财务数据关键指标变化 - 2021财年第四季度（截至12月31日）总净收入17.89亿美元，同比增长7%；按固定汇率计算为17.4亿美元，同比增长4%[147] - 毛利率64.7%，同比上升1个百分点[147] - 运营费用10.56亿美元，同比增长29%；按固定汇率计算为10.5亿美元，同比增长28%[147] - 运营收入1.02亿美元，同比下降59%[147] - 净利润6600万美元，摊薄后每股收益0.23美元[147] - 运营现金流15.34亿美元，同比增长36%[147] - 2021年第四季度净收入为17.89亿美元，较2020年同期增加1.16亿美元，增幅7%[194][195] - 2021年前九个月净收入为51.66亿美元，较2020年同期增加8.83亿美元，增幅21%[200][201] - 2021年第四季度收入成本为6.31亿美元，较2020年同期增加3000万美元，增幅5%[206][207] - 2021年前九个月收入成本为14.4亿美元，较2020年同期增加2.65亿美元，增幅23%[209][210] - 2021年第四季度研发费用较2020年同期增加8800万美元，增幅20%；前九个月较2020年同期增加2.97亿美元，增幅23%[212][213] - 2021年第四季度营销和销售费用较2020年同期增加7700万美元，增幅36%；前九个月较2020年同期增加2.23亿美元，增幅45%[215] - 2021年第四季度一般及行政费用较2020年同期增加1400万美元，增幅9%；前九个月较2020年同期增加9000万美元，增幅22%[217][218] - 2021年第四季度无形资产摊销较2020年同期增加5600万美元，增幅1120%；前九个月较2020年同期增加1.15亿美元，增幅719%[219] - 2021年前三个月和前九个月所得税拨备有效税率分别为27%和22%，2020年同期分别为14%和11%[220] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金较2020年同期减少1.08亿美元[223][225] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金较2020年同期增加27.1亿美元[223][226] - 2021年前九个月融资活动使用的净现金较2020年同期增加7.28亿美元[223][227] 各条业务线数据关键指标变化 - 直播服务及其他净收入11.73亿美元，同比增长23%[147] - 2021年、2020年和2019年数字全游戏下载净收入分别为9.18亿、8.11亿和6.81亿美元；包装商品销售净收入从2019年的11.12亿美元降至2020年的10.76亿美元和2021年的6.95亿美元[155] - 2021年、2020年和2019年总销量中数字销售占比分别为62%、49%和49%[155] - 2021年第四季度全游戏净收入为6.16亿美元，较2020年同期减少1.06亿美元，降幅15%[198] - 2021年前九个月全游戏净收入为15.55亿美元，较2020年同期增加1.92亿美元，增幅14%[203] - 2021年第四季度直播服务及其他净收入为11.73亿美元，较2020年同期增加2.22亿美元，增幅23%[199] - 2021年前九个月直播服务及其他净收入为36.11亿美元，较2020年同期增加6.91亿美元，增幅24%[204] 公司收购情况 - 2021年2月18日，公司以12亿美元现金完成对Codemasters Group Holdings plc的收购[163] - 2021年4月29日，公司完成对Glu Mobile 100%股权的收购，总收购价20亿美元，扣除收购现金3.32亿美元[164] - 2021年9月20日，公司完成对Playdemic 100%股权的收购，总收购价14亿美元，扣除收购现金[165] - 2021年12月31日止九个月，完成并购活动，收购Glu和Playdemic 100%股权，现金对价分别为20亿美元和14亿美元[233] 收入确认政策 - 对于含服务的游戏，通常75%的销售价格分配给软件许可履约义务，在控制权转移时确认；其余25%分配给未来更新权和在线托管履约义务，在服务提供期间按比例确认[170] - 2020年7月1日后，零售游戏和额外内容的服务相关履约义务收入在销售当月起的10个月内确认，数字分发游戏和额外内容在销售当月起的8个月内确认[181] - 2021年7月1日后，PC和主机免费游戏的服务相关履约义务收入通常在12个月内确认，预计将约1.35亿美元净收入从2022财年推迟到2023财年[182] - 除特定情况外，公司通过第三方店面销售的游戏和相关内容收入按扣除店面费用后的净额报告；通过苹果应用商店和谷歌应用商店的销售，公司作为主要责任人，收入按总额报告[184] 收入确认政策变更影响 - 2021年12月31日止三个月，估计提供期的变更使净收入增加1.53亿美元，净收入增加1.17亿美元，摊薄每股收益增加0.41美元；九个月内，净收入增加2.55亿美元，净收入增加1.94亿美元，摊薄每股收益增加0.68美元[181] - 2021年12月31日止三个月，PC和主机免费游戏估计提供期的变更使净收入减少4500万美元，净收入减少3400万美元，摊薄每股收益减少0.12美元；九个月内，净收入减少6200万美元，净收入减少4700万美元，摊薄每股收益减少0.16美元[182] 财务报表估计影响 - 公司在业务合并中需估计收购资产、承担负债和收购的在研技术的公允价值，这对财务报表有重大影响[185] - 公司确认递延所得税资产和负债，当认为很可能无法实现部分或全部递延所得税资产时，会记录估值备抵[186][187] 财年计算方式 - 公司财年按52或53周计算，截至2022年3月31日财年含52周，截至2021年3月31日财年含53周[192] 所得税估计 - 公司需对各运营辖区的所得税进行估计，多种因素会影响整体实际税率[190] 公司融资情况 - 2021年2月，公司发行7.5亿美元2031年到期票据和7.5亿美元2051年到期票据，有效利率分别为1.98%和3.04%[229] - 2019年8月29日，公司与银行签订5亿美元无担保循环信贷协议，截至2021年12月31日，无未偿还金额[230] 资本支出与计划 - 2022财年资本支出预计约为2亿美元，2023财年预计持续[231] 债务与股东回报 - 债务偿还义务为19亿美元，股票回购计划剩余部分为26亿美元，季度现金股息目前为每股0.17美元[231][232] - 2021年12月31日止九个月，通过资本返还计划向股东返还11.2亿美元，回购700万股，花费约9.75亿美元，季度现金股息计划支出1.45亿美元[232] 现金及现金等价物情况 - 截至2021年12月31日，约18亿美元现金及现金等价物位于外国税收管辖区，所有外国现金可无重大税务成本汇回[233] 外汇与利率风险 - 截至2021年12月31日，假设外币汇率不利变动10%或20%，现金流套期的外汇远期合约公允价值将分别下降1.61亿美元或3.21亿美元[242] - 截至2021年12月31日，假设外币汇率不利变动10%或20%，资产负债表套期的外汇远期合约运营合并报表将分别损失1.48亿美元或2.96亿美元[242] - 截至2021年12月31日，假设利率上升150个基点，短期投资公允价值将下降300万美元，即1%[246] 短期投资情况 - 截至2021年12月31日，短期投资分类为可供出售证券，按公允价值记录[245] 内部控制情况 - 截至报告期末，公司披露控制和程序有效，本财季内部控制无重大变化[248][249] - 公司首席执行官和首席财务官认为报告期末披露控制和程序有效[248] - 截至2021年12月31日财季末，公司财务报告内部控制无重大变化[249] - 披露控制和程序存在固有局限性，仅提供合理而非绝对保证[250] 法律诉讼披露 - 有关公司法律诉讼的披露参考本10 - Q表第一部分第1项中简明合并财务报表附注的附注12[252]