财务表现 - 2023年12月31日，公司报告净亏损4640万美元，相比2022年同期的3930万美元净亏损有所增加[19] - 2023年12月31日，公司总收入为76,271,822美元，相比2022年的95,253,767美元下降了20.0%[135] - 2023年12月31日，公司毛利润为16,405,682美元，相比2022年的25,211,263美元下降了34.9%[135] - 2023年12月31日，公司运营亏损为57,217,942美元，相比2022年的52,275,592美元增加了9.5%[135] - 2023年12月31日，公司净亏损为46,449,313美元，相比2022年的39,295,273美元增加了18.2%[135] - 2023年12月31日，公司每股基本和稀释净亏损为122.12美元，相比2022年的461.14美元大幅下降[135] - 2023年12月31日，公司库存为21,941,803美元，相比2022年的40,365,286美元下降了45.6%[160] - 2023年12月31日，公司研发费用为11,996,000美元，相比2022年的11,296,948美元增加了6.2%[135] - 2023年12月31日，公司资产减值费用为5,583,290美元，2022年无此费用[150] - 2023年12月31日，公司员工总数为165人，包括4名高管和8名独立承包商及顾问[144] - 2023年12月31日，公司应收账款坏账准备为13,000美元[146] - 公司广告费用为1,016,530美元（2023年）和4,680,366美元（2022年）[179] - 公司研发支出为11,996,000美元（2023年）和11,296,948美元（2022年）[179] - 公司专利相关费用为1,328,328美元（2023年）和1,459,232美元（2022年）[179] - 公司应收账款信用损失准备金为487,342美元（2023年）[171] - 公司收入确认政策基于ASC 606，记录退货和保修准备金为600,092美元（2023年）[178] - 公司股票期权和限制性股票单位反稀释加权平均股数为546,536（2023年）和199,629（2022年）[182] - 公司采用Black-Scholes模型评估股票期权公允价值[181] - 公司采用ASC 740进行所得税会计处理[180] - 公司采用ASC 820进行公允价值计量，未发生Level 3金融工具转移[175] - 公司2023年12月31日的固定资产净值为13,776,672美元，相比2022年的17,500,383美元有所减少[186] - 公司2023年12月31日的使用权资产净值为2,833,268美元，相比2022年的4,415,859美元有所减少[187] - 公司2023年记录的经营租赁成本为1,240,368美元，相比2022年的1,120,081美元有所增加[188] - 公司2023年12月31日的短期贷款本金余额为288,588美元，相比2022年的973,583美元有所减少[198] - 公司2023年12月31日的授权资本包括200,000,000股普通股和4,268股C系列优先股[199] - 公司于2023年12月21日提交了1-for-65的反向股票分割，导致普通股数量从36,915,222股减少到567,927股[199] - 公司从F系列和G系列优先股发行中获得净收益约421万美元，扣除发行费用795,000美元[202] - 公司2023年12月31日记录的短期贷款利息费用为95,015美元，相比2022年的57,817美元有所增加[198] - 公司2023年12月31日的经营租赁负债总额为2,900,081美元，相比2022年的4,437,010美元有所减少[187] - 公司2023年12月31日的加权平均剩余租赁期限为2.91年，相比2022年的4.01年有所减少[187] - 公司从2022年6月的发行中获得净收益约为510万美元，扣除发行费用后[204] - 2022年6月的发行总发行成本约为88.1万美元，公司还确认了280.0588万美元的认股权证初始公允价值[204] - 公司从2022年7月的发行中获得净收益约为1820万美元，扣除发行费用后[206] - 2022年7月的发行总发行成本约为180.015万美元，公司还确认了2746.68万美元的系列A和B优先投资选项的初始公允价值[206] - 公司从2022年11月的发行中获得净收益约为640万美元，扣除发行费用后[207] - 2022年11月的发行总发行成本约为112.4149万美元，公司还确认了458.9108万美元的系列C优先投资选项的初始公允价值[207] - 公司从2023年6月的发行中获得净收益约为380万美元，扣除发行费用后[209] - 2023年6月的发行总发行成本约为70.345万美元，公司还确认了359.6484万美元的系列D普通认股权证的初始公允价值[209] - 截至2023年12月31日，公司持有10131份未行使的2023年6月发行代理认股权证[209] - 截至2023年12月31日，公司持有153433份2021年发行认股权证和18412份2021年发行代理认股权证[213] - 2023年12月31日，公司记录的折旧费用为5,764,732美元，2022年为4,162,153美元[215] - 