公司业务板块 - 公司业务分为四大板块，包括加工分销中药及其他药品、加工分销绿色有机农产品及种植红豆杉、提供国内货运代理服务、开发分销罗布麻相关产品[115][118][119][120] - 公司运营四大业务板块，安康长寿集团已重新分类为已终止经营业务[249] 公司重组与收购 - 2021年6月8日公司签署重组协议，7月5日完成安康长寿集团权益转让，8月16日完成收购[116] - 2017年10月26日公司完成收购天津塔吉特51%的股份，2019年5月5日后公司拥有其77.4%股权[245] - 2004年12月30日，公司收购北京特尼特 - 久益科技发展有限公司全部股份，其成为公司100%控股子公司[240] - 2021年公司完成安康长寿相关权益转让及广元公司收购[248] 可转换本票发行 - 2021年6月16日，公司向投资者发行本金317万美元的无担保可转换本票，年利率6%，2022年9月7日将到期日延至2023年6月15日，截至2022年6月30日，本票余额336.02万美元[121] - 2021年7月16日，公司向投资者发行两张无担保可转换本票，本金分别为317万和420万美元，年利率6%，截至2022年6月30日，已发行183.7155万股普通股，本票余额10.7063万美元[122] - 2021年8月19日，公司向投资者发行本金1052万美元的无担保可转换本票，年利率6%，2022年9月7日将到期日延至2023年8月18日，截至2022年6月30日，本票余额1094.9693万美元[123] - 截至2022年6月30日，已向投资者发行183.72万股普通股，抵偿本金和利息736.50万美元，可转换本票余额为1441.70万美元[182] 普通股出售 - 2021年12月6日，公司向GHS出售29.1775万股普通股，总价200万美元，扣除发行成本后净收入197万美元[125] - 2022年4月11日，公司与景王签订协议，出售97.3451万股普通股，总价220万美元，4月18日发行股份[125] - 2022年6月13日，公司与非美国投资者签订协议，出售235.45万股普通股，总价499.154万美元，7月26日完成交易[126] - 2022年8月11日，公司与非美国投资者签订协议，拟出售192.1683万股普通股，总价175.834万美元，截至报告日已收到100万美元，剩余预计12月31日前收齐[127] - 2020 - 2022年通过出售普通股和发行可转换本票融资，如2020年12月出售60.49万股，净收益160万美元；2021年1月发行36.44万股，净收益110万美元等[177] - 为增强流动性，2022年6月公司向非美国投资者出售235.45万股普通股，获毛收入499.154万美元；8月拟出售最多192.1683万股，已收到100万美元，预计年底收齐剩余款项[252][253] 财务表现影响因素 - 公司认为影响财务表现的因素包括产品需求增加、有效控制成本费用，同时面临中国的政治、经济和法律等风险[128][129][130] 财务数据对比 - 2022年6月30日和2021年6月30日，持续经营业务的可疑账款备抵分别为7317236美元和9805402美元，已终止经营业务的可疑账款备抵分别为0美元和3675619美元[138] - 2022年6月30日和2021年6月30日，持续经营业务的存货储备分别为1249543美元和1349288美元，已终止经营业务的存货储备均为0美元[139] - 2022财年和2021财年，公司收入分别为2186460美元和3021704美元，同比下降27.64%；成本分别为3797123美元和7257855美元，同比下降47.68%；净亏损分别为27067139美元和32056433美元，同比下降15.56%[146] - 公司持续经营业务有两个收入来源，包括罗布麻产品、其他农产品和货运服务，2022财年和2021财年，罗布麻产品收入分别为43949美元和115590美元，同比下降61.98%；其他农产品收入分别为1687884美元和2120484美元，同比下降20.40%；货运服务收入分别为454627美元和785630美元，同比下降42.13%[147][149] - 2022年6月30日止年度，其他农产品销售收入为168.79万美元，较2021年的212.05万美元减少43.26万美元，降幅20.40%[151] - 2022年6月30日止年度，货运服务收入为45.46万美元，较2021年的78.56万美元减少33.10万美元，降幅42.13%[152] - 2022年6月30日止年度，罗布麻产品收入成本为9.82万美元，较2021年的20.02万美元减少10.20万美元，降幅50.96%[154] - 2022年6月30日止年度，其他农产品收入成本为336.47万美元，较2021年的633.50万美元减少297.02万美元，降幅46.89%[155] - 2022年6月30日止年度，货运服务收入成本为33.42万美元，较2021年的71.70万美元减少38.28万美元，降幅53.39%[155] - 2022年6月30日止年度，公司一般及行政费用为2021.68万美元，较2021年增加308.54万美元，增幅18.01%[162] - 2022年6月30日止年度，公司分销权减值损失为114.06万美元[164] - 2022年6月30日止年度，公司未合并实体的减值损失为16.53万美元[164] - 2022年6月30日止年度，公司持续经营业务净亏损为2463.37万美元，较2021年增加319.43万美元，增幅14.90%[169] - 2022年6月30日止年度，公司净亏损为2706.71万美元，较2021年减少498.93万美元，降幅15.56%[172] - 2022财年综合亏损为2840.01万美元，较2021年增加199.25万美元；归属公司的综合亏损为2840.20万美元，2021年为2589.34万美元[173] - 2022年6月30日，营运资金较2021年减少378.81万美元，降幅11.0%，主要因存货等增加[186] - 2022财年经营活动净现金使用约570万美元，2021年约1460万美元[194][195] - 2022财年投资活动净现金使用3600万美元，主要因处置公司、向第三方和关联方贷款；2021年投资活动提供净现金130万美元[194][196] - 2022财年融资活动提供净现金2841.22万美元，2021年为723.59万美元[194] - 2022财年因汇率变动导致现金减少54.26万美元，2021年增加280.43万美元[194] - 截至2022年6月30日财年，公司净亏损2706.7139万美元，经营活动持续现金流出571.2562万美元[203] - 截至2022年6月30日，公司应收账款和坏账准备为731.7236万美元[207] - 截至2022年6月30日，公司净库存和累计库存准备金分别为1871.8524万美元和124.9543万美元，2022财年提供库存准备金11.3139万美元[209] - 截至2021年6月30日，公司记录的贸易应收款约为1960万美元，减值前为1350万美元[220] - 2021财年，公司记录的累计库存减值为135万美元[222] - 2022年公司总资产为6382.6017万美元，较2021年的6131.8599万美元增长4.1%[227] - 2022年公司总负债为3051.3129万美元，较2021年的1594.0393万美元增长91.4%[227] - 2022年公司总权益为3331.2888万美元，较2021年的4537.8206万美元下降26.6%[227] - 2022年公司营收为218.646万美元，较2021年的302.1704万美元下降27.6%[229] - 2022年公司净亏损为2706.7139万美元，较2021年的3205.6433万美元收窄15.6%[229] - 2022年公司基本和摊薄后每股亏损为2.86美元，较2021年的7.14美元收窄60%[230] - 2022年公司普通股发行数量为1098.3863万股，较2021年的788.1482万股增加39.4%[227] - 2022年公司留存收益（累计亏损）为 - 1837.2023万美元，较2021年的866.1071万美元由盈转亏[227] - 2022年公司累计其他综合损失为 - 210.0756万美元，较2021年的 - 73.1805万美元亏损扩大[227] - 2022年公司非控股股东权益为 - 39.8348万美元，较2021年的67.2349万美元由盈转亏[227] - 2022年净亏损2706.7139万美元，2021年净亏损3205.6433万美元[236] - 2022年持续经营业务净亏损2463.3744万美元，2021年为2143.9445万美元[236] - 2022年经营活动使用的净现金为571.2562万美元，2021年为1464.9557万美元[236] - 2022年投资活动使用的净现金为3601.6193万美元，2021年为提供126.2305万美元[236] - 2022年融资活动提供的净现金为2841.2235万美元，2021年为723.5931万美元[237] - 2022年现金及现金等价物净减少1385.9163万美元，2021年减少334.6978万美元[237] - 2022财年和2021财年，公司持续经营业务净亏损分别为2459.97万美元和2140.74万美元，终止经营业务净亏损分别为243.34万美元和1003.81万美元[300] - 2022财年和2021财年，公司加权平均流通股分别为945.81万股和440.10万股[300] - 2022财年和2021财年，公司持续经营业务每股净亏损分别为2.60美元和4.86美元，终止经营业务每股净亏损分别为0.26美元和2.28美元，每股净亏损分别为2.86美元和7.14美元[300] - 2022年6月30日和2021年6月30日，公司应收账款分别为913.88万美元和1964.07万美元，扣除坏账准备后净额分别为182.16万美元和615.97万美元[308] - 2022年6月30日和2021年6月30日，公司持续经营业务应收账款净额分别为182.16万美元和268.67万美元[308] 新冠疫情影响 - 2022年4月25日至6月中旬，因新冠疫情，公司北京总部关闭，子公司和可变利益实体业务也受到负面影响，包括销售合同执行、客户订单履行和款项收取等[133] - 新冠疫情导致公司办公室和零售店关闭或业务受限，运输中断，产品交付延迟，部分客户或供应商出现财务困境、付款延迟或违约等情况，可能对公司经营业绩产生负面影响[132] 财务报表编制 - 编制财务报表需使用估计和假设，管理层需对财产和设备、无形资产的使用寿命，长期资产的可收回性，应收账款、预付供应商款项、递延税项和存货储备的估值等进行重大估计[134][136] - 公司采用ASC 606“与客户的合同收入”准则，自2018年7月1日起采用修改后的追溯法，评估后认为该准则对公司当前收入确认的时间和模式无变化，对合并财务报表无重大影响[142] - 公司遵循ASC 820“公允价值计量和披露”准则，将公允价值输入分为三个层次，流动资产和流动负债中的金融工具账面价值近似其公允价值[143][144] - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，需管理层进行多项估计和假设[266] 子公司与VIE相关 - 2017年9月30日，特尼特 - 久益成立新疆泰和和润泽，注册资本均为1000万元人民币（约150.265万美元），2020年分别停止运营[243] - 2008 - 2014年，特尼特 - 久益与多家公司签订VIE协议，将这些公司视为可变利益实体并合并报表[241] - 公司2019 - 2022年期间成立多家子公司，包括注册资本1000万元人民币的北京天久新麻生物科技有限公司、注册资本1000万美元的上合生命科学研究有限公司等[246] - 2020 - 2021年成立上海嘉盈国际贸易有限公司和内蒙古上合中麻生物科技有限公司，分别持股90%和55%，前者

