财务表现 - 2023年第三季度服务收入为1,633,836美元，较去年同期的5,607,270美元下降了70%[5] - 2023年第三季度总营收为1,633,836美元，较去年同期的5,607,270美元下降了71%[5] - 2023年第三季度总毛利为1,235,299美元，较去年同期的-1,294,980美元有显著改善[5] - 2023年第三季度总营业费用为13,622,149美元，较去年同期的7,799,979美元增加了74%[5] - 2023年第三季度净亏损为8,496,543美元，较去年同期的8,657,091美元略有改善[5] - 2023年第三季度股东权益为39,757,823美元，较去年同期的35,631,230美元有所增长[6] 公司业务 - WeTrade Group, Inc.于2019年3月28日在怀俄明州成立，目前主要从事软件开发服务和比特币收购策略[9] - 公司提供AI软件开发服务，为各类企业提供SAAS软件解决方案[10] - 公司的比特币收购策略包括使用超过运营资金需求的流动资产购买比特币，并考虑通过发行债务或股票证券等方式筹集资金购买比特币[11] 数字资产情况 - 公司数字资产持有情况：截至2023年9月30日，公司持有约833.19个比特币，价值约2,239,851美元[21] - 数字资产购买情况：2023年数字资产购买额为24,990,000美元，购买了833个比特币[15] - 数字资产减值损失：2023年数字资产减值损失为2,591,490美元[15] 资产及负债情况 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为1,416,885美元，较去年同期的20,261,882美元大幅下降[8] - 截至2023年9月30日，公司在美国银行持有的现金金额为$1,416,885[47] - 截至2023年9月30日，数字资产持有量为$22,398,510，公司购买了约833个BTC，总成本为$24,990,000[47] - 截至2023年9月30日，应收账款为$129,765，公司对应收账款维持了坏账准备[48] - 截至2023年9月30日，预付款项中包括数字资产$12,125,500和其他$50,000[49] - 截至2023年9月30日，与关联方应付为$719,683，董事费应付为$954,000[50] - 截至2023年9月30日，应付的软件开发外包费用为$270,864[52] - 截至2023年9月30日，已解散WeTrade Information System Limited业务，出售获得$1,124,675的收益[53] - 截至2023年9月30日，公司已发行2,625,130股无面值普通股[54] 现金流情况 - 2023年第三季度，公司总现金为141.98万美元，主要是因为公司在该期间策略性地收购和持有比特币[82] - 2023年第三季度，公司经营活动现金流为853.07万美元，较上一期间的1892.48万美元下降了约1040万美元[83] - 2023年第三季度，公司投资活动现金流为2337.52万美元，主要是由于在该期间以约2500万美元现金收购了833个比特币[84] - 2023年第三季度，公司融资活动现金流为1299.88万美元，主要是由于股份发行约1260万美元[85] 其他 - 截至2023年9月30日，总收入为$2,238,029，主要来自非关联方的服务收入$2,193,903[75] - 2023年第三季度，公司净亏损为945.53万美元，而2022年同期净收入为853.89万美元[78] - 2023年第三季度，服务收入-非关联方为163.38万美元，较2022年同期的560.73万美元有所下降[78] - 2023年第三季度，总营收为163.38万美元，主要由于公司改变业务策略，打算将SAAS服务从中国转移到海外市场[78]

财务表现 - 2023年6月30日，WeTrade集团的服务收入为603,343美元，较去年同期增长约167.8%[5] - 截至2023年6月30日，WeTrade集团的营运亏损为401,746美元，较去年同期净利润下降至少100%[5] - WeTrade集团的现金流量表显示，截至2023年6月30日，经营活动提供的净现金流为5,239,579美元[8] YCloud系统功能 - YCloud系统的主要功能包括管理营销关系、CPS佣金利润管理、多渠道数据统计、AI裂变和管理，以及改善供应链系统[13] - YCloud系统为微商行业提供多种支付方式，如支付宝、微信和银联，同时提供单一场景和多场景支付功能[16][17][18] - YCloud系统利用智能机器人分析用户行为，提供定制推荐和展示[20] - YCloud系统应用跨平台资源整合技术，实现高质量产品的多渠道输出[21] 公司财务状况 - 公司在2023年6月30日的净亏损为958,761美元[52] - 公司从YCloud系统服务费中获得的收入为603,343美元[60] - 公司持有的现金及现金等价物为20,004,914美元[61] - 公司的无形资产主要是软件开发成本，按照5年的预计使用寿命进行直线摊销[62] - 公司预付款主要用于Y-cloud系统开发和系统迭代，预计将于2023年9月完成[66] - 公司的贷款应收款项为7,220,242美元，其中一笔贷款已经开始计息，另一笔贷款已经免除利息[70] - 公司的其他应收款包括员工预支和办公租金押金[71] - 公司应付给相关方的金额为2,273,503美元，主要是由股东代表支付的预付款和专业费用[72] - 公司于2023年6月30日和2022年12月31日之间的资产总额为1,473,705和1,475,491美元[73] 公司股票发行情况 - 公司于2019年12月31日发行了100,000,000股无面值股票给33名创始人[74] - 公司于2020年2月发行了1,666,666股股票，7月10日又发行了26,000股股票，总股数增至101,766,666股[75] - 