2023年12月31日，公司记录的与Adaptive Tech Services（ATS）相关的项目开发费用为1,058,000美元，2022年为2,210,000美元[215] - 2023年12月31日，公司记录的与ATS相关的技术平台开发 impairment 费用为4,093,532美元，2022年为0美元[215] - 2023年12月31日，公司记录的与Cyberduction相关的费用为230,000美元，2022年为230,000美元[215] - 2023年12月31日，公司记录的与Zgal Amazon Services（Zgal）相关的费用为245,000美元，2022年为420,000美元[215] - 2023年12月31日，公司记录的管理团队奖金费用为800,000美元，2022年为880,000美元[215] - 2023年12月31日，公司记录的租赁费用为153,901美元[216] - 2023年12月31日，公司未来租赁付款总额为3,302,598美元，扣除利息后的租赁负债现值为2,900,081美元[217] - 2023年12月31日，公司记录的Michael Panosian的年薪为650,000美元，目标年度奖金为350,000美元[219] - 2023年12月31日，公司记录的Joshua Keeler的年薪为475,000美元，目标年度奖金为150,000美元[221] - 公司因租赁纠纷被起诉，原告要求支付未付租金124,800美元，以及租赁期剩余期间的租金2,374,278美元，公司估计损失范围在250,000至500,000美元，并已计提375,000美元[226] - 公司与Concord Property Development, LLC达成和解协议，同意支付总计666,388美元的和解金额，分四期支付[227] - 公司通过证券购买协议发行了5,000,000美元的优先股，包括2,500股Series F和2,500股Series G优先股，转换价格为1,950美元[229] - 公司通过诱导性要约协议，以降低的行权价格20.81美元发行了163,383股普通股，获得约340万美元的毛收入，净收入约为300万美元[233] - 公司同意支付给承销商的费用和开支，包括最高50,000美元的法律费用和其他支出，以及25,000美元的非账户费用和15,950美元的清算费用[235] - 公司发行了165份认股权证给承销商，行权价格分别为1,170,000美元和97,500美元[236] - 公司与两家机构投资者达成交换协议，投资者以2,172,680美元的总现金购买了5股普通股，并交换了新的认股权证，行权价格为357,825美元[237] - 公司在2022年发行了125,000份认股权证，行权价格为37.65美元，承销商获得了10,000份认股权证，行权价格为487.50美元[239] - 公司在2022年6月发行了3,157,895份认股权证，行权价格为1.90美元，承销商获得了189,474份认股权证，行权价格为2.38美元[240] - 公司于2022年7月发行了A类和B类优先投资期权，分别可购买4,000,000股普通股，行权价为每股325.00美元，并进行了1-for-65的反向股票分割[241] - 截至2023年12月31日，公司报告了240,000份2022年7月期权（3,693股，经过1-for-65反向股票分割调整），这些证券的总公允价值为1,840美元[241] - 2023年8月，公司通过私人配售发行了326,766份新认股权证，行权价为每股20.81美元，净收益约为290万美元，用于一般公司和营运资金用途[245] - 截至2023年12月31日，公司拥有约1.9913亿美元的联邦净营业亏损（NOL）结转，其中约1,010万美元将在2033年至2037年间到期，剩余的1.8903亿美元联邦净营业亏损应具有无限期寿命[249] - 公司还拥有约1.909亿美元的国家净营业亏损，这些亏损从2033年开始到期[249] - 2023年，公司的收入主要来自美国，占总收入的81%，达到61,864,352美元，而2022年美国收入占总收入的86%，为82,594,586美元[253] - 2023年，公司在巴西、加拿大、欧洲、墨西哥、英国和美国的总销售额为76,271,822美元，占总销售额的100%[253] - 公司因实施新的财务报告应用程序时出现错误，导致2023年第一季度、第二季度和第三季度的净亏损分别调整为8,228,431美元、6,974,485美元和14,516,988美元[253] - 截至2023年12月31日，公司总资产为77,467,258美元，其中包括18,560,997美元的物业及设备、4,150,863美元的使用权资产和1,993,818美元的其他资产[255] - 公司支付给承销商的现金费用为现有认股权证行使所得总收益的7.0%，管理费用为0.5%[261] - 截至2023年12月31日，2018年5月和2028年8月的融资中发行的所有认股权证已到期，2022年12月31日有133份认股权证以97,500美元的行使价和32份认股权证以1,170,000美元的行使价未行使[263] - 2020年1月28日和6月2日的公开发行中，公司出售的认股权证可购买共计1,576股普通股，截至2023年和2022年12月31日，这些认股权证仍未行使[265] - 