现金及现金等价物情况 - 2022年现金及现金等价物为16,416,069美元,较2021年的20,581,313美元有所下降[21] - 2022年和2021年前九个月现金及现金等价物净变化分别为 - 4,165,244美元和3,457,047美元[33] - 截至2022年9月30日,现金及现金等价物总计约1640万美元,其中1020万美元存于隔夜货币市场账户[39] - 截至2022年9月30日,公司现金及现金等价物约为1640万美元[160] 负债情况 - 2022年总负债为20,501,529美元,较2021年的9,768,231美元大幅增加[21] - 截至2022年9月30日,需偿还的赠款余额总计421,617美元,其中2023 - 2026年及大于5年的还款金额分别为44,945美元、24,205美元、31,537美元、38,328美元和282,602美元[112] - 截至2022年9月30日,长期债务应付总额为3,339,786美元,2022 - 2026年及大于5年的还款金额分别为464,780美元、1,012,234美元、901,615美元、505,886美元、301,640美元和527,857美元[119] 普通股情况 - 2022年已发行和流通的普通股为57,496,003股,2021年为53,772,261股[22] - 截至2022年9月30日,公司授权发行1亿股普通股,已发行和流通股数为5749.6003万股,2021年12月31日为5377.2261万股[69] 营收情况 - 2022年前三季度总营收为186,677美元,2021年为75,795美元[24] - 2022年和2021年前九个月净亏损分别为23,262,281美元和18,881,555美元[32] - 2022年第三季度总营收32,714美元,较2021年的25,483美元增长28%[171] - 2022年前三季度总营收186,677美元,较2021年的75,795美元增长超100%[183] 运营费用情况 - 2022年前三季度总运营费用为23,956,085美元,2021年为19,623,853美元[24] - 2022年第三季度总运营费用增至800万美元,较2021年的760万美元增长6%[171,173] - 2022年前三季度总运营费用增至2400万美元,较2021年的1960万美元增长22%[183,185] 净亏损情况 - 2022年前三季度净亏损为23,262,281美元,2021年为18,881,555美元[24] - 2022年前三季度每股基本和摊薄净亏损为0.42美元,2021年为0.36美元[24] - 2022年第三季度净亏损约780万美元,较2021年的720万美元增长9%[171,182] - 2022年前三季度净亏损约2330万美元,较2021年的1890万美元增长23%[183,194] 累计亏损及股东权益情况 - 2022年9月30日累计亏损为160,015,333美元,较2021年12月31日的136,988,636美元增加[22] - 2022年9月30日非控股股东权益为 - 457,879美元,2021年12月31日为 - 222,295美元[22] - 2022年9月30日股东权益总额为2,839,828美元,较2021年12月31日的17,722,105美元大幅减少[22] 2021年各季度权益余额情况 - 2021年3月31日余额:普通股52,871,001美元,额外实收资本147,382,487美元,累计亏损116,290,117美元,总权益31,162,793美元[30] - 2021年6月30日余额:普通股53,144,082美元,额外实收资本148,468,001美元,累计亏损121,817,065美元,总权益26,629,545美元[30] - 2021年9月30日余额:普通股53,223,761美元,额外实收资本150,221,335美元,累计亏损128,953,498美元,总权益21,180,586美元[30] 现金流量情况 - 2022年和2021年前九个月经营活动净现金使用量分别为10,094,604美元和16,444,515美元[33] - 2022年和2021年前九个月投资活动净现金使用量分别为991,430美元和844,987美元[33] - 2022年和2021年前九个月融资活动净现金提供量分别为6,632,617美元和20,760,104美元[33] - 2022年前九个月经营活动净现金使用约为1010万美元,2021年同期为1640万美元[161] - 2022年前九个月投资活动净现金使用约为100万美元,2021年同期为80万美元[162] - 2022年前九个月融资活动提供的净现金约为660万美元,2021年同期为2080万美元[163] 应收账款及递延收入情况 - 截至2022年9月30日,应收账款余额为5,492美元,坏账准备为零[40] - 截至2022年9月30日,公司递延收入为1000万美元,与和Heska Corporation的许可及产品供应协议有关[49] 潜在普通股等价物情况 - 截至2022年9月30日,6302138份来自认股权证、期权和受限股票单位的潜在普通股等价物因具有反摊薄效应而被排除在摊薄每股净亏损计算之外[51] 研发费用情况 - 2022年和2021年前九个月,公司研发费用分别为1060万美元和970万美元[53] - 2022年第三季度研发费用增至370万美元,较2021年的360万美元增长3%,全职等效人员增加17人至64人[171,174] - 2022年前三季度研发费用增至1060万美元,较2021年的970万美元增长9%,全职等效人员增加17人至64人[183,185] 持续经营能力情况 - 公司自成立以来累计亏损1.6亿美元,经营活动产生的现金流为负,收入极少,持续经营能力存疑[59] - 公司未实现盈利运营,依赖外部融资,审计师对其持续经营能力存疑[170,195] 财产和设备及无形资产情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司财产和设备账面净值分别为488.0663万美元和491.1077万美元[62][63] - 