公司收购与股权交易 - 2023年2月8日公司签订股份交换协议，将收购BNC全部流通股及Earnity约19.9%流通股，发行价值1亿美元优先股，可转换为约占完全稀释后92.4%的普通股[156] - 2023年5月4日，公司进行1比30反向股票分割，授权股份从1亿股减至333.3333万股[169] - 2023年6月5日，公司与Arena签订购买协议，Arena有权在36个月内购买最多1亿美元公司普通股[172] 子公司剥离 - 截至2023年6月30日，除Agora和Zest Labs外，公司原全资子公司已作剥离处理[157] 资金筹集 - 2023财年第四季度和截至2023年6月30日的三个月，公司通过市价发行筹集约350万美元[167] - 2023财年第四季度，公司通过“按市价”（ATM）发售普通股筹集1,715,439美元，2024财年第一季度又筹集约1,800,000美元；2023年4月27日，公司向成熟投资者出售本金面值687.5万美元的高级有担保可转换票据，获得总收益550万美元[188] 票据业务 - 2023年4月27日，公司完成687.5万美元高级有担保可转换本票，授予持有人272.8175万份认股权证，初始衍生负债为432.9755万美元，截至6月30日认股权证公允价值为213.8542万美元[168] - 2023年5月15日，Agora修改425万美元高级有担保本票，本金增至444.386986万美元，到期日延至2025年5月15日，利率5% [171] 纳斯达克规则问题 - 2023年6月21日，公司收到纳斯达克通知，发行的B类和C类优先股违反投票权规则，两类优先股发行时合计面值1亿美元，按转换后计算约占92.4%投票权[174] - 公司需在2023年8月7日前提交恢复遵守投票权规则的计划，若计划被纳斯达克接受，可获最长180天宽限期，否则普通股可能被摘牌，公司有权上诉[178] 目标受众与竞争 - 公司目标受众包括科技爱好者、游戏玩家、数字资产收藏交易者、购物者和寻求社交互动的用户[162] - 公司面临来自现有元宇宙平台、游戏平台和社交媒体平台的竞争[165] 2023年第二季度业务财务数据 - 2023年第二季度持续经营业务中，酒店和贵宾体验收入为45,150美元，较去年同期增长100%；成本收入为86,300美元，较去年同期下降8%；毛亏损为41,150美元，较去年同期减少56%[181] - 2023年第二季度运营费用为12,192,449美元，较去年同期增长47%；运营亏损为12,233,599美元，较去年同期增长46%[181] - 2023年第二季度其他收入（费用）为18,837,624美元，较去年同期增长4848%；持续经营业务税前收入为6,604,025美元，较去年同期增长193%[181] 2023年第二季度现金流情况 - 2023年第二季度持续经营业务经营活动净现金使用约为800万美元，较去年同期增加400万美元[185] - 2023年第二季度投资活动提供的净现金减少，原因是本季度已终止经营业务未提供现金[186] - 2023年第二季度融资活动提供的净现金减少约500万美元，主要因去年同期出售优先股获得1200万美元收益，本季度无此收益，但可转换票据收益约500万美元及ATM相关收益约200万美元部分抵消了减少额[187] 现金状况与资金需求 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2,005美元，公司认为现有现金不足以支持未来一年计划运营，需筹集资金[188] 会计政策影响 - 公司认为近期发布的会计公告不会对财务报表产生重大影响，采用的会计政策要求进行估计和假设，可能影响资产、负债、收入和费用的报告金额[192][191]

资产出售与收购 - 2022年7月25日，公司出售White River Holdings Corp，获1200股WTRV非投票A类可转换优先股，满足条件可转换为42253521股WTRV普通股[348] - 2022年8月23日，公司出售Banner Midstream，获51987832股Wolf Energy普通股[349] - 2023年2月8日，公司收购BitNile.com全部股份及Earnity, Inc.约19.9%股份，发行Ault 8637.5股B类可转换优先股和少数股东1362.5股C类可转换优先股，合计面值1亿美元，可转换为13333333股普通股，占完全稀释后约92.4% [353][354] 融资相关 - 2022年12月7日，Agora与BitNile, Inc.