财务数据关键指标变化 - 2021财年第三季度总净收入为18.26亿美元，同比增长59%，按固定汇率计算为18.02亿美元，同比增长57%[146] - 本季度毛利率为72.9%，同比下降2个百分点[146] - 本季度运营费用为9.92亿美元，同比增长39%，按固定汇率计算为9.83亿美元，同比增长37%[146] - 本季度运营收入为3.4亿美元，同比增长128%[146] - 本季度净收入为2.94亿美元，摊薄后每股收益为1.02美元[146] - 本季度运营现金流为6400万美元，同比增长5%[146] - 2021年9月30日止三个月净收入为18.26亿美元，较2020年同期增加6.75亿美元，增幅59%[194] - 2021年9月30日止六个月净收入为33.77亿美元，较2020年同期增加7.67亿美元，增幅29%[201] - 2021年9月30日止三个月，收入成本为4.94亿美元，较2020年同期增加2.08亿美元，增幅73%，占净收入比例增加2%[206][207][208] - 2021年9月30日止六个月，收入成本为8.09亿美元，较2020年同期增加2.35亿美元，增幅41%，占净收入比例增加2%[210][211][212] - 2021年第三季度研发费用为5.53亿美元，占净收入30%，较2020年同期增加1.32亿美元，增幅31%；上半年研发费用为10.68亿美元，占净收入32%，较2020年同期增加2.09亿美元，增幅24%[214][215] - 2021年第三季度营销和销售费用为2.33亿美元，占净收入13%，较2020年同期增加7700万美元，增幅49%；上半年营销和销售费用为4.23亿美元，占净收入13%，较2020年同期增加1.46亿美元，增幅53%[217] - 2021年第三季度一般及行政费用为1.76亿美元，占净收入10%，较2020年同期增加4300万美元，增幅32%；上半年一般及行政费用为3.45亿美元，占净收入10%，较2020年同期增加7600万美元，增幅28%[219][220] - 2021年第三季度无形资产摊销费用为3000万美元，占净收入2%，较2020年同期增加2400万美元，增幅400%；上半年无形资产摊销费用为7000万美元，占净收入2%，较2020年同期增加5900万美元，增幅536%[221] - 2021年前三季度所得税拨备分别为3200万美元和1.36亿美元，有效税率分别为10%和21%，2020年同期分别为 - 4600万美元和5700万美元，有效税率分别为 - 33%和9%[222] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为16.3亿美元，较3月31日减少36.3亿美元；短期投资为3.42亿美元，较3月31日减少7.64亿美元[225] - 2021年上半年经营活动净现金使用量较2020年同期增加5.18亿美元，主要因所得税、营销广告、人员相关及特许权使用费现金支付增加[226] - 2021年上半年投资活动净现金使用量较2020年同期增加26.61亿美元，主要因收购支付33.94亿美元及短期投资到期和销售收益减少2.9亿美元[227] - 2021年上半年融资活动净现金使用量较2020年同期增加7.15亿美元，主要因普通股回购和退休增加5.72亿美元、支付现金股息9700万美元及基于股票薪酬预扣税现金支付增加4400万美元[228] - 2021年9月30日止六个月，通过资本返还计划向股东返还7.47亿美元，其中6.5亿美元用于回购460万股股票，9700万美元用于季度现金股息[233] 各条业务线数据关键指标变化 - 本季度在线服务及其他净收入为12.09亿美元，同比增长39%[146] - 2021财年、2020财年和2019财年在线服务及其他净收入分别为44.85亿美元、39.04亿美元和33.58亿美元[153] - 2021年9月30日止三个月，全游戏净收入为6.17亿美元，较2020年同期增加3.35亿美元，增幅119%[199] - 2021年9月30日止三个月，直播服务及其他净收入为12.09亿美元，较2020年同期增加3.4亿美元，增幅39%[200] - 2021年9月30日止六个月，全游戏净收入为9.39亿美元，较2020年同期增加2.98亿美元，增幅46%[204] - 2021年9月30日止六个月，直播服务及其他净收入为24.38亿美元，较2020年同期增加4.69亿美元，增幅24%[205] 