供股东赎回公共股份的机会，每股10.10美元[18] - 公司将进行业务组合，目标是与一个或多个目标企业进行合并，这些企业的市场价值至少应等于信托账户余额的80%[18] - 公司将在完成业务组合后，为股东提供赎回全部或部分公共股份的机会[19] - 公司已将业务组合期限延长至2022年9月21日[20] 公司财务管理 - 公司是一家“新兴增长型公司”，根据证券法第2(a)节的定义，根据2012年《创业公司启动法案》（“JOBS法案”）进行修改，可以利用适用于其他非新兴增长型公司的各种报告要求的豁免[22] - 公司将高度流动的证券，原始到期日少于三个月的所有证券视为现金等价物[25] - 公司的现金和存款在银行存款账户中，有时可能超过25万美元的联邦保险限额。截至2023年9月30日和2022年，公司在这些账户上没有遭受损失，管理层认为公司不会面临重大风险[26] - 公司的资产和负债的公允价值，符合ASC主题820“公允价值衡量”的资金工具资产和负债的公允价值，与附表中的账面价值大致相等，主要是由于其短期性质[27] 公司股权和证券发行 - 公司授予承销商45天的购买期权，以购买多达150万个额外单位，以覆盖超额配售，承销商部分行使了这一期权[54] - 公司授予代表权利，有权在未来24个月内拒绝其他承销商，成为公司未来公开和私人股权和债务发行的唯一承销商[55] - 公司通过首次公开募股出售了1000万单位，每单位售价为10美元[32] - 公司与赞助商签订了私募协议，赞助商购买了380万私募认股权证，每份售价为1美元[33] 公司税务和会计处理 - 公司使用负债方法会计处理所得税，根据资产和负债的财务报表和税务基础之间的暂时差异确定递延税款[30] - 公司评估其所得税立场，并根据评估结果记录所有年份的税收利益[30] - 公司已评估其所得税立场，并确定没有任何不确定的税收立场[30] 公司市场表现 - 公司在2023年9月份创下了中国市场iPhone销售收入纪录为967.7亿美元[14] - 公司在2023年9月份的净收入为-132.7万美元[16] - 公司在2023年9月份的现金流量净变化为2.1万美元[16]

公司财务状况 - 截至2023年6月30日，美国收购机会公司的现金为5232.8万美元，较2022年12月31日的7702.3万美元有所下降[7] - 2023年6月30日，美国收购机会公司的总资产为5655.92万美元，较2022年12月31日的7790.83万美元有所下降[8] - 2023年6月30日，美国收购机会公司的净收入为-217.67万美元，较2022年6月30日的-673.85万美元有所改善[8] - 2023年6月30日，美国收购机会公司的基本和摊薄每股净收入为-0.06美元，较2022年6月30日的-0.15美元有所改善[8] - 2023年6月30日，美国收购机会公司的股东权益总额为-458.9万美元，较2022年12月31日的-393.48万美元有所下降[9] - 2023年6月30日，美国收购机会公司的现金流量净变动为-24.7万美元，较2022年6月30日的-165.97万美元有所改善[9] 公司业务及发展 - 美国收购机会公司于2021年1月20日成立，旨在进行商业组合，重点关注美国土地持有和资源行业[10] - 美国收购机会公司于2021年3月22日完成首次公开募股，募集资金1亿美元，并将其中的1010万美元存入信托账户[10] - 公司将提供股东在完成业务组合后赎回其公共股份的机会[12] - 公司将在2022年3月22日之前完成业务组合[13] - 公司将业务组合期限延长至2023年3月21日[16] 公司股权及融资 - 公司通过首次公开募股以每单位10美元的价格出售了1,000万单位[30] - 公司已授权发行1,000万股优先股，每股面值0.0001美元[31] - 公司创始人股份包括最多37.5万股可根据条件而被没收[31] - 公司可能需要融资以满足业务组合的支出[67] 公司会计及报告 - 公司遵循ASC 820指导的财务资产和负债，每个报告期重新计量和报告公允价值，非金融资产和负债至少每年重新计量和报告一次[43] - 公司的财务资产和负债的公允价值反映了管理层在测量日期市场参与者之间有序交易中将收到的金额或支付的金额的估计[44] - 公司在信托账户中持有的资产主要是投资于美国国债证券的货币市场基金[46] 公司股权交易 - 公司授予承销商45天的期权，以购买多达150万个额外单位，以覆盖超额配售，承销商部分行使了这一期权[52] - 公司与某些认可投资者签订了前向股票购买协议，根据协议，投资者可以选择出售和转让公司的A类普通股[54] - 截至2023年6月30日，用于解决前向购买协议的托管现金为0美元，协议已到期[56]