公司于2020年9月15日进行了3比1的股票拆分，股票总数从101,766,666增至305,299,998股[76] - 公司于2020年9月21日发行了151,500股股票，总股数增至305,451,498股[77] - 公司于2022年4月13日与15名股东签署了股票交换协议，取消了120,418,995股普通股，总股数减至185,032,503股[78] - 公司于2022年7月21日完成了将普通股上市到纳斯达克资本市场，并完成了募集4000万美元净收益的公开发行[79] - 公司于2022年7月22日向某些服务提供商发行了25,000股普通股，总股数增至195,057,503股[80] - 公司于2023年6月9日进行了1比185的股票合并，股票总数从195,057,503减至1,054,530股[81]

公司业务 - 公司主要业务为提供技术服务和解决方案，通过社交电子商务平台为个人和企业用户提供服务[8] - 公司的YCloud系统服务个人微商业主和酒店旅游行业的企业用户，目前服务的行业包括旅游、医美、传统零售等[9] - YCloud系统的主要功能包括管理营销关系、CPS佣金利润管理、多渠道数据统计、AI裂变和管理、供应链系统改进[10] - YCloud系统提供多种支付方式和支付分析，为微商业主提供多种支付方式，如支付宝、微信等，方便用户线上线下支付[12] - YCloud系统通过智能机器人分析用户行为，提供定制推荐和展示，实现跨平台资源整合和供应链系统集成[16] 公司财务 - 公司现金及现金等价物为2013年3月31日为20,125,507美元，较去年同期略有增长[4] - 服务收入中，相关方服务收入为37,198美元，非相关方服务收入为577,171美元，总服务收入为614,369美元[5] - 经营活动中，现金流入净额为552,673美元，主要来自投资活动和融资活动[6] - 公司的现金主要风险集中在现金上，截至2023年3月31日，现金金额为2012.55万美元[34] - 公司的YCloud系统收取系统服务费，收取的费用为总交易额的2%-3.5%[53] - 公司的无形资产主要是软件开发成本，按照5年的预计使用寿命进行直线摊销[56] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物总额为20,125,507美元[55] - 截至2023年3月31日，公司应收账款主要来自五家主要客户，总额为6,748,798美元[59] - 截至2023年3月31日，公司预付款主要用于WT Pay系统开发预付款，预计将于2023年9月完成[60] - 公司的贷款应收款项为978,133美元，自2022年以来已免除借款人利息[63] - 截至2023年3月31日，公司应付给关联方的金额为1,280,966美元，主要是由董事代表支付的预付款和专业费用[62] - 公司的应计费用主要包括应计工资、公积金和社会福利，总额为377,423美元[64] - 截至2023年3月31日，公司的税务应付为86,838美元，主要包括中国企业所得税、增值税和城市建设税[65] - 公司取消了120,418,995股普通股，使得截至2022年6月30日，公司的普通股总数从305,451,498股减少至185,032,503股[72] - 公司完成了将普通股上市到纳斯达克资本市场，并完成了10,000,000股普通股的公开发行，募集总额为$40,000,000，净收益为$37,057,176[73] - 公司向某些服务提供商发行了25,000股普通股，价值为$477,500[74] - 公司在2023年三个月的净亏损为$984,842，主要是由于GMV下降和业务计划调整导致[88] 公司治理 - 公司在美国的业务和注册地址为1621 Central Ave, Cheyenne, WY 82001，电话号码为+86-13795206876[18] - 公司在中国的业务和注册地址为北京经济技术开发区科创十街18号，管理团队也位于中国[19] - 公司的财务报表是按照美国通用会计准则（GAAP）编制的[20] - 公司认为对财务状况进行调整是必要的，以公平地呈现截至2023年3月31日的财务状况[21] - 公司的子公司包括Utour Pte Ltd、WeTrade Information Technology Limited、Yueshang Information Technology等[23] - 公司遵循ASC 606的指导，对合同收入进行五步模型的确认[26] - 公司认为所有购买期限在三个月或更短的高流动性债务工具都应视为现金或现金等价物[27] - 公司的功能货币是美元，子公司的功能货币是人民币[29] - 公司对财务报表中的估计进行审查，包括坏账准备、无形资产的有用寿命等[31] - 公司的固定资产按照历史成本减去累计折旧计提，使用直线法进行折旧[32] - 公司在评估固定资产的减值时考虑了多种因素，但在2023年3月31日和2022年的三个月内未记录任何减值费用[33] - 公司进行了1比185的股票合并，普通股总数从195,057,503股减少至1,054,364股[80] - 公司进行了1比185的股票逆向拆分，股票总数从1亿9505万7503股减少到105万4364股[109] - 逆向拆分旨在更快地使公司恢复符合纳斯达克上市规则5550(a)(2)中规定的每股最低1美元的最低要求[110] 税务情况 - 公司在美国没有认可其运营亏损的所得税减免[75] - UTour在新加坡成立，未缴纳新加坡利润税，也没有认可其在新加坡的运营亏损的所得税减免[76] - WITL在香港成立，未缴纳香港利润税，也没有认可其在香港的运营亏损的所得税减免[77] - 公司通过多家子公司在中国进行主要业务，受到15%至25%的税率[78] - 公司的YCloud系统服务收入从2022年的$2,138,952下降至2023年的$614,369，主要是由于公司在2023年调整业务计划导致GMV下降[85] - 中国市场iPhone销售创下收入纪录为967.7亿美元[110]