公司业务板块情况 - 公司业务分为三大板块，其中安康长寿集团运营66家合作零售药店[207] 公司重组与收购情况 - 2021年6月8日公司签署重组协议，7月5日完成安康权益转让，8月16日完成收购[208] 公司可转换本票发行情况 - 2021年6月16日公司发行本金317万美元的无担保可转换本票，投资者支付300万美元，年利率6%，截至2022年3月31日，本票余额326.7745万美元，账面价值331.9034万美元[212] - 2021年7月16日公司发行两张无担保可转换本票，本金分别为317万美元和420万美元，投资者分别支付300万美元和400万美元，年利率6%，截至2022年3月31日，发行169.5877万股普通股，本票余额21.4892万美元，账面价值21.9277万美元[213] - 2021年8月19日公司发行本金1052万美元的无担保可转换本票，投资者支付1000万美元，年利率6%，截至2022年3月31日，本票余额1061.0116万美元，账面价值1090.0449万美元[214] 公司股份出售情况 - 2022年4月11日公司与景王签订证券购买协议，出售97.3451万股普通股，每股2.26美元，总收益220万美元，4月18日发行股份[216] 影响公司财务表现的因素 - 公司认为产品需求增加、成本控制、经济政治风险和COVID - 19疫情会影响财务表现[217][218][219][220] COVID - 19疫情对公司业务的影响 - 因COVID - 19疫情，2020年春节后至4月初公司办公室和零售店关闭或业务受限，2022年4月25日北京总部关闭，预计6月初恢复[220][222] 公司坏账准备情况 - 截至2022年3月31日和2021年6月30日，持续经营业务的坏账准备分别为703.8542万美元和595.9887万美元，已终止经营业务的坏账准备分别为0美元和367.5619万美元[226] 公司存货跌价准备情况 - 截至2022年3月31日和2021年6月30日，持续经营业务的存货跌价准备分别为133.2435万美元和122.9158万美元，已终止经营业务的存货跌价准备均为0美元[228] 公司前九个月整体财务数据变化 - 2022年和2021年前九个月，公司收入分别为198.0426万美元和243.5438万美元，减少45.5012万美元，降幅18.68%[236] - 2022年和2021年前九个月，公司成本分别为376.4404万美元和615.8418万美元，减少239.4014万美元，降幅38.87%[236] - 2022年和2021年前九个月，公司净亏损分别为2003.3826万美元和2231.626万美元，减少228.2434万美元，降幅10.23%[236] 公司前九个月罗布麻产品财务数据变化 - 2022年和2021年前九个月，罗布麻产品收入分别为4.3289万美元和9.6477万美元，减少5.3188万美元，降幅55.13%[240] - 2022年和2021年前九个月，罗布麻产品成本分别为15.3507万美元和28.7613万美元，减少13.4106万美元，降幅46.63%[243] 公司前九个月其他农产品财务数据变化 - 2022年和2021年前九个月，其他农产品收入分别为193.7137万美元和233.8961万美元，减少40.1824万美元，降幅17.18%[241] - 2022年和2021年前九个月，其他农产品成本分别为360.6068万美元和586.6278万美元，减少226.021万美元，降幅38.53%[243] 公司前九个月业务和销售相关税变化 - 2022年和2021年前九个月，业务和销售相关税分别为0.4829万美元和0.4527万美元，增加0.0302万美元，增幅6.67%[243] 公司前九个月销售毛损情况 - 2022年3月31日止九个月，罗布麻产品销售毛损为11.02万美元，较2021年同期减少8.09万美元，降幅42.34%；其他农产品销售毛损为167.38万美元，较2021年同期减少185.81万美元，降幅52.61%[247][248] 公司前九个月一般及行政开支与分销权减值损失情况 - 2022年3月31日止九个月，公司一般及行政开支为1272.49万美元，较2021年同期增加610.96万美元，增幅92.36%；分销权减值损失为114.06万美元[250][251][253] 公司前九个月未合并实体减值损失、权益法投资亏损与债务发行成本摊销费用情况 - 2022年3月31日止九个月，公司未合并实体减值损失为14.98万美元；权益法投资亏损为15.62万美元；债务发行成本摊销费用为114.22万美元，较2021年同期增加100%[253][254][255] 公司前九个月净利息收入情况 - 2022年3月31日止九个月，公司净利息收入为23.26万美元，较2021年同期增加21.26万美元，增幅1059.91%[256] 公司前九个月持续经营与已终止经营业务净亏损情况 - 2022年3月31日止九个月，公司持续经营业务净亏损为1689.86万美元，较2021年同期增加663.42万美元，增幅64.63%；已终止经营业务净亏损为313.52万美元，较2021年同期减少891.66万美元[257][258] 公司前九个月净亏损与综合亏损情况 - 2022年3月31日止九个月，公司净亏损为2003.38万美元，较2021年同期减少228.24万美元，降幅10.23%；综合亏损为1907.15万美元，较2021年同期增加166.71万美元[262][263] 公司3月31日止三个月整体财务数据变化 - 2022年3月31日止三个月，公司收入为61.81万美元，较2021年同期减少1.97万美元，降幅3.09%；销售成本为111.08万美元，较2021年同期减少54.46万美元，降幅32.90%[266] - 2022年3月31日止三个月，公司毛损为49.27万美元，较2021年同期减少52.49万美元，降幅51.58%；经营亏损为272.72万美元，较2021年同期减少28.04万美元，降幅9.32%[266] - 2022年3月31日止三个月，公司持续经营业务税前亏损为290.60万美元，较2021年同期减少9.13万美元，降幅3.05%；净亏损为290.60万美元，较2021年同期减少8.68万美元，降幅2.90%[266] 公司第一季度罗布麻产品与其他农产品收入情况 - 2022年和2021年第一季度，罗布麻产品收入分别为8521美元和23468美元，减少14947美元，降幅63.69%；其他农产品收入分别为609573美元和614331美元，减少4758美元，降幅0.77%；总收入分别为618094美元和637799美元，减少19705美元，降幅3.09%[269][270] 公司第一季度罗布麻产品与其他农产品销售成本情况 - 2022年和2021年第一季度，罗布麻产品销售成本分别为3202美元和157001美元，减少153799美元，降幅97.96%；其他农产品销售成本分别为1106062美元和1496955美元，减少390893美元，降幅26.11%；总销售成本分别为1110836美元和1655470美元，减少544634美元，降幅32.90%[272] 公司第一季度罗布麻产品与其他农产品毛利润情况 - 2022年和2021年第一季度，罗布麻产品毛利润增加138851美元，增幅103.98%；其他农产品毛亏损减少386078美元，降幅43.67%；总毛亏损分别为492742美元和1017671美元，减少524929美元，降幅51.58%[275][276][277] 公司第一季度运营费用情况 - 2022年第一季度，公司一般及行政费用为2218398美元，较2021年同期增加239636美元，增幅12.11%；销售费用为16044美元，较2021年同期增加4874美元，增幅43.63%；总运营费用为2234442美元，较2021年同期增加244510美元，增幅12.29%[279] 公司对高景私募基金投资情况 - 2021年8月31日，公司向高景私募基金注资480万人民币（约74万美元）获得32%股权，2022年第一季度该投资亏损49247美元[280] 公司第一季度债务发行成本摊销费用情况 - 2022年第一季度，公司债务发行成本摊销费用为287897美元，较2021年同期增加100%[281] 公司第一季度净利息收入情况 - 2022年第一季度，公司净利息收入为165505美元，较2021年同期增加157135美元，增幅1877.36%[282] 公司第一季度持续经营与已终止经营业务净亏损情况 - 2022年第一季度，公司持续经营业务净亏损为2905968美元，较2021年同期减少86768美元，降幅2.90%[284] - 2022年第一季度，公司已终止经营业务净亏损为零，2021年同期为4787017美元[285] 公司第一季度净亏损与综合亏损情况 - 2022年第一季度，公司净亏损为2905968美元，较2021年同期减少4873785美元，降幅62.65%；综合亏损为2757925美元，较2021年同期减少5186459美元[286][287] 公司历史股份发行情况 - 2020年12月10日，公司向特定投资者出售604,900股普通股，每股2.73美元，净收益160万美元[292] - 2021年1月27日，公司向两名投资者发行364,445股普通股，每股3.0美元，净收益110万美元[292] - 2021年4月10日，公司向特定投资者发行3,872,194股普通股，每股3.2美元，净收益7,981,204美元，截至2022年3月31日，未偿还金额为3,024,000美元[292] 公司工作资本情况 - 截至2022年3月31日，公司工作资本为35,249,325美元，较2021年6月30日增加766,138美元，增幅2.2%[297] 公司诉讼计提情况 - 截至2022年3月31日，公司为一起诉讼累计计提784,120美元（约合人民币500万元）[299] 公司受限股与认购应收款情况 - 截至2022年3月31日，公司向Lei Zhang和Yan Li发行的未支付受限股为982,500股，认购应收款为3,024,000美元[300] 公司第一季度现金流量情况 - 2022年第一季度，公司经营活动净现金使用量为675.55万美元，投资活动净现金使用量为3252.04万美元，融资活动净现金流入量为2522.97万美元[303] - 2021年第一季度，公司经营活动净现金使用量为1185.42万美元，投资活动净现金流入量为125.21万美元，融资活动净现金流入量为176.50万美元[303] - 2022年第一季度，公司净现金减少1354.70万美元，期末现金余额为1547.74万美元[303] - 2021年第一季度，公司净现金减少652.28万美元，期末现金余额为2584.86万美元[303]

