股权结构 - 母公司在普通股和总投票权中的参与度为45.90%[5] - 公司持有Servicios y Tecnología Aeroportuarios S.A. 99.3%股份，持有Cargo y Logística S.A. 98.63%股份，持有Paoletti América S.A. 50%股份，持有Texelrío S.A. 70%股份，直接和间接持有Villalonga Furlong S.A. 98.42%股份[30][31][32][33] 股本情况 - 截至2021年9月30日，已发行A、B、C、D类普通股分别为79,105,489股、79,105,489股、61,526,492股、38,779,829股，优先股为910,978,514股[7] 整体业务收入 - 2021年第三季度持续经营业务收入为6,506,850,270阿根廷比索，2020年同期为4,030,540,583阿根廷比索；2021年前九个月收入为19,523,257,186阿根廷比索，2020年同期为23,208,647,257阿根廷比索[10] - 2021年前9个月航空收入为53.42亿美元，非航空收入为141.81亿美元[80] 建筑业务收入 - 2021年第三季度建筑收入为1,073,576,730阿根廷比索，2020年同期为2,123,365,354阿根廷比索；2021年前九个月建筑收入为4,102,150,601阿根廷比索，2020年同期为8,468,728,710阿根廷比索[10] 净收入与亏损情况 - 2021年第三季度持续经营业务净收入为808,946,090阿根廷比索，2020年同期亏损6,042,420,976阿根廷比索；2021年前九个月亏损754,846,371阿根廷比索，2020年同期亏损7,510,232,729阿根廷比索[10] 资产情况 - 截至2021年9月30日，非流动资产总计129,570,291,549阿根廷比索，2020年12月31日为133,153,639,318阿根廷比索[13] - 截至2021年9月30日，流动资产总计9,887,753,750阿根廷比索，2020年12月31日为16,434,881,171阿根廷比索[13] - 截至2021年9月30日，总资产为139,458,045,299阿根廷比索，2020年12月31日为149,588,520,489阿根廷比索[13] - 截至2021年9月30日，投资总计12.74亿美元，较2020年12月31日的26.93亿美元减少[77] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为37.97亿美元，较2020年12月31日的69.59亿美元减少[77] - 截至2021年9月30日，公司流动资产总计39.361亿美元，较2020年12月31日的58.243亿美元有所下降；负债总计341.02亿美元，较2020年的474.44亿美元有所下降[137] - 给出2017 - 2021年9月30日各期财务数据，如2021年9月30日流动资产为9887754千美元，非流动资产为129570292千美元等[199] 股东权益与负债情况 - 截至2021年9月30日，股东权益总计59,871,003,697阿根廷比索，2020年12月31日为60,625,850,068阿根廷比索[13] - 截至2021年9月30日，总负债为79,587,041,602阿根廷比索，2020年12月31日为88,962,670,421阿根廷比索[13] - 截至2021年9月30日，公司股东权益总额为598.71亿美元，较年初的606.26亿美元有所下降[16] 现金流量情况 - 2021年前三季度经营活动产生的净现金为16.70亿美元，2020年同期为37.25亿美元[19] - 2021年前三季度投资活动产生的净现金为10.67亿美元，2020年同期为1.23亿美元[19] - 2021年前三季度融资活动使用的净现金为61.73亿美元，2020年同期产生净现金5.25亿美元[19] - 2021年前三季度现金及现金等价物净减少34.36亿美元，2020年同期净增加43.73亿美元[19] 机场运营相关 - 公司拥有35个机场的运营、管理和经营权，包括最初的33个机场以及后来加入的埃尔帕洛马尔机场和里奥洪多机场[21][22] - 特许权协议经修订和补充后，特许权完成期限延长至2038年2月13日[23][25] - 特许权协议规定，阿根廷国家政府自2018年2月13日起有权买断公司的特许权，并需支付补偿[27] - 公司只有一个业务板块，所有机场作为一个整体进行管理[43] - 公司收入包括非航空收入和航空收入，航空收入由ORSNA确定并基于收支财务预测审查进行监管[46] - 公司2021财年在各特许机场开展项目和工程，部分工程因疫情停工，正与监管机构合作重新启动和重新定义工作计划[185][186] - 公司收入受阿根廷航空交通季节性影响，夏季和冬季（12 - 2月和7 - 8月）飞机和乘客流量及收入较高[182] 子公司财务数据 - Servicios y Tecnología Aeroportuarios S.A.账面价值为1.50670496亿，净股东权益为1.51728192亿，该时期收入为2954.0408万；Cargo & Logistics SA.账面价值为250.988万，净股东权益为254.4743万，该时期收入为 - 112.7874万；Paoletti América S.A.账面价值为1.5526万，净股东权益为3.1051万，该时期收入为 - 0.5585万；Villalonga Furlong S.A.