2020年11月20日，公司与投资者交换协议，发行了可购买59股普通股的认股权证，行使价为9,750.00美元，后调整为可购买1,180股普通股，行使价为3.25美元[267] - 2022年11月，公司出售了10,619,911份C系列优先投资选择权，可购买163,383股普通股，行使价为153.14美元，截至2023年12月31日，这些选择权已全部行使[271] - 2023年6月，公司出售了10,975,611份D系列认股权证，可购买168,856股普通股，行使价为18.85美元，截至2023年12月31日，这些认股权证仍未行使[272] - 2016年股权激励计划中，公司最多可发行83股普通股，2018年股权激励计划中，公司最多可发行625股普通股[274][275] - 2022年12月28日，公司授予了1,350,000份股票期权，可购买20,769股普通股，授予日的公允价值为2,003,130美元[276] - 截至2023年12月31日，公司的净经营亏损结转为50,744,357美元，总递

As filed with the Securities and Exchange Commission on February 13, 2024. Registration No. 333-276008 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 3 TO Nevada 3420 46-0820877 (I.R.S. Employer Identification No.) (State or Other Jurisdiction of Incorporation or Organization) Code Number) FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 TOUGHBUILT INDUSTRIES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) 8669 Research Drive Irvine, CA 926 ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on February 9, 2024. Registration No. 333-276008 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 2 TO FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 TOUGHBUILT INDUSTRIES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (Primary Standard Industrial Classification (State or Other Jurisdiction of Incorporation or Organization) Nevada 3420 46-0820877 (I.R.S. Employer Identification No.) Code ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on January 26, 2024. Registration No. 333-276008 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 1 TO FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 TOUGHBUILT INDUSTRIES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (I.R.S. Employer Identification No.) (State or Other Jurisdiction of Incorporation or Organization) (Primary Standard Industrial Classification Code Number) 8669 Research ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on December 12, 2023. Registration No. ________ UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 TOUGHBUILT INDUSTRIES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or Other Jurisdiction of Incorporation or Organization) Nevada 3420 46-0820877 (Primary Standard Industrial Classification (I.R.S. Employer Identification (Name, address, including zip ...