业务运营与产品 - 公司通过其VIE Ankang Longevity Group在中国安康市运营66家合作零售药店，销售传统中药产品[206] - 公司通过其VIE Zhisheng BioTech等实体在中国北方地区种植和销售红豆杉，并进入快速生长的竹柳和景观绿化树市场[209] - 公司通过其子公司Tenet-Jove和Tenet Huatai开发和销售基于罗布麻的纺织品和健康补充产品[210] - 公司计划通过开发新产品、扩展分销网络以及可能的并购来增加品牌知名度和客户忠诚度[214] - 公司将继续优化罗布麻高附加值产品的生产，以最大化利润并为股东带来更好的长期回报[215] 财务表现与亏损 - 公司2021年12月31日的总收入为1,362,332美元，较2020年同期的1,797,639美元下降24.22%[233] - 公司2021年12月31日的总成本为2,653,568美元，较2020年同期的4,502,948美元下降41.07%[233] - 公司2021年12月31日的Luobuma产品收入为34,768美元，较2020年同期的73,009美元下降52.38%[236] - 公司2021年12月31日的其他农产品收入为1,327,564美元，较2020年同期的1,724,630美元下降23.02%[236] - 公司2021年12月31日的Luobuma产品成本为150,305美元，较2020年同期的130,612美元增加15.08%[240] - 公司2021年12月31日的其他农产品成本为2,500,006美元，较2020年同期的4,369,323美元下降42.78%[240] - 公司2021年12月31日的净亏损为17,127,858美元，较2020年同期的14,536,507美元增加17.83%[233] - 公司2021年12月31日的综合亏损为16,317,063美元，较2020年同期的9,080,661美元增加79.69%[233] - 公司2021年六个月的Luobuma产品销售毛亏损为115,537美元，同比增长100.52%，主要由于库存减值准备128,773美元以及促销和折扣导致售价低于成本[243][245] - 其他农产品销售毛亏损为1,175,699美元，同比下降55.60%，主要由于库存减记减少[243][245] - 公司2021年六个月的行政费用为10,506,466美元，同比增长126.60%，主要由于坏账费用增加2,473,910美元以及新收购VIE Guangyuan的费用增加[247] - 公司2021年六个月的分配权减值损失为1,140,551美元，主要由于Tianjin Tajite的收入和利润低于预期[248] - 公司2021年六个月的净亏损为17,127,858美元，同比增长17.83%，主要由于行政费用、分配权减值损失和债务发行成本摊销增加[259] - 公司2021年六个月的全面亏损为16,313,552美元，同比增长6,853,539美元，主要由于净亏损增加以及外币折算收入减少[260] - 公司2021年三个月的收入为732,574美元，同比下降7.23%，主要由于Luobuma产品销售下降[263] - 公司2021年三个月的毛亏损为561,691美元，同比下降81.09%，主要由于成本下降2,466,344美元[263] - 公司2021年三个月的净亏损为2,884,400美元，同比下降78.61%，主要由于运营亏损减少3,689,956美元[263] - 公司2021年三个月的全面亏损为2,058,096美元，同比下降80.66%，主要由于净亏损减少[263] - 罗布麻产品销售收入在2021年12月31日结束的三个月内为2126万美元，同比下降2713.4万美元，降幅达56.07%[268] - 其他农产品销售收入在2021年12月31日结束的三个月内为7113.14万美元，同比下降29.954万美元，降幅为4.04%[268] - 罗布麻产品的销售成本在2021年12月31日结束的三个月内为8467美元，同比下降93.683万美元，降幅达91.71%[270] - 其他农产品的销售成本在2021年12月31日结束的三个月内为1283.796万美元，同比下降2372.699万美元，降幅为64.89%[271] - 罗布麻产品的毛利润在2021年12月31日结束的三个月内为12793美元，同比增长66565美元，增幅达123.79%[274] - 其他农产品的毛亏损在2021年12月31日结束的三个月内为574.484万美元，同比减少2342.691万美元，降幅为80.31%[274] - 公司的一般和行政费用在2021年12月31日结束的三个月内为1932.81万美元，同比下降1280.4万美元，降幅为39.85%[276] - 公司的净亏损在2021年12月31日结束的三个月内为288.44万美元，同比下降10599.127万美元，降幅为78.61%[287] - 公司的综合亏损在2021年12月31日结束的三个月内为207.0664万美元，同比下降9004.3万美元[288] 资金与融资 - 公司于2021年6月16日发行了317万美元的无担保可转换票据，用于一般营运资金[211] - 公司于2021年7月16日发行了两笔无担保可转换票据，总额为737万美元，用于一般营运资金[212] - 公司于2021年8月19日发行了1052万美元的无担保可转换票据，用于一般营运资金[213] - 公司通过首次公开募股、短期贷款、可转换票据和普通股销售为主要资金来源，当前现金主要为手头现金和银行存款，无使用限制[292] - 2020年12月10日，公司以每股2.73美元的价格向特定投资者出售604,900股普通股，净收益为160万美元[292] - 2021年1月27日，公司以每股3.0美元的价格向两名投资者发行364,445股普通股，净收益为110万美元[292] - 2021年4月10日，公司以每股3.2美元的价格向特定投资者发行3,872,194股普通股，净收益为7,981,204美元，截至2021年12月31日，未偿还金额为3,024,000美元[293] - 2021年6月16日至8月19日，公司向机构投资者发行多笔可转换票据，总本金为17,060,000美元，净收益为16,000,000美元，用于一般营运资金[294] - 2021年12月6日，公司以每股6.8546美元的价格向GHS Investments, LLC出售291,775股普通股，净收益为1,970,000美元[295] - 截至2021年12月31日，公司流动资产为66,641,593美元，流动负债为30,376,977美元，营运资金为36,264,616美元，较2021年6月30日增长5.2%[296] - 2021年12月31日，公司净现金流出为12,403,499美元，主要由于运营活动现金流出5,610,545美元和投资活动现金流出32,450,291美元[301] - 2021年12月31日，公司运营活动现金流出5,610,545美元，主要由于净亏损14,000,000美元和坏账费用5,800,000美元[302] - 2021年12月31日，公司投资活动现金流出32,450,291美元，主要由于处置安康资产12,700,000美元和向第三方支付贷款12,200,000美元[303] 资产与负债 - 公司2021年12月31日的应收账款坏账准备为6,396,666美元，较2021年6月30日的5,959,887美元有所增加[223] - 公司2021年12月31日的存货减值准备为1,330,999美元，较2021年6月30日的1,229,158美元有所增加[224] - 公司未参与任何外币借款或贷款合同，截至2021年12月31日[291] 重组与权益转移 - 公司于2021年6月8日签署重组协议，将Ankang Longevity的权益转让给Guangyuan股东，并于2021年7月5日完成权益转移[207] 疫情影响 - COVID-19疫情导致公司在中国新年假期后至2020年4月初期间关闭或限制业务运营，影响了产品交付和客户付款[217]

