核心运营与收入状况 - 截至2025年9月30日，公司尚未开始核心运营，未产生任何营业收入[154] - 公司尚未开始运营，所有活动均与寻找并完成首次业务合并相关，最早在完成首次业务合并后才会有营业收入[195] 股东赎回与信托账户变动 - 2022年11月，股东赎回9,606,887股公众股，赎回价约每股10.20美元，总额约9800万美元，信托账户剩余约1960万美元[157] - 2023年6月，股东赎回627,684股公众股，赎回价约每股10.71美元，总额6,721,795美元，信托账户剩余13,551,331美元[160] - 2023年11月，股东赎回122,306股公众股，赎回价约每股10.81美元，总额约1,322,518美元[164] - 2024年6月，股东赎回650,790股公众股，赎回价约每股11.32美元，总额约7,367,204美元，剩余492,333股公众股[167] - 2024年12月，股东赎回233,555股公众股，赎回价约每股12.00美元，总额约2,801,498美元，剩余258,778股公众股[170] - 在批准2025年6月延期修正案后，527股公众股东行使赎回权，赎回价格约每股12.92美元，总赎回金额约6,808美元，赎回后信托账户剩余约3,336,054美元，公众流通股为258,251股[173] - 在批准2025年9月延期修正案后，38,215股公众股东行使赎回权，赎回价格约每股13.37美元，总赎回金额约511,042美元，赎回后信托账户剩余约2,942,500美元，公众流通股为2,220,036股[176] 延期融资活动（延期本票） - 2022年12月，公司向发起人发行本金为750,000美元的第一笔延期票据[158] - 2023年6月，公司向发起人发行本金为390,000美元的第二笔延期票据[162] - 2023年12月，公司向发起人发行本金为330,000美元的第三笔延期票据[165] - 2024年6月，公司向发起人发行本金为180,000美元的第四笔延期票据[168] - 公司于2025年6月16日向发起人发行本金9万美元的第六次延期本票，用于支持完成初始业务合并的截止日期[174] - 公司于2025年9月16日向发起人发行本金18万美元的第七次延期本票，用于支持完成初始业务合并的截止日期[177] - 截至报告日，公司已因延期向信托账户存入总计2,070,000美元，截至2025年9月30日和2024年12月31日，延期本票未偿余额分别为1,950,000美元和1,680,000美元[178] 业务合并期限与延期安排 - 公司完成首次业务合并的最后期限为2026年2月17日，即首次公开募股结束后的54个月[195] - 公司于2025年6月16日股东特别会议批准将终止日期从2025年6月17日延长至2025年7月17日，并可每月延长最多两次至2025年9月17日，每次延期需向信托账户存入3万美元[172] - 公司于2025年9月16日股东特别会议批准将终止日期从2025年9月17日延长至2026年3月17日，并可每月延长最多五次至2026年3月17日，每次延期需向信托账户存入3万美元[175] 财务数据：亏损与费用 - 截至2025年9月30日，公司净亏损为1,296,493美元，经营活动费用为1,363,344美元，较2024年同期的净亏损1,430,395美元和费用1,724,753美元有所下降[185] 财务数据：流动性状况 - 截至2025年9月30日，公司运营银行账户余额为0美元，营运资金赤字为7,463,939美元，而2024年12月31日余额为566美元，赤字为5,813,265美元[186] - 截至2025年9月30日，公司信托账户持有现金约310万美元[194] 持续经营风险与清算安排 - 管理层认为公司持续经营能力存在重大疑问，原因包括流动性不足、流动性需求不确定以及一年内的强制清算日期[196] - 若无法完成首次业务合并，公司需动用信托账户外的资金支付清算成本，包括截至2025年9月30日根据2025年1月本票可用的约786,844美元[196] - 用于支付清算的资金来源还包括信托账户余额中最多100,000美元的利息收入（扣除税款后）[196] 其他财务义务与安排 - 公司无长期债务、资本租赁义务等，但需向发起人支付每月10,000美元的办公及行政支持服务费[198] - 承销商的递延折扣和佣金为首次公开募股总收益的3.5%，即4,025,000美元，将在完成首次业务合并时支付[199] 会计政策与披露 - 公司无任何表外安排[200] - 公司无关键会计估计[201] - 公司已采用ASU 2023-07，对财务报表无重大影响[202]

