财务业绩 - 2022年第四季度净销售额为575.87万美元，较去年同期增长43.96万美元（8.3%）；前九个月净销售额为1625.11万美元，较去年同期增长99.19万美元（6.5%）[55][63] - 2022年第四季度毛利润率为29.5%，前九个月为28.8%，均低于去年同期，主要因电子元件成本上升和产品销售组合变化[56][64] - 2022年第四季度销售、一般和行政费用为117.85万美元，占净销售额的20.5%，低于去年同期的29.5%；前九个月为375.03万美元，占比23.1%，低于去年的26.6%[58][65] - 2022年第四季度研发费用为10.17万美元，与去年同期相近；前九个月为29.42万美元，与去年同期相近[60][66] - 2022年第四季度利息费用为7.68万美元，前九个月为20.08万美元，均高于去年同期，因借款总额和利率上升[61][67] - 2022年第四季度净收入为34.13万美元，较去年同期增长30.60万美元（865.5%）；前九个月为43.58万美元，较去年同期增长27.81万美元（176.4%）[62][68] 产品研发 - 公司基于新的烟雾和气体检测技术开发了产品，多数新技术和功能已以IoPhic商标注册[52] 重大事件 - 2022年12月12日，无限现实终止了与公司的合并协议[54] 财务问题与解决 - 公司的保理商扣留了约72.5万美元应收账款的融资，公司预计争议款项将得到满意解决；公司已向美国海关和边境保护局申请约30万美元关税多付款项的退款[72] - 公司披露控制和程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效，计划通过明确金额分类和补充必要披露来解决[77][78] 协议签订与修订 - 公司于2015年1月6日与Merchant Factors Corp.签订折扣保理协议[82] - 公司于2008年11月4日与St. John Properties, Inc.签订位于马里兰州办公室和仓库的租赁协议[82] - 公司于2009年6月23日对上述租赁协议进行修订[82] - 公司于2007年7月18日与Harvey B. Grossblatt签订经修订和重述的雇佣协议，并多次修订[82] 财务报告信息 - 提供截至2022年12月31日季度的10 - Q季度报告XBRL格式财务信息[83] - 报告日期为2023年2月16日，由Harvey B. Grossblatt和James B. Huff代表公司签署[85]

财务数据关键指标变化：第三季度 - 第三季度净销售额为585.7万美元，同比增长58.5万美元（11.1%）[61] - 第三季度毛利率为26.7%，同比下降3.2个百分点[62] - 第三季度净收入为20.1万美元，同比增长9.3万美元（86.3%）[66] 财务数据关键指标变化：上半年 - 上半年净销售额为1049.2万美元，同比增长55.2万美元（5.6%）[67] - 上半年毛利率为28.4%，与上年同期（28.5%）基本持平[68] - 上半年净收入为9.4万美元，同比减少2.8万美元（22.8%）[72] 成本和费用 - 第三季度销售、一般及行政费用为118.9万美元，占销售额比例降至20.3%[63] 其他财务数据 - 截至2022年9月30日，公司保理融资额度剩余可用资金约为13.5万美元[74] 管理层讨论和指引 - 公司预计将在2023财年（截至2024年3月31日）获得约30万美元的关税多付退款[75] - 公司预计将在2024财年（截至2024年3月31日）获得约18.1万美元的员工留任税收抵免退款[75]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 净销售额为463.53万美元，同比下降3.27万美元，降幅0.7%[66] - 净亏损为10.61万美元，相比去年同期的净收入1.46万美元，下降12.08万美元，降幅824.9%[71] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 毛利率为30.7%，相比去年同期的27.0%有所改善[67] - 销售、一般和行政费用为138.26万美元，占净销售额的29.8%，高于去年同期的24.3%[68] - 研发费用为8.93万美元，同比下降1.18万美元，降幅11.7%[69] - 利息费用为5.55万美元，远高于去年同期的0.95万美元[70] 其他财务数据 - 经营活动使用的现金净额为56.24万美元，主要由于库存增加57.47万美元以及应付账款减少31.90万美元[75] - 非保理贸易及其他应收账款净额约为49.3万美元[73] 管理层讨论和指引 - 