总收入 - WeTrade Group, Inc.在2022年和2021年的财务年度的总收入分别为11,671,335美元和14,381,295美元[129] 服务收入 - 2022年，来自第三方的服务收入为10,803,232美元，来自关联方的服务收入为868,103美元[130] 资产负债 - 2022年，总资产为46,229,241美元，总负债为4,509,731美元，股东权益为41,719,510美元[134] 现金流 - 继续经营活动中，2022年的现金流为负17,608,419美元，主要是由于WT Pay System的预付款和与Nasdaq上市相关的专业费用的支付[135] - 继续投资活动中，2022年的现金流为正493,954美元，主要是由于2.1百万美元的贷款偿还收入，部分抵消了1.5百万美元的固定资产增加[136] - 融资活动中，2022年的现金流为正37,720,440美元，主要是由于通过销售普通股募集的净收益为37,534,676美元[137] 会计准则 - 公司遵循会计准则Codification (ASC) 606，收入来自合同[141] 坏账准备金 - 公司维持坏账准备金，反映了可能无法收回的金额[144] - 公司根据各种因素确定坏账准备金，包括历史收款经验和客户的信用状况[145]

资产与负债 - 公司总资产从2021年的19,470,524美元增长至2022年的46,094,092美元，增长幅度为136.7%[7] - 公司现金及现金等价物从2021年的616,593美元大幅增加至2022年的20,261,881美元，增长幅度为3186.5%[7] - 截至2022年9月30日，公司普通股数量为195,057,503股，股东权益总额为42,049,981美元[13][14] - 公司持有的现金总额为20,261,881美元，其中20,000,000美元存放在瓦努阿图银行[67] - 公司应收账款总额为4,473,310美元，其中来自关联方Changtongfu的应收账款为379,455美元[79] - 公司预付账款总额为15,000,711美元，其中14.1百万美元用于WT Pay系统和区块链软件开发[81] - 公司无形资产净值为28,653美元，主要为软件开发成本[69] - 公司固定资产净值为1,135,285美元，主要为办公设备和租赁改良[73] - 公司应收票据总额为1,858,310美元，主要为向第三方提供的短期贷款[86] - 公司其他应收款总额为137,945美元，主要为员工预支款[88] - 公司应付关联方款项总额为1,217,297美元，主要为董事费用和预付款[90] 收入与利润 - 公司2022年第三季度净亏损为8,657,092美元，而2021年同期净利润为1,410,271美元[9] - 公司2022年前九个月净亏损为8,538,874美元，而2021年同期净利润为3,904,385美元[9] - 公司2022年前九个月总服务收入为9,197,681美元，较2021年同期的11,262,491美元下降18.3%[9] - 公司2022年前九个月总综合亏损为10,014,017美元，而2021年同期总综合收益为4,034,378美元[9] - 公司2022年9月30日的净亏损为8,538,874美元，每股亏损0.04美元[57] - 公司2021年9月30日的净利润为3,904,385美元，每股盈利0.01美元[57] - 公司从YCloud系统服务费中获得的收入为8,508,642美元，其中来自关联方Changtongfu的收入为689,039美元[65] - 公司2022年前九个月总收入为9,197,681美元，同比下降18.3%，主要由于新冠疫情封锁导致YCloud系统的商品交易总额（GMV）下降[110] - 2022年前九个月净亏损为8,538,874美元，而2021年同期净利润为3,904,385美元，亏损增加主要由于纳斯达克上市相关的专业费用、融资成本和财务公关费用增加[112] - 2022年前九个月YCloud系统的GMV为278,558,351美元，同比下降17.6%，其中非关联方客户GMV为257,690,308美元，关联方客户GMV为20,868,043美元[111] - 公司2022年第三季度总收入为5,352,748美元，同比增长16.4%，主要由于部分城市从新冠疫情封锁中恢复[114] - 2022年第三季度净亏损为8,657,092美元，而2021年同期净利润为1,410,271美元，亏损增加主要由于纳斯达克上市相关的费用增加[116] 运营费用与现金流 - 公司2022年前九个月总运营费用为10,419,873美元，较2021年同期的4,695,727美元增加122.0%[9] - 公司2022年前九个月经营活动产生的现金流量净额为-18,447,262美元，较2021年同期的-2,451,061美元大幅增加[10][11] - 公司2022年前九个月通过出售普通股净融资37,057,176美元[11] - 截至2022年9月30日，公司经营活动产生的现金流出为18,447,262美元，较上一期的2,451,061美元增加了约1,610万美元，主要由于WT Pay系统的预付款和与纳斯达克上市相关的专业费用支付[118] - 截至2022年9月30日，公司投资活动产生的现金流出为816,340美元，较上一期的138,124美元增加，主要由于租赁物业改善支出约65万美元[118] - 截至2022年9月30日，公司融资活动产生的现金流入为39,050,371美元，较上一期的现金流出357,770美元大幅增加，主要由于发行1,000万股普通股，净收益为37,057,176美元[120] - 2022年前九个月运营亏损为8,893,029美元，而2021年同期运营利润为4,124,881美元，主要由于运营费用增加[110] YCloud系统 - 公司YCloud系统已与三家新客户签订服务协议，包括北京易动玲珑文化传媒有限公司、北京迈途国际旅行社有限公司和北京青年旅行社有限公司[20][21] - YCloud系统的主要功能包括用户营销关系管理、CPS佣金利润管理、多渠道数据统计、AI裂变管理和供应链系统优化[22] - 公司计划将YCloud系统扩展至旅游、酒店、直播、短视频、医美和传统零售行业[20] - YCloud系统提供多种支付方式，包括支付宝、微信和银联，帮助客户降低人工成本和错误率[22] - 公司通过YCloud系统实现了数字化、电子化管理、大数据分析和AI裂变技术的整合[22] - 公司计划将YCloud系统扩展至旅游、酒店、直播、短视频、医美和传统零售行业[108] 市场与用户 - 公司预计到2023年，中国微商市场潜在用户将达到3.3亿[19] - 公司预计到2023年，微商市场潜在用户将达到3.3亿[108] 财务报告与内部控制 - 公司的主要运营国家为中国，财务报表以美元呈现，子公司功能货币为人民币[39] - 公司采用ASC 606收入确认标准，遵循五步模型进行收入确认[36][37] - 公司截至2022年9月30日的应收账款净额为扣除坏账准备后的金额[46] - 公司无形资产为软件开发成本，按5年直线法摊销[48] - 公司采用ASC 842租赁会计准则，确认使用权资产和租赁负债[49][50] - 公司在新加坡和中国设有子公司，需在新加坡和中国税务机关申报税务[55] - 公司截至2022年9月30日没有潜在的稀释性股份[57] - 公司预计未来无形资产摊销费用为4,633美元[69] - 公司管理层评估了截至2022年9月30日的财务报告内部控制有效性，发现存在重大缺陷，包括内部审计功能不足、会计职责分离不足以及会计数据缺乏多层次审查[127] - 公司计划通过适当资金来修复已识别的重大缺陷，并持续监控这些措施的有效性，必要时进行调整[128] - 公司未进行任何表外安排，且通货膨胀未对其业务或运营结果产生重大影响[121] - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷，包括缺乏审计委员会、董事会中外部董事不足导致监督不力，以及管理层由两人主导且缺乏足够的补偿控制[126] - 公司于2022年7月22日向某些服务提供商发行了25,000股普通股，用于与公开发行相关的服务，公允价值为477,500美元[130] - 公司财务报告内部控制的固有局限性可能导致无法防止或发现错报，未来期间的有效性评估可能因条件变化或政策遵守程度下降而受到影响[128]

个体微商户市场潜在用户规模 - 2023年个体微商户市场潜在用户达3.3亿[103] 不同时期收入情况 - 2022年和2021年上半年总收入分别为384.4933万美元和666.3816万美元，下降因疫情致Ycloud系统商品交易总额下降[105][106] - 2022年和2021年上半年净收入分别为11.8218万美元和249.4114万美元，下降因疫情致GMV下降[105][109] - 2022年和2021年第二季度总收入分别为160.808万美元和388.2893万美元，下降因疫情致Ycloud系统GMV下降[111][112] - 2022年和2021年第二季度净亏损44.2637万美元和净收入184.203万美元，亏损因疫情致GMV下降[111][113] 不同时期GMV情况 - 2022年和2021年上半年GMV分别为1.1646655亿美元和2.00928843亿美元[107] 截至2022年6月30日现金情况 - 截至2022年6月30日，公司现金为715.2073万美元，较上期增加，因收回应收账款820万美元，同时预付YCloud营销推广服务230万美元[114] 截至2022年6月30日现金流情况 - 截至2022年6月30日，经营活动现金流为649.1363万美元，较上期增加约700万美元，因收回应收账款增加[115] - 截至2022年6月30日，投资活动现金为64.8389万美元，较上期增加，因增加租赁改良约65万美元[115] - 截至2022年6月30日，融资活动现金为84.2547万美元，较上期增加，因收到部分应收票据款项[115]

市场潜在用户规模 - 2023年个体微商户市场潜在用户达3.3亿[103] 新客户签约情况 - 2022年第一季度公司与3家新客户签订YCloud系统服务协议[104] 总营收变化 - 截至2022年3月31日和2021年同期，总营收分别为223.6853万美元和278.0923万美元，下降主要因疫情致GMV减少[107][108] 服务收入构成及变化 - 2022年3月31日和2021年同期，第三方服务收入分别为207.8335万美元和278.0923万美元，关联方服务收入分别为15.8518万美元和0美元[107][108] GMV变化 - 2022年和2021年同期GMV分别为6774.4692万美元和8040.2192万美元[109] 一般及行政费用变化 - 2022年和2021年同期，一般及行政费用分别为80.5268万美元和188.919万美元，减少因疫情无广告展览等费用[111] 净利润变化 - 2022年和2021年同期，净利润分别为56.0855万美元和65.2084万美元，减少因GMV下降[113] 现金情况变化 - 截至2022年3月31日，现金为756.8537万美元，较前期267.294万美元增加，因收回应收账款[114] 经营活动现金流变化 - 截至2022年3月31日，经营活动现金流为742.049万美元，较前期 - 56.0646万美元增加约790万美元[115] 投资活动现金使用情况 - 截至2022年3月31日，投资活动现金使用为72.342万美元，前期为0，因增加租赁改良支出[116]