核心运营与收入状况 - 截至2025年6月30日，公司尚未开始核心运营，未产生任何营业收入[154] - 公司尚未开始运营，所有活动均与寻找并完成首次业务合并相关，最早在完成首次业务合并后才可能产生营业收入[195] 股东赎回与信托账户变动 - 2022年11月，股东赎回9,606,887股公众股，赎回价约每股10.20美元，总额约9800万美元，赎回后信托账户剩余约1960万美元[157] - 2023年6月，股东赎回627,684股公众股，赎回价约每股10.71美元，总额6,721,795美元，赎回后信托账户剩余13,551,331美元[160] - 2023年11月，股东赎回122,306股公众股，赎回价约每股10.81美元，总额约1,322,518美元[163] - 2024年6月，股东赎回650,790股公众股，赎回价约每股11.32美元，总额约7,367,204美元，赎回后剩余492,333股公众股[166] - 2024年12月，股东赎回233,555股公众股，赎回价约每股12.00美元，总额约2,801,498美元，赎回后剩余258,778股公众股[169] - 2025年6月延期修正案投票后，527股公众股东行使赎回权，每股赎回价约12.92美元，总赎回金额约6,808美元，赎回后信托账户剩余约3,336,054美元，公众流通股为258,251股[172] - 2025年9月延期修正案投票后，38,215股公众股东行使赎回权，每股赎回价约13.37美元，总赎回金额约511,042美元，赎回后信托账户剩余约2,942,500美元，公众流通股为2,220,036股[175] 业务合并期限与延期安排 - 公司于2025年6月16日股东特别会议批准将终止日期从2025年6月17日延长至2025年7月17日，并可每月延长最多两次至2025年9月17日，每次延期需向信托账户存入3万美元[171] - 公司于2025年9月16日股东特别会议批准将终止日期从2025年9月17日延长至2026年3月17日，并可每月延长最多五次，每次延期需向信托账户存入3万美元[174] - 公司目前必须在2026年2月17日之前完成首次业务合并，该日期为首次公开募股结束后的51个月[195] 延期融资与票据发行 - 2022年12月，公司向发起人发行本金75万美元的第一笔延期票据，用于延长终止日期[158] - 2023年6月，公司向发起人发行本金39万美元的第二笔延期票据，用于延长终止日期[161] - 2023年12月，公司向发起人发行本金33万美元的第三笔延期票据，用于延长终止日期[164] - 2024年6月，公司向发起人发行本金18万美元的第四笔延期票据，用于延长终止日期[167] - 公司于2025年6月16日向发起人发行本金9万美元的第六次延期本票，用于支持完成初始业务合并[173] - 公司于2025年9月16日向发起人发行本金18万美元的第七次延期本票，用于支持完成初始业务合并[177] - 截至报告日，公司已为延期至2026年2月17日向信托账户累计存入207万美元，截至2025年6月30日和2024年12月31日，延期本票未偿余额分别为186万美元和168万美元[178] 财务数据：亏损与运营支出 - 2025年上半年净亏损为1,000,101美元，运营活动支出为1,044,175美元，而2024年同期净亏损为546,653美元，运营活动支出为778,261美元[185] 财务数据：流动性状况 - 截至2025年6月30日，公司运营银行账户余额为0美元，营运资金赤字为7,045,944美元，而2024年12月31日运营账户余额为566美元，营运资金赤字为5,813,265美元[186] - 