业绩总结 - 2025年度营业收入2,666,770.95万元，主营业务收入2,661,232.03万元，占比99.79%[10] - 2025年度合并营业收入为26,667,709,464.32元，上期为30,317,288,483.53元[32] - 2025年度合并营业成本为24,209,622,771.50元，上期为27,444,706,675.76元[32] - 2025年度合并销售费用为926,117,260.58元，上期为1,189,505,671.77元[32] - 2025年度合并净利润为 - 552,556,033.37元，上期为 - 1,167,311,201.03元[32] - 2025年度归属于母公司股东的净利润为 - 563,060,359.37元，上期为 - 1,193,414,955.25元[32] - 2025年度少数股东损益为10,504,326.00元，上期为26,103,754.22元[32] - 2025年度其他综合收益的税后净额为 - 12,230,000.00元，上期为 - 23,500,000.00元[32] - 2025年度综合收益总额为 - 564,786,033.37元，上期为 - 1,190,811,201.03元[32] - 2025年度基本每股收益为 - 0.21，上期为 - 0.45[32] - 2025年度稀释每股收益为 - 0.21，上期为 - 0.45[32] - 2025年综合收益总额为261,016,316.84元[42] - 2025年度公司产生归属于母公司的净亏损为5.63亿元[52] - 2025年12月31日公司资产负债率为91.73%[52] - 2025年12月31日公司短期借款及一年内到期的有息负债合计为112.64亿元[52] - 2025年12月31日公司现金及现金等价物期末余额为14.55亿元[52] 财务状况 - 2025年末公司合并货币资金为2,980,748,673.08元，上年年末为3,456,273,633.71元[28] - 2025年末公司合并交易性金融资产为116,800,982.23元，上年年末为125,433,276.07元[28] - 2025年末公司合并应收票据为1,373,776,226.36元，上年年末为900,426,597.57元[28] - 2025年末公司合并应收账款为13,199,272,257.03元，上年年末为15,319,422,562.26元[28] - 2025年末公司合并存货为3,203,888,607.13元，上年年末为3,486,933,682.12元[28] - 2025年末公司合并流动资产合计为23,738,134,741.45元，上年年末为25,834,823,219.04元[28] - 2025年末公司合并长期股权投资为210,973,485.85元，上年年末为193,570,097.26元[28] - 2025年末公司合并固定资产为871,852,557.13元，上年年末为951,245,081.84元[28] - 2025年末公司合并非流动资产合计为2,595,326,861.74元，上年年末为2,963,496,945.13元[28] - 2025年末公司合并资产总计为26,333,461,603.19元，上年年末为28,798,320,164.17元[28] - 期末流动负债合并为237.0227734227亿美元，上年年末为255.7916282303亿美元，减少约7.33%[1] - 期末非流动负债合并为4.5467267913亿美元，上年年末为3.7539382758亿美元，增加约21.12%[1] - 期末负债合计合并为241.569500214亿美元，上年年末为259.5455665061亿美元，减少约6.92%[1] - 期末归属于母公司股东权益合计合并为12.2711352618亿美元，上年年末为17.9523244856亿美元，减少约31.64%[1] - 期末少数股东权益合并为9.4939805561亿美元，上年年末为10.48531065亿美元，减少约9.45%[1] - 期末股东权益合计合并为21.7651158179亿美元，上年年末为28.4376351356亿美元，减少约23.46%[1] - 期末负债和股东权益总计合并为263.3346160319亿美元，上年年末为287.9832016417亿美元，减少约8.55%[1] - 期末短期借款合并为111.0610046098亿美元，上年年末为100.234915261亿美元，增加约10.80%[1] - 期末应付账款合并为68.2531802636亿美元，上年年末为73.4329508909亿美元，减少约7.05%[1] - 期末合同负债合并为29.899846304亿美元，上年年末为36.360859228亿美元，减少约17.77%[1] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期为301.84亿元，上期为369.37亿元[34] - 经营活动现金流出小计本期为300.80亿元，上期为368.97亿元[34] - 经营活动产生的现金流量净额本期为1.04亿元，上期为0.39亿元[34] - 投资活动现金流入小计本期为9.01亿元，上期为8.98亿元[34] - 投资活动现金流出小计本期为8.61亿元，上期为10.38亿元[34] - 投资活动产生的现金流量净额本期为0.39亿元，上期为 -1.40亿元[34] - 筹资活动现金流入小计本期为191.34亿元，上期为199.68亿元[34] - 筹资活动现金流出小计本期为190.96亿元，上期为197.31亿元[34] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为0.38亿元，上期为2.37亿元[34] - 现金及现金等价物净增加额本期为1.82亿元，上期为1.36亿元[34] 其他 - 2025年度为长春市感通贸易和金伊医疗器械提供财务资助129,519万元，为新疆辰发商贸和森利先卓建筑工程银行借款担保65,000万元[5] - 截至2025年12月31日，其他应收款财务资助本金和利息余额62,064.53万元未收回[5] - 2026年1 - 3月公司新增银行借款24.74亿元[53] - 2026年1 - 3月公司按时偿还到期债务29.53亿元[53] - 公司主要从事药品生产制造及流通、保健品及食品销售、医疗器械销售[45] - 公司合并财务报表范围包含21家子公司[46] - 文档列举了深圳市海王生物工程股份有限公司2025年度129家子公司信息[47][48][49]