微商行业与市场前景 - YCloud系统服务于中国微商行业，预计2023年微商用户数量将达到3.3亿[16] - 预计2023年中国微商市场交易规模将达到13万亿元[25] - 中国微商数量预计从2019年的6000万增长到2023年的3.3亿[42] - 公司预计到2023年，个体微商市场潜在用户将达到3.3亿[103] YCloud系统功能与服务 - YCloud系统通过API接口对接为微商和酒店行业提供高效服务[34][35] - YCloud系统从总交易额中收取2%-3.5%的服务费[37] - YCloud系统提供多种支付方式，包括支付宝、微信和银联[28] - YCloud系统利用AI技术分析用户行为并提供个性化推荐[32] - YCloud系统整合供应链资源，提供完整的供应链解决方案[32] - YCloud系统通过社区AI裂变和管理功能增强用户社交功能[39] - YCloud系统通过用户营销关系跟踪功能帮助用户扩大私域流量[39] - 公司通过YCloud平台为微商提供直播和短视频功能，帮助商家展示商品[40] - 公司开发的YCloud系统已扩展至旅游、酒店、直播短视频、医美和传统零售行业[210] 公司财务表现 - 公司2021年总收入为14,381,295美元，较2020年的6,271,564美元大幅增长，主要得益于YCloud系统的商品交易总额（GMV）增加[106][107] - 2021年非关联方服务收入为9,734,966美元，关联方服务收入为4,646,329美元，较2020年分别增长183%和64%[106][107] - 2021年商品交易总额（GMV）达到431,536,996美元，较2020年的163,476,364美元增长164%[108] - 2021年净利润为5,175,675美元，较2020年的2,675,037美元增长93%，主要得益于YCloud系统的GMV增长[110] - 公司2021年总营收为14,381,295美元，同比增长129.3%[199] - 2021年净利润为5,175,675美元，同比增长93.4%[199] - 2021年总资产为19,470,524美元，同比增长43.8%[194] - 2021年总负债为4,941,202美元，同比增长6.3%[196] - 2021年股东权益为14,529,322美元，同比增长63.4%[196] - 2021年每股收益为0.02美元，同比增长100%[199] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为5,495,437美元[199] - 2021年应收账款为5,627,463美元，同比增长115.7%[194] - 2021年预付账款为2,760,658美元，同比增长4373.6%[194] - 2021年研发费用未披露，但总运营费用为5,705,063美元，同比增长200%[199] - 公司净收入为5,175,675美元，同比增长93.5%[205] - 经营活动产生的净现金流为-3,753,384美元，同比下降422.8%[205] - 投资活动产生的净现金流为-417,112美元，主要用于办公设备购置[205] - 融资活动产生的净现金流为77,821美元，主要来自相关方贷款689,031美元[206] - 现金及现金等价物期末余额为616,593美元，同比下降86.7%[206] 公司研发与技术 - 公司研发团队有46人，占总员工数的61%，2021年研发支出约为880.8万人民币[46] - 公司依赖数字化、大数据分析和AI技术来保持竞争优势[45] 公司扩展与合作 - 公司计划与Kakao Talk、Line、Whatsapp等国际社交媒体平台合作，加速全球扩张[44] - 公司计划通过战略合作伙伴关系扩展至美容、旅游、酒店等行业[43] - 公司计划与Kakao Talk、Line、Whatsapp等社交平台建立全球战略合作[209] - 公司在中国大陆、香港、菲律宾和新加坡开展业务，并计划进一步扩展[209] - 公司拥有100%控股的新加坡、香港和中国大陆的子公司[213] 公司知识产权与资产 - 公司拥有2个注册版权、1个注册商标和4个注册域名[47][49][50] - 公司目前持有7个注册商标[67] - 公司在中国注册了5个作品版权[69] - 公司在中国注册了6个域名[71] - 公司在北京经济技术开发区的总部办公室面积为6,216.64平方米，月租金为414,105.93元人民币（约63,000美元）[93][94] - 公司总资产为19,470,524美元，主要包括616,593美元现金、13,028,995美元应收账款和票据以及2,328,950美元使用权资产[113] - 公司总负债为4,941,202美元，主要包括279,219美元应付账款及应计费用、1,105,532美元关联方应付款和2,538,340美元租赁负债[113] - 公司股东权益为14,529,322美元，较上一年度增长63.4%[113] 公司治理与董事会 - 公司董事会由9名成员组成，其中大多数为独立董事，符合纳斯达克规则5605的独立性要求[146] - 公司设立了审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，每个委员会均有独立董事担任主席[149] - 审计委员会负责监督公司会计和财务报告流程，并负责选择独立注册公共会计师事务所[150] - 薪酬委员会负责审查和批准公司高管和董事的薪酬结构，包括长期激励计划和股权计划[151] - 提名委员会负责推荐董事会成员候选人，并评估董事会的独立性、知识和多样性[153] 公司高管薪酬 - 公司首席执行官Pijun Liu在2021年的总薪酬为88,000美元，包括80,000美元的基本工资和8,000美元的奖金[157] - 公司首席技术官Zheng Dai在2021年的总薪酬为88,000美元，包括80,000美元的基本工资和8,000美元的奖金[157] - 公司首席财务官Kean