签订协议，需提供78MW电力，为此要在45天内筹集至少500万美元，未达成[351] - 2023年1月24日，公司与Ascendiant签订协议，可出售普通股筹资350万美元，6月16日因已筹集约350万美元终止[352] - 2023年4月27日，公司与投资者签订协议，发行本金687.5万美元的高级有担保可转换票据和五年期认股权证，可购买2100905股普通股[359] - 公司近期完成1200万美元可转换优先股融资，该融资有约束性契约，需投资者批准才能进行股权或债务融资[398] - 截至报告日期，公司尚未满足与Ault签订的MSA义务，需筹集至少500万美元用于建立托管安排的初始基础设施和电力[398] - 2023年4月27日，公司与投资者签订证券购买协议，发行本金总额687.5万美元的高级有担保可转换票据，可转换为普通股，还发行五年期认股权证，可购买2,100,905股普通股[401] - 2023年3月31日止年度，公司从2018年信贷安排中借款505,181美元（含17,681美元承诺费），还款810,000美元，利息支出59,499美元，截至当日应计利息61,722美元[400] 优先股相关条款 - B类优先股股息率为5%，违约则增至12%，每股有11000美元清算优先权，每股有300票投票权[356][357] - 至少25%的B类优先股流通时，AAI对某些公司事件有同意权，公司有某些负面契约[358] 可转换票据相关条款 - 可转换票据发行时折扣137.5万美元，无利息（违约除外），转换价格为较低的3.273美元或特定计算值[361] - 可转换票据本金687.5万美元，发行时带有137.5万美元原始发行折扣，无利息（除非违约），转换价格为每股3.273美元或转换前10个交易日最低成交量加权平均价格的85%（不低于0.504美元）[403] 公司股份规划 - 公司需维持授权且未发行的普通股储备，数量为优先股可转换普通股数量的200%，即26666667股[362] - 公司计划将授权普通股增加至10亿股，完成融资使总收益达1亿美元[365] 财务数据关键指标变化 - 2023财年公司无收入，2022财年为27,182美元[378] - 2023财年收入成本为263,954美元，2022财年为183,590美元[383] - 2023财年总运营费用为27,981,218美元，2022财年为15,871,208美元[384] - 2023财年其他费用总计为 - 29,289,682美元，2022财年其他收入总计为14,805,382美元[385] - 2023财年持续经营业务净亏损为 - 57,534,854美元，2022财年为 - 1,222,234美元[386] - 2023财年经营活动净现金使用量为 - 14,288,177美元，2022财年为 - 17,633,186美元[388] - 2023财年投资活动提供净现金为122,666美元，2022财年为617,644美元[389] - 2023财年融资活动提供净现金为14,147,282美元，2022财年为16,290,804美元[390] - 截至2023年7月10日，公司现金及现金等价物为3,492美元[391] 持续经营相关 - 2023年和2022年3月31日止年度财务报表按持续经营假设编制，但公司持续经营能力取决于获得足够资金弥补运营亏损直至实现盈利[399] 业务运营相关 - 公司自2022年9月起通过托管协议努力创收，2022年12月7日与Ault签订MSA，Ault提供采矿设备，公司在西得克萨斯州托管并供电[413] 游戏业务数据 - 2023年和2022年3月31日止年度，游戏业务未确认收入，公司认为采用ASC 606的投资组合方法确认游戏收入最合适[417] - 游戏币套餐交易价格分别为10k NILE - T售价2美元、25k NILE - T / 4 NILE - S售价5美元、50k NILE - T / 9 NILE - S售价10美元、100k NILE - T / 20 NILE - S售价20美元、250k NILE - T / 51 NILE - S售价50美元、500k NILE - T / 103 NILE - S售价100美元、1.5M NILE - T / 310 NILE - S售价300美元[428] - 抽奖游戏总中奖率为所有发行SC的4% [431] - 玩家账户需累计至少50个合格硬币才可兑换现金[431] - 假设90%的中奖硬币会被实际兑换[431] - 1个可兑换SC的价值为1美元[431] - 估计99%的已购买NC在购买期间被消耗[431] 收入确认方法 - 公司按ASC 606确认收入，包括识别合同、履约义务、交易价格、分配价格和确认收入五个步骤[406][407] - 公司将按总额确认收入，将支付给Meet Kai的销售百分比作为费用处理[436] 财务报表编制相关 - 编制合并财务报表需管理层进行估计和假设，包括应收账款坏账准备、资产公允价值等，实际结果可能与估计不同[405] 会计准则影响 - 2020年8月FASB发布的ASU 2020 - 06于2021年12月31日后的年度和中期生效，允许2020年12月15日后开始的财年提前采用，公司认为该准则对合并财务报表无重大影响[441][442] - 2021年5月FASB发布的ASU 2021 - 04于2021年12月15日后开始的财年生效，公司认为该准则对合并财务报表无重大影响[443] 风险对冲相关 - 公司目前未使用衍生工具对冲风险，但本财年可能探索对冲油价，一般用Black - Scholes模型对衍生工具估值[440]