公司业务运营情况 - 安康长寿集团运营66家合作零售药店[99] - 公司健康和福祉植物基产品业务分为中药产品加工分销、绿色有机农产品加工分销及红豆杉种植、罗布麻专业面料等产品开发分销三个主要细分市场[99][101] - 公司通过可变利益实体开展大部分业务，无可变利益实体股权，通过合同安排控制并获取经济利益[99] 公司融资情况 - 6月16日公司向投资者发行本金317万美元的无担保可转换本票，投资者支付300万美元，含15万美元原始发行折扣和2万美元法律费用，年利率6%[102] - 7月16日公司向同一投资者发行两张无担保可转换本票，第一张本金317万美元，投资者支付300万美元，含15万美元原始发行折扣和2万美元法律费用；第二张本金420万美元，投资者支付400万美元，含20万美元原始发行折扣，年利率均为6%[102] - 8月19日公司向同一投资者发行本金1052万美元的无担保可转换本票，投资者支付1000万美元，含50万美元原始发行折扣和2万美元法律费用，年利率6%[102] - 公司预计将所得款项用于一般营运资金用途[102] 公司业务影响因素及风险 - 公司业务主要受产品需求增加、成本费用有效控制等因素影响[103] - 公司业务面临中国政治、经济和法律环境及外汇等风险[104] - 新冠疫情曾导致公司办公室和零售店关闭或业务受限，影响产品交付和客户付款，未来疫情反复仍可能产生负面影响[105] 公司财务关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2021年6月30日，持续经营业务的可疑账款备抵分别为6922563美元和5959887美元，已终止经营业务的可疑账款备抵分别为0美元和3675619美元[110] - 截至2021年9月30日和2021年6月30日，持续经营业务的存货跌价准备分别为1363496美元和1229158美元，已终止经营业务的存货跌价准备均为0美元[111] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司收入分别为629758美元和1007977美元，减少378219美元，降幅37.52%[115] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司收入成本分别为1359303美元和742339美元，增加616964美元，增幅83.11%[115] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司经营亏损分别为10452094美元和1170318美元，增加9281776美元，增幅793.10%[115] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司净亏损分别为14243458美元和1052980美元，增加13190478美元，增幅1252.68%[115] - 2021年第三季度一般及行政费用为8,573,656美元，较2020年同期增加7,150,346美元，增幅502.37%[121][122] - 2021年第三季度分销权减值损失为1,140,551美元[121][124] - 2021年第三季度权益法投资损失方面，广元投资损失4,186美元，高净私募基金投资损失23,734美元[125] - 2021年第三季度债务发行成本摊销费用为458,978美元，较2020年同期增加100.00%[126] - 2021年第三季度净利息费用为170,199美元，较2020年同期增加174,424美元，增幅4,128.38%[126] - 2021年第三季度持续经营业务净亏损为11,108,221美元，较2020年同期增加9,944,916美元，增幅854.88%[126] - 2021年第三季度终止经营业务净亏损为3,135,237美元，而2020年同期为净收入110,325美元[126][128] - 2021年第三季度净亏损为14,243,458美元，较2020年同期增加13,190,478美元，增幅1,252.68%[129] - 截至2021年9月30日，营运资金较6月30日减少3,968,449美元，降幅11.5%[135] 各业务线财务关键指标变化 - 2021年第三季度和2020年第三季度，罗布麻产品收入分别为13508美元和24615美元，减少11107美元，降幅45.12%[117] - 2021年第三季度和2020年第三季度，其他农产品收入分别为616250美元和983362美元，减少367112美元，降幅37.33%[117] - 2021年第三季度和2020年第三季度，罗布麻产品收入成本分别为141838美元和28462美元，增加113376美元，增幅398.34%[119] - 2021年第三季度和2020年第三季度，其他农产品收入成本分别为1216210美元和712828美元，增加503382美元，增幅70.62%[119] - 2021年第三季度罗布麻产品销售毛损增加124,483美元，增幅3235.85%，其他农产品销售毛利减少870,700美元，降幅323.10%[120] 公司现金流情况 - 2021年第三季度经营活动净现金使用约为530万美元，2020年同期约为910万美元[137][138] - 2021年第三季度投资活动净现金使用为2600万美元，2020年同期为120万美元[137][139] - 2021年第三季度融资活动净现金提供约为2040万美元，2020年同期净现金使用约为1.14万美元[137][140] - 2021年第三季度现金净减少1079.43万美元，2020年同期为924.13万美元[137] - 2021年第三季度期初现金为2902.44万美元，期末现金为1823.01万美元[137] - 2020年第三季度期初现金为3237.14万美元，期末现金为2313.01万美元，扣除终止经营业务现金后为1550.06万美元[137] - 2021年第三季度经营活动净现金使用包括持续经营业务净亏损1110万美元、坏账费用740万美元等[138] - 2020年第三季度经营活动净现金使用包括持续经营业务净亏损120万美元、坏账费用80万美元等[138] - 2021年第三季度投资活动净现金使用主要因处置安康1270万美元、支付其他流动资产1270万美元等[139] - 2021年第三季度融资活动净现金提供主要来自普通股发行所得240万美元、可转换票据发行所得1700万美元[140]

公司业务板块与运营 - 公司主要通过中国境内运营实体开展业务，产品仅在国内销售，业务分中药产品、有机农产品、罗布麻产品三个板块[119][120] - 公司运营三大业务板块，安康长寿集团业务被重新分类为已终止运营[229] 公司收购与投资 - 2021年8月16日完成收购，安康长寿集团资产和负债重新分类，运营结果计入“终止经营净收入（亏损）”[121] - 2017年公司与Biorefinery合作成立ICAITR，公司持股80%，投资73.77万美元[221] - 2017年公司完成收购天津塔吉特51%股权，现金对价约210万美元[224] - 2019年公司成立中麻集团，注册资本2823.70万美元，持股60%[226] - 2021年8月16日，公司完成对广源公司100%股权收购，放弃安康长寿全部权益[227] - 2013年公司子公司投资天仓项目220万美元，2020年6月30日对该投资全额减值[294] 证券发行与收益 - 2019 - 2021年多次进行证券发行，共获净收益约770.66万美元[124][125] - 2021年6 - 8月多次向投资者发行无担保可转换本票，本金共1.79亿美元，年利率6%[126][127][128] - 2019 - 2021年公司通过出售普通股及发行可转换本票获得净收益约667万美元[177][178] 财务表现影响因素 - 影响财务表现的因素有产品需求增加、成本费用控制、经济政治风险、疫情影响[129][130][131][132] 财务数据对比（收入、亏损等） - 2021财年持续经营业务收入约300万美元，较2020年减少约740万美元，降幅71%[133] - 2021年和2020年，公司净亏损分别为3205.64万美元和651.05万美元，同比增长392.38%[147] - 2021年和2020年，罗布麻产品收入分别为11.56万美元和16.82万美元，同比下降31.29%；其他农产品收入分别为290.61万美元和1025.03万美元，同比下降71.65%[150] - 2021年和2020年，罗布麻产品的收入成本分别为20.02万美元和24.53万美元，同比下降18.36%；其他农产品的收入成本分别为705.19万美元和726.93万美元，同比下降2.99%[155] - 2021年公司总毛损为423.62万美元，较2020年增加713.17万美元，增幅246.30%[158] - 2021年公司运营总费用为1717.68万美元，较2020年增加919.29万美元，增幅115.14%[161] - 2021年公司净利息收入为2.92万美元，较2020年减少4.83万美元，降幅62.29%[167] - 2021年公司持续经营业务净亏损为2143.94万美元，较2020年增加1416.10万美元，增幅194.56%[168] - 2021年公司终止经营业务净亏损为1061.70万美元，而2020年为净收入76.79万美元[170] - 2021年公司净亏损为3205.64万美元，较2020年增加2554.59万美元，增幅392.38%[172] - 2021年公司综合亏损为2640.76万美元，较2020年增加1776.50万美元[173] - 截至2021年6月30日，公司营运资金为3448.32万美元，较2020年减少1368.95万美元，降幅28.4%[180] - 2021财年经营活动净现金使用量约为1460万美元，2020财年约为470万美元[183][184] - 2021财年投资活动净现金流入为130万美元，2020财年为104,776美元[183][185] - 2021财年融资活动净现金流入约为720万美元，2020财年约为260万美元[183][186] - 2021财年现金净减少334.6978万美元，2020财年净减少295.9304万美元[183] - 2021财年末现金为2902.4394万美元，2020财年末为3237.1372万美元[183] - 截至2021年6月30日，公司记录的贸易应收款约为1960万美元，减值1350万美元[195] - 2021财年公司记录的累计存货减值为135万美元[198] - 2021财年持续经营业务净亏损2140万美元，2020财年为730万美元[184] - 2021财年坏账费用为1350万美元，2020财年为380万美元[184] - 2021财年存货增加460万美元，预付供应商款项增加330万美元，应收账款增加280万美元[184] - 截至2021年6月30日，公司总资产为6131.86万美元，较2020年的7908.86万美元下降约22.47%[202] - 2021年公司营收为302.17万美元，较2020年的1041.86万美元下降约70.99%[204] - 2021年公司毛亏损为423.62万美元，而2020年毛利润为289.56万美元[205] - 2021年公司运营亏损为2141.29万美元，较2020年的508.84万美元大幅增加[206] - 2021年公司持续经营业务净亏损为2143.94万美元，较2020年的727.85万美元增加[208] - 2021年公司终止经营业务净亏损为1061.70万美元，而2020年为净收入76.79万美元[208] - 2021年公司净亏损为3205.64万美元，较2020年的651.05万美元大幅增加[208] - 2021年基本和摊薄后每股普通股净亏损为7.14美元，2020年为2.25美元[208] - 2021年发行484.15万股股票，带来520.64万美元权益增加[211] - 2021年外汇换算收益为564.88万美元，而2020年为亏损213.20万美元[208][211] - 2021年净亏损3205.64万美元，2020年净亏损651.05万美元[214] - 