现金及现金等价物情况 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为10,808,747美元，较2022年12月31日的10,867,050美元略有下降[21] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物期末余额为10808747，2022年同期为16416069[33] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物约为1080万美元[192] 营收情况 - 2023年前三季度总营收为531,329美元，较2022年同期的186,677美元增长184.63%[24] - 2023年第三季度总营收为165,211美元，2022年同期为32,714美元，增长超100%[201] - 2023年前九个月服务收入93,207美元，2022年同期80,181美元，增长16%[214] - 2023年前九个月特许权收入为0，2022年同期2,911美元，下降100%[214] - 2023年前九个月产品收入438,122美元，2022年同期103,585美元，增长超100%[214] - 2023年前九个月总营收531,329美元，2022年同期186,677美元，增长超100%[214] - 2023年前九个月营收531,329美元，2022年同期186,677美元[215] 运营费用情况 - 2023年前三季度总运营费用为27,778,450美元，较2022年同期的23,956,085美元增长15.95%[24] - 2023年第三季度总运营费用为880万美元，2022年同期为800万美元，增长10%[201] - 2023年前九个月总运营费用2777.845万美元，2022年同期2395.6085万美元，增长16%[214] 运营亏损及净亏损情况 - 2023年前三季度运营亏损为27,247,121美元，较2022年同期的23,769,408美元扩大14.63%[24] - 2023年前三季度净亏损为26,877,374美元，较2022年同期的23,262,281美元扩大15.54%[24] - 截至2023年9月30日的九个月，净亏损为26877374，2022年同期为23262281[32] - 2023年第三季度净亏损为845.3188万美元，2022年同期为781.2271万美元，增长8%[201] - 2023年第三季度公司净亏损约850万美元，2022年同期为780万美元[213] - 2023年前九个月净亏损2687.7374万美元，2022年同期2326.2281万美元，增长16%[214] 普通股发行及流通情况 - 截至2023年9月30日，公司普通股发行及流通股数为78,342,417股，较2022年12月31日的57,873,379股增加35.37%[22] - 截至2023年9月30日，公司授权发行1亿股普通股，已发行和流通股数分别为7834.24万股（2023年9月30日）和5787.34万股（2022年12月31日）[84] 股东权益情况 - 截至2023年9月30日，公司股东权益（赤字）为 - 2,851,309美元，较2022年12月31日的 - 3,126,962美元有所改善[22] 研发费用情况 - 2023年前三季度研发费用为15,007,623美元，较2022年同期的11,202,902美元增长33.96%[24] - 2023年和2022年前九个月，公司研发费用分别为1500万美元和1120万美元[69] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月内，公司折旧费用分别为79.22万美元和62.48万美元[78] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月内，公司摊销费用分别为6.37万美元和6.23万美元[81] - 2023年第三季度研发费用为470万美元，2022年同期为400万美元，增长16%[201] - 2023年前九个月研发费用15,007,623美元，2022年同期11,202,902美元，增长34%[214] 资产情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为18,040,868美元，较2022年12月31日的18,295,054美元略有下降[21] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司财产和设备成本分别为907.17万美元和870.59万美元，净账面价值分别为530.48万美元和539.30万美元[78] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司无形资产（专利）成本分别为109.14万美元和110.41万美元，净账面价值分别为4.83万美元和11.05万美元[81] 负债情况 - 截至2023年9月30日，公司总负债为20,892,177美元，较2022年12月31日的21,422,016美元略有下降[22] - 截至2023年9月30日，需偿还的赠款总额为48.2835万美元，其中2023年需偿还5.0349万美元，2024年需偿还2.71万美元等[133] - 截至2023年9月30日，长期债务应付总额为334.4393万美元，其中2023年需偿还46.7217万美元，2024年需偿还119.1157万美元等[140] 2022年特定时间段财务情况 - 2022年3月31日至9月30日，普通股因现金发行净额为3453000，因结算受限股票单位（RSUs）发行数量为270742[30] - 2022年3月31日至9月30日，基于股票的薪酬总计2408410，与基于股票薪酬相关的预扣税支付为200252[30] - 2022年3月31日至9月30日，外汇折算调整为167220，期间净亏损为23292281[30] 现金流量情况 - 