财务状况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为8.22308亿美元，较2022年12月31日的7.46213亿美元有所增长[10] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2524.5万美元，较2022年12月31日的1683.8万美元有所增加[10] - 截至2023年6月30日，公司存货为1.54682亿美元，较2022年12月31日的1.45836亿美元有所增加[10] - 截至2023年6月30日，公司长期债务净额为2.37769亿美元，较2022年12月31日的1.62502亿美元有所增加[10] - 截至2023年6月30日，公司普通股数量为75,728千股，金额为760千美元，累计亏损359,194千美元，股东权益赤字为14,262千美元[14] - 截至2023年6月30日，三个月和六个月的信用损失备抵余额分别为267.2万美元和267.2万美元[32] - 截至2023年6月30日，供应商融资计划有2900万美元未偿还债务，2022年12月31日无此类债务[33] - 截至2023年6月30日，存货总计1.54682亿美元，较2022年12月31日的1.45836亿美元有所增加[80] - 截至2023年6月30日，物业、厂房及设备净值为2.40349亿美元，较2022年12月31日的1.85206亿美元增长[81] - 2023年6月30日，商誉账面价值为1.16353亿美元，较2022年12月31日的1.13999亿美元增加[84] - 2023年6月30日，无形资产净值为1.27022亿美元，较2022年12月31日的1.30886亿美元减少[84] - 2023年6月30日，使用权租赁资产为1517.2万美元，较2022年12月31日的1109万美元增加[87] - 2023年6月30日，长期债务净额为2.37769亿美元，较2022年12月31日的1.62502亿美元增加[90] - 截至2023年6月30日，循环信贷安排下有8000万美元未偿还借款，加权平均利率为7.3%，定期贷款安排适用利率为7.4%[91] - 截至2023年6月30日，Westrock Coffee International子公司在卢旺达的短期贸易融资安排余额为880万美元，长期应付票据余额为140万美元[99] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，指定并符合商品现金流套期计划的咖啡期货合约名义金额分别为1080万磅和2920万磅[114] - 截至2023年6月30日，资产负债表中衍生资产和负债公允价值分别为1835.7万美元和728.2万美元[118] - 截至2023年6月30日，金融资产公允价值总计5343.9万美元，金融负债公允价值总计6856.2万美元；2022年12月31日，金融资产公允价值总计5498.1万美元，金融负债公允价值总计6311.3万美元[123] - 截至2023年6月30日，Westrock Private Warrants公允价值较2022年12月31日减少229.4万美元至2604.8万美元[123] - 截至2023年6月30日，公司未来采购义务为1.933亿美元，包括未来12个月的库存采购承诺[137] - 截至2023年6月30日，公司有940万美元的库存回购义务[138] - 2023年6月30日，公司签订信贷协议第二修正案，设立契约宽限期，从2023年6月30日开始，至2025年4月1日或满足特定条件时结束[158] - 2023年6月30日，循环信贷工具下有8000万美元未偿还借款，加权平均利率为7.3%，定期贷款工具适用利率为7.4%，有260万美元备用信用证未偿还[196] - 2023年6月30日，公司进入了从该日开始的契约宽限期，至2025年4月1日或满足特定条件时结束，期间总净杠杆率财务契约和适用保证金有相应调整[199][200] - 2023年6月30日，Westrock Coffee International的子公司Rwanda Trading Company在卢旺达的短期贸易融资工具余额为880万美元，长期应付票据余额为140万美元[203] - 2023年6月30日，Rwanda Trading Company来自国际机构的三份短期期货合约支持的贷款工具未偿还余额分别为250万美元、120万美元和90万美元[204] 经营业绩 - 2023年第二季度净销售额为2.24694亿美元，2022年同期为2.23413亿美元；2023年上半年净销售额为4.30136亿美元，2022年同期为4.09841亿美元[11] - 2023年第二季度净亏损为2681.1万美元，2022年同期为581.9万美元；2023年上半年净亏损为3113.7万美元，2022年同期为1052.4万美元[11] - 2023年第二季度基本和摊薄后每股亏损均为0.35美元，2022年同期均为0.37美元；2023年上半年基本和摊薄后每股亏损均为0.42美元，2022年同期均为0.70美元[11] - 2023年上半年净亏损31,137千美元，2022年同期为10,524千美元[15] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为35,668千美元，2022年同期为46,974千美元[15] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为58,175千美元，2022年同期为12,963千美元[15] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为96,385千美元，2022年同期为55,281千美元[15] - 2023年上半年现金及现金等价物和受限现金净增加2,377千美元，2022年同期减少4,685千美元[15] - 2023年6月30日止三个月和六个月，绿咖啡库存分别确认110万美元净未实现损失和110万美元净未实现收益，2022年同期分别为170万美元和750万美元净未实现损失[32] - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司分别确认1180万美元和630万美元认股权证负债公允价值变动损失[35] - 2023年和2022年截至6月30日六个月的有效所得税税率分别为 - 6.4%和22.7%[38] - 2023年3月和6月，公司在ASC 