Tat Che在2021年的总薪酬为55,000美元，包括50,000美元的基本工资和5,000美元的奖金[157] - 公司首席运营官Zhuo Li在2021年的总薪酬为55,000美元，包括50,000美元的基本工资和5,000美元的奖金[157] - 公司独立董事每月薪酬为2,000美元，并在每年年底额外支付一个月的薪酬[160] - 公司计划在纳斯达克上市后从其营运资金中支付独立董事的薪酬，2021年每位独立董事的应计薪酬为22,000美元（Daxue Li, Yuxing Ye, Hung Fai Choi, Ning Qin）和20,000美元（Biming Guo）[161] 公司股东与股权结构 - 截至2021年12月31日，公司普通股股东数量约为370人[96] - 公司目前未支付任何现金股息，并计划将收益用于业务发展和扩展[97][98] - 截至2021年12月31日，公司总流通股数为305,491,498股[98] - 截至2021年12月31日，公司共有370名股东，普通股发行量为305,451,498股[161] - 公司董事及高管持股情况：Zheng Dai持有87,150,483股，占比28.5%；Pijun Liu持有14,959,700股，占比4.8%；Kean Tat Che和Li Zhuo各持有9,833,000股，占比3.2%[163][164] - 公司高管及董事合计持股121,776,183股，占比39.86%[164] - 主要股东持股情况：Future Science and Technology Co Ltd持有87,150,483股，占比28.5%；AiShangYou Limited持有81,725,304股，占比26.8%；LD Property Limited持有18,000,000股，占比5.9%[164] 公司关联交易 - 2021年公司与关联方的交易金额：ZNTB办公室租金189,235美元，BXDT系统服务费485,190美元，HZTC系统服务费739,016美元[169] - 截至2021年12月31日，公司应付关联方账款为54,436美元，主要为北京兴科大同科技有限公司的系统管理服务费[170] - 截至2021年12月31日，公司应付关联方款项总额为1,105,532美元，包括745,532美元的预付款和360,000美元的董事费用[171] 公司审计与税务 - 公司采用ASC 606收入确认准则，遵循五步模型进行收入确认[119] - 公司存在内部控制缺陷，包括内部审计功能不足、会计职责分离不足以及会计数据缺乏多层次审查[128] - 公司计划通过适当资金支持来修复已识别的重大缺陷，并持续监控这些措施的有效性[129] - 公司适用的增值税税率为6%，所得税税率为25%[78] - 公司有资格从2021年开始根据政府优惠政策获得退税[78] - 2021年公司审计费用为95,000美元，税务费用为8,000美元，其他费用为30,000美元，总费用为133,000美元[174] - 公司采用GAAP会计准则，并对财务报表中的估计和假设进行合理评估[213] 公司员工与福利 - 公司2021年全职员工总数为76人，其中技术部门占46人[53] - 公司已与所有员工签订书面劳动合同，并履行相关法律义务[83] - 公司遵守当地社会保障和员工保险规定[84] - 公司必须为员工提供包括基本养老保险、失业保险、生育保险、工伤保险和基本医疗保险在内的福利计划[85] - 公司必须为员工开设住房公积金账户，并按规定缴纳住房公积金[86] 公司现金流与投资 - 2021年经营活动现金流为-3,753,384美元，较上一年度增加492万美元，主要由于应收账款增加390万美元和预付费用增加290万美元[114] - 2021年投资活动现金流为-417,112美元，主要用于办公设备和装修[115] - 2021年融资活动现金流为77,821美元，较上一年度减少360万美元，主要由于关联方贷款减少和第三方贷款减少[116] 公司其他信息 - 公司管理层认为通货膨胀对其业务或运营结果没有重大影响[117] - 公司已完成外汇登记手续，股东可以向公司注资或接收分红[72]

财务表现 - 公司2021年9月30日的现金及现金等价物为1,395,025美元，较2020年12月31日的4,640,603美元大幅下降[8] - 2021年第三季度服务收入为4,598,675美元，同比增长787%[12] - 2021年前九个月净利润为3,904,385美元，同比增长199%[16] - 2021年前九个月总综合收入为4,034,378美元，同比增长171%[17] - 2021年前九个月经营活动产生的现金流量净额为-2,808,831美元，较2020年同期的-1,042,610美元进一步恶化[21] - 2021年9月30日总资产为17,654,144美元，较2020年12月31日的13,542,707美元增长30%[8] - 2021年第三季度毛利率为54%，较2020年同期的79%有所下降[12] - 2021年前九个月每股收益为0.01美元，与2020年同期持平[17] - 2021年9月30日应收账款为6,680,260美元，较2020年12月31日的2,609,520美元增长156%[8] - 2021年前九个月运营费用为4,695,727美元，同比增长661%[13] - 截至2021年9月30日，公司总股东权益为12,928,263美元，较2020年12月31日的8,893,885美元增长45.3%[23] - 2021年第三季度净收入为1,410,271美元，较2020年同期的740,893美元增长90.3%[23][24] - 公司2021年9月30日的净收入为3,904,385美元，较2020年同期的1,307,126美元显著增长[58] - 公司2021年9月30日的加权平均普通股为305,451,498股，基本和稀释每股收益为0.01美元[58] - 