截至2025年6月30日，信托账户持有现金约340万美元，公司计划使用该资金完成初始业务合并[194] - 若无法完成业务合并，清算成本将来自信托账户外的可用资金，包括截至2025年6月30日根据2025年1月本票可用的约786,344美元，以及最多100,000美元的信托账户利息收入（扣除税款）[196] 管理层讨论与持续经营能力 - 管理层认为公司存在持续经营能力的重大疑虑，原因是流动性不足、流动性需求不确定以及一年内的强制清算日期[196] 费用与债务安排 - 公司无长期债务，但需向发起人支付每月10,000美元的办公空间及行政支持服务费[198] - 递延承销折扣和佣金为首次公开募股总收益的3.5%，即4,025,000美元，将在完成首次业务合并时支付给承销商[199] 其他重要披露 - 公司无任何表外安排[200] - 公司无关键会计估计[201] - 公司已采用ASU 2023-07会计准则更新，并正在评估ASU 2023-09的影响[202][203] - 公司作为小型报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露[205]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Quarterly Period Ended March 31, 2025 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 FOR THE TRANSITION PERIOD FROM __________ TO ________ COMMISSION FILE NUMBER: 001-40796 WINVEST ACQUISITION CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) | Delaware | 86-2451 ...

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年9月17日，公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位售价10美元，总收益1亿美元[21] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募发售1000万份认股权证，每份0.5美元，总收益500万美元[22] - 2021年9月23日，承销商全额行使超额配售权，购买150万单位，9月27日产生总收益1500万美元；同时，公司向赞助商私募发售90万份额外认股权证，每份0.5美元，总收益45万美元[23] - 首次公开募股和私募配售的净收益总计1.1615亿美元存入信托账户[24] 股东赎回情况 - 股东投票批准延期修正案时，总计1124.1222万股公众股票被赎回，赎回金额约1.162亿美元[26] - 2022年11月批准延期修正案投票中，9606887股公众股股东行使赎回权，赎回价格约每股10.20美元，总赎回金额约9800万美元[60] - 2023年6月批准延期修正案投票中，627684股公众股股东行使赎回权，赎回价格约每股10.71美元，总赎回金额6721794.56美元，赎回后信托账户剩余13551331.16美元，1265429股公众股流通在外[63] - 2023年11月批准延期修正案投票中，122306股公众股股东行使赎回权，赎回价格约每股10.81美元，总赎回金额1322518美元，赎回后信托账户约剩余12360810美元，1143123股公众股流通在外[66] - 2024年6月批准延期修正案投票中，650790股公众股股东行使赎回权，赎回价格约每股11.32美元，总赎回金额约7367204美元，赎回后492333股公众股流通在外[69] - 公司股东行使赎回权，11241222股公共股票赎回金额约1.162亿美元[133] 业务合并相关情况 - 公司目前打算与Xtribe P.L.C.完成首次业务合并[26] - 2024年9月16日，公司与Xtribe签订修订和重述的业务合并协议，将通过一系列交易实现业务合并，合并完成后WinVest BVI将更名为“Xtribe Holding (BVI) Ltd.”