815下分别确认3470万美元和5910万美元收入，2022年同期分别为5240万美元和9050万美元[65] - 2023年6月30日和2022年12月31日，应计销售激励分别为140万美元和130万美元[66] - 2023年6月30日和2022年12月31日，客户合同应收账款净额分别为1.035亿美元和1.047亿美元[69] - 2023年3月和6月，公司在销售成本中分别记录210万美元和110万美元净未实现收益，2022年同期分别为30万美元和720万美元[64] - 2023年第二季度完成收购价格分配，收购总价为3911.7万美元，上半年记录约30万美元计量期调整[78] - 2023年Q2咖啡衍生品净实现收益（损失）为-136.6万美元，2022年同期为270.1万美元；2023年H1为-208.7万美元，2022年同期为683.1万美元[119] - 2023年Q2和H1累计其他综合收益（损失）期末余额分别为-453.9万美元和-453.9万美元，2022年同期分别为472.4万美元和472.4万美元[128] - 2023年Q2和H1公司分别授予0.1百万和1.2百万受限股票单位（RSUs），授予日公允价值分别为0.9百万和13.9百万美元；截至2023年6月30日，2022年股权计划下有230万份股份可供未来发行[128] - 2023年Q2和H1基本每股亏损分别为0.35美元和0.42美元，2022年同期分别为0.37美元和0.70美元；稀释每股亏损与基本每股亏损相同[133] - 2023年Q2和H1部分潜在稀释证券因反稀释效应未纳入稀释股份计算，包括认股权证、受限股票、期权和可转换证券等[133] - 2023年第二季度净销售额为2.24694亿美元，2022年同期为2.23413亿美元；2023年上半年净销售额为4.30136亿美元，2022年同期为4.09841亿美元[135][136] - 2023年第二季度调整后EBITDA为1131万美元，2022年同期为1329.3万美元；2023年上半年调整后EBITDA为1976.3万美元，2022年同期为2468.7万美元[135][136] - 2023年第二季度净亏损为2681.1万美元，2022年同期为581.9万美元；2023年上半年净亏损为3113.7万美元，2022年同期为1052.4万美元[135][136] - 2023年第二季度净亏损2681.1万美元，2022年同期为581.9万美元；2023年上半年净亏损3113.7万美元，2022年同期为1052.4万美元[157] - 2023年第二季度净销售额2.24694亿美元，2022年同期为2.23413亿美元；毛利润3567.6万美元，2022年同期为3889.8万美元[167] - 2023年第二季度，饮料解决方案部门净销售额1.89719亿美元，较2022年同期增长约11.0%；可持续采购与追溯部门净销售额3500万美元，较2022年同期下降33.4%[168][169][170] - 2023年第二季度，饮料解决方案部门销售成本增至1.57244亿美元，可持续采购与追溯部门销售成本降至3177.4万美元[168][171][172] - 2023年第二季度，饮料解决方案部门销售、一般和行政费用降至3148.5万美元，可持续采购与追溯部门增至268.5万美元[173] - 2023年第二季度，收购、重组和整合费用为290.1万美元，约220万美元与新企业资源规划系统集成成本相关[174] - 2023年第二季度利息支出为740万美元，较2022年同期的880万美元有所下降，主要因定期贷款未偿金额减少及利率从9.75%降至7.4%[175] - 2023年第二季度所得税费用为620万美元，有效税率为-30.3%；2022年同期所得税收益为150万美元，有效税率为20.5%[176] - 2023年上半年净销售额为4.30136亿美元，成本销售为3.60162亿美元，毛利润为6997.4万美元，净亏损为3113.7万美元[177] - 2023年上半年饮料解决方案业务净销售额为3.70928亿美元，较2022年同期增长16.2%；可持续采购与追溯业务净销售额为5920万美元，较2022年同期下降34.7%[178][179][180] - 2023年上半年饮料解决方案业务成本销售增至3.08亿美元，可持续采购与追溯业务成本销售降至5220万美元[181][182] - 2023年上半年销售、一般和行政费用为6829.2万美元，较2022年同期的7010.9万美元有所下降[183] - 2023年上半年收购、重组和整合费用为950万美元，较2022年同期的480万美元有所增加[184] - 2023年上半年利息支出为1341.4万美元，较2022年同期的1686.1万美元有所下降，主要因定期贷款未偿金额减少及利率降低[185] - 2023年上半年所得税费用为190万美元，有效税率为-6.4%；2022年同期所得税收益为310万美元，有效税率为22.7%[186] 业务风险 - 公司面临咖啡贸易和出口业务风险、无法对冲商品风险、分销商和客户整合或关键客户流失等多种风险[7] - 若与风险或不确定性相关的事件发生，或假设不正确，实际结果可能与预期有重大差异[8] - 公司不承担公开更新或审查前瞻性声明的义务，新因素不断出现且难以预测[8] 公司交易 - 2023年4月3日，公司以320万美元收购Falcon Coffees Limited剩余15%股权，使其成为全资子公司[21][22] - 2022年8月26日，公司完成与Riverview的de - SPAC合并交易[19] - 2023年公司完成与Riverview的交易，发行1286.8151万股普通股，获得4980万美元现金[42] - 交易同时，公司获得2.059亿美元普通股PIPE投资现金收益，发行2059万股普通股，并签订信贷协议，包括1.75亿美元循环信贷额度和1.75亿美元定期贷款额度[43][44] - 交易中，公司向普通股单位持有人发行3485.5535万股普通股，向选择转换为普通股的普通股等价优先股单位持有人发行222.0305万股普通股，向选择转换为A类优先股的持有人发行2358.7952万股A类优先股[47] - 交易所得款项和1.75亿美元定期贷款用于偿还现有贷款、支付交易和新信贷协议相关费用[52] - 公司和Riverview分别产生2400万美元和1710万美元交易相关费用[53] - 公司承接1250万份公开交易认股权证和740万份私募认股权证，行权价为每股11.50美元[54] - 2023