财务报告内部控制问题 - 公司在2020年12月31日、2021年3月31日和6月30日的财务报告内部控制存在重大缺陷，导致2021年第一季度和上半年未经审计的合并财务报表重述[267] - 公司为改善内部控制环境采取了一系列补救措施，但截至2021年12月31日重大缺陷仍未完全修复[268] 法律诉讼问题 - 2021年10月28日，一名股东对公司及某些高管提起集体诉讼，指控其在2021年3月4日至10月5日期间作出虚假或误导性陈述[272] 私募融资问题 - 公司原预计在2021年9月9日完成的私募融资中获得约3.3亿美元收益，但因两名投资者未履行出资义务，实际仅收到1.103亿美元（扣除交易成本后）[273] 认股权证相关情况 - 公司目前有总计2450万份认股权证（不包括Allseas认股权证），每份认股权证可在2021年10月9日起以每股11.50美元的价格认购一股普通股，若全部行使，公司完全摊薄后的股本将增加2450万股，公司将获得约2.818亿美元的认股款[275] - 截至2021年12月31日，公司有225,432,493股普通股和24,500,000份购买普通股的认股权证已发行并流通，Allseas认股权证可按其条款和条件行使购买最多11,600,000股普通股[288] - 公司有权在认股权证可行使后至到期前赎回未到期认股权证，赎回价格为每份0.01美元，条件是公司普通股收盘价在赎回通知发出前30个交易日内的任意20个交易日等于或超过每股18.00美元（根据股票细分、资本化等调整）[289] 新兴成长公司相关影响 - 公司是新兴成长公司和较小报告公司，可享受某些披露要求豁免，但可能使公司证券对投资者吸引力降低，也增加与其他公司业绩比较难度[276][278] - 公司选择不放弃新兴成长公司的延长过渡期，这可能导致与其他公司财务报表比较困难[277] - 公司是“新兴成长公司”，选择利用新的或修订的财务会计准则的延期过渡期优惠，预计至少在2021财年末前保持该身份[608] 资金筹集与偿债风险 - 公司业务资本密集，可能需在未来筹集额外资金，最早到2024年才有重要经营现金流，且无法保证能获得所需融资[279] - 若通过发行股权或可转换债务证券筹集资金，现有股东可能会遭受重大摊薄，新发行的股权证券可能具有更优权利[280] - 公司未来可能产生债务，其偿债能力受多种不可控因素影响，若无法获得足够资金，可能需出售资产或减少业务[281][282] 股份交易豁免情况 - 若加拿大居民直接或间接拥有某类已发行股份或其基础股份不超过10%，且在数量上不超过该类适用股份或基础股份直接或间接所有者总数的10%，则该类股份交易可豁免加拿大招股说明书要求[291] 纳税相关情况 - 基于初步评估，公司认为在2021年12月31日结束的纳税年度，未被归类为被动外国投资公司，但无法保证美国国税局不会持相反立场[294] 证券市场与价格风险 - 公司普通股和认股权证的活跃交易市场可能无法持续，其价格可能因多种不可控因素大幅波动，且公司可能无法继续满足纳斯达克的上市要求[284] - 业务合并后，前SOAC股东和/或前传统DeepGreen股东可能大量出售普通股，这可能导致公司证券价格下跌[288] - 分析师发布的报告及其预测与公司实际结果不符，可能对公司普通股价格和交易量产生不利影响[290] 国际业务风险 - 公司国际业务面临外汇风险，且未进行外汇合约操作以防范不利的外汇波动，同时还面临资产转移限制、外国法规变化和政治动荡等风险[293] 诉讼管辖规定 - 公司章程规定，某些衍生诉讼、违反信托义务的诉讼等将在加拿大不列颠哥伦比亚省法院进行，证券法案相关某些索赔将在美国联邦地区法院进行[299][300] 股份发行与稀释问题 - 公司章程允许在不寻求普通股股东批准的情况下发行无数量限制的普通股和优先股，进一步发行普通股将导致现有股东立即稀释[303] 营收预期情况 - 公司为预营收公司，预计至少2024年NORI获ISA开采合同且能商业化收集和加工多金属结核后才会产生收入[525][546] 业务收购情况 - 2020年3月31日公司签订协议以3200万美元收购TOML集团多金属结核业务单元，通过两笔各25万美元现金支付、发行9005595股普通股、代付10万美元及340万美元递延对价完成交易[540][541] - 2020年3月31日公司完成TOML收购，管理层认为该收购不是业务收购，而是资产收购，交易总成本主要分配给勘探合同[598][599][601] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司净亏损1.413亿美元，上年为5660万美元，自成立至2021年12月31日累计亏损约3.042亿美元[544] - 