内控问题 - 致同对公司2025年度内控出具否定意见审计报告，股票被实施其他风险警示[2] 整改措施 - 反思内控缺陷，修订制度，优化流程[2] - 推进整改落地，组织核查，披露报告[3][4] - 完成股东会追认审议，每月披露进展及风险提示[5] 未来展望 - 统筹经营与合规，提升效益与现金流质量[6] - 建立长效监督机制，申请撤销风险警示[7] 信息披露 - 收到《督促函》后履行披露义务[7] - 指定《中国证券报》等为信息披露媒体[8]

风险警示 - 致同对公司2025年度内控出具否定意见审计报告[2][3][4] - 若下年财报内控被出否定或无法表示意见，公司股票将被实施退市风险警示[2][5] - 公司股票2026年4月30日停牌一日，复牌后将被实施其他风险警示（ST）[4] 应对措施 - 董事局重视内控审计报告否定意见事项，管理层将采取措施消除影响[6] - 公司将至少每月披露一次相关进展和风险提示公告[6] 经营情况 - 截至公告披露日，公司生产经营正常[6]

业绩总结 - 2025年度营业收入2,666,770.95万元，主营业务收入2,661,232.03万元，占比99.79%[10] - 2025年度合并营业收入为26,667,709,464.32元，上期为30,317,288,483.53元[32] - 2025年度合并营业成本为24,209,622,771.50元，上期为27,444,706,675.76元[32] - 2025年度合并销售费用为926,117,260.58元，上期为1,189,505,671.77元[32] - 2025年度合并净利润为 - 552,556,033.37元，上期为 - 1,167,311,201.03元[32] - 2025年度归属于母公司股东的净利润为 - 563,060,359.37元，上期为 - 1,193,414,955.25元[32] - 2025年度少数股东损益为10,504,326.00元，上期为26,103,754.22元[32] - 2025年度其他综合收益的税后净额为 - 12,230,000.00元，上期为 - 23,500,000.00元[32] - 2025年度综合收益总额为 - 564,786,033.37元，上期为 - 1,190,811,201.03元[32] - 2025年度基本每股收益为 - 0.21，上期为 - 0.45[32] - 2025年度稀释每股收益为 - 0.21，上期为 - 0.45[32] - 2025年综合收益总额为261,016,316.84元[42] - 2025年度公司产生归属于母公司的净亏损为5.63亿元[52] - 2025年12月31日公司资产负债率为91.73%[52] - 2025年12月31日公司短期借款及一年内到期的有息负债合计为112.64亿元[52] - 2025年12月31日公司现金及现金等价物期末余额为14.55亿元[52] 财务状况 - 2025年末公司合并货币资金为2,980,748,673.08元，上年年末为3,456,273,633.71元[28] - 2025年末公司合并交易性金融资产为116,800,982.23元，上年年末为125,433,276.07元[28] - 2025年末公司合并应收票据为1,373,776,226.36元，上年年末为900,426,597.57元[28] - 2025年末公司合并应收账款为13,199,272,257.03元，上年年末为15,319,422,562.26元[28] - 2025年末公司合并存货为3,203,888,607.13元，上年年末为3,486,933,682.12元[28] - 2025年末公司合并流动资产合计为23,738,134,741.45元，上年年末为25,834,823,219.04元[28] - 2025年末公司合并长期股权投资为210,973,485.85元，上年年末为193,570,097.26元[28] - 2025年末公司合并固定资产为871,852,557.13元，上年年末为951,245,081.84元[28] - 2025年末公司合并非流动资产合计为2,595,326,861.74元，上年年末为2,963,496,945.13元[28] - 2025年末公司合并资产总计为26,333,461,603.19元，上年年末为28,798,320,164.17元[28] - 期末流动负债合并为237.0227734227亿美元，上年年末为255.7916282303亿美元，减少约7.33%[1] - 期末非流动负债合并为4.5467267913亿美元，上年年末为3.7539382758亿美元，增加约21.12%[1] - 期末负债合计合并为241.569500214亿美元，上年年末为259.5455665061亿美元，减少约6.92%[1] - 期末归属于母公司股东权益合计合并为12.2711352618亿美元，上年年末为17.9523244856亿美元，减少约31.64%[1] - 期末少数股东权益合并为9.4939805561亿美元，上年年末为10.48531065亿美元，减少约9.45%[1] - 期末股东权益合计合并为21.7651158179亿美元，上年年末为28.4376351356亿美元，减少约23.46%[1] - 期末负债和股东权益总计合并为263.3346160319亿美元，上年年末为287.9832016417亿美元，减少约8.55%[1] - 期末短期借款合并为111.0610046098亿美元，上年年末为100.234915261亿美元，增加约10.80%[1] - 期末应付账款合并为68.2531802636亿美元，上年年末为73.4329508909亿美元，减少约7.05%[1] - 期末合同负债合并为29.899846304亿美元，上年年末为36.360859228亿美元，减少约17.77%[1] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期为301.84亿元，上期为369.37亿元[34] - 经营活动现金流出小计本期为300.80亿元，上期为368.97亿元[34] - 经营活动产生的现金流量净额本期为1.04亿元，上期为0.39亿元[34] - 投资活动现金流入小计本期为9.01亿元，上期为8.98亿元[34] - 投资活动现金流出小计本期为8.61亿元，上期为10.38亿元[34] - 投资活动产生的现金流量净额本期为0.39亿元，上期为 -1.40亿元[34] - 筹资活动现金流入小计本期为191.34亿元，上期为199.68亿元[34] - 筹资活动现金流出小计本期为190.96亿元，上期为197.31亿元[34] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为0.38亿元，上期为2.37亿元[34] - 现金及现金等价物净增加额本期为1.82亿元，上期为1.36亿元[34] 其他 - 2025年度为长春市感通贸易和金伊医疗器械提供财务资助129,519万元，为新疆辰发商贸和森利先卓建筑工程银行借款担保65,000万元[5] - 截至2025年12月31日，其他应收款财务资助本金和利息余额62,064.53万元未收回[5] - 2026年1 - 3月公司新增银行借款24.74亿元[53] - 2026年1 - 3月公司按时偿还到期债务29.53亿元[53] - 公司主要从事药品生产制造及流通、保健品及食品销售、医疗器械销售[45] - 公司合并财务报表范围包含21家子公司[46] - 文档列举了深圳市海王生物工程股份有限公司2025年度129家子公司信息[47][48][49]