公司财务状况 - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物总额为34268美元，较上一季度减少了438755美元[7] - 公司2023年第一季度净亏损为436464美元，较去年同期净利润3691954美元下降[8] - 公司股东权益总额为-4371310美元，较去年同期-3934846美元下降[9] - 公司现金流量表显示，经营活动现金净流出为171407美元，投资活动现金净流入2152346美元，融资活动现金净流出2023694美元[9] - 公司在2023年3月31日的总资产为5,533,145美元[7] - 公司在2023年3月31日的总负债为4,595,784美元[8] - 公司在2023年3月31日的股东权益为-4,371,310美元[8] 公司业务发展 - 公司成立于2021年1月20日，旨在进行商业合并或收购等业务组合，公司在美国土地持有和资源行业寻找商机[10] - 公司通过首次公开募股募集资金1亿美元，同时私下出售380万份认股权证，募集资金380万美元[10] - 公司在Nasdaq上市，拥有自主决定募集资金用途的权利，主要用于完成商业合并[11] - 公司将提供股东在完成业务组合后赎回其公共股份的机会[12] 公司业务计划 - 公司将在2022年3月22日之前完成业务组合[13] - 公司将在2022年9月21日之前完成业务组合[15] - 公司将在2023年3月21日之前完成业务组合[16] - 公司将在2023年9月21日之前完成业务组合[17] 公司财务报表 - 公司预计将提交美国联邦和各州所得税申报表[30] - 公司通过首次公开募股出售了1000万单位，每单位售价为10美元[31] - 公司的股东权益中包括优先股、A类普通股和B类普通股，截至2023年3月31日，共发行了525611股普通股[33] 公司资产管理 - 公司持有的信托账户中的资产主要由投资于美国国债证券的5,461,416美元和7,613,762美元的货币市场基金组成[49] - 公司持有的市场证券在信托账户中的公允价值属于公允价值层次1，分别为5,461,416美元和16,069,617美元[50] 公司股权结构 - 公司通过首次公开发行出售了1000万单位，每单位售价为10美元，每个单位包括一股A类普通股和半个可赎回认股权证[31] - 公司发行了287.5万股B类普通股给赞助商，价格为25,000美元，其中375,000股受到放弃限制，以确保赞助商在首次公开发行后拥有公司已发行和流通股份的20%[33]

财务状况 - 公司在2022年的营收为0美元[121] - 2022年总营业费用为1,221,649美元，主要由行政和专业费用驱动[122] - 2022年其他总收入为5,110,357美元，主要来自权证负债的公允价值调整[123] - 2022年总资产为7,790,834美元，主要由于3月29日和9月28日的信托赎回导致资产大幅减少[126] - 2022年总负债为516,755美元，主要由权证负债的公允价值导致负债减少[127] - 公司在2021年的总资产为107,186,710美元，主要由于股权销售现金增加[128] - 2021年总负债为8,898,244美元，主要由于权证负债的公允价值导致负债减少[129] - 公司在2022年12月31日的信托账户余额为7,613,761.76美元[133] - 公司拟使用信托账户中的资金完成业务组合，以及作为运营目标业务、进行其他收购和追求增长战略的工作资本[134] 股权结构 - 公司股权结构中，American Opportunity Ventures LLC持有96%的B类股份，CEDE & Co.