2021年持续经营业务净亏损2143.94万美元，2020年为727.85万美元[214] - 2021年经营活动使用的净现金为1464.96万美元，2020年为465.60万美元[214] - 2021年投资活动提供的净现金为126.23万美元，2020年为10.48万美元[214] - 2021年融资活动提供的净现金为723.59万美元，2020年为262.54万美元[214] - 2021年现金年末余额为2902.44万美元，2020年为3237.14万美元[215] - 2021年持续经营业务现金年末余额为1634.29万美元，2020年为2199.97万美元[215] - 2021年6月30日，可变利益实体（VIEs）及其子公司合并总资产为5422.4373万美元，净亏损2775.4161万美元[232][233] - 已终止运营业务2021年净销售额为808.5527万美元，净亏损1003.8088万美元[235] - 持续运营业务2021年净销售额为290.6114万美元，净亏损1771.6073万美元[236] - 2021年持续经营业务净亏损21,407,359美元，2020年为7,230,243美元[275] - 2021年终止经营业务净亏损10,038,088美元，2020年为净收入601,571美元[275] - 2021年归属公司净亏损31,445,447美元，2020年为6,628,672美元[275] - 2021年加权平均流通股数为4,401,048股，2020年为2,949,166股[275] - 2021年持续经营业务每股净亏损4.86美元，2020年为2.45美元[275] - 2021年终止经营业务每股净亏损2.28美元，2020年为每股净收入0.20美元[275] - 2021年6月30日，存货净额为160.4636万美元，较2020年的179.9876万美元有所下降；持续经营业务的存货净额为132.3391万美元，较2020年的69.9485万美元有所上升[282] - 2021年6月30日，财产和设备净额为593.7469万美元，较2020年的948.9484万美元下降；持续经营业务的财产和设备净额为225.3944万美元，较2020年的243.1930万美元略有下降[284] - 2021年6月30日，土地使用权净额为127.4262万美元，较2020年的119.5943万美元有所上升；持续经营业务的土地使用权净额为0美元[288] - 2021年和2020年，公司子公司安康长寿集团在投资中分别亏损378.4万美元和收入10.6657万美元；2021年3月出售股权记录亏损176.2770万美元[292] - 2021年6月30日净销售额为2137.3037万美元，较2020年的3055.2645万美元下降[297] - 2021年6月30日毛利润为176.3172万美元，较2020年的283.8942万美元下降[297] - 2021年6月30日经营亏损409.9079万美元，而2020年经营收入为20.7934万美元[297] - 2021年6月30日净亏损412.4960万美元，而2020年净收入为21.7668万美元[297] - 2021年6月30日使用权资产为358.5703万美元，较2020年的322.7895万美元增加[302] - 2021年6月30日总经营租赁负债为78.7274万美元，较2020年的49.9524万美元增加[302] - 2021年和2020年持续经营业务租金费用分别为64.1486万美元和80.1191万美元[303] - 2021年6月30日短期贷款总额为185.8202万美元，较2020年的233.3894万美元减少[307][308] - 2021年和2020年持续经营业务利息费用均为零，终止经营业务利息费用分别为11.5806万美元和11.6438万美元[310] - 2021年和2020年终止经营业务年度加权平均利率分别为5.44%和5.14%[310] 业务收入下降原因 - 罗布麻产品收入下降主要因Tenet - Jove和Tenet Huatai收入减少、未推出新产品、清理旧库存及减少电商渠道资源和投资[152] - 其他农产品收入下降主要因2021年红豆杉销售量下降，受新冠疫情影响订单减少，且业务策略转向培育更成熟红豆杉以提取紫杉醇[153] 收入成本下降原因 - 罗布麻产品收入成本下降因销售量减少，但成本下降百分比小于销售下降百分比是因降价促销清理库存[155] - 其他农产品收入成本下降因2021年红豆杉销售量减少，但部分被存货核销抵消，2021年因疫情和寒冷天气核销存货394.28万美元[156] 会计政策与准则 - 编制财务报表需使用估计和假设，关键会计政策包括可变利益实体合并和估计使用[134][136][137] - 公司自2018年7月1日起采用ASC 606新收入确认标准，采用修改追溯法，认为原收入确认政策与新标准基本一致，采用新指引无重大影响[143] - 公司自2018年7月1日起采用ASC 606确认收入，认为原政策与新标准基本一致[244] - 2019年7月1日采用新租赁准则，确认约0.5百万美元额外经营负债和3.6百万美元使用权资产[253] - 公司于2020年7月1日采用ASU 2019 - 08、ASU 2020 - 03，采用这两项准则对财务报表无重大影响；预计采用ASU 2019 - 12对财务报表无重大影响；正评估采用ASU 2020 - 04对财务状况等的影响[278][279][280][281] 税率变化 - 2017 - 2018年美国企业税率从35%降至21%，公司2018财年法定联邦税率约28%，后续财年为21%，并记录约744,766美元所得税费用[264] - 2018年5月1日前中国产品增值税率为17%，之后降至16%，2019年4月1日后降至13%[265] 外汇换算 - 2021和2020年6月30日，子公司和可变利益实体资产负债表除权益外按1人民币兑0.1549美元和0.1414美元换算，收入和现金流报表按1人民币兑0.1510美元和0.1422美元换算[269] 公司发展计划 - 公司计划开发新产品、拓展分销网络、进行

公司业务板块 - 公司业务分为三大板块，包括中药及药品加工分销、绿色有机农产品加工分销与红豆杉种植、罗布麻相关专业织物及副产品开发分销[147][148][149] 股票发行与出售 - 2021年1月27日，公司向三名投资者发行364,445股普通股，每股3美元，净收益109.3355万美元[150] - 2021年4月14日，公司与投资者达成股票购买协议，拟发行387.2194万股普通股，总价1100.52044万美元，截至报告日发行仍在进行中[151] - 2020年12月和2021年1月，公司分别出售普通股获得净收益160万美元和110万美元[226] 财务数据对比（整体时间段） - 2021年3月31日止九个月，公司收入约920万美元，较2020年同期减少约950万美元，降幅50.7%；三个月收入约200万美元，较2020年同期减少约170万美元，降幅46.7%[157] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，坏账准备分别为1353.9904万美元和523.5436万美元[162] - 截至2021年3月31日和2020年6月30日，存货跌价准备分别为142.9804万美元和112.1408万美元[163] - 2021年3月31日止九个月公司营收919.71万美元，较2020年同期的1864.97万美元下降50.69%[171] - 2021年3月31日止九个月公司净亏损2231.63万美元，较2020年同期的541.53万美元增长312.10%[171] - 2021年前九个月综合损失为1740.44万美元，较2020年增加966.88万美元，扣除非控股权益后归属于公司的综合损失为1675.12万美元[196] - 2021年前九个月净亏损为2231.63万美元，较2020年增加1690.09万美元，增幅312.10%，主要因毛利减少、管理费用增加等[195] - 2021年前九个月管理费用为1362.51万美元，较2020年增加428.16万美元，增幅45.82%，主要因坏账费用增加[188][189] - 2021年前九个月销售费用为8.69万美元，较2020年减少25.38万美元，降幅74.50%，因促销和佣金费用及员工薪资相关费用减少[188][191] - 截至2021年3月31日，公司营运资金较2020年6月30日减少660.2394万美元，降幅13.7%，主要因现金和应收账款减少及其他应付款和应计费用增加[230] - 2021年前九个月，公司经营活动净现金使用为1185.4241万美元，投资活动净现金提供为125.2056万美元，融资活动净现金提供为176.4958万美元[234] - 2021年第一季度至第三季度经营活动净现金使用约1190万美元，2020年同期为提供约430万美元[236] - 2021年第一季度至第三季度净亏损2230万美元，2020年同期为540万美元[236] - 2021年第一季度至第三季度坏账费用为1110万美元，2020年同期为570万美元[236] - 2021年第一季度至第三季度投资活动净现金提供130万美元，2020年同期约为11.63万美元[237] - 2021年第一季度至第三季度融资活动净现金提供约180万美元，2020年同期为210万美元[238] - 2021年第一季度至第三季度处置财产和设备所得款项为150万美元，2020年同期为7.94万美元[237] - 2021年第一季度至第三季度第三方贷款预付款为130万美元，2020年同期第三方贷款还款为3.84万美元[237] - 2021年第一季度至第三季度普通股发行所得款项为270万美元，2020年同期为150万美元[238] - 2021年第一季度至第三季度短期贷款所得款项为30万美元，2020年同期为240万美元[238] - 2021年第一季度至第三季度短期贷款还款为100万美元，2020年同期为240万美元[238] 财务数据对比（第一季度） - 2021年第一季度营收为199.07万美元，较2020年减少174.36万美元，降幅46.69%，主要因中药产品和其他农产品收入减少[199][202] - 2021年第一季度罗布麻产品收入为2.35万美元，较2020年增加1.76万美元，增幅297.76%，因降价促销使销量增加[202] - 2021年第一季度中药产品收入为135.29万美元，较2020年减少146.85万美元，降幅52.05%，因疫情使人们健康意识提高，发病率降低[202][204] - 2021年第一季度其他农产品收入为61.43万美元，较2020年减少29.27万美元，降幅32.27%，因疫情影响业务策略，减少未成熟红豆杉销售[202][205] - 