公司业务范围与布局 - 公司在两个主要市场开展业务，在波多黎各和美国大陆提供零售、抵押和商业银行业务等服务[23][24] - 公司贷款业务集中在商业、抵押、消费、建设和租赁融资等领域[24][25][26][27] - 公司业务主要集中在波多黎各，运营集中在此使其面临比其他地理范围更广的银行更大风险[28] - 子公司PS在35个美国州和地区证券委员会注册[127] 贷款业务数据 - 截至2024年12月31日，约55%的贷款组合为房地产相关贷款[29] - 截至2024年12月31日，贷款组合总额371.08亿美元，其中商业多户贷款24亿美元占7%、非业主占用商业房地产贷款53.64亿美元占14%等[30] - 2024年12月31日贷款组合中商业多户贷款24亿美元，占比7%[30] - 2024年12月31日贷款组合中非业主占用商业房地产贷款53.64亿美元，占比14%[30] - 2024年12月31日贷款组合中业主占用商业房地产贷款31.58亿美元，占比9%[30] - 2024年12月31日贷款组合中商业和工业贷款77.42亿美元，占比21%[30] - 2024年12月31日贷款组合中建筑贷款12.63亿美元，占比3%[30] - 2024年12月31日贷款组合中抵押贷款81.14亿美元，占比22%[30] 信用风险管理 - 公司通过积极的资产质量管理控制和监控信用风险[32] - 公司制定全面信贷政策并获董事会批准，以减轻信用风险[34] - 信用状况良好的贷款可进行展期、续期或重组[38] - 公司有专门的清收人员处理逾期90天以上等问题贷款[40] 市场竞争情况 - 金融服务行业竞争激烈，在波多黎各和美国面临来自商业银行、信用合作社等多方面竞争[44][45][46] - 竞争的主要因素包括定价、分行位置便利性等，竞争加剧可能影响公司盈利能力[47] 公司转型与预期收益 - 公司2022年下半年启动多年期技术和业务流程转型，持续至2024年，原预计2025年第四季度有形普通股权益回报率（ROTCE）达14%，现预计2025年底至少达12%[50] - 公司原预计到2025年第四季度有形普通股权益回报率达14%，现预计到2025年底至少达12%[50] 员工情况 - 截至2024年12月31日，公司有9406名员工，无集体谈判组织代表[51] - 公司健康和福利计划覆盖员工医保保费最高达80%，超区域基准，2024年健康和福利中心接待员工超15561人次[52] - 公司承担高达80%的员工健康保险保费，超区域基准[52] - 2024年公司健康与 wellness 中心接待员工超15561人次[52] - 约半数员工可参与混合工作模式[53] - 公司401(k)储蓄和投资计划员工参与率98%，公司按员工缴费1:0.5匹配，最高至工资8%，2024年投入超1300万美元提升员工薪酬[54] - 98%的员工参与401(k)储蓄和投资计划，公司每匹配0.5美元，上限为员工工资的8%[54] - 2024年公司投入超1300万美元提升员工薪酬[54] - 超4100名员工参加公司学院自愿课程等培训[55] - 2024年公司内部流动率44%，加速发展计划参与人数303人[56] - 2024年公司内部流动率为44%[56] - 截至2024年底，公司员工离职率稳定在8.6%，员工忠诚度得分81%，高于行业平均[59] - 截至2024年底，公司员工离职率稳定在8.6%，员工忠诚度得分为81%[59] 财务数据关键指标 - 截至2024年12月31日，公司总合并资产730亿美元[65] - 截至2024年12月31日，公司合并总资产为730亿美元[65] - 银行与关联方的关联交易，与单一关联方不得超银行资本和盈余10%，与所有非银行关联方不得超20%[66] - 截至2024年12月31日，BPPR和PB的存款保险基金（DIF）平均总资产减平均有形股权评估基数约670亿美元[73] - 截至2024年12月31日，BPPR和PB的DIF平均总资产减平均有形股权评估基数约为670亿美元[73] - 大型存款机构初始基础存款保险评估率年化3 - 30个基点，调整后总基础评估率年化1.5 - 40个基点[71] - 联邦存款保险公司（FDIC）估计特殊评估损失约163亿美元，特殊评估按每年约13.4个基点（每季度3.36个基点）的费率在八个季度内收取，后因损失估计增加将多收两个季度[74] 资本要求与状况 - Popular、BPPR和PB需维持2.5%的CET1资本保护缓冲，CET1与风险加权资产的最低比率为7%，一级资本与风险加权资产的最低比率为8.5%，总资本与风险加权资产的最低比率为10.5%[79] - 资本规则要求公司维持2.5%的CET1资本保护缓冲，CET1与风险加权资产最低比率为7%，一级资本与风险加权资产最低比率为8.5%，总资本与风险加权资产最低比率为10.5%[79] - 截至2024年12月31日，Popular有1.93亿美元信托优先证券不再符合一级资本处理条件，但符合二级资本处理条件[81] - 截至2024年12月31日，公司有1.93亿美元信托优先证券不再符合一级资本处理条件，符合二级资本处理条件[81] - 最低资本比率为：CET1与风险加权资产的比率4.5%，一级资本与风险加权资产的比率6.0%，总资本与风险加权资产的比率8.0%，一级资本与平均合并资产的杠杆比率4%[84] - 