财务资助与担保 - 2025年为两家公司提供财务资助129,519万元，为另两家公司借款担保65,000万元[8] - 财务资助、借款担保金额占2024年末净资产比例分别为72.15%、36.21%[8] 财务数据 - 截至2025年12月31日，其他应收款财务资助余额62,064.53万元[8] - 2026年4月28日前收回财务资助本金及利息61,537.67万元[12] 内部控制 - 2025年12月31日未能保持有效的财务报告内部控制[10] - 对外财务资助、担保未履行审批程序且未及时披露[8]

业绩总结 - 2025年度利润总额 -49,930.01万元，2024年度 -108,169.43万元[12] - 2025年度归属股东净利润 -56,306.04万元，2024年度 -119,341.50万元[12] - 2025年度扣非净利润 -61,478.67万元，2024年度 -123,794.84万元[12] - 2025年度营业收入2,666,770.95万元，2024年度3,031,728.85万元[13] - 2025年度营业收入扣除后金额2,661,232.03万元，2024年度3,021,435.89万元[14] 审计信息 - 2025年度财报经致同会计师事务所审计，出具保留意见审计报告[12] - 营业收入扣除情况表经公司第十届董事局第八次会议于2026年4月28日批准[15]

公司治理 - 2025年召开董事局会议11次、股东会3次[5] - 独立董事张华参加相关会议情况及履职情况[5][6][7] - 2025年召开3次独立董事专门会议，审议通过4项议案[7] 制度建设 - 公司制定并修订多项内部制度[12] - 公司已建立较完善内部控制体系[15] 合规运营 - 2025年日常关联交易定价公允，程序合法有效[13] - 报告期内未发生变更或豁免承诺方案[14] - 定期报告内容真实准确完整，审议程序合规[16] 人事变动 - 杨拴成因退休辞去公司副总裁职务[20] 财务相关 - 续聘致同会计师事务所，审计报告客观公正，费用合理[17][18] - 报告期内未因非会计准则变更原因作会计政策变更等[19]

会议情况 - 2025年公司召开董事局会议11次、股东会3次[5] - 2025年召开3次独立董事专门会议，审议通过4项议案[7] 独立董事履职 - 2025年独立董事张巍松现场出席董事局会议2次，通讯出席9次，列席股东会2次[5] - 2025年张巍松现场工作时间累计达15天[12] - 2026年独立董事将继续履行职责维护股东权益[25] 公司合规 - 2025年公司日常关联交易定价与程序合法有效[15] - 报告期内未发生上市公司及相关方变更或豁免承诺方案[16] - 公司已建立较完善内部控制体系[17] 人事变动 - 杨拴成因达到法定退休年龄辞去公司副总裁职务[22] 其他事项 - 公司续聘致同会计师事务所，审计费用合理[19] - 报告期内未因会计准则变更以外原因作会计政策变更[21]

薪酬制度适用人员 - 制度适用人员为公司董事和高级管理人员[2] 薪酬管理 - 董事局薪酬与考核委员会负责制定考核标准、薪酬政策等[6] 薪酬构成 - 董事领取董事津贴，任职董事另按职务定薪酬[8] - 高级管理人员实行年薪制，绩效薪酬占比不低于基本与绩效薪酬总额的50%[8] - 高级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、专项奖励及法定福利组成[8] 薪酬发放 - 董事津贴和高级管理人员基本薪酬按月发放[10] - 绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后发放[9][10] - 中长期激励按方案分期归属，与履职和业绩挂钩[9][10] 其他 - 薪酬调整依据包括同行业薪酬、通胀等因素[13] - 公司可对特定人员绩效薪酬进行止付、追索扣回[15]

公司治理 - 2025年召开董事局会议11次[5] - 独立董事2025年参加各类委员会工作会议并审议议案[6] - 2025年独立董事现场工作时间累计达5天[10] 人事变动 - 杨拴成因退休辞去副总裁职务，不影响公司运行[16] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履职，加强沟通[18]

公司会议情况 - 2025年召开董事局会议11次、股东会3次[4] - 2025年召开3次独立董事专门会议，审议通过4项议案[6] 独立董事履职 - 独立董事王焕军出席董事局会议11次，列席股东会3次[4] - 王焕军2025年现场工作时间累计达15天[11] - 2026年独立董事将继续履行职责[24] 公司治理相关 - 2025年日常关联交易定价公允，程序合法有效[14] - 报告期内未变更或豁免承诺方案[15] - 公司建立较完善内部控制体系[16] 人事变动 - 杨拴成因达到法定退休年龄辞去公司副总裁职务[21] 财务相关 - 续聘致同会计师事务所，审计费用合理[18] - 报告期内未因会计准则变更以外原因作会计政策变更[20]