资产出售与收购 - 2022年7月25日，公司出售White River，获1200股WTRV非投票A类可转换优先股，满足条件可转换为42253521股WTRV普通股[223] - 2022年8月23日，公司出售Banner Midstream，获51987832股Wolf Energy普通股[224] - 2023年2月8日，公司拟以价值1亿美元的新指定优先股收购BitNile.com全部股份，可转换为最多4亿股公司普通股，占完全摊薄后约92.4% [227] 业务合作与协议 - 2022年12月7日，Agora与Ault子公司签订MSA，需提供最多78MW电力，为此公司需筹集至少500万美元，未按时完成[222] - 2023年1月24日，公司与Ascendiant签订ATM发行销售协议，可发售普通股，收益最多350万美元，A类持有人同意减少350万美元的二次发售[226] - 2023年1月24日，公司与Ascendiant签订ATM协议，最高可筹集350万美元，截至报告日期已出售1,425,928股，总收益475,623美元，平均每股0.333美元[255] - Agora自2022年9月开始通过托管协议创收，12月7日与Ault签订MSA[273] 财务数据关键指标变化 - 2022年Q3公司无收入，2021年Q3收入为17455美元；2022年9M无收入，2021年9M收入为17455美元[238][244] - 2022年Q3成本为47460美元，2021年Q3为92823美元；2022年9M成本为229534美元，2021年9M为92823美元[240][245] - 2022年Q3运营费用为3005922美元，2021年Q3为4692895美元；2022年9M运营费用为17909843美元，2021年9M为10775053美元[241][246] - 2022年Q3其他收入为5948563美元，2021年Q3为10982731美元；2022年9M其他收入为7951535美元，2021年9M为14741253美元[242][247] - 2022年Q3持续经营业务净收入为2895181美元，2021年Q3为6214468美元；2022年9M持续经营业务净亏损为10187842美元，2021年9M净收入为3890832美元[243][248] - 2023年前9个月投资活动提供的净现金为517,221美元，而2022年前9个月投资活动使用的净现金为9,392,671美元[251] - 2023年前9个月融资活动提供的净现金为11,816,297美元，2022年前9个月为17,431,074美元[252] 资金状况 - 截至2023年2月14日，公司现金及现金等价物为31,294美元，不足以支持一年的计划运营[253] - 公司近期进行了1200万美元的可转换优先股融资，该融资有严格契约[257] - 截至2023年2月14日，公司根据750万美元的定期信贷额度向Agora提供了5,692,463美元的贷款，年利率为10%[260] - 2018年12月28日，公司签订1000万美元的信贷额度，2022年前9个月借款505,181美元，还款810,000美元，利息支出50,888美元[261] 收入与成本核算 - 公司根据ASC 606确认收入，需经过识别合同、履约义务等五个步骤[267] - 公司根据ASC 340 - 40核算获取合同的增量成本和合同履行成本[272] 财务工具与风险 - 公司财务工具如现金、应付账款和应计费用的账面价值接近其公允价值，因其具有短期性质[277] - 公司目前未使用衍生工具对冲现金流、市场或外汇风险，本财年可能探索对冲油价[278] - 公司一般使用布莱克 - 斯科尔斯模型对衍生工具进行初始和后续估值，在每个报告期末重新计量其分类[278] 会计准则影响 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，简化可转换工具会计处理，该准则2021年12月31日后的年度和中期生效，公司认为无重大影响[279][280] - 2021年5月FASB发布ASU 2021 - 04，明确独立权益分类的书面看涨期权修改或交换的会计处理，2021年12月15日后的财年生效，公司认为无重大影响[281] 其他说明 - 公司不讨论预计对财务状况、经营成果、现金流或披露无影响或无关的近期声明[282] - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[283]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _______ Commission File Number 001-40701 ECOARK HOLDINGS, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) | Nevada | 30-0680177 | | --- | --- ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q 303 Pearl Parkway, Suite 200, San Antonio, TX 78215 (Address of principal executive offices) (Zip Code) (800) 762-7293 ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _______ Commission File Number 001-40701 ...

