公司业务监管与合规 - 公司作为BDC受1940年法案监管，变更业务性质需获多数已发行有表决权证券投票授权，多数指67%以上出席会议且超50%已发行有表决权证券出席或委托代表，或超50%已发行有表决权证券[76][77] - 自2020年5月5日起，获股东批准后，公司作为BDC借款后资产覆盖率至少为150%，而非之前的200%[79] - 除注册货币市场基金外，公司一般不能收购超过3%的任何投资公司有表决权股票，不能将超过5%的总资产价值投资于一家投资公司证券，不能将超过10%的总资产价值投资于投资公司证券[81] - 公司可将最多30%的投资组合机会性投资于“非合格资产”，但收购时合格资产需至少占BDC总资产的70%[83] - 若超过25%的公司总资产为来自单一交易对手的回购协议，公司将不符合RIC多元化测试，因此不打算与单一交易对手达成超过此限制的回购协议[87] - 特定条件下，公司可发行多类债务和一类优先于普通股的股票，发行后资产覆盖率至少为150%，也可因临时或紧急目的借款不超过总资产价值的5%[88] - 1940年法案对BDC发行优先股有限制，优先股需满足与普通股股东相同投票权和优先股股东有权任命董事等条件，且需满足150%资产覆盖率要求[89] - 《萨班斯 - 奥克斯利法案》要求公司首席执行官和首席财务官认证定期报告中财务报表准确性等多项规定，公司需审查政策程序以确保合规[93][94] - 公司需向股东及时分配至少90%的投资公司应税收入以符合RIC资格[104] - 公司一般需缴纳4%的美国联邦消费税，除非及时分配特定金额，包括98%的净普通收入、98.2%的资本利得等[106] - 公司每个纳税年度需至少90%的总收入来自特定来源以维持RIC身份[107] - 每个纳税季度末，公司至少50%的资产价值需由特定资产构成，且单一发行人证券不超资产价值5%或发行人已发行有表决权证券的10%[107] - 每个纳税季度末，公司不超25%的资产价值可投资于特定证券[107] 公司股息与投票安排 - 公司采用股息再投资计划，参与该计划的股东现金股息和分配将自动再投资于额外普通股[73] - 公司将代理投票责任委托给顾问，顾问投票原则是寻求最大化股东持股的最终长期经济价值，具体投票逐案决定[96][99] 公司投资组合利率与收益情况 - 截至2021年12月31日，公司投资组合中按公允价值计算98.5%的投资为可变利率，受利率下限约束[414] - 假设2021年12月31日资产负债表不变且不改变利率敏感性，基准利率上调300个基点，年化净利息收入为1.35亿美元[415] - 假设2021年12月31日资产负债表不变且不改变利率敏感性，基准利率上调200个基点，年化净利息收入为0.64亿美元[415] - 假设2021年12月31日资产负债表不变且不改变利率敏感性，基准利率上调100个基点，年化净利息收入为 - 0.06亿美元[415] - 假设2021年12月31日资产负债表不变且不改变利率敏感性，基准利率下调25、50、75、100个基点，年化净利息收入均为0.07亿美元[415] 公司投资相关外汇敞口与面值情况 - 截至2021年12月31日，公司对与投资相关的外汇远期合约的名义敞口为2410万英镑、1780万欧元和3070万加元[418] - 截至2021年12月31日，公司相关投资按面值总计为2400万英镑、1870万欧元和3140万加元[418]