持有100%的A类股份[233] - 公司初始股东拥有约20%的已发行流通股份，并有权在首次业务组合完成前任命所有董事[234] - 公司与赞助商和创始团队签订协议，放弃关于创始股份和公共股份的赎回权，同意投票支持首次业务组合[234] 资金情况 - 公司的现金持有量从2021年的293,153美元下降到2022年的77,023美元[152] - 公司的净收入从2021年的2,316,786美元增长到2022年的3,888,708美元[154] - 公司的股东权益从2021年的-7,823,554美元增加到2022年的-3,934,846美元[153] - 公司在2021年3月22日完成了首次公开募股，募集了1亿美元的总收入[155] - 公司将募集的资金放入信托账户，用于进行业务组合，资金投资于美国政府债券或美国国债的货币市场基金[156] 业务计划 - 公司将在2022年3月22日前完成一项业务组合[159] - 公司是一家新兴成长型公司，可以利用某些豁免规定[160] 财务报告和内部控制 - 公司管理层对披露控制和程序的有效性进行了评估[203] - 披露控制和程序在报告期内有效，提供了合理保证，确保信息按照SEC规定的时间范围记录、处理、总结和报告[204] - 最近财政季度内，公司的内部财务报告控制没有发生重大影响或可能影响的变化[205] - 公司管理层负责建立和维护充分的内部财务报告控制，以提供关于财务报告的可靠性和公司财务报表准备的合理保证[206]

净收入情况 - 2021年1月20日至2022年9月30日公司净收入为5369554美元[110] - 2022年1 - 9月公司净收入为3052768美元，2021年1月20日至2021年9月30日净收入为2541321美元[111] 股权与募资情况 - 2021年3月初始股东以25000美元购买2875000股公司普通股[112] - 2021年3月17日公司完成首次公开募股，发售10000000个单位，单价10美元，总收益1亿美元，同时向初始股东出售3800000份私人认股权证，收益380万美元，之后1.01亿美元存入信托账户，首次公开募股相关成本为3910297美元[113] 现金流量情况 - 2021年公司成立至6月30日，经营活动现金使用量为618833美元，融资活动现金流入为102414704美元[113] - 截至2022年9月30日公司现金为98439美元[115] 贷款情况 - 为资助业务合并相关营运资金不足或交易成本，公司可能获得最高80万美元的贷款，贷款可按1美元每份的价格转换为认股权证[116] 表外安排情况 - 截至2022年9月30日公司没有表外安排[118] 债务情况 - 公司除关联方本票外，没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[119] 市场与利率风险情况 - 截至2022年9月30日公司不受任何市场或利率风险影响[124]

股权发行情况 - 2021年2月，公司向初始股东发行287.5万股普通股，总价2.5万美元，约0.01美元/股[132] - 2021年3月，公司向Kingswood Capital指定人发行10万股，面值0.0001美元/股[132] 认股权证发行情况 - 首次公开募股完成同时，初始股东私募380万份认股权证，1美元/份，行权价11.5美元/股[133] - 2021年4月1日，承销商部分行使超额配售权，购买506,002个单位，发行101,621份私募认股权证，1美元/份[136] 资金存入信托账户情况 - 首次公开募股和私募认股权证所得款项中，1.01亿美元存入信托账户[134] - 超额配售权部分行使所筹资金中，511.06208万美元存入信托账户[136] 公司风险与控制情况 - 截至2022年6月30日，公司不受任何市场或利率风险影响[125] - 截至2022年6月30日财季末，公司披露控制和程序有效[127] - 2022财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[128] 私募认股权证核算影响 - 公司私募认股权证按负债核算，其价值变化可能对财务结果产生重大影响[130]

公司净收入与亏损情况 - 2022年第一季度公司净收入为2316786美元，2021年1月20日至3月31日净亏损为15450美元[117] 初始股东股份购买情况 - 2021年3月，初始股东以25000美元的总价购买了2875000股公司普通股[118] 首次公开募股情况 - 2021年3月17日，公司完成首次公开募股，发售10000000个单位，每个单位价格为10美元，总收益为1亿美元，同时向初始股东出售3800000份私人认股权证，收益为380万美元[119] 首次公开募股资金与成本情况 - 首次公开募股和出售私人认股权证后，共有1.01亿美元存入信托账户，首次公开募股相关成本为3910297美元，包括350万美元承销费和410297美元其他成本[119][122] 现金流量情况 - 2021年1月20日至3月31日，经营活动现金使用量为15450美元，融资活动现金收入为102414704美元[122] 公司现金持有情况 - 截至2022年3月31日，公司现金为1511美元[124] 业务合并贷款情况 - 为资助业务合并的营运资金不足或交易成本，发起人等可能向公司贷款，最高80万美元的贷款可按1美元每份的价格转换为认股权证[125] 公司表外安排情况 - 截至2022年3月31日，公司没有表外安排[127] 会计处理情况 - 公司按相关会计准则对可能赎回的普通股、认股权证负债进行会计处理[129][132] 公司风险与资金投资情况 - 截至2022年3月31日，公司无市场或利率风险，首次公开募股净收益将投资于短期美国国债或特定货币市场基金[134]