财务状况 - 2025年末货币资金209,650,384.16元，较2024年末266,760,892.03元减少[18][196] - 2025年末应收票据107,108,292.97元，较2024年末163,774,534.57元减少[18] - 2025年末应收账款470,013,458.66元，较2024年末666,356,635.31元减少[18] - 2025年末存货182,113,242.52元，较2024年末410,521,882.86元减少[18] - 2025年末资产总计3,926,377,388.50元，较2024年末6,459,726,375.01元减少[18] - 2025年末流动负债合计21.99亿元，2024年为24.43亿元[20] - 2025年末非流动负债合计2.67亿元，2024年为2.89亿元[20] - 2025年末负债合计24.66亿元，2024年为27.33亿元[20] - 2025年末股东权益合计14.60亿元，2024年为37.27亿元[20] 经营业绩 - 2025年度营业总收入6.83亿元，2024年度为7.63亿元[23] - 2025年度营业总成本11.59亿元，2024年度为14.52亿元[23] - 2025年度营业利润为 -19.98亿元，2024年度为 -16.80亿元[23] - 2025年度净利润为 -22.45亿元，2024年度为 -15.08亿元[23] - 2025年度基本每股收益为 -3.96元/股，2024年度为 -2.65元/股[23] - 2025年度稀释每股收益为 -3.98元/股，2024年度为 -2.66元/股[23] 现金流情况 - 2025年经营活动现金流入小计880,423,140.68元，2024年为1,212,705,188.55元[25] - 2025年经营活动现金流出小计695,128,572.99元，2024年为924,075,483.30元[25] - 2025年经营活动产生的现金流量净额185,294,567.69元，2024年为288,629,705.25元[25] - 2025年投资活动现金流入小计85,025,390.64元，2024年为22,108,401.18元[25] - 2025年投资活动现金流出小计94,169,757.59元，2024年为623,687,501.63元[25] - 2025年投资活动产生的现金流量净额 -9,144,366.95元，2024年为 -601,579,100.45元[25] - 2025年筹资活动现金流入小计1,286,730,838.49元，2024年为997,776,232.98元[25] - 2025年筹资活动现金流出小计1,616,097,345.14元，2024年为1,607,789,162.32元[25] - 2025年筹资活动产生的现金流量净额 -329,366,506.65元，2024年为 -610,012,929.34元[25] 其他要点 - 审计机构无法对公司2025年财务报表发表审计意见[2] - 2025年11月债权人申请公司预重整，能否进入重整程序及重整是否成功存在重大不确定性[3] - 截至2025年12月31日，公司财务与经营状况严重恶化，出现严重流动性困难[3] - 2025年度公司向非金融机构等大额高息举债，资金管理存在重大缺陷[5] - 公司因流动性紧张引发债务违约，相关诉讼等事项结果及影响金额具有重大不确定性[7] - 2025年11月7日债权人申请公司重整（预重整），法院决定启动预重整[43] - 2025年12月22日有27个报名主体（合计56家企业）提交预重整意向投资人报名材料并缴纳保证金[43] - 截至2025年12月31日公司注册资本和股本均为562,198,596元[44] - 公司2025年通过高新技术企业复审，2025年企业所得税减按15%征收[193] - 部分子公司因属西部地区鼓励类企业，2021 - 2030年企业所得税减按15%征收[194]

国金证券股份有限公司 关于江西沐邦高科股份有限公司重大资产购买之 2025 年度业绩承诺实现情况的核查意见及致歉声明 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"、"独立财务顾问"）作为 2022 年江西沐邦高科股份有限公司（以下简称"沐邦高科"、"上市公司"或"公司"） 重大资产重组（以下简称"本次交易"、"本次重组"、"本次重大资产购买"）的 独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》等相关法律法规的要求， 对本次重大资产购买中内蒙古豪安能源科技有限公司（以下简称"豪安能源"或 "标的公司"）2025 年业绩承诺实现情况进行了核查，并发表意见如下： 一、本次交易基本情况 江西沐邦高科股份有限公司分别于 2022 年 4 月 15 日、2022 年 5 月 5 日召 开第四届董事会第八次会议和 2022 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于 公司本次重大资产购买方案的议案》，以支付现金的方式购买张忠安、余菊美（以 下简称"业绩承诺义务人"）持有的豪安能源 100%股份，交易价格为 98,000.00 万 元。2022 年 5 月 11 日，根据土默特右旗市场监督管理局出具的《核准变更登记 通知书》， ...