公司收购情况 - 2021年2月18日，公司完成对Codemasters的收购，净现金代价为12亿美元[162] - 2021年4月29日，公司完成对Glu Mobile 100%股权的收购，总购买价为20亿美元，扣除已收购现金3.32亿美元[163] - 2021年9月20日，公司完成对Playdemic 100%股权的收购，总购买价为14亿美元，扣除已收购现金[164] - 2021年9月30日止六个月，完成多起并购，收购Glu和Playdemic 100%股权，现金对价分别为20亿美元和14亿美元[234] 收入确认政策 - 对于含服务的游戏，通常75%的销售价格分配给软件许可履约义务，在控制权转移时确认；其余25%分配给未来更新权和在线托管履约义务，在服务提供期间按比例确认[169] - 2020年7月1日后，零售游戏和额外内容服务相关履约义务收入在销售当月起10个月内确认，数字分发游戏和额外内容在销售当月起8个月内确认[180] - 2021年7月1日后，PC和主机免费游戏服务相关履约义务收入一般在12个月内确认，预计将约1.35亿美元净收入从2022财年推迟到2023财年；截至2021年9月30日的三个月，估计提供期变更使净收入减少1700万美元，净收入减少1300万美元，摊薄后每股收益减少0.05美元[181] - 除特定情况外，公司认为第三方是向最终客户销售完整游戏及相关内容的主要责任人，相关收入按扣除店面保留费用后的净额报告；通过苹果应用商店和谷歌应用商店的销售安排，公司被视为主要责任人，收入按总额报告，移动平台费用计入收入成本[183] 财务报表相关估计 - 公司需估计业务合并中收购资产、承担负债和收购的在研技术的公允价值，这对财务报表有重大影响[185] - 公司确认递延所得税资产和负债，当认为很可能无法实现部分或全部递延所得税资产时，记录估值备抵[186][187] - 瑞士有七年的结转期，不允许亏损转回，估计发行期的变化和收购行动可能影响瑞士递延所得税资产的利用[189] 财年周期情况 - 2022财年截至3月31日的运营结果包含52周，于4月2日结束；2021财年包含53周，于4月3日结束[192] 提供期变更对财务指标的影响 - 截至2021年9月30日的三个月，估计提供期变更使净收入增加1.25亿美元，净收入增加9500万美元，摊薄后每股收益增加0.33美元；六个月内净收入增加1.02亿美元，净收入增加7700万美元，摊薄后每股收益增加0.27美元[180] 公司融资情况 - 2021年2月公司发行7.5亿美元2031年票据和7.5亿美元2051年票据，有效利率分别为1.98%和3.04%；2016年2月发行4亿美元2026年票据，有效利率为4.97%[230] 公司未来规划 - 2022财年资本支出预计约为2亿美元，2023财年将继续进行设施建设[232] 公司债务及股东回报情况 - 公司需偿还债务19亿美元，有26亿美元的股票回购计划，季度现金股息目前为每股0.17美元[232] 外汇及投资风险 - 截至2021年9月30日，假设外币汇率不利变动10%或20%，现金流套期的外汇远期合约公允价值将分别下降1.88亿美元或3.75亿美元[239] - 截至2021年9月30日，假设外币汇率不利变动10%或20%，资产负债表套期的外汇远期合约在合并运营报表中潜在损失分别为1.04亿美元或2.07亿美元[243] - 截至2021年9月30日，假设利率上升150个基点，短期投资公允价值将下降400万美元，即1%[247] 短期投资分类 - 截至2021年9月30日，短期投资分类为可供出售证券，按公允价值计量[246] 表外安排情况 - 截至2021年9月30日，公司无表外安排[236] 公司内部控制情况 - 公司首席执行官和首席财务官认为报告期末披露控制和程序有效，能合理保证信息按要求记录、处理、汇总和报告[249] - 截至2021年9月30日财季末，公司财务报告内部控制无重大影响变化[250] - 披露控制和程序存在固有局限性，只能提供合理而非绝对保证[251] 法律诉讼披露 - 有关公司法律诉讼披露参考本10 - Q表第一部分第1项中简明合并财务报表附注的附注12[253] 公司股份回购及股息支付 - 本季度回购230万股普通股，花费3.25亿美元[146] - 本季度支付现金股息4800万美元[146] 外国现金情况 - 截至2021年9月30日，约7亿美元现金及现金等价物位于外国税收管辖区，所有外国现金可无重大税收成本汇回[234]