财务数据关键指标变化 - 2021年全年收入为0美元[199] - 2021年全年总运营费用为1016819美元，主要驱动因素是行政和专业费用[199] - 截至2021年12月31日，总其他收入/（费用）为3333605美元，主要来自认股权证负债的公允价值调整[200] - 截至2021年12月31日，总资产达107186710美元，主要因股权出售带来现金增加[201] - 截至2021年12月31日，总负债为8898244美元，主要因认股权证负债公允价值变动[201] - 2021年专业费用为513762美元，一般和行政费用为503057美元，总费用为1016819美元，认股权证公允价值调整收益为3328201美元，其他收入为5404美元，净收入为2316786美元[226] - 2021年基本和摊薄加权平均流通股数为11115481股，基本和摊薄每股净收益为0.21美元[226] - 2021年1月20日至12月31日，公司净收入为2316786美元[232] - 2021年1月20日至12月31日，经营活动净现金使用量为1372504美元，投资活动现金流量为 - 106116023美元，融资活动净现金提供量为107781680美元，现金净变化为293153美元[232][234] - 交易成本达4910297美元，包括100万美元承销费、350万美元递延承销费和410297美元其他发行成本[239] 业务线数据关键指标变化 - 首次公开募股 - 2021年3月22日，公司完成首次公开募股，发售10000000个单位，每个单位10美元，总收益1亿美元；同时向赞助商出售3800000份认股权证，每份1美元，收益380万美元[237][238] - 2021年4月1日，承销商部分行使超额配售权，发售506002个单位，每个单位10美元，总收益5060020美元；同时出售101621份私募认股权证，收益101621美元[239][240] - 首次公开募股结束后，1.01亿美元被存入信托账户，直至完成业务合并或分配信托账户资产[243] - 公司在首次公开募股中出售1000万股单位，每股售价10美元，总收益1亿美元[283] - 2021年4月1日，承销商部分行使超额配售权，出售506,002个单位，总收益506.002万美元[284] - 首次公开募股同时，发起人购买380万个私募认股权证，总价380万美元；若承销商全额行使超额配售权，将额外购买30万个，总价30万美元[285] - 2021年4月1日，公司出售101,621个超额配售私募认股权证，总收益10.1621万美元[286] 业务线数据关键指标变化 - 业务合并 - 业务合并目标企业公平市场价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%，合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或获得控制权[244] - 股东有权在业务合并完成时赎回全部或部分公开发行股份，赎回价格为信托账户中每股比例金额（初始为每股10.10美元加利息）[249] - 赞助商同意投票支持业务合并，不赎回股份，若未完成业务合并，B类普通股和私募认股权证相关证券不参与清算分配[250] - 公司需在2022年3月22日前完成业务合并，否则将赎回全部公开发行股份并进行清算[251] - 若供应商或潜在目标企业的索赔使信托账户金额降至每股10.10美元以下，保荐人将对公司负责[253] - 2022年3月21日，公司股东行动将信托期限延长至2022年9月22日以进行业务合并；2022年3月23日，公司与投资者签订远期购买协议，额外获得28.087475万美元存入托管账户[325] 关联交易与费用支付 - 公司与发起人约定每月支付10000美元行政服务费用，截至2021年12月31日已支付90000美元[204] - 