2021年第一季度罗布麻产品成本为15.70万美元，较2020年增加7.63万美元，增幅94.60%，因滞销库存拨备增加和销量上升[207] - 2021年第一季度中药产品成本为133.69万美元，较2020年减少77.73万美元，降幅36.76%，因销量减少，但成本降幅小于销售降幅[207][208] - 2021年第一季度其他农产品销售成本为149.6955万美元，较2020年同期增加38.2989万美元，增幅34.38%，主要因库存核销[209] - 2021年第一季度罗布麻产品、中药材产品和其他农产品销售毛亏损分别增加5.875万美元（78.56%）、减少68.5143万美元（98.51%）和增加67.3547万美元（319.84%）[212] - 2021年第一季度一般及行政费用为501.6939万美元，较2020年同期增加112.0461万美元，增幅28.76%，主要因坏账费用增加[216] - 2021年第一季度销售费用为3.2525万美元，较2020年同期减少11.3001万美元，降幅77.65%，主要因推广和佣金费用及员工薪资相关费用减少[218] - 2021年第一季度权益法投资净亏损为177.7551万美元，较2020年同期增加173.4497万美元，主要因孙思邈药店和陕西长寿药房净亏损增加[219] - 2021年第一季度所得税拨备减少19.3283万美元，降幅175.43%，至所得税收益8.3106万美元，主要因公司应纳税所得额减少[220] - 2021年第一季度净亏损为777.9753万美元，较2020年同期增加398.7327万美元，增幅105.14%，主要因毛利减少、权益法投资亏损增加和一般及行政费用增加[221] 各产品财务数据对比（九个月） - 2021年3月31日止九个月罗布麻产品营收9.65万美元，较2020年同期的14.47万美元下降33.31%[174] - 2021年3月31日止九个月中药材产品营收676.17万美元，较2020年同期的966.10万美元下降30.01%[174] - 2021年3月31日止九个月其他农产品营收233.90万美元，较2020年同期的884.40万美元下降73.55%[174] - 2021年3月31日止九个月罗布麻产品成本28.76万美元，较2020年同期的34.95万美元下降17.71%[179] - 2021年3月31日止九个月中药材产品成本576.79万美元，较2020年同期的731.80万美元下降21.18%[179] - 2021年3月31日止九个月其他农产品成本586.63万美元，较2020年同期的652.42万美元下降10.08%[179] - 2021年3月31日止九个月罗布麻产品毛亏损减少1.40万美元，降幅6.84%[184] - 2021年3月31日止九个月中药材产品毛利润减少133.88万美元，降幅58.01%[184] 影响因素 - 公司认为影响财务表现的因素包括产品需求增加、有效控制成本费用[153][154] - 公司业务主要在中国，面临政治、经济、法律环境和外汇等风险[155] - 新冠疫情使公司2020年春节后至4月初业务受限，影响产品交付和客户、供应商财务状况，对2021年3月31日止九个月和三个月经营结果有负面影响[156][157] 收入准则变更 - 公司自2018年7月1日起采用ASC 606“与客户的合同收入”，认为原收入确认政策与新标准基本一致，采用新准则无重大影响[167]

普通股出售情况 - 2019年9月5日，公司与特定投资者签订证券购买协议，出售最多310,977股普通股，每股4.68美元，净收益1,500,203美元[149] - 2020年12月10日，公司再次与特定投资者签订协议，出售最多604,900股普通股，每股2.73美元，净收益1,643,087美元[151] - 2019年9月5日公司出售31.0977万股普通股，净收益约150万美元；2020年12月10日出售最多60.49万股普通股，净收益160万美元[226] 公司整体收入变化 - 2020年12月31日止六个月，公司收入约720万美元，较2019年同期的约1490万美元减少约770万美元，降幅51.7%[157] - 2020年12月31日止三个月，公司收入约310万美元，较2019年同期的约790万美元减少约480万美元，降幅61.1%[157] - 2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司营收分别为7206364美元和14915393美元，减少7709029美元，降幅51.69%[170] - 2020年12月31日止三个月，公司收入为306.2981万美元，较2019年同期减少480.5631万美元，降幅61.07%[198] 可疑账款备抵与存货储备情况 - 截至2020年12月31日和6月30日，可疑账款备抵分别为9,298,867美元和5,235,436美元[162] - 截至2020年12月31日和6月30日，存货储备分别为1,307,076美元和1,121,408美元[163] 公司业务板块构成 - 公司业务分为三大板块，中药及药品加工分销通过安康长寿集团运营66家合作零售药房[146] - 绿色有机农产品加工分销及红豆杉种植通过智胜VIEs开展[147] - 罗布麻相关产品开发分销通过北京天泰久和及其90%子公司天津天泰华泰进行[148] 收入确认标准变更 - 公司自2018年7月1日起采用ASC 606新收入确认标准，采用修改追溯法，认为原政策与新标准基本一致[166] 公司净亏损变化 - 2020年和2019年同期，公司净亏损分别为14536507美元和1622891美元，增加12913616美元，增幅795.72%[170] - 2020年6个月内，公司净亏损为1453.6507万美元，较2019年同期增加1291.3616万美元，增幅795.72%[194] - 2020年第四季度公司净亏损1348.3527万美元，较2019年同期增加1363.5468万美元，增幅8974.19%，主要因毛利减少、费用增加等因素所致[219] - 2020年12月31日止六个月净亏损1450万美元，2019年同期净亏损160万美元[234] 各业务线营收变化 - 2020年和2019年同期，罗布麻产品营收分别为73009美元和138759美元，减少65750美元，降幅47.38%[174] - 2020年和2019年同期，中药材产品营收分别为5408725美元和6839600美元，减少1430875美元，降幅20.92%[174] - 2020年和2019年同期，其他农产品营收分别为1724630美元和7937034美元，减少6212404美元，降幅78.27%[174] - 2020年12月31日止三个月，罗布麻产品收入为4.8394万美元，较2019年同期减少2.4846万美元，降幅33.92%[201][202] - 2020年12月31日止三个月，中药材产品收入为227.3319万美元，较2019年同期减少126.596万美元，降幅35.77%[201][203] - 2020年12月31日止三个月，其他农产品收入为74.1268万美元，较2019年同期减少351.4825万美元，降幅82.58%[201][204] 各业务线成本变化 - 2020年和2019年同期，罗布麻产品成本分别为130612美元和268836美元，减少138224美元，降幅51.42%[179] - 2020年和2019年同期，中药材产品成本分别为4430978美元和5203807美元，减少772829美元，降幅14.85%[179] - 2020年和2019年同期，其他农产品成本分别为4369323美元和5410205美元，减少1040882美元，降幅19.24%[179] - 2020年12月31日止三个月，罗布麻产品成本为10.215万美元，较2019年同期增加6.4695万美元，增幅172.73%[206] - 2020年12月31日止三个月，中药材产品成本为194.9657万美元，较2019年同期减少66.422万美元，降幅25.41%[206][207] - 2020年第四季度其他农产品销售成本为365.6495万美元，较2019年同期增加81.9402万美元，增幅28.88%，主要因存货核销所致[209] 各业务线毛利润（亏损）变化 - 2020年和2019年同期，罗布麻产品毛亏损减少72779美元，降幅55.81%[183] - 2020年和2019年同期，中药材产品毛利润减少653660美元，降幅40.54%[183] - 2020年第四季度罗布麻产品销售毛亏损增加8.9359万美元，增幅251.10%；中药材产品销售毛利减少59.5686万美元，降幅65.35%；其他农产品销售毛利减少433.5012万美元，降幅305.75%[211] - 2020年第四季度公司总毛利亏损265.507万美元，较2019年同期减少502.0057万美元，降幅212.27%[211] - 2020年12月31日止三个月，公司毛亏损为265.507万美元，较2019年同期减少502.0057万美元，降幅212.27%[198] 公司费用变化 - 2020年6个月内，公司一般及行政费用为860.8121万美元，较2019年同期增加316.1164万美元，增幅58.04%[188][189] - 2020年6个月内，销售费用为5.4345万美元，较2019年同期减少14.081万美元，降幅72.15%[188][190] - 2020年第四季度公司一般及行政费用为678.7389万美元，较2019年同期增加469.5075万美元，增幅224.40%，主要因坏账费用增加所致[215][216] - 2020年第四季度公司销售费用为2.071万美元，较2019年同期减少5.2559万美元，降幅71.73%，主要因促销和佣金费用以及员工薪资相关费用减少所致[215][217] 公司营运资金与应收账款情况 - 截至2020年12月31日，公司营运资金为4524.7633万美元，较6月30日减少292.504万美元，降幅6.1%；应收账款为869.6782万美元，较6月30日减少约21.0%[228][229] 公司银行贷款与资金需求情况 - 截至2020年12月31日，公司银行贷款余额为183.6928万美元，预计能够续贷；公司认为现有资金能满足未来12个月营运资金需求[226] 公司综合亏损变化 - 2020年第四季度公司综合亏损1107.4964万美元，较2019年同期增加1297.4601万美元，主要因净亏损增加所致[221] 公司各活动现金流量变化 - 2020年12月31日止六个月，经营活动使用的净现金约为1140万美元，2019年同期为提供净现金约610万美元[234] - 2020年12月31日止六个月，投资活动提供的净现金为221,518美元，2019年同期约为20,882美元[235] - 2020年12月31日止六个月，处置财产和设备所得款项为150万美元，2019年同期为79,233美元[235] - 2020年12月31日止六个月，向第三方提供的贷款预付款为130万美元，2019年同期为56,857美元[235] - 2020年12月31日止六个月，融资活动提供的净现金约为100万美元，2019年同期为110万美元[236] - 2020年12月31日止六个月，发行普通股所得款项为160万美元，2019年同期为150万美元[236] - 2020年12月31日止六个月，短期贷款所得款项为30万美元，2019年同期为30万美元[236] - 2020年12月31日止六个月，偿还短期贷款为100万美元，2019年同期为90万美元[236] 公司坏账费用变化 - 2020年12月31日止六个月坏账费用为710万美元，2019年同期为260万美元[234]