融资与投资活动 - 公司以1200万美元总价向Digital Power Lending出售了1200股A系列可转换优先股、102,881股普通股及可购买49%普通股的认股权证[20] - 公司计划将融资所得用于钻井项目（500万美元贷款给Agora用于比特币挖矿基础设施）、子公司分拆费用及一般企业用途[20] - 公司以416.7万美元购买了41,671,121股Agora普通股用于支持Bitstream的比特币挖矿设备采购[22] - 公司与BlackBrush和GeoTerre签订参与协议，承诺投资574.7万美元以换取Austin Chalk地层油井的主要工作权益和净收入[27] - Bitstream已投资900万美元购买普通股并向Agora提供贷款，并同意额外投资500万美元用于比特币挖矿业务[45] 比特币挖矿业务 - Agora计划在2023财年投入1200-1400万美元用于比特币矿机采购、电力基础设施及第三方托管服务[38] - Bitstream的比特币挖矿业务电力成本预计低于每千瓦时0.03美元，而2021年冬季停电期间峰值电价超过每千瓦时10美元[43] - Bitstream购买了5,000台二手Canaan AvalonMiners 841矿机，总价为135万美元，算力为13 TH/s[49] - Bitstream在德克萨斯州西部购买了20英亩土地，价格为25万美元，其中12.5万美元已退还公司[49] - Bitstream面临比特币价格大幅波动的风险，近期价格下跌可能与2000年互联网泡沫相似[44] - 德克萨斯州的比特币挖矿业务可能面临类似纽约的监管障碍，纽约已批准对某些加密货币挖矿实施两年暂停[65] 油气业务 - 公司通过Banner子公司持有超过30,000英亩的油气租赁地，涉及德克萨斯、路易斯安那和密西西比州[26] - 公司在Peabody Blackhawk租约上每270天需钻探一口井以维持租约，2022年2月完成钻井后将租约延长至11月[29] - Banner Midstream Corp.的石油和天然气生产受到联邦和州法规的广泛监管，包括钻井许可和环境保护要求[59][60] 运输与物流业务 - Pinnacle Frac的运输和物流服务是公司2022财年第二大收入来源，仅次于油气业务[30] - 公司通过Pinnacle Frac使用第三方软件"Sandbox"管理压裂砂运输，以减少现场人员和硅尘污染[32][34] - 运输业务占2022财年收入的72%，受季节性波动影响显著[71] Zest Fresh业务 - Zest Fresh解决方案可将零售商因温度处理和加工导致的产后损失减少50%或更多[47] - 美国农产品市场中约30%的产后新鲜食品因损失或浪费而未被消费[48] - Zest Fresh的服务定价基于管理的托盘数量，包括可重复使用的无线物联网条件传感器[50] 公司结构与分拆计划 - 公司计划向股东分配所持Agora普通股的80%作为股票股息[77] - 剩余Agora股份将保留在资产负债表上直至后续处置[77] - 拟在2023年6月前完成对Banner、White River、Zest及剩余Agora股份的分拆[78] - 需在2024年6月7日前完成分拆以避免认股权证的苛刻条款[80] 财务风险与监管 - 气候披露新规若实施将导致重大合规成本，涉及温室气体排放数据收集及第三方认证[68] - 无线通信设备需通过政府及标准化机构的认证流程，可能导致产品交付延迟[70] 知识产权与资产 - 公司持有75项美国专利和多项外国专利，涉及Zest软件、RFID技术硬件设备及相关服务[70] 客户与员工 - 截至报告日期，公司拥有50名全职员工、1名兼职员工和109名自营卡车司机[73] - 2022财年五大客户占应收账款总额的75%，其中单一客户贡献总收入的61%[72]

☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _______ UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended December 31, 2021 OR Indicate by check mark whether the Registrant is a large accelerated filer, an accelerated filer, a non-accelerated filer, smaller repor ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2021 OR For the transition period from _______ to _______ Commission File Number 000-53361 Indicate by check mark whether the registrant (1) has filed all reports required to be filed by Section 13 or 15(d) of the Exchange Act of 1934 during the preceding 12 months (or for such short ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 ECOARK HOLDINGS, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) | Nevada | 30-0680177 | | --- | --- | | (State or other jurisdiction of | (I.R.S. Employer | | incorporation or organization) | Identification No.) | | 303 Pearl Parkway, Suite 200, San Antonio, TX | 78215 | | (Address of principal executive offices) | (Zip Code) | Form 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANG ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-K (Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended March 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _______ Commission File Number 000-53361 ECOARK HOLDINGS, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) | Nevada | 30-0680177 | | --- | --- | ...