2022年和2021年前九个月,公司折旧费用分别为62.483万美元和63.9091万美元[63] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日,公司无形资产(专利)账面净值分别为12.96万美元和21.6876万美元[65] - 2022年和2021年前九个月,公司无形资产摊销费用分别为6.2286万美元和6.941万美元[65] 股权发行情况 - 2022年7月29日,公司与Newbridge Securities Corporation签订承销协议,以每股2美元价格发行345万股普通股,净收益约640万美元[73] - 2022年5月20日公司与杰富瑞有限责任公司签订股权分销协议,最高可发售价值2500万美元的普通股[75] 认股权证、股票期权及受限股票单位情况 - 截至2022年9月30日,公司流通在外认股权证为539,000份,加权平均行使价格为3.80美元[77] - 2022年和2021年前九个月,与认股权证相关的股份支付费用分别为68,852美元和524,780美元[79] - 截至2022年9月30日,公司流通在外股票期权为5,025,003份,加权平均行使价格为3.87美元[81] - 2022年和2021年前九个月,与股票期权相关的股份支付费用分别为1,021,938美元和664,819美元[83] - 截至2022年9月30日,公司流通在外受限股票单位为738,135份,加权平均股价为3.02美元[85] - 2022年和2021年前九个月,与受限股票单位相关的股份支付费用分别为1,317,620美元和435,678美元[97] 租赁情况 - 2016年公司签订资本租赁协议购买比利时一处房产,截至2022年9月30日,应付余额为450,037美元[98] - 未来最低租赁付款总额为506,698美元,最低租赁付款现值为450,037美元[100] - 公司经营租赁的加权平均折现率为2.40%,加权平均剩余租赁期限为28个月[101] - 2022年九个月内公司签订新租赁协议,租期62个月,初始月租金7,642美元,记录使用权资产461,341美元[102] - 截至2022年9月30日,经营租赁使用权资产和负债分别为716,208美元和681,487美元,九个月内支付租赁负债现金142,171美元,记录经营租赁费用162,189美元[103] - 截至2022年9月30日,未来最低经营租赁付款总额为709,109美元,减去利息后最低租赁付款现值为681,487美元;短期办公租赁负债总额为34,015美元[105] 特许权使用费及合作承诺情况 - 公司多项赠款协议需按一定比例支付特许权使用费,如2010年协议为6%、2018年协议为3.53%等[106][107] - 公司与德州农工大学协议使对方获得Volition Vet 12.5%股权[126] - 公司收购Octamer GmbH并更名为Volition Germany GmbH,需按净销售额6%支付创始人特许权使用费,截至2022年9月30日已产生191美元费用,最低特许权使用费义务为107,666美元[128][129][130] - 公司与DXOCRO修订协议,预计2023年第三季度末完成服务,总费用最高420万美元,截至2022年9月30日已产生119,035美元费用,未来可能支付3,817,118美元[131] - 截至2022年9月30日,未来研究和合作承诺需支付总额约为1,073,536美元,2022年剩余和2023 - 2026年的付款金额分别为138,095美元和935,441美元[125] 补偿费用情况 - 截至2022年9月30日,公司已支付基于规定绩效目标实际结果的补偿费用737,137美元,无更多款项到期[134] - 2021年8月和10月,公司根据2015年股票激励计划授予100万股股票期权和50万股受限股票单位(RSUs)[135] - 截至2022年9月30日,公司已确认与股票期权相关的补偿费用687,919美元,与RSUs相关的补偿费用561,860美元[137] - 截至2022年9月30日,公司与股票期权相关的未确认补偿费用为413,343美元,与RSUs相关的为349,157美元[138] - 2022年10月4日,公司授予总计114.4万股RSUs,将产生总计1,670,240美元的补偿费用,10月13日,董事会薪酬委员会批准两个公司目标达成,将使17.5%(200,200股)RSUs归属[141] 许可协议情况 - 2022年3月28日,公司与Heska Corporation签订主许可和产品供应协议,获得1000万美元预付款,有望根据里程碑再获最多1800万美元[154] 资本获取情况 - 公司可能通过出售债务或股权证券获取额外资本,但可能无法及时或按有利条件获得[198] 会计准则及财务报告情况 - 公司已实施所有适用的新会计准则,认为无其他可能对财务状况或经营成果产生重大影响的新准则[201] - 截至2022年9月30日,公司披露控制与程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效[204] - 年度报告中确定的缺陷涉及财务某些领域的职责分离[206] - 公司已采取措施补救缺陷,包括在比利时聘请全职业务控制员等[213] - 公司中期合并财务报表按美国公认会计原则编制,编制需管理层进行估计和假设[199] 股权回购及法律诉讼情况 - 2022年第三季度未回购任何股权证券[216] - 公司未发现针对自身的重大现有或待决法律诉讼,也未作为原告参与重大诉讼[213][214] 风险评估及内部控制情况 - 公司对影响业务的风险因素评估自年度报告以来无重大变化[215] - 截至2022年9月30日的财季,除正在补救财务报告内部控制重大缺陷外,内部控制无重大影响变化[209] - 公司管理层认为披露控制和内部控制无法防止所有错误和欺诈,存在固有局限性[210]
Volition(VNRX) - 2022 Q3 - Quarterly Report