公司业务板块与子公司 - 公司目前有三个主要业务板块：Tenet-Jove从事罗布麻及相关产品的开发、制造和销售；Zhisheng集团从事绿色农产品的种植、加工和分销以及农产品物流服务；安康长寿集团生产传统中药产品和其他零售药品[164] - 公司通过子公司Tenet-Jove与多家实体签订了一系列合同协议，包括执行业务合作协议、及时报告协议、股权质押协议和执行期权协议，这些协议使Tenet-Jove能够有效控制Zhisheng集团和安康长寿集团[151] - Tenet-Jove于2017年4月19日成立了新疆天坤润泽生物工程有限公司，注册资本为5000万元人民币（约726.2万美元），并持有其65%的股权[154] - 公司于2017年5月2日与北京中科生物炼制工程技术有限公司签订了战略合作协议，共同成立了中国罗布麻产业技术研究院，公司持有80%的股权，投资了500万元人民币（约73.77万美元）作为注册资本[155] - 公司于2017年9月21日通过其全资子公司Tenet-Jove与王建军签订了战略合作协议，共同成立了新疆泰和农业科技有限公司，总投资为5000万元人民币（约757万美元），公司持有95%的股权[156] - 公司于2016年12月10日与天津塔吉特电子商务有限公司签订了购买协议，以1400万元人民币（约210万美元）的价格收购了其51%的股权[158] - 公司于2017年10月27日通过其子公司天津塔吉特电子商务有限公司获得了在日本大创工业株式会社（Daiso）品牌产品的分销权，计划在2018年8月前购买价值约2000万元人民币的Daiso产品[159] - 公司于2019年8月22日成立了中麻集团股份有限公司，注册资本为2亿元人民币（约2823.7万美元），并持有其60%的股权[161] 融资与资本运作 - 公司于2018年1月23日与IFG Opportunity Fund LLC签订了普通股购买协议，公司有权在24个月内指示IFG基金购买总计1500万美元的普通股[166] - 公司于2018年9月27日与选定投资者签订了证券购买协议，以每股9美元的价格出售181,967股普通股，总收益约为163.77万美元[167] - 公司计划通过私募筹集至少100万美元，用于在中国开发工业大麻种植的土地和设施[168] - 如果公司筹集到100万美元，投资者可以选择将代表优先股的智能合约转换为公司普通股，转换比例为180:1，最多可发行55,556股普通股[168] - 公司计划在此次交易中发行不超过444,444股普通股，用于智能合约的交换[169] - 公司于2019年9月5日与特定投资者签订了证券购买协议，以每股4.68美元的价格出售最多310,977股普通股，净收益为1,500,203美元[170] 业务发展与战略规划 - 公司计划通过开发新产品、扩大分销网络以及可能的并购来增加品牌知名度、客户忠诚度，并满足市场需求[171] - 公司计划通过资本改进现有生产设施，提高效率和产能，并增加对供应链网络、人员培训、信息技术应用和物流系统升级的投资[172] 财务表现与现金流 - 公司2020年第三季度收入为410万美元，同比下降290万美元，降幅为41.2%，主要受COVID-19疫情影响[177] - 公司2020年第三季度总收入为4,143,383美元，同比下降41.20%[190] - 公司2020年第三季度净亏损为1,052,980美元，同比下降40.67%[190] - 公司2020年第三季度Luobuma产品收入为24,615美元，同比下降62.43%[192] - 公司2020年第三季度中药产品收入为3,135,406美元，同比下降5.00%[193] - 公司2020年第三季度其他农产品收入为983,362美元，同比下降73.29%[194] - 公司2020年第三季度Luobuma产品成本为28,462美元，同比下降87.70%[196] - 公司2020年第三季度中药产品成本为2,481,321美元，同比下降4.19%[197] - 公司2020年第三季度其他农产品成本为712,828美元，同比下降72.30%[198] - 公司2020年第三季度一般及行政费用为1,820,732美元，同比下降45.73%[203] - 公司2020年第三季度销售费用为33,635美元，同比下降72.40%[204] - 公司2020年第三季度的所得税费用增加了108,987美元，增幅达2,278.63%，主要由于递延所得税收益减少[207] - 公司2020年第三季度的净亏损为1,052,980美元，同比下降40.67%，主要由于一般和行政费用减少[208] - 公司2020年第三季度的综合收入为1,614,951美元，相比2019年同期的综合亏损4,633,369美元有显著改善，主要由于外币折算收益增加[208] - 公司2020年第三季度的营运资金增加了1,175,092美元，增幅为2.4%，主要由于供应商预付款、库存和其他应收款的增加[216] - 公司2020年第三季度的应收账款为12,257,280美元，同比增长11.3%，主要由于COVID-19疫情导致客户业务受影响，收款速度放缓[217] - 公司2020年第三季度的经营活动现金流为负9,100,028美元，主要由于净亏损、坏账费用以及营运资产和负债的变化[221] - 公司2020年第三季度的投资活动现金流为负1,228,630美元，主要由于向第三方提供的贷款增加[222] - 公司2020年第三季度的融资活动现金流为负11,429美元，主要由于偿还关联方的预付款[223] - 公司截至2020年9月30日的银行贷款余额为2,426,019美元，预计能够基于良好的信用记录续贷[214] - 公司预计未来12个月的现金流和贷款能力足以满足营运资金需求[215] 应收账款与库存管理 - 截至2020年9月30日，公司应收账款坏账准备为6,065,185美元，较2020年6月30日的5,235,436美元有所增加[181] - 截至2020年9月30日，公司库存准备金为1,179,743美元，较2020年6月30日的1,121,408美元有所增加[182]

公司收购与投资 - 公司于2004年收购北京天健创新科技发展有限公司，使其成为100%子公司[173] - 2016年12月10日，公司以1400万元人民币（约210万美元）收购天津塔吉特电子商务有限公司51%股权[181] - 2017年4月19日，天健创新成立新疆天坤润泽生物工程有限公司，公司拥有其65%权益，注册成本为5000万元人民币（约726.2万美元）[177] - 2017年5月2日，公司与北京中科生物精炼工程技术有限公司合作成立中国罗布麻产业技术研究院，公司占股80%，投资500万元人民币（约73.77万美元）[178] - 2017年9月21日，公司与王建君合作建立罗布麻产业园，总投资5000万元人民币（约757万美元），公司投资4750万元，占股95%[179] - 2017年11月3日，公司与大创产业株式会社签订供应和购买协议，计划到2018年8月购买约2000万元人民币的大创产品[182] - 2019年8月22日，天健创新成立中麻集团有限公司，公司拥有其60%权益，注册成本为2亿元人民币（约2823.7万美元）[184] 证券交易与融资 - 2018年1月23日，公司与IFG基金签订普通股购买协议，有权在24个月内让IFG基金购买最多1500万美元普通股及22222股承诺股份，后于2018年7月3日终止协议，IFG保留价值43.4万美元的承诺股份并于2019年6月30日注销[188] - 2018年9月27日，公司与选定投资者签订证券购买协议，以每股9美元出售最多181967股普通股，总收益约163.77万美元，扣除成本后净收益158.99万美元[189] - 公司私募简单未来代币协议最低目标金额为100万美元，若达成，智能合约持有人可按180:1比例将代表优先股的智能合约转换为普通股，最多可发行55,556股[190] - 公司计划在此次交易中发行不超过444,444股用于交换智能合约[191] - 2019年9月5日，公司与投资者达成证券购买协议，以每股4.68美元价格出售最多310,977股普通股，净收益为1,500,203美元[192] 公司业务板块 - 公司目前有三个主要业务板块，分别是罗布麻产品业务、绿色农产品业务和传统中药产品业务[186] 公司业务计划 - 公司计划开发新产品、拓展分销网络，通过并购类似或协同业务来扩大业务[193] - 公司计划扩大供应来源、提高产能，对现有生产设施进行资本改进[194] - 公司将加强成本控制，与供应商建立长期联盟，优化质量管理和采购流程[195] 公司营收与利润情况 - 2020财年下半年公司营收约880万美元，较2019年同期的约1520万美元减少约650万美元，降幅42.5%[199] - 2020年和2019年财年营收分别为2368.46万美元和3122.00万美元，下降753.54万美元，降幅24.14%[213] - 2020年和2019年财年净亏损分别为651.05万美元和净利润88.18万美元，下降739.23万美元，降幅838.33%[213] - 2020年和2019年财年罗布麻产品营收分别为16.82万美元和66.18万美元，下降49.35万美元，降幅74.58%[215] - 2020年和2019年财年中药材产品营收分别为1326.61万美元和1370.82万美元，下降44.21万美元，降幅3.23%[215] - 2020年和2019年财年其他农产品营收分别为1025.03万美元和1685.01万美元，下降659.98万美元，降幅39.17%[215] - 2020年和2019年财年总营业成本分别为1756.48万美元和2224.84万美元，下降468.36万美元，降幅21.05%[219] - 2020年和2019年财年总毛利分别为611.98万美元和897.16万美元，下降285.18万美元，降幅31.79%[222] - 