公司预计从美国海关获得约30万美元的关税多付退款[74] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司披露其财务报告内部控制存在重大弱点[80]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2022财年净销售额为1954.98万美元，较2021财年的1752.02万美元增长202.96万美元，增幅为11.6%[48] - 2022财年净亏损为7.82万美元，而2021财年净利润为26.83万美元，同比下降34.65万美元（降幅129.1%）[55] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2022财年毛利率为30.9%，较2021财年的32.2%下降1.3个百分点，主要因全球供应链问题导致运费和滞期费增加[50] - 2022财年销售、一般及行政费用为552.43万美元，占净销售额的28.3%；2021财年为503.44万美元，占28.7%[51] - 2022财年研发费用为43.82万美元，较2021财年的47.15万美元有所减少[52] - 2022财年净利息费用为14.78万美元，较2021财年的8.68万美元有所增加，主要因增加保理借款以资助库存采购[53] 财务数据关键指标变化：现金流与营运资金 - 截至2022年3月31日，营运资金为445.19万美元，较2021年3月31日的556.46万美元减少111.27万美元[57] - 2022财年经营活动现金净流出186.01万美元，主要用于增加应收账款和库存[58] 财务数据关键指标变化：债务与融资 - 公司保理融资协议下的未使用额度在2022年3月31日约为1.1万美元[65] - 公司有一笔短期应付票据需自2022年4月起每月偿还10万美元，直至还清约108.1万美元的本金余额[66] 会计政策与估计 - 公司收入确认时点为产品控制权转移给客户时，通常为发货或交付时[72] - 公司收入按交易价格扣除可变对价估计值后净额确认，可变对价包括折扣、折让、退货等[73] - 公司基于历史经验建立了坏账准备[74] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本按先进先出法确定[76] 客户与供应商集中度 - 截至2022年3月31日财年，无单一客户占公司净销售额超过10%[78] - 截至2022年3月31日，有一客户应收账款占公司应收账款总额的13.6%[78] - 在截至2021年3月31日财年，有一客户占公司净销售额的21.9%[78] - 公司销售的所有烟雾报警器和一氧化碳报警器产品均采购自Eyston Company, Ltd.[78] - Eyston制造的产品占公司采购总额比例在2022财年约为83.6%，在2021财年约为77.6%[78] 其他重要事项 - 公司未设立任何未合并入报表的特殊目的实体或表外安排[77]

净销售额表现 - 截至2021年12月31日的三个月净销售额为5,319,014美元，较上年同期的5,124,750美元增长194,264美元（3.8%）[59] - 截至2021年12月31日的九个月净销售额为15,259,235美元，较上年同期的14,522,813美元增长736,422美元（5.1%）[64] 毛利率表现 - 截至2021年12月31日的三个月毛利率为32.3%，高于上年同期29.7%[60] - 截至2021年12月31日的九个月毛利率为29.8%，低于上年同期的32.4%[65] 销售、一般和行政费用 - 截至2021年12月31日的三个月销售、一般和行政费用为1,569,746美元，占净销售额的29.5%，高于上年同期的1,321,311美元（占销售额25.8%）[61] 净利润表现 - 截至2021年12月31日的三个月净利润为35,351美元，较上年同期的78,318美元下降42,967美元（54.9%）[63] - 截至2021年12月31日的九个月净利润为157,688美元，较上年同期的725,181美元下降567,493美元（78.3%）[69] 融资活动与流动性 - 截至2021年12月31日，公司未使用的保理融资额度可用金额约为383,000美元[74] - 截至2021年12月31日的九个月，融资活动提供的现金为2,338,527美元，主要来自保理商的净借款[78] 经营活动现金流 - 截至2021年12月31日的九个月，经营活动使用的现金为2,111,908美元，主要由于应收账款和存货增加[76]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 第三季度净销售额为527.2万美元，同比下降118.5万美元（18.4%）[60] - 第三季度净利润为10.7696万美元，同比大幅下降61.8149万美元（85.2%）[65] - 上半年净销售额为994.0万美元，同比增长54.2万美元（5.8%）[66] - 