[41] - 公司首次业务合并需与目标业务进行，目标业务的总公平市值至少为信托账户资金价值（不包括递延承销折扣、佣金和信托账户收入应缴税款）的80%，即80%测试[42] - 公司目前预计收购目标业务100%的股权或资产，也可能收购少于100%的权益或资产，但交易后公司需拥有目标公司50%以上的有表决权证券或控制权[43] - 公司首次业务合并完成后的一段时间内，成功前景可能完全取决于单一业务的未来表现，缺乏业务多元化[44] - 公司评估目标业务管理团队的能力可能不准确，未来管理团队可能缺乏管理上市公司的必要技能[45] - 公司进行业务合并时，可选择寻求股东批准或进行要约收购，若寻求股东批准，需多数已发行和流通的普通股投票赞成[47] - 公司内部人士和顾问委员会成员已同意投票赞成任何拟议的业务合并，不转换或出售相关普通股[48] - 股东大会上，公众股东可将其公开发行股票转换为信托账户中相应比例的资金，内部人士和顾问委员会成员除外[50] - 若进行要约收购，需至少开放20个工作日，公众股东可选择出售公开发行股票[52] - 公司可能要求公众股东在业务合并投票前交付股票以行使转换权，交付过程有一定成本，且若业务合并未完成可能增加股东成本[54][55] - 公司识别、评估和选择目标业务时面临激烈竞争，需收购公平市值至少为信托账户价值80%的目标业务[92] - 若业务合并需发行超20%已发行股份，公司需寻求股东批准[104] - 公司首次业务合并目标企业公平市值需至少达信托账户余额80%[118] - 公司可能仅完成一次业务合并，依赖单一业务或产品服务[119] - 公司与顾问或财务顾问的协议可能导致利益冲突，影响业务合并决策[132] - 公司首次业务合并后可能无法保持对目标业务的控制，交易后公司需拥有目标公司50%或以上有表决权证券或控股权[169] - 公司首次业务合并的成功依赖关键人员，但评估可能不准确，且关键人员无规定工作时间，无就业协议和关键人员保险[170] - 公司可能与高管、董事或内部人士关联的实体进行业务合并，虽会采取措施，但仍可能存在潜在利益冲突[180] - 公司评估潜在目标业务管理能力可能有限，可能导致合并后业务运营和盈利能力受负面影响[172] - 截至年报日期，总计2537424股普通股（约占已发行股份的81.0%）受支持协议约束，需投票赞成Xtribe业务合并[218] - 公司未就Xtribe业务合并获得第三方估值或公平意见，股东需依赖董事会判断，可能导致更多股东要求赎回股份[216][217] - 公司无法保证尽职调查已识别Xtribe业务合并的所有重大风险，投资者可能比首次公开募股的投资者受到更少保护[219] 业务合并延期情况 - 2022年11月30日公司股东大会批准将首次业务合并完成日期从2022年12月17日延至2023年1月17日，后续可每月延长，最多延长6个月至2023年6月17日，赞助商同意贷款最高75万美元存入信托账户[58] - 2023年6月12日股东大会批准将终止日期从2023年6月17日延至2023年7月17日，后续可每月延长，最多延长6个月至2023年12月17日，6月13日发行39万美元无担保期票，2023年12月31日余额为39万美元[61][62] - 2023年11月30日股东大会批准将终止日期从2023年12月17日延至2024年1月17日，后续可每月延长，最多延长6个月至2024年6月17日，每次延长需存入5.5万美元，12月13日发行33万美元无担保期票[64][65] - 2024年6月3日股东大会批准将终止日期从2024年6月17日延至2024年7月17日，后续可每月延长，最多延长6个月至2024年12月17日，每次延长需存入3万美元，6月12日发行18万美元无担保期票[67][68] 信托账户相关情况 - 赎回后，25.8778万股公众股票仍流通，截至2024年12月31日，信托账户余额约310万美元[26] - 目标业务的公平市场价值至少为执行首次业务合并最终协议时信托账户余额（不包括递延承销折扣、佣金和信托账户收入应付税款）的80%[33][35] - 截至报告日期，公司根据延期期票累计提取174万美元存入信托账户，将在清算或业务合并时分配给公众股股东[74] - 