截至2023年9月30日的九个月，经营活动使用的净现金为24510735，2022年同期为9474055[33] - 截至2023年9月30日的九个月，投资活动使用的净现金为775027，2022年同期为991430[33] - 截至2023年9月30日的九个月，融资活动提供的净现金为25212215，2022年同期为6012068[33] - 2023年前9个月经营活动净现金使用量为2450万美元，2022年同期为950万美元[193] - 2023年前9个月投资活动净现金使用量为80万美元，2022年同期为100万美元[194] - 2023年前9个月融资活动净现金流入为2520万美元，2022年同期为600万美元[195] 应收账款情况 - 截至2023年9月30日，应收账款余额为34441，坏账准备为0[40] 收入确认及类型情况 - 公司依据ASC 606准则，在客户取得商品或服务控制权时确认收入，收入类型包括特许权使用费、产品销售和服务收入[41] 许可协议情况 - 2022年比利时Volition与Heska签订许可协议，获1000万美元预付款，还有可能获最高1800万美元里程碑付款[48][49] - 截至2023年9月30日，公司就Heska许可协议记录1000万美元递延收入[51] - 公司与Heska签订协议，获1000万美元预付款，有望再获最多1800万美元里程碑付款[187] 潜在普通股等价物情况 - 截至2023年9月30日，9151605份来自认股权证、期权和受限股票单位的潜在普通股等价物因反摊薄效应未纳入摊薄每股净亏损计算[58] 认股权证负债情况 - 截至2023年9月30日，公司认股权证负债公允价值为117115美元，2022年12月31日无认股权证负债[66][67][68] - 2023年6月1日发行的认股权证公允价值在发行日（6月1日）和9月30日分别为36.70万美元和11.71万美元[97] 股票发行及收益情况 - 2023年2月和6月的两次公开发行股票，公司分别获得净收益约800万美元和1760万美元（未扣除发行费用）[94][95] - 2023年前三季度，公司通过出售279,703股普通股，根据2022年股权分配协议筹集约70万美元净收益；截至9月30日，累计筹集约150万美元净收益，出售630,532股普通股[101] 认股权证相关情况 - 截至2023年9月30日，公司流通认股权证为862,500份，加权平均行使价3.05美元；可行使认股权证387,000份，加权平均行使价4.28美元[103] - 2023年前三季度和2022年前三季度，认股权证相关股份支付费用分别为25,447美元和68,852美元；非归属认股权证剩余未确认补偿成本10,365美元，预计0.51年内确认[104] 股票期权相关情况 - 截至2023年9月30日，公司流通股票期权为4,699,569份，加权平均行使价3.87美元；可行使股票期权4,662,889份，加权平均行使价3.88美元[106] - 2023年前三季度和2022年前三季度，股票期权相关股份支付费用分别为287,013美元和1,021,938美元；非归属股票期权剩余未确认补偿成本350美元，预计0.01年内确认[108] - 2023年截至9月30日的九个月内，28.55万份股票期权过期或被取消[89] - 2021年8月和10月授予的股票期权，截至2023年9月30日已确认补偿费用901,059美元，未确认补偿费用350美元[159] 受限股票单位（RSU）相关情况 - 截至2023年9月30日，公司流通受限股票单位（RSU）为3,589,536份，加权平均每股价格1.13美元[112] - 2023年前三季度授予的RSU共1,827,882份，将产生1,499,016美元的RSU补偿费用[113] - 2023年前三季度，RSU归属和结算数量为413,911份，发行股份307,629份，为纳税代扣股份106,282份[115] - 2023年前三季度，RSU取消数量为87,343份[117] - 截至2023年9月30日，已发行和流通的RSU加权平均剩余合同期限为1.62年[118] - 2023年9月30日止九个月，基于股票的RSU薪酬费用为151.1351万美元，2022年同期为131.762万美元，非归属RSU的总未确认薪酬成本为231.6272万美元[121] - 2023年9月批准授予现金奖金，截至2023年9月30日已计提补偿费用603,465美元[163] - 2023年9月批准授予1,569,000个RSUs，2023年9月还批准授予450,000个RSUs[164][165] - 2023年授予的RSUs，截至2023年9月30日已确认总补偿费用5,494美元，未确认补偿费用1,092,806美元[167] - 2023年10月4日377,250个RSUs归属，2,667个RSUs取消；10月13日21,583个RSUs归属；10月20日19,000个RSUs取消；11月1日21,750个RSUs归属[169][170][171][173][174] - 2023年10月19日公司授予450,000个RSUs[172] - 2021年授予的RSUs，截至2023年9月30日已确认补偿费用758,708美元，未确认补偿费用331美元[160] - 2022年授予的RSUs，截至2023年9月30日已确认总补偿费用961,535美元，未确认补偿费用623,561美元[162] 租赁相关情况 - 2016年公司与ING签订资本租赁协议购买比利时房产，金额为112万欧元，隐含利率2.62%，2023年9月30日应付余额为44.1669万美元[122] - 2023年9月30日，经营租赁使用权资产和负债分别为49.0468万美元和51.8729万美元，九个月现金支付租赁负债19.0825万美元，记录经营租赁费用19.203万美元，加权平均折现率2.63%，加权平均剩余租赁期限24个月[125] - 短期办公室租赁方面，2023年九个月确认成本5.3077万美元，2023年剩余付款1.8415万美元，2024年为3.2376万美元，总经营租赁负债5.0791万美元[