2021年9月30日止九个月期间，公司总营收为11,262,491美元，较2020年同期的2,888,461美元大幅增长，主要得益于新客户带来的服务收入[100] - 2021年9月30日止九个月期间，公司毛利润为8,820,608美元，较2020年同期的2,373,266美元显著增加[98] - 2021年9月30日止九个月期间，公司净利润为3,904,385美元，较2020年同期的1,307,126美元大幅增长，主要由于新客户带来的自动计费管理系统收入[104] - 2021年9月30日止九个月期间，公司一般及行政费用为4,695,727美元，较2020年同期的617,216美元大幅增加，主要由于软件开发人员招聘导致的薪资支出增加[102] - 2021年9月30日止九个月期间，公司其他收入为258,501美元，较2020年同期的39,060美元增加，主要由于540,000元人民币（约83,000美元）的退税和应收票据利息[103] - 2021年9月30日止三个月期间，公司总营收为4,598,675美元，较2020年同期的2,012,098美元大幅增长，主要得益于新客户带来的服务收入[104] - 2021年9月30日止三个月期间，公司净利润为1,410,271美元，较2020年同期的740,892美元显著增加，主要由于新客户带来的自动计费管理系统收入[108] - 截至2021年9月30日，公司现金持有量为1,395,025美元，减少主要由于向第三方提供的约137万美元短期贷款和预付办公家具及租金约240万美元[109] - 2021年9月30日止九个月期间，公司经营活动现金流出为2,808,831美元，较2020年同期的1,042,610美元增加，主要由于预付办公家具及租金约240万美元[109] - 2021年9月30日止九个月期间，公司投资活动现金流出为138,124美元，较2020年同期的0美元增加，主要由于新增计算机和设备采购[109] 业务发展 - 公司预计到2023年，YCloud服务的个体微商用户市场潜力将达到3.3亿用户[28] - YCloud系统已与多个行业的企业用户合作，包括Yuetao Group、Zhiding、Lvyue等[28] - 公司计划与Kakao Talk、Line、Whatsapp等社交媒体平台建立全球战略合作[28] - YCloud系统的主要功能包括多支付方式集成、团队管理、AI裂变管理和供应链系统集成[30][31] - 公司已在中国大陆、香港、菲律宾和新加坡开展业务，并计划进一步扩展[28] - 公司计划通过YCloud系统与Kakao Talk、Line、Whatsapp等社交平台建立全球战略合作[95] - YCloud系统预计将扩展至旅游、酒店、直播、短视频、医美和传统零售行业[96] 资产与负债 - 2021年9月30日，公司全资子公司包括Utour Pte Ltd、WeTrade Information Technology Limited等[36] - 公司的主要业务是通过YCloud系统为微商提供技术服务和解决方案[27] - YCloud系统的开发成本为400,000人民币（约62,000美元），主要用于提供在线支付服务[29] - 公司持有的现金及现金等价物为1,395,025美元，存放在新加坡和中国的银行账户中，且不受FDIC或其他类似保险保护[41][45] - 公司2021年9月30日的运营租赁使用权资产为2,436,890美元，运营租赁负债为2,656,541美元[52][54] - 公司2021年9月30日的应收账款净额为扣除坏账准备后的金额，坏账准备基于历史收款经验和客户信用状况等因素确定[46][47] - 公司2021年9月30日的收入主要来自两个客户，分别为Weijiafu（占净销售额的69.4%）和Hainan Changtongfu（占净销售额的30.6%）[63] - 公司2021年9月30日的现金及现金等价物为1,395,025美元，存放在新加坡和中国的银行账户中[45] - 公司2021年9月30日的运营租赁成本为519,249美元，现金支付的租赁负债为531,539美元[53] - 公司2021年9月30日的加权平均剩余租赁期限为3.92年，平均折现率为5%[53] - 公司2021年9月30日的租赁负债现值为5,592,033美元，扣除隐含利息后的总租赁付款为2,935,492美元[54] - 中国银行存款从2020年12月31日的4,593,943美元降至2021年9月30日的766,079美元[66] - 新加坡银行存款从2020年12月31日的46,660美元增至2021年9月30日的628,946美元[66] - 无形资产净值为41,841美元，其中软件开发成本为49,336美元，摊销费用为7,807美元[68] - 应收账款从2020年12月31日的2,609,520美元增至2021年9月30日的6,680,260美元，其中来自Weijafu的应收账款占比65.4%[74] - 预计未来无形资产摊销费用为：2021年剩余期间3,101美元，2022年12,412美元，2023年12,412美元，之后12,381美元[70] - 固定资产净值为138,339美元，其中办公设备净值为138,358美元，折旧费用为12,557美元[72] - 预付款项从2020年12月31日的61,707美元增至2021年9月30日的2,941,094美元，主要由于办公家具和区块链软件费用增加[77] - 应收票据从2020年12月31日的3,097,981美元增至2021年9月30日的3,713,228美元，主要为一笔3000万人民币的短期贷款[79]