若未在规定时间完成初始业务合并，赎回100%流通公众股时信托账户分配给公众股东的部分若被视为非法赎回分配，债权人索赔时效为六年而非清算分配情况下的三年[78] - 若第三方索赔使信托账户资金降至每股10.10美元以下，发起人将承担责任，但可能无法履行赔偿义务[82] - 若无法完成初始业务合并，赎回100%流通公众股，预计不超过10个工作日完成[83] - 若公司破产，信托账户资金可能受破产法约束，公众股东每股赎回或转换金额可能低于10.10美元[86] - 若在向股东分配信托账户资金后破产，股东所获分配可能被视为“优惠转让”或“欺诈性转让”，破产法院可能追回[87] - 若未在2025年6月17日前完成初始业务合并，公司将终止并向普通股股东分配信托账户所有资金[91] - 若信托账户外资金不足，公司可能需向发起人或第三方借款，否则可能被迫停止业务合并努力并清算[107] - 若第三方对公司提出索赔，信托账户资金可能减少，股东每股赎回价格可能低于10.10美元[108] - 信托账户投资证券可能负利率，股东每股赎回金额或低于10.10美元[112] - 为避免被视为投资公司，公司指示受托人清算信托账户中的证券并持有现金，存款账户年利率约5%，但利率可变[140] - 若无法完成首次业务合并，公众股东在信托账户清算时每股约获10.10美元，认股权和公开认股权证将失效[148] - 2023年，公司从信托账户提取89.894万美元利息和股息收入；2024年3月31日止期间，提取4.005万美元利息和股息收入并获得10.4305万美元退税；2024年部分资金被误用于支付一般运营费用[203] 公司运营及管理情况 - 公司搜索目标最初聚焦创建可扩展数字金融媒体和投资平台，但可能在任何行业寻求收购机会[29] - 评估潜在目标业务时，公司管理层可能考虑财务状况、增长潜力、品牌知名度等多种因素[37] - 公司主要行政办公室位于马萨诸塞州剑桥市，每月向发起人支付10000美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持服务[93] - 公司有两名高管，目前预计高管投入时间从每周几小时到大部分时间不等，业务合并完成前无全职员工[94] - 公司需按《交易法》要求向SEC提交年度、季度和当前报告，年度报告含经审计财务报表[95] - 公司作为新兴成长公司最长持续五年，若三年内非 convertible 债务超10亿美元、总收入超12.35亿美元或非关联方持有的普通股市值在特定财年第二财季末超7亿美元，将不再是新兴成长公司[98] - 公司作为较小报告公司，可享受某些减少披露义务，将持续至非关联方持有的普通股市值在财年第二财季末超2.5亿美元，或财年总收入超1亿美元且非关联方持有的普通股市值在财年第二财季末超7亿美元[99] - 公司可在未获股东批准的情况下修改与内部人士的协议，可能导致内部人士投票、薪酬等方面变化[90][91] - 公司未在2023年12月31日财年结束后的12个月内举行年度股东大会，于2025年1月27日收到纳斯达克通知，不再符合继续上市规则[130] - 2024年1月24日美国证券交易委员会（SEC）通过SPAC最终规则，于2024年7月1日生效，或增加公司完成首次业务合并的成本和时间[135] - 若公司被视为投资公司，活动受限且需承担合规成本，可能放弃业务合并并清算公司[136][139] - 若无法获得额外融资，公司可能需重组或放弃业务合并，影响目标业务发展[129] - 公司证券若被纳斯达克摘牌，价格可能下降，股东可能无法按意愿买卖证券，还可能面临股东诉讼等问题[147] - 研究未完成的业务合并可能浪费资源，影响后续寻找和收购其他业务的尝试[148] - 遵守萨班斯 - 奥克斯利法案需大量财务和管理资源，可能增加完成首次业务合并的时间和成本[149] - 公司证书和章程以及特拉华州法律中的条款可能抑制收购，限制投资者未来购买普通股的价格[154] - 董事和高级职员责任保险市场变化，使公司谈判和完成首次业务合并更困难、成本更高[157] - 不稳定的市场和经济状况以及金融机构的不利发展，可能对公司业务、财务状况和股价产生严重不利影响[162] - 