产品线情况 - 公司三大产品类别共包含29条产品线[175] - 2023年10月公司推出StackTech产品线，初始推出超25个SKU[181] 销售业绩数据 - 2023年1月披露2022年通过亚马逊全球销售额约1590万美元，较2021年的1190万美元增长约34%[182] - 2023年第三季度营收20,630,207美元，较2022年同期的30,245,251美元下降9,615,044美元，降幅31.8%[208] - 2023年前三季度营收59,722,486美元，较2022年同期的65,353,651美元下降5,631,165美元，降幅8.6%[215] 市场环境信息 - 美国住房存量超1.3亿套，需定期投入以抵消正常折旧[186] 业务拓展计划 - 公司预计短期内新增至多3家主要零售商、若干分销商和私人零售商，覆盖6个行业和56个目标国家[189] 专利情况 - 2019年美国专利商标局授予公司两项有效期15年的设计专利，还有多项专利待批，预计近期获批3 - 4项[192] 纳斯达克合规问题 - 2023年7月7日公司收到纳斯达克通知，5月23日至7月6日连续30个交易日普通股最低出价未达每股1美元，有180天（至2024年1月3日）整改期[194] - 若在整改期内未达标，满足一定条件下公司可能再获180天整改期[194] 持续经营风险 - 公司自成立以来持续运营亏损，审计师对公司持续经营能力存疑[177] - 公司需通过出售债务或股权证券等方式筹集资金，否则可能缩减或停止未来运营[177] 股息与股票分割计划 - 公司宣布为普通股股东每股派发0.001股H系列优先股股息，H系列优先股共50,000股[196][198] - 公司计划在2023年年度股东大会上提议对普通股进行1比20至1比100的反向股票分割[202] 业务季节性影响 - 公司业务受季节性影响，第一季度因中国新年假期无法发货，后续季度弥补损失[204] 库存数据 - 公司库存从2022年12月31日的40,365,286美元降至2023年9月30日的28,070,889美元[207] 商品销售成本数据 - 2023年第三季度商品销售成本15,717,233美元，较2022年同期的22,328,094美元下降6,610,861美元，降幅30%[209] - 2023年前三季度商品销售成本45,411,269美元，较2022年同期的49,484,951美元下降4,073,682美元，降幅8%[216] 现金数据 - 2023年9月30日公司现金为180万美元，低于2022年12月31日的260万美元[221] - 2023年前九个月经营活动现金使用量为4109040美元，2022年为30295137美元；投资活动现金使用量2023年为3313252美元，2022年为7063646美元；融资活动现金流入2023年为6692360美元，2022年为31474999美元；现金净减少2023年为729932美元，2022年为5883784美元[228] 证券发行情况 - 2023年6月公司完成公开发行，包括6,089,025股普通股、4,886,586份预融资认股权证和10,975,611份D系列认股权证[222] - D类普通股认股权证行权价为每股0.29美元，发行后可行使，有效期五年[223] - 2023年6月发行所得净收益约为380万美元[224] - 2023年8月17日私募发行新认股权证，可购买21239822股普通股，C系列优先股投资期权行使价从2.356美元降至0.3201美元，行使所得净收益约290万美元[225] 现金使用计划 - 2023年9月30日起十二个月及以后，公司计划将现金用于营运资金和研发[226] 现金流量归因 - 2023年前九个月经营活动净现金使用归因于净亏损28249105美元，被多项费用和资产负债变动抵消[230] - 2022年前九个月经营活动净现金使用归因于净亏损16233560美元，被多项费用和资产负债变动抵消[231] - 2023年前九个月投资活动净现金使用归因于购买财产和设备，2022年归因于财产和设备的买卖[232] - 2023年前九个月融资活动净现金流入归因于股票发行净收益、贷款收入和还款，2022年归因于多种证券发行和回购[233] 经营租赁义务 - 截至2023年9月30日，经营租赁义务为4260276美元，2024年9月30日止十二个月为1247062美元[235]