上半年净利润为12.2337万美元，同比大幅下降52.4526万美元（81.1%）[71] 财务数据关键指标变化：毛利率 - 第三季度毛利率为29.9%，去年同期为32.6%[61] - 上半年毛利率为28.5%，去年同期为33.8%[67] 成本和费用：销售、一般及行政费用 - 第三季度销售、一般及行政费用占净销售额比例升至25.7%，去年同期为19.6%[63] - 上半年销售、一般及行政费用占销售额比例为25.1%，去年同期为24.0%[68] 成本和费用：研发费用 - 第三季度研发费用为9.707万美元，同比增长5.8%[64] - 上半年研发费用为19.8126万美元，同比下降12.2%[69]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 截至2021年6月30日的三个月净销售额为466.8万美元，较上年同期的294.1万美元增长172.7万美元，增幅达58.7%[54] - 截至2021年6月30日的季度净利润为1.46万美元，较上年同期的净亏损7.90万美元改善93.6万美元，扭亏为盈幅度达118.5%[61] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 截至2021年6月30日的季度毛利率为27.0%，较上年同期的36.6%下降，主要受供应链成本上升影响[55][56] - 截至2021年6月30日的三个月销售、一般及行政费用为113.3万美元，占净销售额的24.3%，低于上年同期的33.6%[58] - 截至2021年6月30日的三个月研发费用为10.1万美元，较上年同期的13.4万美元减少3.3万美元，降幅24.5%[59] - 截至2021年6月30日的季度利息费用为0.95万美元，较上年同期的3.55万美元大幅减少[60] 现金流表现 - 截至2021年6月30日的三个月经营活动现金净流出19.66万美元，主要由于应收账款及应收保理商款项增加32.13万美元[68] - 截至2021年6月30日的三个月融资活动现金净流入8.64万美元，而去年同期为净流出56.26万美元[70] 其他重要事项 - 截至2021年6月30日，公司保理融资协议下的未使用额度约为242.8万美元，但到2021年8月19日已降至约22.3万美元[64] - 公司因未能满足股东权益不低于600万美元的持续上市标准，已向NYSE American提交整改计划，合规截止日期为2022年2月28日[62]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2021财年净销售额为1752.0151万美元，较2020财年的1480.3024万美元增长271.7127万美元（18.4%）[53] - 2021财年净利润为26.8343万美元，而2020财年净亏损为581.3891万美元，亏损减少608.2234万美元（104.6%）[59] 财务数据关键指标变化：毛利率 - 2021财年毛利率为32.2%，较2020财年的25.4%有所提升[54] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2021财年销售、一般及行政费用为503.438万美元，占净销售额的28.7%，低于2020财年的31.3%[55] - 2021财年研发费用为47.1545万美元，较2020财年的69.1886万美元减少约22万美元[56][59] - 2021财年净利息费用为8.6841万美元，较2020财年的40.9703万美元减少约32.3万美元[57][59] 财务数据关键指标变化：现金流与营运资金 - 2021财年营运活动提供现金138.8172万美元，主要得益于库存减少94.2766万美元以及应付账款和应计费用增加75.1252万美元[62] - 截至2021年3月31日，营运资金为556.4601万美元，较上年同期的505.9498万美元增加50.5103万美元[61] 业务线表现 - 香港合资公司Eyston在2020财年销售额为805.407万美元，净亏损为323.5107万美元，毛利率为3.4%[68][69][70] - 公司销售的所有烟雾报警器和一氧化碳报警器安全产品均采购自Eyston Company, Ltd[82] 客户集中度 - 在截至2021年3月31日的财年，公司有一名客户占其净销售额的21.9%[82] - 在截至2020年3月31日的财年，公司有两名客户分别占其净销售额的12.2%和10.3%[82] 会计政策与估计 - 公司收入确认以控制权转移为准，通常在产品发货或交付给客户时确认[77] - 公司收入确认金额需扣除可变对价的估计值，如贸易折扣、折让、产品退货或保修更换[78] - 