公司董事会分为三类，每类任期三年，每年仅选举一类董事，内部人士至少在首次业务合并完成前继续控制公司[166] - 公司可能报销内部人士等的自付费用，无报销上限，若费用超未存入信托的可用收益，除非完成首次业务合并，否则不予报销；还可能需对高管和董事进行赔偿，这些会减少公司完成业务合并的可用资金[168] - 公司内部人士、高管、董事和顾问委员会成员合计实益持有约91.7%已发行和流通的普通股[163] 公司股份及权证情况 - 2021年3月，发起人以2.5万美元购买287.5万股创始人股份，预计占首次公开募股后普通股约20%；注册声明生效前，发起人向董事和顾问委员会成员无偿转让部分创始人股份，若未完成首次业务合并，创始人股份将一文不值[183] - 发起人以每份认股权证0.5美元的价格购买1090万份私募认股权证，总计545万美元[184] - 内部人士和顾问委员会成员同意投票赞成任何拟议业务合并，且不赎回创始人股份[184] - 公司章程授权发行最多1亿股普通股和100万股优先股，面值均为每股0.0001美元；截至2024年12月31日，有8489.9556万股授权但未发行的普通股和100万股授权但未发行的优先股[187] - 公司可能发行普通股、优先股或两者组合完成初始业务合并，可能导致股东权益稀释、控制权变更等[187] - 公司可能发行债券或产生大量债务完成业务合并，可能对杠杆和财务状况产生不利影响[188] - 若公司未能在规定时间内完成初始业务合并并赎回信托账户资金，认股权证将到期且持有人无法获得信托账户资金[190] - 上市公司发行的公共认股权证和私募认股权证可能分别导致发行多达575万股和545万股普通股[209] - 公司内部人士和顾问委员会成员有权要求登记转售287.5万股创始人股份，保荐人有权要求登记转售545万股私募认股权证对应的普通股[210] - 认股权证的行使可能增加已发行和流通的普通股数量，降低完成业务合并所发行股份的价值，使业务合并更困难或增加收购成本[209] - 2021年3月，发起人以2.5万美元的总价购买287.5万股创始人股份，每股成本低于0.01美元[186] - 发起人在注册声明生效前，将27.7576万股创始人股份无偿转让给董事，将6万股创始人股份无偿转让给顾问委员会成员[186] 公司上市相关情况 - 为维持在纳斯达克的上市，公司需保持股东权益至少250万美元和至少300名证券持有人；完成初始业务合并后，股价需至少4美元/股，股东权益至少500万美元，至少300名整手股东（其中至少50%持有的证券市值至少2500美元），公开持有的股份市值需达1500万美元[200] - 公司未在纳斯达克规定的2024年9月14日前完成首次业务合并，违反相关规则[143] - 2024年12月17日，纳斯达克听证小组批准公司继续上市至2025年3月17日，需满足一定条件[144] 公司财务报告内部控制情况 - 公司在准备2023年9月30日财务报表时，发现与特拉华州所得税申报错误相关的财务报告内部控制重大缺陷[202] - 公司在准备2024年12月31日财务报表时，发现与信托账户提款相关的财务报告内部控制重大缺陷[203] 公司业务合并风险情况 - 若公司与美国境外公司进行首次业务合并，将面临规则、关税、税收、货币波动等额外风险[212][213] 公司证券交易情况 - 公司证券可能缺乏市场报价、流动性降低、被认定为“

公司业务开展情况 - 截至2024年9月30日和本文件日期公司尚未开始核心业务[126] - 2021年3月1日（成立）至2024年9月30日期间活动主要为公司组建、首次公开募股筹资、确定首次业务合并目标公司等[126] 首次业务合并相关规定 - 首次业务合并必须与一个或多个目标业务进行且其公平市值至少为信托账户资产价值的80%[127] 业务合并终止日期延长相关 - 2022年11月30日股东批准将完成首次业务合并的终止日期从2022年12月17日延长至2023年1月17日相关修正案[128] - 2023年6月12日股东批准将终止日期延长至2023年7月17日等相关修正案[132] - 2024年11月1日提交初步委托书拟修改公司章程将终止日期从2024年12月17日延长至2025年1月17日[167] 