截至2021年12月31日，关联方贷款已预付和偿还76万美元，无未偿还金额；行政服务协议已支付9万美元；关联方本票已预付49.1281万美元，偿还149.6281万美元，无欠款[296][298][299] 财务报表重述与会计处理 - 公司重新评估公众股份会计处理，确定所有公众股份可赎回，将剩余公众股份从永久权益重分类为临时权益[255][256] - 公司对2021年3月17日、3月31日、6月30日和9月30日的财务报表进行重述，涉及A类可赎回股份、A类普通股和额外实收资本的调整[261][262] - 公司将认股权证分类为负债，按公允价值计量，并在每个报告期调整至公允价值[275] - 公司采用负债法核算所得税，根据资产和负债的财务报表与税务基础之间的暂时性差异确定递延税款[277] 股份发行与流通情况 - 截至2021年3月22日，A类普通股发行和流通703,045股，B类普通股发行和流通2,975,000股，其中发起人持有2,875,000股[288][289] - 2021年3月22日，公司向代表发行10万股B类普通股，估计公允价值为1000美元[293] - 2021年1月22日，公司向发起人发行287.5万股B类普通股，总价2.5万美元[295] 认股权证相关情况 - 公开认股权证在业务合并完成30天后或首次公开募股结束一年后可行使，有效期为业务合并完成后五年[300] - 若公司未能在合并期内完成业务合并并清算信托账户资金，公开认股权证持有人将无法获得任何资金，认股权证可能到期无价值[305] - 认股权证赎回价格为每份0.01美元，A类普通股最后报告售价在赎回通知发出前30个交易日内的任意20个交易日等于或超过每股18美元时可赎回[306] - 若公司在业务合并完成时以低于每股9.20美元的价格发行A类普通股或股权关联证券，且发行所得总收益超过业务合并资金总额的60%，同时A类普通股的成交量加权平均交易价格低于每股9.20美元，认股权证行使价格将调整为市值和新发行价格较高者的115%，赎回触发价格将调整为较高者的180%[307] - 2021年12月31日，公共认股权证负债公允价值为303.6301万美元，私人认股权证负债公允价值为226.2941万美元[314][316] - 私人认股权证初始估值使用修正布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型，公共认股权证在无可观察交易价格期间使用蒙特卡罗模拟方法估值，认股权证负债公允价值从私募配售日（2021年3月19日）至2021年12月31日下降，私人认股权证从每份0.95美元降至0.58美元，公共认股权证从每份0.94美元降至0.58美元[317] - 2021年1月1日认股权证负债公允价值为0，2021年3月19日初始计量为831万美元，因估值输入或其他假设变化减少332.8201万美元，2021年12月31日公允价值为498.1799万美元[319] 承销商相关情况 - 承销商有权获得首次公开发行总收益1%的现金承销折扣，即100万美元（若超额配售权全部行使，最高可达115万美元），以及业务合并完成时总收益3.5%的递延费用，即350万美元（若超额配售权全部行使，最高可达402.5万美元）[323] - 公司授予承销商45天选择权，可按首次公开发行价格减去承销折扣和佣金购买最多150万份额外单位以弥补超额配售[322] 其他情况 - 公司认为新冠疫情可能对财务状况、运营结果、首次公开募股完成和目标公司搜索产生负面影响，但具体影响尚不确定[254] - 公司是新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，选择不放弃延长过渡期[266][267] - 公司净亏损每股按净亏损除以加权平均流通普通股股数计算，稀释后亏损每股与基本亏损每股相同[271] - 公司银行存款账户现金及现金等价物有时可能超过联邦保险限额25万美元，但截至2021年9月30日未发生损失[272] - 截至2021年9月30日，10,506,002股A类可赎回普通股作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[276] - 2021年12月31日，信托账户持有的资产包括1.06116023亿美元货币市场基金，主要投资于美国国债[313] - 内幕股持有人、私人认股权证持有人及以支付营运资金贷款发行的证券持有人有权获得注册权，多数持有人可最多三次要求公司注册证券，承销商在特定条件下可进行要求注册和参与“搭便车”注册[321]