公司基于历史经验建立了坏账准备[79] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本按先进先出法确定[80] - 公司定期评估存货，并对陈旧或滞销存货计提跌价准备[80] 其他重要事项 - 公司对递延所得税资产全额计提了估值准备，因其经营亏损历史及未来能否产生足够应税收入存在不确定性[74] - 公司无任何未合并入报表的特殊目的实体或表外安排，且无可能严重影响其流动性或资本资源可用性的安排[81] - 截至2021年3月31日，保理融资协议未使用额度约为179.5万美元[65]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 第三季度（截至2020年12月31日）净销售额为512.475万美元，较去年同期的322.3678万美元增长190.1072万美元（59.0%）[65] - 九个月（截至2020年12月31日）净销售额为1452.2813万美元，较去年同期的1118.9238万美元增长333.3575万美元（29.8%）[71] - 九个月净收入为72.5181万美元，去年同期为净亏损232.1601万美元，净亏损减少304.6782万美元（131.2%）[76] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 第三季度毛利率为29.7%，高于去年同期的23.9%[66] - 九个月毛利率为32.4%，高于去年同期的27.8%[72] - 九个月研发费用为33.2276万美元，较去年同期的48.7144万美元减少15.4868万美元（31.8%）[74] - 九个月利息费用为7.1848万美元，较去年同期的33.2336万美元大幅减少[75] 融资与现金流活动 - 公司融资活动在截至2020年12月31日的九个月内使用了134.03万美元现金，相比2019年同期的50.693万美元增加了164.4%[83] - 公司于2020年九个月期间根据《CARES法案》的薪资保护计划获得22.14万美元贷款收益[83] - 公司在截至2020年12月31日的九个月内，扣除信贷额度预付款后的净还款额为156.17万美元[83] - 公司在截至2019年12月31日的九个月内，扣除信贷额度预付款后的净还款额为50.693万美元[83] - 截至2020年12月31日，保理协议下的未使用融资额度约为348.2万美元[79] 其他重要事项 - 公司因出售香港合资企业权益，其应付账款减少了400万美元[80] - 公司获得了22.14万美元的薪资保护计划贷款[80] - 公司关键会计政策自提交10-K表格以来未发生重大变更[84] - 公司未审计简明合并财务报表的会计原则与美国公认会计原则基本一致[84]

收入和利润（同比环比） - 截至2020年9月30日的三个月净销售额为6,457,295美元，较上年同期的3,622,269美元增长2,835,026美元（78.3%）[64] - 截至2020年9月30日的三个月净收入为725,845美元，上年同期为净亏损700,814美元，净亏损减少1,426,659美元（203.6%）[69] - 截至2020年9月30日的六个月净销售额为9,398,063美元，较上年同期的7,965,560美元增长1,432,503美元（18.0%）[71] - 截至2020年9月30日的六个月净收入为646,863美元，上年同期为净亏损1,309,768美元，净亏损减少1,956,631美元（149.4%）[76] 毛利率变化 - 截至2020年9月30日的三个月毛利率为32.6%，上年同期为30.1%[65] - 截至2020年9月30日的六个月毛利率为33.8%，上年同期为29.3%[72] 成本和费用（同比环比） - 截至2020年9月30日的三个月销售、一般及行政费用为1,264,209美元，占净销售额的19.6%，上年同期占比为31.3%[66] - 截至2020年9月30日的三个月研发费用为91,750美元，较上年同期的176,733美元下降84,983美元（48.1%）[67] - 截至2020年9月30日的六个月研发费用为225,668美元，较上年同期的317,376美元下降91,708美元（28.9%）[74] 融资活动与债务 - 截至2020年9月30日，根据保理协议，公司未使用的融资额度约为2,985,000美元[80] - 截至2020年9月30日的六个月，融资活动现金使用额为18.1469万美元[84] - 截至2019年9月30日的六个月，融资活动现金使用额为66.6314万美元[84] - 截至2020年9月30日的六个月，公司根据《CARES法案》的薪资保护计划获得贷款收益22.14万美元[84] - 截至2020年9月30日的六个月，信贷额度净还款额为40.2869万美元[84] - 截至2019年9月30日的六个月，信贷额度净还款额为66.6314万美元[84]