2024 年 2 月 6 日，扣除相关承销保荐费人民币 12,587,843.96 元后的募集资金余 款人民币 1,405,301,480.90 元已全部到账。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对募 集资金到位情况进行了审验并出具了《江西沐邦高科股份有限公司发行人民币普通 股（A 股）91,007,017 股后实收股本的验资报告》（大华验字〔2024〕0011000071 号）。 国金证券股份有限公司 关于江西沐邦高科股份有限公司 违规使用募集资金整改的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐人"）作为江西沐邦高 科股份有限公司（以下简称"沐邦高科"或"公司"）向特定对象发行股票的保荐机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市 公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对沐邦高科违规使用募集资金的整改情 况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证监会出具的《关于同意江西沐邦高科股份有限公司向特定对象发行 股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2928 号）， ...

江西沐邦高科股份有限公司 审计报告 大华审字[2026]0011001545 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 江西沐邦高科股份有限公司 审计报告及财务报表 （2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | 合并资产负债表 | | | 1-2 | | 合并利润表 | | | 3 | | 合并现金流量表 | | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | 母公司利润表 | | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | 财务报表附注 | | | 1-103 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号 ...

国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为江 西沐邦高科股份有限公司（以下简称"沐邦高科"或"公司"）2024年度向特 定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《 上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等有关规定，对2025年度募集资金的存放和使用情况进行了 核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账情况 国金证券股份有限公司 关于江西沐邦高科股份有限公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 根据中国证监会出具的《关于同意江西沐邦高科股份有限公司向特定对象 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2928号），公司向特定对象发行人 民币普通股91,007,017股，每股发行价15.58元，募集资金总额为人民币 1,417,889,324.86元，扣除不含增值税发行费用人民币16,138,375.95元后，实际募 集资金净额为人民币1,401,750,948.91元。 2024年2月6日，扣除相关承销保荐费人民币12,587,843.96元后的募集资金余 款人民币1,40 ...

业绩总结 - 2025年度利润总额 -49,930.01万元，2024年度 -108,169.43万元[12] - 2025年度归属股东净利润 -56,306.04万元，2024年度 -119,341.50万元[12] - 2025年度扣非净利润 -61,478.67万元，2024年度 -123,794.84万元[12] - 2025年度营业收入2,666,770.95万元，2024年度3,031,728.85万元[13] - 2025年度营业收入扣除后金额2,661,232.03万元，2024年度3,021,435.89万元[14] 审计信息 - 2025年度财报经致同会计师事务所审计，出具保留意见审计报告[12] - 营业收入扣除情况表经公司第十届董事局第八次会议于2026年4月28日批准[15]

江西沐邦高科股份有限公司 审计报告 大华审字[2026]0011009817 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 江西沐邦高科股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-101 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号 ...

目 录 页 次 江西沐邦高科股份有限公司 重大资产重组业绩承诺实现情况说明的 审核报告 大华核字[2026]0011002897 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 江西沐邦高科股份有限公司 重大资产重组业绩承诺实现情况说明的审核报告 一、 重大资产重组业绩承诺实现情况说明的 审核报告 1-2 二、 江西沐邦高科股份有限公司重大资产重组业 绩承诺实现情况说明 1-4 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 重 大 资 产 重 组 业 绩 承 诺 实 现 情 况 说 明 的 审 核 报 告 大华核字[2026]0011002897 号 江西沐邦高科股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的江西沐邦高科股份有限公司（以下简称沐邦 高科）编制的《江西沐邦高科股份有限公司重大资产 ...

财务资助与担保 - 2025年为两家公司提供财务资助129,519万元，为另两家公司借款担保65,000万元[8] - 财务资助、借款担保金额占2024年末净资产比例分别为72.15%、36.21%[8] 财务数据 - 截至2025年12月31日，其他应收款财务资助余额62,064.53万元[8] - 2026年4月28日前收回财务资助本金及利息61,537.67万元[12] 内部控制 - 2025年12月31日未能保持有效的财务报告内部控制[10] - 对外财务资助、担保未履行审批程序且未及时披露[8]