公司基本信息 - 公司于2019年3月28日在怀俄明州注册成立，是一家投资控股公司[19,30] - 公司通过会员制社交电商平台提供技术服务和解决方案，目标是为中国微商网店提供技术和自动计费管理服务[19] - 公司有6家合并子公司，对各子公司的归属股权权益均为100%[29] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为1.5725732亿美元和1.3542707亿美元[10] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为4217.568万美元和4648.822万美元[10] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为1.1508164亿美元和8893.885万美元[10] - 截至2021年6月30日，公司总股东权益为1.1508164亿美元，较2020年12月31日的889.3885万美元增长约29.4%[16] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物中现金为3210464美元 [39] - 截至2021年6月30日，公司银行存款为3210464美元，其中中国存款2534231美元，新加坡存款676233美元 [59][60] - 新租赁准则实施后，2021年6月30日财务报表反映经营租赁使用权资产2574212美元，经营租赁负债2799898美元 [46] - 截至2021年6月30日，无形资产净账面价值为43,411美元，上半年摊销费用为6,206美元[62] - 截至2021年6月30日，服务费用应收账款为4,151,236美元，较2020年12月31日的2,609,520美元有所增加[68] - 截至2021年6月30日，预付款项总计1,863,217美元，其中办公家具1,226,007美元、区块链软件及年费621,016美元、软件许可证费等16,194美元[70] - 截至2021年6月30日，应收票据为3,665,808美元，较2020年12月31日的3,097,981美元有所增加，该应收票据为向第三方提供的3000万元人民币（约465万美元）短期贷款，年利率5%，将于2021年11月4日到期[70] - 截至2021年6月30日，贷款本金为3,589,156美元，应计利息为76,652美元，总计3,665,808美元；2020年12月31日本金为3,064,336美元，应计利息为33,645美元，总计3,097,981美元[73] - 截至2021年6月30日，其他应收款主要为员工储备基金12,898美元，较2020年12月31日的2,453美元有所增加[74] - 截至2021年6月30日，租赁押金为34,058美元，为办公室租赁押金，租赁期5年[75] - 截至2021年6月30日，应付关联方款项总计560,500美元，包括关联方贷款140,000美元、专业费用276,500美元和应付董事费144,000美元；2020年12月31日为416,500美元[77] - 截至2021年6月30日，应计费用为223,815美元，主要为应计工资、公积金和社会福利；2020年12月31日为263,355美元[79] - 截至2021年6月30日，公司已发行无面值普通股305,451,498股[83] 财务数据关键指标变化 - 收入利润相关 - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司总服务收入分别为388.2893万美元和85.5293万美元[12] - 2021年上半年和2020年上半年，公司总服务收入分别为666.3816万美元和87.6363万美元[12] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司净利润分别为184.203万美元和57.0253万美元[12] - 2021年上半年和2020年上半年，公司净利润分别为249.4114万美元和56.6233万美元[12] - 2021年第二季度公司净收入为184.203万美元[16] - 2021年上半年公司净收入为249.4114万美元[16] - 2021年6月30日和2020年6月30日净利润分别为2494114美元和566233美元，加权平均普通股股数分别为305451498股和301888665股，每股净亏损分别为0.01美元和0.00美元 [53] - 公司通过YCloud平台交易收取服务费用获得收入，收取总商品交易总额的3.5%作为服务费，2021年上半年来自两个客户的收入为6663816美元 [58] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2021年和2020年经营活动净现金使用量分别为96.2389万美元和119.9684万美元[14] - 2021年和2020年投资活动净现金提供量分别为 - 17.0265万美元和0美元[14] - 2021年和2020年融资活动净现金提供量分别为0美元和21.9202万美元[14] 财务数据关键指标变化 - 租赁相关 - 2021年上半年经营租赁成本为230770美元，加权平均剩余租赁期限为4.17年，平均折现率为5% [47] - 2021年上半年租赁负债现金支付金额为351456美元 [47] 业务相关信息 - 到2023年，个人微商市场潜在用户达3.3亿[20] - YCloud系统具有多种集成支付方式和支付分析、团队管理、AI裂变和管理、供应链系统集成等功能[23,24] 其他信息 - 2020年1月，公司委托第三方开发自动计费管理系统，成本约6.2万美元[21] - 新冠疫情自2020年3月起对公司业务产生负面影响，难以预测其持续时间和影响程度[32] - 2021年6月30日和2020年12月31日人民币兑美元汇率分别为6.46和6.53，资产负债表除权益外金额分别按6.45和6.53换算，利润表和综合收益表对应期间平均换算汇率分别为6.46和6.84 [37] - 无形资产为软件开发成本，按直线法在5年预计使用寿命内摊销 [42][61] - 公司应收账款按扣除坏账准备后的净额列示，根据多种因素确定坏账准备 [40][41]