财务数据和关键指标变化 - 2023年第三季度公司营收2060万美元，较上一季度增长9%，较2022年同期的3020万美元减少约960万美元或31.8%，主要因工具行业需求下降 [6][26] - 2023年第三季度毛利润490万美元，较2022年第三季度下降20%；前九个月毛利率仅下降0.32%，2023年第三季度毛利率下降主要因整体行业需求减少 [15] - 截至2023年9月30日，公司现金头寸180万美元，应收账款和库存分别为1060万美元和2750万美元；2023年前九个月经营活动净现金使用量较2022年同期的600万美元改善80% [9] - 2023年第三季度净亏损590万美元，而2022年同期净利润800万美元 [18] - 2023年第三季度SG&A费用1250万美元，较上一季度下降33%，较去年同期下降30%；占营收比例为61%，2022年同期为49% [8][24] - 2023年和2022年截至9月30日三个月的商品销售成本分别为1570万美元和2230万美元，占营收比例从2022年同期的74%升至2023年的76% [17] - 2023年和2022年截至9月30日三个月的研发成本分别为290万美元和280万美元，同比增长主要因开发建筑行业新工具 [27] 各条业务线数据和关键指标变化 - 营收由销售给客户的金属制品、软制品和电子产品组成，但文档未提及各业务线具体数据变化 [26] 各个市场数据和关键指标变化 - 文档未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司计划审慎扩展产品组合，有选择性地调整价格，注重组织效率，通过创新和响应市场推出新产品线，扩大全球影响力以创造新收入流，向盈利目标迈进 [10][20] - 公司认为22条产品线为增长奠定基础，大部分新设计工作已完成，未来将收获成果 [25] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司意识到宏观经济背景对行业有挑战，持续努力降低间接费用，精简组织以提高效率，向盈利目标前进 [6][7] - 管理层预计随着产品获更广泛市场认可和接受，资本资源将改善，会进一步提高毛利率并降低成本 [28] - 公司认为有巨大市场机会，现有运营结构良好，2023年不计划大幅增加员工数量 [29] 其他重要信息 - 管理层在电话会议中的前瞻性陈述受1995年美国《私人证券诉讼改革法案》保护，实际结果可能与陈述有重大差异，风险因素信息可在公司最新提交给美国证券交易委员会的10 - K表格中查看 [5][13] - 若电话会议中提及非美国公认会计原则的财务指标，公司将及时向美国证券交易委员会提交8 - K表格，将非GAAP数据与GAAP数据进行调整 [23] 总结问答环节所有的提问和回答 - 文档未提及问答环节内容

财务数据和关键指标变化 - 2023年第二季度营收为1890万美元，较2022年同期的1790万美元增长约5.5%，主要因产品在工具行业获广泛认可、金属和软质商品重复销售订单增加、新软质商品推出以及亚马逊销售增长 [31] - 2023年第二季度毛利润为580万美元，较2022年同期增长18%，毛利率同比提高330个基点至31%，主要得益于产品组合改善和选择性价格调整 [28] - 2023年第二季度商品销售成本为1300万美元，2022年同期为1290万美元；2023年第二季度商品销售成本占营收的比例为69%，低于上一年同期的72% [10] - 2023年第二季度研发成本为290万美元，2022年同期为280万美元，同比增长主要因开发建筑行业新工具 [11] - 2023年第二季度SG&A费用为1490万美元，2022年同期为1450万美元；2023年第二季度SG&A费用占营收的比例为79%，低于上一年同期的81% [32] - 2023年第二季度净亏损为590万美元，较2022年同期的1210万美元大幅改善49%，主要因销售增加、毛利率提高、多领域成本降低和招聘增加 [33] - 截至2023年6月30日，公司现金头寸为220万美元，应收账款和库存分别为780万美元和3140万美元；2023年上半年经营活动净现金使用量改善84%，至210万美元 [12] - 公司在6月的公开发行中筹集了450万美元，管理层预计随着产品获更广泛市场认可，资本资源将改善 [34] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第二季度通过亚马逊的线上销售表现稳健，总销售额达360万美元，较2022年同期增长2% [6] - 公司产品包括金属制品、软质商品和电子产品，2023年第二季度各业务线销售均有增长，主要因产品获广泛接受、重复销售订单增加和新软质商品推出 [31] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司通过Howdens UK和City Electrical Factors将分销范围扩大至英国客户，覆盖全国1200家零售门店 [8] - 公司通过La Platforme Du Batiment和Prolians扩大了在欧盟的分销，为法国和西班牙的60多万专业客户提供服务 [30] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司计划谨慎扩展产品组合，有选择性地调整价格，专注于提高组织效率，以增加全球市场覆盖范围、推出新产品和类别，创造新的收入来源并实现盈利 [15] - 公司认为其20条产品线和8个不同类别为持续增长奠定了坚实基础，大部分主要新设计工作已完成，可开始收获成果 [29] - 公司将继续关注提高毛利率，并在未来几个季度寻求进一步的运营费用杠杆效应 [28][32] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 考虑到宏观经济背景的挑战，2023年第二季度公司表现强劲，营收增长，运营费用同比下降 [6][7] - 管理层对公司未来发展充满信心，认为有巨大市场机会，现有基础设施健全且运营良好，预计2024年将实现盈利 [18][36] - 公司预计今年剩余时间将实现小幅增长，明年将实现更大增长，品牌受专业人士和终端用户喜爱，需求强劲 [60] 其他重要信息 - 公司团队努力节省成本、按时交付和收款，并在多地提高产品价格 [20] - 公司削减了营销等方面的开支，专注于交付已销售到市场的产品，并寻求新的融资渠道 [21] - 公司员工人数从248人减少到200人，节省的成本将在未来两个季度及以后更加明显 [43] - 公司在多个国家采购产品，包括越南、柬埔寨、印度、中国、台湾、泰国、菲律宾和孟加拉国等，根据产品线和成本选择采购地 [49] - 疫情后运输和航运成本大幅下降，公司通过谈判将每个集装箱的成本从超过25000美元降至低于正常水平，提高了利润率 [58] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 公司目前的门店数量和SKU数量与2022年底相比有何变化 - 公司全球门店数量约超过20000家，将在下次公告中提供更准确数字；公司推出了一些表现良好的产品线，将在美国和全球更迅速地进行分销 [18][56] 问题2: 公司在提高效率和精简组织方面的措施，包括员工人数和运输成本情况 - 公司员工人数从年初的248人减少到目前的200人，节省的成本有助于支付其他费用和应付账款；运输和航运成本在疫情后大幅下降，公司通过谈判将成本降至低于正常水平，提高了利润率 [43][58] 问题3: 公司产品系列的扩展计划，电子和服装产品如何进入销售组合 - 公司部分产品已准备好推出，今年年底将在美国一家领先零售商推出部分产品，明年还会有更多；今年公司推出了众多切割工具、螺丝刀、钳子、锤子等产品线，每个产品线包含多个SKU，新类别推出将带来新的收入来源 [45] 问题4: 公司今年适度增长的原因，是否与终端市场或融资需求有关 - 公司认为市场需求很大，有能力将公司规模扩大到10亿美元，但由于融资困难，无法采购足够的库存来满足现有客户需求；公司将采取谨慎策略，待财务状况改善后再加速增长 [48] 问题5: 公司的供应链物流管理情况，是否仍主要在中国生产 - 公司因关税问题一直在拓展其他国家的采购渠道，目前在越南、柬埔寨、印度、中国、台湾、泰国、菲律宾、孟加拉国等国家和地区采购产品，根据产品线和成本选择采购地 [49] 问题6: 公司目前的经营环境如何，预计下半年会如何变化 - 公司预计今年剩余时间将实现小幅增长，明年将实现更大增长；公司仍在不断增加客户，品牌受专业人士和终端用户喜爱，需求强劲，未来前景光明 [60]

财务数据关键指标变化 - 公司库存从2022年12月31日的4036.53万美元降至2023年6月30日的3141.14万美元[146] - 2023年第二季度收入为1887.96万美元，较2022年同期的1788.77万美元增长5.55% [148] - 2023年第二季度商品销售成本为1303.86万美元，较2022年同期的1293.92万美元增长0.77%，占收入百分比从72.34%降至69.06% [149] - 2023年上半年收入为3909.23万美元，较2022年同期的3510.84万美元增长11.35% [154] - 