账面价值为7.0316万，净股东权益为481.6193万，该时期收入为 - 2.8678万[30] 财务报表编制标准 - 公司合并财务报表自2012年1月1日起强制采用IFRS标准，过渡日期为2011年1月1日[37] - 公司2021年9月30日止九个月的合并中期财务报表依据IAS 34编制，需与2020年12月31日的年度合并财务报表一并阅读[38] 通货膨胀影响 - 自2018年7月1日起，公司认为阿根廷属于IAS 29定义的恶性通货膨胀经济体，合并财务报表需重述以反映通胀影响[56] - 2021年9月30日止九个月的系数为1.3068，2021年9月30日止期间的年际系数为1.537[61] - IAS 29规定货币资产和负债无需重述，特定协议调整的资产和负债按协议调整，非货币项目按一般物价指数重新表述[63][64] - 净货币头寸的损益将计入报告期综合净结果，并单独列示[64] 所得税情况 - 2021年前9个月所得税收入为29.75亿美元，仅对应递延税损失[73] - 为确定期末应税净结果，按所得税法规定纳入52.39亿美元的通胀调整[74] - 2021年前9个月所得税费用为29.75亿美元，较2020年的43.94亿美元减少[82] 应收款情况 - 截至2021年9月30日，其他非流动应收款中税收抵免为54.52万美元，信托为57.29亿美元[77] - 截至2021年9月30日，其他流动应收款总计18.95亿美元，较2020年12月31日的35.42亿美元有所减少[77] - 截至2021年9月30日，贸易应收款净额为29.22亿美元，较2020年12月31日的32.42亿美元减少[77] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司与其他关联公司的贸易应收款净额分别为1.34483136亿美元和1.06852961亿美元[122] 金融收入与费用 - 2021年前9个月金融收入为7.13亿美元，金融费用为38.55亿美元[80][82] 金融债务情况 - 2021年前三季度新增金融债务为69.56亿美元，2020年同期为71.86亿美元[19] - 2021年9月30日非流动金融债务中银行借款3,285,507,963美元，可转让债务30,131,799,298美元，发行成本(298,882,026)美元，总计33,118,425,235美元；2020年对应数据分别为6,571,099,124美元、40,502,951,851美元、(466,617,101)美元、46,607,433,874美元[84] - 2021年9月30日流动金融债务中银行借款7,430,877,451美元，可转让债务9,853,708,606美元，融资租凭负债为0，发行成本(88,441,630)美元，总计17,196,144,427美元；2020年对应数据分别为8,369,589,179美元、5,538,436,971美元、5,427,779美元、(105,172,577)美元、13,808,281,352美元[86] - 2021年9月30日金融债务总额为50,314,569,662美元，2020年为60,415,715,226美元；对应公允价值分别为50,144,272,376美元、60,976,897,949美元[86] - 2017年2月6日公司发行4亿美元可转让债务，2027年2月1日到期，利率6.875%，发行价为面值99.888%[87] - 2020年6月15日公司将全球可转让债务发行计划金额从5亿美元扩大到15亿美元，有效期从2020年4月17日起五年[90][92] - 2020年5月19日3.46934亿美元交换要约结束，占原债务总额86.73%（占未偿债务总额99.65%）[93] - 2020年5月20日发行3.06000066亿美元I类2020系列可转让债务，2027年2月1日到期，PIK期利率9.375%，之后为6.875%[94] - 2019年8月9日公司签署8500万美元在岸和3500万美元离岸贷款协议，期限36个月，还款和计息方式不同[98][99][101] - 2020年4月29日签署框架协议，对1.2亿美元债务部分再融资，延期2666.6667万美元还款，2021年9月19日起分4期偿还[103] - 2021年5月17日，公司与多家银行达成协议，延期支付2021年5月、8月和11月的在岸贷款本金共计2833.3333万美元，延期资金将在每次支付后12个月一次性偿还[110] - 2021年5月19日，公司获得三笔总额为8.90527778亿美元的贷款，用于支付2021年5月到期的银团贷款分期款项，年利率10%，2022年5月19日一次性偿还[110] - 2021年8月19日，公司获得三笔总额为9.20611111亿美元的贷款，用于支付2021年8月到期的银团贷款分期款项，年利率10%，2022年8月19日一次性偿还[111] - 2021年5月17日，公司与花旗银行达成协议，修改2021年5月、8月和11月离岸贷款本金分期偿还方案，共计1166.6667万美元，分6期于2021年5 - 12月偿还[112] - 2021年9月20日，公司提前支付共计14.68亿美元，偿还2020年8月19日发放贷款的100%和2020年11月发放贷款的93%[118] - 2021年10月27日，公司完成债务交换，2020系列可转让债务原资本总额的66.83%和2017系列可转让债务原资本总额的24.61%被用于交换[166][167] - 2021年10月28日，公司发行资本金额为2.08949631亿美元的2021系列可转让债务[170] - 2021年11月1日，公司宣布发行总额为1.26亿美元的可转让债务，其中6400万美元为2021系列可转让债务，6200万美元为2028年到期的可转让债务[171] - 2028年到期的可转让债务名义年利率为9.500%，以货运站收入等担保，担保总额最高达2.35亿美元[172] - 2021年10月底，公司签署框架协议，对2019年与花旗银行等签订的两笔分别为3500万美元和8500万美元的贷款进行再融资，同意递延5800万美元的资本摊销分期付款[173] - 公司同意递延2020年11月和2021年2 - 9月发放的双边贷款共计36.06813216亿美元，递延资本将分8个等额连续季度分期支付[174] - 2021年11月1日，公司与布宜诺斯艾利斯市银行签署500万美元贷款协议，贷款期限24个月，名义年利率6%，资本将在12个月和18个月摊销30%，2