银行风险披露相关组织 - 增强披露工作组（EDTF）于2012年由金融稳定委员会成立，旨在确定基本披露原则、建议和最佳实践以增强银行风险披露[4] 银行信息披露位置 - 银行风险术语、风险度量及关键参数值披露位置在2022年年报的82 - 87、91、97 - 100、111 - 113页[5] - 银行应对新关键监管比率的计划披露位置在2023年第一季度RTS的28、41页和2022年年报的71、108页[5] - 银行压力测试披露位置在2023年第一季度RTS的31页和2022年年报的69、86、94、111页[5] - 全球系统重要性银行的支柱1资本要求及影响披露位置在2023年第一季度RTS的25 - 28、74页、SRD的1 - 3、6页和2022年年报的66 - 68、71 - 72、220页[5] - 银行流动性需求和储备管理披露位置在2023年第一季度RTS的33 - 35、37 - 38页和2022年年报的100 - 102、104 - 105页[5] - 银行资金来源和资金策略讨论披露位置在2023年第一季度RTS的36 - 41页和2022年年报的105 - 108页[5] - 银行重大交易和非交易市场风险因素细分披露位置在2023年第一季度RTS的30 - 32页和2022年年报的92、95 - 96页[5] - 银行信用风险概况信息披露位置在2023年第一季度RTS的22 - 25、60 - 66页、SFI的20 - 35页、SRD的1 - 5、10 - 11、13 - 60页和2022年年报的53 - 65、87 - 91、170 - 177、187、190 - 191、218 - 219页[5] - 银行受损贷款期初和期末余额及贷款损失准备金调节披露位置在2023年第一季度RTS的23、62 - 64页、SFI的24、28页和2022年年报的59、173 - 175页[5] 公司前瞻性声明 - 公司会发布书面和口头的前瞻性声明，包括在本文件、向加拿大（美国）证券交易委员会提交的其他文件及其他沟通中[7] - 前瞻性声明需公司做出假设，受多种风险和不确定性影响，可能导致实际结果与预期有重大差异[7] - 风险因素包括战略、信用、市场、运营等多方面，如地区总体情况、地缘政治风险、通胀等[7] - 做与公司相关决策时应仔细考虑不确定性和前瞻性声明的固有不确定性[7] - 公司提醒读者不要过度依赖前瞻性声明[7] - 本文件前瞻性声明所依据的重大经济假设在2022年管理层讨论与分析中列出[7] - 本文件中的前瞻性声明仅代表管理层截至文件日期的观点，公司无义务更新[7] 公司财务数据（整体） - 2023年1月31日，公司总营收报告值为122.26亿加元，调整后为131.02亿加元[8] - 截至2023年1月31日的三个月，公司净收入报告值为15.82亿加元，调整后为41.55亿加元[8] - 2023年1月31日，公司总资产为1928.3亿加元，总存款为1220.6亿加元[8] - 2023年1月31日，公司资产达1.9万亿加元[10] - 2023年1月31日净利息收入77.33亿加元，非利息收入44.93亿加元，总收入122.26亿加元[12] - 2023年第一季度调整后净收入41.55亿加元，调整后可供普通股股东分配净收入40.72亿加元[15] - 2023年1月31日基本每股收益（报告）0.82加元，基本每股收益（调整）2.24加元[16] - 2023年第一季度业务部门分配资本的CET1资本比率从2022财年的10.5%提高到11%[16] - 2023年1月31日止三个月，无形资产摊销净额为1.36亿加元，较2022年同期的1.46亿加元有所下降[17] - 2023年1月31日，平均普通股权益为1003.37亿加元，报告的归属于普通股股东的净收入为14.99亿加元，调整后的为40.72亿加元[18] - 2023年1月31日止三个月，有形普通股权益回报率（ROTCE）为8.0%，调整后为21.1%[18] - 2023年第一季度，调整后摊薄每股收益较去年同期增长7%，调整后ROTCE为21.1%，过去十二个月总股东回报率为 - 5.7%，优于加拿大同行平均的 - 10.4%[22] - 2023年第一季度报告净收入为15.82亿加元，较去年同期减少21.51亿加元（58%），调整后净收入为41.55亿加元，较去年同期增加3.22亿加元（8%）[23] - 2023年第一季度报告净利息收入为77.33亿加元，较去年同期增加14.31亿加元（23%），调整后为78.62亿加元，较去年同期增加15.6亿加元（25%）[24] - 2023年第一季度报告非利息收入为44.93亿加元，较去年同期减少4.86亿加元（10%），调整后为52.4亿加元，较去年同期增加2.61亿加元（5%）[27] - 与上一季度相比，2023年第一季度报告净收入减少50.89亿加元（76%），调整后增加9000万加元（2%）[23] - 与上一季度相比，2023年第一季度报告净利息收入增加1.03亿加元（1%），调整后增加2.35亿加元（3%）[26] - 与上一季度相比，2023年第一季度报告非利息收入减少34.4亿加元（43%），调整后增加6.2亿加元（13%）[28] - 2023年第一季度信贷损失拨备为6.9亿美元，较去年第一季度增加6.18亿美元，较上一季度增加7300万美元；其中减值拨备为5.53亿美元，较去年第一季度增加2.24亿美元（68%），较上一季度增加9900万美元（22%）；表现拨备为1.37亿美元，去年同期为收回2.57亿美元，较上一季度减少2600万美元（16%）；本季度信贷损失拨备占信贷规模的年化百分比为0.32%[29] - 2023年第一季度保险理赔及相关费用为9.76亿美元，较去年第一季度增加2.2亿美元（29%），较上一季度增加2.53亿美元（35%）[31] - 