与保荐人相关事务 - 2022年11月2022年延期会议批准修正案后公司向保荐人发行75万美元无担保本票[129] - 2023年6月13日公司向保荐人发行39万美元无担保本票[133] 股票赎回相关 - 2022年11月2022年延期会议相关的股票赎回中每股赎回价约10.20美元总赎回金额约9800万美元[130] - 2023年6月12日批准修正案相关股票赎回中每股赎回价约10.71美元总赎回金额672.1795万美元[134] - 2023年11月批准修正案时9606887股公众股以每股约10.20美元赎回总额约9800万美元[156] 公司财务数据（净亏损与运营费用） - 2024年9月30日止九个月净亏损1430395美元运营活动费用1724753美元2023年同期净亏损966681美元运营活动费用1476911美元[146] 公司营运资金情况 - 2024年9月30日运营银行账户有548美元营运资金赤字4928551美元2023年12月31日运营银行账户有37946美元营运资金赤字2717064美元[147] 公司首次公开募股及私募情况 - 2021年9月17日首次公开募股10000000个单位每个单位10美元总收益100000000美元[149] - 2021年9月17日同时私募10000000个认股权证每个0.5美元总收益5000000美元[150] - 2021年9月23日承销商超额配售1500000个单位收益15000000美元[151] - 2021年9月23日同时私募900000个认股权证每个0.5美元收益450000美元[151] 信托账户相关情况 - 2024年9月30日信托账户持有现金约580万美元[165] - 2023年公司从信托账户提取898940美元利息和股息收入[196] - 2024年3月31日止期间公司从信托账户提取40050美元利息和股息收入并收到104305美元退税[196] 公司清算相关 - 若无法完成首次业务合并，公司将用信托账户外现有可用资金支付清算成本，包括2023年10月期票截至2024年9月30日仍可用的约290800美元[168] - 公司可使用信托账户余额最多100000美元的利息收入（扣除收入和其他税收义务后）支付解散费用，若资金不足，保荐人将支付[168] 公司债务与负债情况 - 截至2024年9月30日，公司除向保荐人支付每月10000美元办公空间、秘书和行政支持服务费用外，无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[171] 承销相关 - 首次公开发行总收益的3.5%（即4025000美元）的递延承销折扣和佣金，将在首次业务合并完成时支付给承销商，并在信托账户中留存至合并完成[172] 公司表外安排情况 - 截至2024年9月30日，公司无表外安排[173] 公司会计估计情况 - 公司管理层确定公司无关键会计估计[174] 会计准则采用情况 - 公司不打算提前采用ASU 2022 - 03和ASU 2023 - 09，正在评估采用这两项准则对财务报表的影响[175][176] 公司内部控制情况 - 截至2024年9月30日，公司披露控制和程序无效，存在内部控制重大弱点[178] - 公司近期财务报告季度内，内部控制无重大变更[180] - 公司存在内部财务报告控制方面的重大弱点[194] - 公司在2023年和2024年期间存在与信托账户提款相关的内部财务报告控制重大弱点[196] - 公司管理层得出在现金支出审查和批准方面存在内部财务报告控制重大弱点的结论[196] 公司上市相关 - 公司需在首次公开募股注册声明生效后的36个月内完成首次业务合并，否则可能被纳斯达克摘牌[188] - 公司已确定其证券可能不符合纳斯达克持续上市要求的情况及相应后果[192] 公司税务相关 - 公司在特拉华州错误申报所得税[195] - 公司将提交美国马萨诸塞州和佛罗里达州辖区的所得税申报表[195] 公司资金使用问题 - 公司部分资金被误用于支付一般运营费用[196] 公司票据提取情况 - 2024年11月14日公司根据第四次延期票据提取第六笔30000美元款项[198]