资本规则规定的最低资本比率为：CET1与风险加权资产4.5%，一级资本与风险加权资产6.0%，总资本与风险加权资产8.0%，一级资本与平均合并资产4%（杠杆率）[84] - Popular选择在三年内分阶段计入采用当前预期信用损失（CECL）模型对监管资本的首日影响，2024年监管资本比率反映了这一选择，现在分阶段计入期已结束[86] - 2024年公司监管资本比率反映了分阶段计入CECL影响的选择，现在分阶段计入期已结束，未来监管资本比率将包含CECL的全部影响[86] - 若存款机构总风险加权资本比率达到10.0%或更高、CET1资本比率达到6.5%或更高、一级风险加权资本比率达到8.0%或更高、杠杆比率达到5.0%或更高且无监管要求，则被视为“资本充足”[89] - 截至2024年12月31日，BPPR和PB均满足“资本充足”的量化要求[92] - 截至2024年12月31日，BPPR和PB均满足“资本充足”状态的量化要求[92] 股息与分红规定 - 2024年，BPPR宣布现金股息6亿美元，截至2024年12月31日，BPPR因留存收益等因素在宣布超过3.18亿美元股息前需获得美联储事先批准[93] - 2024年，PB宣布现金股息5000万美元，PB未经美联储和纽约州金融服务部事先批准不得宣布或支付股息[93] - 2024年12月31日止年度，BPPR宣布现金股息6亿美元，PB宣布现金股息5000万美元，部分用于公司支付普通股现金股息[93] - 截至2024年12月31日，BPPR因留存收益、已宣布股息活动和法定储备金转移，在宣布超过3.18亿美元股息前需获得美联储事先批准[93] - 美联储限制银行组织进行股票回购，某些情况下普通股回购可能需事先批准或通知，优先股或次级债务的赎回或回购需事先获得美联储批准[95] - 美国来源股息分配给波多黎各联邦法律组建的公司预扣税为10%，其他“外国”公司为30%[96] - 从美国业务获得的PNA向公司支付的股息需缴纳10%预扣税，BPPR美国业务产生的有效关联收益和利润一般需缴纳30%分支机构利润税[96] 金融监管政策 - 2023年10月24日，OCC、美联储和FDIC联合发布最终规则更新CRA法规，2024年4月1日生效，资产超100亿美元银行2027年1月1日起适用数据报告要求[108] - 美联储规定借记卡交易最高互换费为每笔21美分加交易价值的0.05%，若满足防欺诈标准可上调最多1美分[109] - 2023年10月美联储提议修改互换费规则，最高互换费为每笔14.4美分加交易价值的0.04%，防欺诈调整增至每笔1.3美分[110] - 2024年10月22日，CFPB最终确定新规则，资产100亿至2500亿美元银行2027年4月1日起需按要求提供消费者金融数据[112] - 2024年12月12日，CFPB最终确定规则改革透支业务监管框架，2025年10月1日生效，适用于资产超100亿美元银行[113] - 2021年11月，美国联邦银行监管机构发布最终规则，要求银行组织在确定“通知事件”发生后36小时内通知主要联邦银行监管机构[116] - 2023年11月1日，纽约州金融服务部（NYSDFS）修订网络安全法规，涵盖增加强制控制、增强特权账户要求等五类内容[117] - 2023年7月6日，美国证券交易委员会（SEC）通过新规则，要求公司在8 - K表格中报告重大网络安全事件，在10 - K年报中披露网络安全政策等[118][119] - 2024年波多黎各颁布《波多黎各联邦网络安全法》[136] - 《多德 - 弗兰克法案》要求对资产至少10亿美元的受监管实体制定禁止不当激励薪酬安排的规则[125] - 2022年10月，SEC通过最终规则要求证券交易所制定高管薪酬追回规则[126] - 2023年10月24日，美联储等机构敲定适用于总资产超1000亿美元金融机构的气候相关金融风险管理原则[122] 子公司合规情况 - 2024年BPPR向法定储备账户转入5280万美元[130] - 2024年BPPR遵守法定储备要求[132] - 截至2024年12月31日，BPPR的法定贷款限额约为3.49亿美元[133] - 2024年BPPR遵守《银行法》第17条的贷款限额要求[134] - 《银行法》第27条要求BPPR每年将至少10%的年净收入存入储备基金[130] - BPPR作为州银行，在跨州设立分行方面受到与其他州银行相同的限制[99] 金融控股公司相关规定 - 符合条件的公司可选择作为金融控股公司，从事包括证券承销和交易、保险承销和对非金融公司进行商人银行投资等更广泛的非银行金融活动[100] - 银行控股公司要成为金融控股公司，其存款机构子公司须资本充足且管理良好[101] - 银行控股公司要成为金融控股公司，须向美联储提交声明[101] - 像Popular这样的银行控股公司被定义为“资本充足”需保持一级资本比率至少6%[101] - 像Popular这样的银行控股公司被定义为“资本充足”需保持总资本比率至少10%[101] - Popular和PNA已选择被视为金融控股公司[101] - 存款机构最近检查中综合评级和管理部分评级至少“满意”才被视为“管理良好”[101] - 金融控股公司若不满足资本或管理要求，须与美联储达成保密协议[101] - 若180天内未恢复合规，美联储可延长协议或要求公司剥离子银行[101] - 若金融控股公司控制的存款机构子公司社区再投资法案（CRA）评级未达至少“满意”，将受限新活动和收购[101]