2023年上半年商品销售成本为2969.40万美元，较2022年同期的2715.69万美元增长9.34%，占收入百分比从77.35%降至75.96% [155] - 2023年6月30日公司现金为220万美元，低于2022年12月31日的260万美元；累计亏损约1.59亿美元，上半年净亏损约1400万美元，经营活动净现金使用约210万美元[159] - 2023年上半年经营活动现金使用214.55万美元，2022年同期为1289.36万美元；投资活动现金使用224.93万美元，2022年同期为173.63万美元；融资活动现金流入403.71万美元，2022年同期为930.07万美元[161] - 截至2023年6月30日，公司经营租赁义务为456.63万美元，未来12个月为338.40万美元[166] 业务线拓展与销售数据 - 2023年1月披露，2022年通过亚马逊的全球销售额约为1590万美元，较2021年的1190万美元增长约34%[130] - 2023年1月，公司在手持螺丝刀领域推出超40个新SKU，在手持扳手领域推出超20个新SKU[130][131] - 2023年1月，公司与南美最大家居建材供应商Sodimac扩大分销协议，智利、秘鲁等国门店将先上架15个SKU，线上市场引入23个SKU[130] - 2023年2月，公司推出含超40个SKU的钳子和夹子产品线，将通过美国领先家居建材零售商等渠道销售，服务全球超18900个店面和在线平台[132] - 公司预计短期内新增最多三家主要零售商客户，以及多个分销商和私人零售商，涉及六个行业和56个目标国家[137] 产品与专利情况 - 公司三大产品类别共有29条产品线，另有多个类别和产品线处于不同开发阶段[127] - 2019年美国专利商标局授予公司两项覆盖坚固型移动设备的设计专利，有效期15年，还有多项专利待批，预计近期有三四个获批[139] 行业环境 - 美国住房存量超1.3亿套，美国家居建材行业近年稳步增长且有望持续[135] 业务季节性 - 公司业务因中国生产具有季节性，第一季度因中国新年假期无法发货，后续季度弥补销售损失[143] 融资情况 - 持有人同意以每股0.3201美元的降低行使价现金行使现有认股权证，购买10,619,911股公司普通股，公司预计获得约340万美元总收益[123] - 2023年6月公司完成公开发行，获得净收益约380万美元[159] 持续经营能力 - 公司自成立以来一直存在重大经营亏损，管理层认为未来12个月持续经营能力存在重大疑问[159][160] 财务报告内部控制 - 截至2023年6月30日，公司披露控制与程序在合理保证水平上无效，原因是2022年12月31日年度报告10 - K表中所述的重大缺陷[168] - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷，包括政策程序设计不精确、文档不足、未进行初始评估等[169] - 2023年上半年，公司通过测试新企业资源规划系统Acumatica的程序和政策，持续加强财务报告内部控制[170] - 公司的补救措施包括投资IT系统、优化组织结构、提供员工培训等[171][172] - 公司预计在2024年上半年弥补这些重大缺陷，但可能会发现需要更多时间和资源解决的新问题[173] - 2023年第二季度，公司财务报告内部控制无重大变化[174] 合规情况 - 若公司在合规期内未恢复合规，在满足相关条件并获纳斯达克批准后，可额外获得180个日历日来遵守纳斯达克上市规则5550(a)(2)[176]

As filed with the Securities and Exchange Commission on June 16, 2023. Registration No. 333-271181 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 1 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 TOUGHBUILT INDUSTRIES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) | Nevada | 3420 | 46-0820877 | | --- | --- | --- | | (State or Other Jurisdiction of Incorporation or | (Primary Standard | (I.R.S. Employer Identification No.) | | Organizat ...