2023年第一季度报告的非利息支出为83.16亿美元，较去年第一季度增加23.49亿美元（39%），较上一季度增加17.71亿美元（27%）；调整后的非利息支出为65.41亿美元，较去年第一季度增加6.44亿美元（11%），较上一季度增加1.11亿美元（2%）[32] - 2023年第一季度报告的效率比率为68.0%，去年第一季度为52.9%，上一季度为42.1%；调整后的效率比率为49.9%，去年第一季度为52.3%，上一季度为52.5%[32] - 2023年第一季度报告的有效所得税税率为42.2%，去年第一季度为21.9%，上一季度为16.9%；调整后的有效所得税税率为21.8%，去年第一季度为22.0%，上一季度为16.7%[32] - 批发银行业务本季度应税等价基础（TEB）调整为5700万美元，上一季度为3600万美元，去年第一季度为3800万美元[35] - 2023年第一季度分配给业务部门的资本增加至11%的CET1资本，上年为10.5%[36][38] - 基本每股收益报告值2023年为0.82加元，调整后为2.24加元[48] - 平均总资产2023年为1933亿加元[48] - 净利息收益率报告值2023年为1.79%，调整后为1.82%[48] - 2023年1月31日净利息收入为77.33亿加元，非利息收入为44.93亿加元，总收入为122.26亿加元[49] - 2023年1月31日信贷损失拨备为6.9亿加元[49] - 2023年1月31日报告净收入为15.82亿加元，调整后净收入为41.55亿加元[49] - 截至2023年1月31日，公司总资产为19280亿美元，较2022年10月31日增加110亿美元；总负债为18160亿美元，较2022年10月31日增加100亿美元；权益为1120亿美元，较2022年10月31日增加10亿美元[50][53] - 截至2023年1月31日，除收购的信用受损（ACI）贷款外的不良贷款总额为25.91亿加元，较去年第一季度增加3100万加元，或1%；净不良贷款为17.64亿加元，较去年第一季度减少1.16亿加元，或6%[54] - 截至2023年1月31日，信用损失准备为74.79亿加元，其中第3阶段不良贷款准备为8.32亿加元，第2阶段准备为36.2亿加元，第1阶段准备为30.25亿加元，债务证券准备为200万加元[54][55] - 截至2023年1月31日，资产负债表内贷款的贷款损失准备金总额为64.92亿加元，较2022年10月31日的64.32亿加元有所增加[57] - 截至2023年1月31日，表外工具的贷款损失准备金总额为9.85亿加元，较2022年10月31日的9.31亿加元有所增加[57] - 截至2023年1月31日，贷款损失准备金为74.77亿加元，较2022年10月31日的73.63亿加元有所增加[57] - 截至2023年1月31日，净减值贷款占净贷款的百分比为0.21%，较2022年10月31日的0.20%略有上升[57] - 截至2023年1月31日，总信贷损失准备金占总贷款和承兑的百分比为0.86%，与2022年10月31日持平[57] - 截至2023年1月31日，信贷损失拨备（回收）占净平均贷款和承兑的百分比为0.32%，高于2022年10月31日的0.29%[57] - 截至2023年1月31日和2022年10月31日，银行在欧洲、英国、亚洲及其他地区的直接信贷净风险敞口总额分别为12.6114亿加元和13.5689亿加元[64] - 截至2023年1月31日，普通股一级资本为82.328亿加元，一级资本为93.086亿加元，总资本为106.032亿加元[71] - 截至2023年1月31日，风险加权资产为531.644亿加元，普通股一级资本比率为15.5%，一级资本比率为17.5%，总资本比率为19.9%[71] - 截至2023年1月31日，银行杠杆率为4.8%，较2022年10月31日的4.9%有所下降[72] - 截至2023年1月31日，零售业务的住宅担保信贷风险敞口为484.29亿加元，合格循环零售为164.91亿加元，其他零售为94.55亿加元；非零售业务的企业主权为721.754亿加元，银行类为142.653亿加元[79] - 截至2022年10月31日，零售业务的住宅担保信贷风险敞口为482.887亿加元，合格循环零售为166.722亿加元，其他零售为96.157亿加元；非零售业务的企业主权为697.951亿加元，银行类为150.979亿加元[79] - 2023年1月31日总零售信贷风险敞口为743.75亿加元，非零售为1388.345亿加元，总信贷风险敞口为2132.095亿加元；2022年10月31日总零售为745.766亿加元，非零售为1356.464亿加元，总信贷风险敞口为2102.23亿加元[79] - 2023年第一季度末，交易市场风险资产为2.34796亿加元，非交易市场风险资产为16.07935亿加元；2022年10月末，交易市场风险资产为2.48471亿加元，非交易市场风险资产为15.87301亿加元[81] - 截至2023年1月31日，公司总资产为192.8284亿加元，总负债和权益为192.8284亿加元；截至2022年10月31日，总资产为191.7528亿加元，总负债和权益为191.7528亿加元[81] - 截至2023年1月31日，公司流动资产总计9.08007亿加元，其中加元计价为2.77858亿加元，占比31%，非加元计价为6.30149亿加元，占比69%[90] - 截至2022年10月31日，公司流动资产总计8.85136亿加元，其中加元计价为2.79362亿加元，占比32%，非加元计价为6.05774亿加元，占比68%[90] - 截至2023年1月31日，无抵押流动资产总计6.13765亿加元，其中母公司及银行子公司为5.41517亿加元，外国分行7224.8万加元[91]