2020年和2019年财年管理费用分别为922.36万美元和815.35万美元，增加107.01万美元，增幅13.12%[226] - 2020年和2019年财年销售费用分别为38.58万美元和70.27万美元，下降31.68万美元，降幅45.09%[226] - 2020年和2019年财年综合亏损分别为872.85万美元和187.86万美元，增加684.99万美元，增幅364.62%[213] - 2020年权益法投资净收入为106,657美元，2019年为516,144美元，减少主要因当期两家49%股权的投资公司净利润降低[229] - 2020年采购返利收入未确认，2019年同期为1,038,931美元，截至2020年6月30日，对陕西医药集团应收账款坏账准备为1,537,400美元[231] - 2020年未合并实体减值损失为2,062,035美元，较2019年增加1,862,035美元，增幅931.02%[232] - 2020年其他收入为38,797美元，较2019年减少172,098美元，降幅81.60%，主要因转租租金收入减少和处置财产设备损失[233] - 2020年所得税准备金增至1,090,396美元，较2019年增加302,796美元，增幅38.45%[234] - 2020年净亏损为6,510,541美元，较2019年增加7,392,328美元，增幅838.33%[235] 公司财务指标 - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，公司坏账准备分别为5,235,436美元和4,323,141美元[204] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，公司存货跌价准备分别为1,121,408美元和944,167美元[205] - 截至2020年6月30日，银行贷款余额为2,333,894美元，其中282,896美元到期已全额偿还，2020年9月2日获得农行282,896美元贷款[245] - 截至2020年6月30日，营运资金为48,172,673美元，较2019年减少2,307,946美元，降幅4.6%，主要因现金减少[247] - 截至2020年6月30日，应收账款为11,008,485美元，较2019年增加约13.7%，因疫情影响收款缓慢[248] 公司现金流量 - 2020年经营活动净现金使用约470万美元，投资活动净现金提供104,776美元，融资活动净现金提供约260万美元[250] 收入准则变更 - 公司自2018年7月1日起采用ASC 606新收入准则，认为原收入确认政策与新准则基本一致[208]

子公司与VIE控制 - 公司通过子公司Tenet-Jove控制了多个VIE（可变利益实体），包括Zhisheng集团和Ankang Longevity集团，这些实体主要从事农业产品种植、加工、物流服务以及传统中药制造[152] - 公司通过子公司Tenet-Jove在2017年成立了多个子公司，包括Tiankunrunze、Tianzhuo、Tianhuihechuang和Tianxintongye，注册资本分别为5000万人民币、1000万人民币、1000万人民币和1000万人民币[153] - 公司通过子公司Tenet-Jove在2019年成立了北京天九新麻生物技术有限公司（TNB），注册资本为1000万人民币[159] - 公司通过子公司Tenet-Jove在2019年成立了中麻集团股份有限公司（Zhong Hemp），注册资本为2亿人民币，公司持有60%的股权[160] - 公司通过子公司Tenet-Jove在2017年成立了新疆泰和农业技术有限公司和新疆天益润泽生物工程有限公司，注册资本均为1000万人民币[156] 合作与投资 - 公司与北京中科生物炼制工程技术有限公司合作成立了中国罗布麻产业技术研究院（ICAITR），公司持有80%的股权，投资500万人民币作为注册资本[154] - 公司与王建军合作成立了新疆泰和农业技术有限公司，总投资5000万人民币，公司投资4750万人民币，持有95%的股权[155] - 公司通过子公司Xinjiang Taihe与新疆天盛农业开发有限公司签订了股权交换协议，计划以2380万人民币的总对价获得51%的股权[161] - 公司向真爱网络的天仓系统仓储项目投资1450万元人民币（约合220万美元），该项目目前已投入运营，但在2020年第一季度未录得投资收益[231] 分销与采购 - 公司通过子公司Tianjin Tajite获得了Daiso品牌产品在中国的分销权，计划在2018年8月前采购价值2000万人民币的Daiso产品[158] 融资与股权交易 - 公司在2018年通过证券购买协议向投资者出售了1,637,700股普通股，每股价格为1美元，总收益约为163.77万美元[165] - 公司计划通过私募发行筹集至少100万美元，用于在中国开发工业大麻种植的土地和设施[166] - 公司计划发行不超过400万股普通股，用于交换智能合约[167] - 公司与特定投资者达成证券购买协议，以每股0.52美元的价格出售最多2,798,792股普通股，净收益为1,500,203美元[168] 业务发展与战略 - 公司计划通过开发新产品、扩大分销网络以及可能的并购来增加品牌知名度和客户忠诚度[170] - 公司计划通过资本改进现有生产设施，提高效率和产能，并增加对供应链网络、人员培训、信息技术应用和物流系统升级的投资[171] - 公司计划通过使用独家专利技术优化质量管理、采购流程和成本控制，以最大化利润并为股东带来更好的长期回报[172] 财务表现与疫情影响 - 公司预计2020财年下半年收入和利润将因COVID-19疫情而减少[176] - 截至2020年3月31日，公司应收账款坏账准备为4,642,723美元，较2019年6月30日的4,323,141美元有所增加[181] - 公司2020年前九个月收入为18,649,715美元，同比下降21.22%，净亏损为5,415,317美元，较2019年同期的净利润322,957美元大幅下降[190] - 公司总收入在2020年前九个月为18,649,715美元，同比下降21.22%[192] - 罗布麻产品销售收入为144,659美元，同比下降77.46%[192] - 中草药产品销售收入为9,661,025美元，同比下降3.88%，主要受人民币贬值影响[193] - 其他农产品销售收入为8,844,031美元，同比下降31.87%，主要受COVID-19疫情影响[194] - 公司总成本为14,234,709美元，同比下降15.30%[196] - 罗布麻产品成本为349,516美元，同比上升12.66%，主要由于库存减值准备增加[197] - 中草药产品成本为7,318,018美元，同比下降3.24%[198] - 其他农产品成本为6,524,171美元，同比下降26.50%[199] - 公司总毛利润为4,415,006美元，同比下降35.72%[200] - 罗布麻产品毛利润为-205,181美元，同比下降162.62%，主要由于库存减值准备增加和低价销售[200] - 公司2020年3月31日止九个月的所得税准备金减少了343,936美元，降幅为55.61%，主要由于安康长寿集团应税收入减少以及Tenet-Jove和Tenet Huatai递延所得税收益增加[212] - 公司2020年3月31日止九个月的净亏损为5,415,317美元，同比增加5,738,274美元，增幅为1,776.79%，主要由于毛利下降、采购返利收入和权益法投资收益减少，以及一般和行政费用增加[213] - 公司2020年3月31日止九个月的综合亏损为7,735,594美元，同比增加7,028,830美元，主要由于净收入下降以及外币折算损失增加[214] - 公司2020年3月31日止三个月的收入为3,734,322美元，同比下降3,968,276美元，降幅为51.52%，主要由于COVID-19疫情影响导致各业务板块收入下降[215] - 公司2020年3月31日止三个月的毛利为410,124美元，同比下降1,946,739美元，降幅为82.60%，主要由于各业务板块毛利下降[215] - 公司2020年3月31日止三个月的运营亏损为3,631,880美元，同比增加2,253,299美元，增幅为163.45%，主要由于收入下降和费用增加[215] - 公司2020年3月31日止三个月的净亏损为3,792,426美元，同比增加2,725,443美元，增幅为255.43%，主要由于运营亏损增加[215] - 公司2020年3月31日止三个月的综合亏损为5,007,142美元，同比增加5,500,132美元，增幅为1,115.67%，主要由于净亏损增加[215] - 公司2020年3月31日止三个月的罗布麻产品收入为5,900美元，同比下降125,253美元，降幅为95.50%，主要由于COVID-19疫情影响导致销售下降[216] - 公司2020年3月31日止三个月的其他农产品收入为906,997美元，同比下降3,411,365美元，降幅为79.00%，主要由于红豆杉销售下降[218] - 公司持有陕西医药集团派昂医药有限公司49%股权的两家联营公司在2020年第一季度录得净亏损43,054美元，而2019年同期录得净收入132,238美元[230] - 公司与陕西医药集团签订的补充协议规定，联营公司需从陕西医药集团独家采购原材料和药品，陕西医药集团同意支付采购总额7%的回扣，但2020年第一季度未确认任何回扣收入，而2019年同期确认了294,511美元[232] - 公司2020年第一季度的所得税准备金减少了64,182美元，降幅为36.81%，至110,177美元，主要由于应纳税所得额减少[234] - 公司2020年第一季度的净亏损为3,792,426美元，同比增加2,725,443美元，增幅为255.43%，主要由于毛利、回扣收入和联营公司投资收益减少，以及一般和行政费用增加[235] - 公司2020年第一季度的综合亏损为5,001,862美元，较2019年同期的综合收入530,531美元大幅下降，主要由于净亏损增加以及外币折算损失增加[236] 财务状况与现金流 - 公司2020年3月31日的营运资金为46,298,020美元，较2019年6月30日减少4,182,599美元，降幅为8.3%，主要由于供应商预付款减少[244] - 公司2020年3月31日的应收账款为9,949,820美元，较2019年6月30日增加2.8%[245] - 公司2020年第一季度经营活动产生的净现金流为4,297,529美元，主要由于净亏损、坏账费用和营运资产及负债的变化[247] - 公司2020年第一季度融资活动产生的净现金流为2,107,600美元，主要由于发行普通股和短期贷款[250]