2021年第四季度勘探与评估费用为1282.5万美元，上年同期为1313.7万美元，下降2%；全年为9300.6万美元，上年为4888.1万美元，增长90%[554] - 2021年第四季度一般及行政费用为1544.5万美元，上年同期为390.5万美元，增长295%；全年为5658.3万美元，上年为772.3万美元，增长633%[554] - 2021年第四季度认股权证负债公允价值变动为 - 849.7万美元，上年同期无；全年为 - 937.5万美元，上年无[554] - 2021年第四季度外汇损失为25000美元，上年同期为43000美元，下降42%；全年为8.2万美元，上年为8万美元，增长3%[554] - 2021年全年利息费用为100.3万美元，上年为 - 5.3万美元，增长199%[554] - 2021年第四季度亏损为1979.8万美元，上年同期为1708.5万美元，增长16%；全年为1.41299亿美元，上年为5663.1万美元，增长150%[554] - 2021年勘探与评估费用为9300万美元，较2020年的4890万美元增加4410万美元，主要因股份支付费用和海上活动成本增加[556] - 2021年一般及行政费用为5660万美元，较2020年的770万美元增加4890万美元，主要因股份支付费用和专业咨询费增加[557] - 2021年利息费用为100万美元，源于2月发行2600万美元7%可转换债券[558] - 2021年业务合并后公司获得约1.376亿美元毛收入，截至12月31日，现金及现金等价物为8490万美元[560] - 2020年公司通过私募发行660万股普通股，获得2040万美元收入；2021年发行420万股普通股给马士基，价值2541万美元[562][565] - 2021年2月公司通过可转换债券融资2600万美元，年利率7%，在业务合并前自动转换为普通股[566] - 2021年经营活动净现金使用量为5610万美元，投资活动净现金使用量为380万美元，融资活动净现金流入为1.347亿美元[570] - 2020年经营活动净现金使用量为2650万美元，投资活动净现金使用量为60万美元，融资活动净现金流入为2130万美元[570] 业务支出承诺情况 - NORI在2017 - 2021年承诺支出500万美元，实际支出近1.67亿美元；TOML承诺支出3000万美元，实际支出约1780万美元[577][580][581] - Marawa在2021年和2020年勘探活动支出承诺分别为200万澳元和100万澳元，已完成；2022 - 2024年分别为100万、300万和200万澳元[578] 业务合作协议情况 - 公司与Allseas约定，Allseas为公司收集首批2亿公吨多金属结核，成本加50%利润收费[585] - 公司与Allseas计划将试点结核收集系统升级为商业系统，目标年产能130万湿吨，预计2024年第四季度投产[587] - 公司预计商业系统投产后首年，按约150欧元/湿吨向Allseas支付结核收集和转运费，产量达130万湿吨/年后费用预计降低[587] - 截至2021年12月31日，公司在PMTA协议下已向Allseas支付：2020年2月现金1000万美元、2020年2月发行320万股普通股（价值1000万美元，每股3.11美元）、2021年3月发行认股权证（可购买1160万股普通股）、2021年10月现金1000万美元[588] - 截至2021年12月31日，公司在PMTA协议下对Allseas剩余付款义务：北海驱动测试成功确认后支付1000万美元；NORI D区PMTS试点试验成功完成后支付1000万美元[589] - 2021年3月3日Maersk协议修订，2021年2月5日后使用海洋船只费用现金支付，此前欠Maersk的460万美元服务费用已通过发行420万股普通股（每股1.08美元）结清[591] - DGE与Glencore签订铜和镍承购协议，DGE将向Glencore交付DGE自有设施从NORI区结核生产的铜和镍年产量的50%，按伦敦金属交易所参考市场价格结算[593] 股票期权公允价值确定 - 公司使用Black - Scholes期权定价模型确定股票期权公允价值，受授予日普通股公允价值、预期期限、预期波动率等假设影响[602] 公司环保目标 - 公司支持美国到2050年实现净零温室气体排放、2030年使电动汽车占新车销售一半的目标，致力于实现零排放[530]